Jadroplov d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Jul 30, 2013

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 30.06.2013. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2013. do 30.06.2013.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod malteškom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem drugog tromjesečja 2013. godine flota Grupe se sastojala od 7 brodova ukupne nosivosti 327.895 DWT i prosječne starosti 8,9 godine.

Predsjednik i jedini član uprave je Branimir Kovačić sa mandatom do 31.01.2016. godine.

Nadzorni odbor društva su činili: Marko Šundov (predsjednik), Ksenija Košćević Čuvalo (zamjenica predsjednika), Miro Jurjević, Andrea Vrgoč i Srđan Šepić.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo uredno te su se sve poslovne aktivnosti odvijale redovito, sa manjim odstupanjima od Plana poslovanja.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da stanje na tržištu rasutih tereta nije na zadovoljavajućoj razini.

Očekujemo da bi u sljedećem razdoblju moglo doći do usporenog, ali trajnijeg oporavka tržišta zbog smanjenja prirasta nosivosti flote u usporedbi s prethodnim godinama.

U izvještajnom razdoblju došlo je do manjih promjena u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta izazvanog utjecajem sezonskih potreba za transportom, a najviše Kineskom novom godinom. Krajem 2012. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 728, da bi 13. veljače 2013. godine pao na vrijednost od 664 (odnosno 9% ispod). Nakon toga došlo je do poboljšanja situacije na tržištu, te je BSI na dan 28. lipnja 2013. godine iznosio 954, što je za 24 % manje od vrijednosti zabilježenih u istom razdoblju prethodne godine. Iako su indeks i vozarine na značajno nižoj razini nego tijekom prošle godine zamjetno je da promjene indeksa koje su se događale u ovom razdoblju imaju manji trend promjena u odnosu na prošlu godinu. Ne postoji veliki skok u kretanju indeksa, ali ne dolazi ni do značajnijeg padanja vrijednosti iz čega se može zaključiti da možda dolazi do stabilizacije tržišta i vozarina.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 30.06.2013. godine Društvo je zapošljavalo 45 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju i pomorsko učilište. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi su u proteklom razdoblju plovili bez značajnijih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava. U prvom polugodištu obavljeno je redovno dokovanje 3 broda (Peristil, Split i Sveti Dujam).

INVESTICIJE

U ovom trenutku Društvo nema u realizaciji značajnije investicije, osim onih koje se odnose na poboljšavanje tehničkih i komercijalnih karakteristika brodova u cilju zadovoljenja novih propisa koji stupaju na snagu od 01. siječnja 2014. godine.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Unatoč činjenici značajnog vozarina u odnosu na prethodno razdoblje, Društvo nije imalo većih problema sa likvidnošću i većinu svojih obveza podmiruje pravovremeno.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

U proteklom razdoblju Društvo je ugovorilo instrumente za zaštitu kamatnog rizika u cilju osiguranja od povećanih troškova kamate kod većeg dijela kreditnih obveza.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2013. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 30.06.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	885.519.033	864.215.923
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	670.886	553.635
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	670.886	553.635
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	884.848.147	863.481.644
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011 012	0 9.566.446	0 9.005.654
3. Postrojenja i oprema	013	296.443	252.332
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	874.812.712	853.994.946
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	172.546	228.712
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	0	180.644
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	0	180.644
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029 030	0 0	0 0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	178.476.494	153.067.067
I. ZALIHE (036 do 042)	035	19.664.803	11.974.364
1. Sirovine i materijal	036	19.664.803	11.974.364
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	139.309.540	136.004.358
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	4.851.416 0	3.690.413 0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	120.250.999	119.778.618
6. Ostala potraživanja	049	14.207.125	12.535.327
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	235.929	135.105
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	10.327	10.321
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	14.000	14.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	211.602	110.784
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	19.266.222	4.953.240
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	737.463 1.064.732.990	827.264 1.018.110.254
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	112.759	112.759

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	643.127.656	610.122.573
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	589.202.640	589.202.640
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	149.083.799	146.844.625
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	149.083.799	146.844.625
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-55.386.936	-95.158.783
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	55.386.936	95.158.783
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-39.771.847	-30.765.909
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	39.771.847	30.765.909
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	13.465.383	13.418.157
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	240.132	240.132
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	13.225.251	13.178.025
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	215.970.210	194.695.486
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	135.933	100.715
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	215.834.277	194.594.771
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	189.243.440	196.084.401
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	65.424	71.594
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	43.050.671	44.282.082
4. Obveze za predujmove	097	3.749	3.749
5. Obveze prema dobavljačima	098	123.170.332	128.986.552
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.164.516	4.007.933
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	463.097	470.683
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	18.325.651	18.261.808
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.926.301	3.789.637
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.064.732.990	1.018.110.254
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 112.759 112.759
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	643.127.656	610.122.573
2. Pripisano manjinskom interesu	110	0	0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	99.526.391	50.342.711	105.408.251	49.731.930
1. Prihodi od prodaje	112	63.211.951	28.969.810	56.080.188	28.965.226
2. Ostali poslovni prihodi	113	36.314.440	21.372.901	49.328.063	20.766.704
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	105.888.578	52.979.055	132.689.011	67.808.527
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	45.109.014	22.358.477	60.211.041	25.969.175
a) Troškovi sirovina i materijala	117	40.002.062	19.492.231	54.659.004	22.910.201
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	5.106.952	2.866.246	5.552.037	3.058.974
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	5.845.944	2.874.996	5.594.315	2.755.657
a) Neto plaće i nadnice	121	3.071.627	1.514.652	2.953.756	1.459.718
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.949.317	968.655	1.899.796	930.138
c) Doprinosi na plaće	123	825.000	391.689	740.763	365.801
4. Amortizacija	124	17.544.716	9.006.296	20.746.924	10.394.580
5. Ostali troškovi	125	36.738.689	18.546.890	45.792.788	28.575.436
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	650.215	192.396	343.943	113.679
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	9.879.767	-2.310.781	2.792.225	-2.944.683
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima	132	0	-356.963	331.063	331.063
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	9.879.767	-1.953.818	2.461.162	-3.275.746
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	16.134.941	9.829.833	6.277.374	-1.680.391
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	101.667	101.667	0	-779.268
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	15.847.777	9.583.940	6.203.489	-947.072
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	185.497	144.226	73.885	45.949
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	109.406.158	48.031.930	108.200.476	46.787.247
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	122.023.519	62.808.888	138.966.385	66.128.136
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-12.617.361	-14.776.958	-30.765.909	-19.340.889
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	12.617.361	14.776.958	30.765.909	19.340.889
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-12.617.361	-14.776.958	-30.765.909	-19.340.889
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	12.617.361	14.776.958	30.765.909	19.340.889
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-12.617.361	-14.776.958	-30.765.909	-19.340.889
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-12.617.361	-14.776.958	-30.765.909	-19.340.889
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	17.609.330	40.491.288	-2.239.174	-23.392.432
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	17.609.330	40.491.288	-2.239.174	-23.392.432
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	160	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	163	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)	167	17.609.330	40.491.288	-2.239.174	-23.392.432
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	4.991.969	25.714.330	-33.005.083	-42.733.321
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	4.991.969	25.714.330	-33.005.083	-42.733.321
2. Pripisana manjinskom interesu	170	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-12.617.361	-30.765.909
2. Amortizacija	002	17.544.716	20.746.924
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	6.497.205
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	111.519.204	3.207.981
5. Smanjenje zaliha	005	0	7.690.439
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	27.411.092	6.985.254
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	143.857.651	14.361.894
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	8.537.876	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	0
3. Povećanje zaliha	010	6.706.503	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	19.300.043	7.572.324
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	34.544.422	7.572.324
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	109.313.229	6.789.570
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	26.439	130.950
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	29.662	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	56.101	130.950
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	58.293.099	2.157.291
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	75.448.004	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	133.741.103	2.157.291
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	133.685.002	2.026.341
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	35.431.666	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	106.704
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	35.431.666	106.704
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	18.946.314	19.002.271
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	180.644
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	18.946.314	19.182.915
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	16.485.352	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	19.076.211
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	7.886.421	14.312.982
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	52.538.987	19.266.222
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	7.886.421	14.312.982
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	44.652.566	4.953.240

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2013. do 31.03.2013.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	589.202.640	589.202.640
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-55.386.936	-95.158.783
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-39.771.847	-30.765.909
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	494.124.577	463.358.668
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	149.003.079	146.763.905
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	149.003.079	146.763.905
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	149.003.079	146.763.905
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	0	0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 30.06.2013.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 30. lipnja 2013. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Vrijednost dugotrajne imovine krajem izvještajnog razdoblja iznosila je 864.215.923 kune, što je za 21.303.110 kuna ili 2,4% manje u odnosu na kraj prethodnog razdoblja. Smanjenje vrijednosti rezultat je redovitog ispravka vrijednosti imovine temeljem amortizacije uz manji utjecaj blagog porasta tečaja američkog dolara.
• 1. Na dan 30.06.2013. godine vrijednost kratkotrajne imovine iznosila je 153.067.067 kuna, što je za 25.409.427 kuna odnosno 14,2% manje u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Pad vrijednosti rezultat je smanjenja novčanih sredstava u iznosu od 14.312.982 kune, smanjenja vrijednosti zaliha goriva i maziva zatečenih na brodu krajem izvještajnog razdoblja u iznosu od 7.690.439 kuna te smanjenja potraživanja u iznosu od 3.305.182 kune.
• 1. Ukupne obveze na dan 30.06.2013. godine iznosile su 404.198.044 kune, pri čemu se 51% odnosi na dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 208.113.643 kune, a 49% predstavljaju kratkoročne obveze u iznosu 196.084.401 kunu.

Dugoročne obveze, koje uključuju obveze za kredite od banaka i kredite za financijski leasing, iznosile su 194.695.486 kuna, dok su rezervacije iznosile 13.418.157 kuna, pri čemu se najveći dio u iznosu od 13.176.025 kuna odnosi na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

Najveći dio kratkoročnih obveza odnosi se na obveze za kredite u iznosu od 44.353.676 kuna i obveze prema dobavljačima u iznosu 128.986.552 kune.

Preostali dio odnosi se na obveze prema zaposlenicima, za poreze i doprinose, za predujmove i dr.

Od ukupnih obveza prema dobavljačima iznos od 102.132.145 kuna odnosi se na obveze prema Brodosplit-Brodogradilištu temeljem gradnje brodova u 2010. godini. Za isti iznos postoji i potraživanje Jadroplova od države, te bi ova obveza trebala biti podmirena naplatom navedenog potraživanja.

1. U izvještajnom razdoblju ostvaren je ukupni prihod u iznosu 108.200.476 kuna, što je na razini istog razdoblja prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 52%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 46% te na financijske prihode 2%.

Prihodi od najma broda u iznosu od 56.080.188 kuna smanjeni su oko 11% odnosno 7.131.763 kune, što je posljedica značajnog pada vozarina u promatranom razdoblju u odnosu na isto razdoblje prošle godine, kada su se još uvijek bilježili benefiti viših vozarina temeljem ugovora o najmu zaključenih u 2011. godini na duži period. Također, na visinu prihoda promatranog razdoblja utjecala su dokovanja tri broda, budući su brodovi bili izvan najma.

Povećanje ostalih prihoda za 13.013.623 kuna rezultat je većih prihoda od prodaje goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, došlo je i do porasta troškova sirovina i materijala za 15.102.027 kuna, unutar kojih su iskazani troškovi goriva nastali vraćanjem brodova iz najma. Financijski prihodi su za 7.087.542 kuna manji.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 138.966.385 kuna su za 16.942.866 kuna veći u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi veći za 26.800.433 kuna dok su financijski rashodi za 6.277.374 kune manji.

U strukturi poslovnih rashoda najveći porast bilježi se kod troškova sirovina i materijala u iznosu od 15.102.027 kuna, što je rezultat povećanih troškova goriva, spomenutih u prethodnoj točki. Porast ostalih troškova u iznosu od 9.054.099 kuna najvećim dijelom uzrokovan je spomenutim dokovanjima triju brodova. Također, porast troškova amortizacije u iznosu od 3.202.208 kuna uzrokovan je porastom flote za novi brod u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

1. Društvo je u proteklom razdoblju, unatoč činjenici smanjenih vozarina i većih troškova zbog dokovanja tri broda, uspjelo zadržati minimalno potrebnu likvidnost za kontinuirano poslovanje.