Jadroplov d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Jul 30, 2012

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01. DO 30.06.2012. GODINE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2012. do 30.06.2012.

OPĆI PODACI

Jadroplov d.d. ("Društvo") osnovano je u Republici Hrvatskoj kao dioničko društvo, upisano pri trgovačkom sudu u Splitu, broj 060000041. Društvo i njegove podružnice (zajedničkim imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod malteškom zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehničko održavanje brodova. Djelatnost se pretežno odvija izvan Hrvatske.

Krajem drugog tromjesečja 2012. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 276.350 DWT i prosječne starosti 8,5 godina.

Predsjednik i jedini član uprave je Branimir Kovačić sa mandatom do 31.01.2016. godine.

Nadzorni odbor društva su do 16.06.2012. činili: Tomislav Lovrić (predsjednik), Kruno Peronja (zamjenik predsjednika), Sergio Bracanović i Srđan Šepić (kao predstavnik radnika i dalje ostaje član). Nakon isteka mandata od strane Vlade Republike Hrvatske za članove Nadzornog odbora predloženi su Marko Šundov, Miro Jurjević i Andrea Vrgoč, koji bi trebali biti izabrani na Skupštini društva koja će se održati dana 31. srpnja 2012. godine. Gđa Ksenija Koščević Čuvalo imenovana je od strane Agencije za upravljanje državnom imovinom dana 12. lipnja 2012. godine.

Poslovanje Društva u ovom razdoblju je bilo uredno te su se sve poslovne aktivnosti odvijale redovito, sa manjim odstupanjima od Plana poslovanja.

U trenutku pisanja izvješća možemo utvrditi da stanje na tržištu rasutih tereta nije na zadovoljavajućoj razini. Očekujemo da bi u sljedećem razdoblju moglo doći do oporavka tržišta, istovjetnom onom koji se sezonski događao i prethodnih godina.

U izvještajnom razdoblju došlo je do velikih oscilacija u kretanju indeksa cijena vozarina na tržištu rasutog tereta. Krajem 2011. godine BSI (Baltic Supramax Index) iznosio je 1.176, da bi 06. veljače 2012. godine pao na vrijednost od 600 (odnosno 49% ispod). Međutim, nakon toga došlo je do poboljšanja situacije na tržištu, te je BSI na dan 27. travnja 2012. godine iznosio 1.102, što je za 6,3% manje od vrijednosti zabilježenih krajem prethodne godine. Nakon ovog došlo je do neravnoteže na tržištu rasutog tereta. izazvane nedostatkom većih količina tereta, te je navedeni indeks otišao iznad indeksa ostalih veličina brodova.

KADROVSKA PROBLEMATIKA

Na dan 30.06.2012. godine Društvo je zapošljavalo 46 radnika. Uz osnovnu djelatnost međunarodni prijevoz robe, Društvo ima putničku agenciju i pomorsko učilište. Na brodovima plove isključivo hrvatski pomorci.

TEHNIČKO ODRŽAVANJE BRODOVA

Svi brodovi, osim broda Peristil, su u proteklom razdoblju plovili bez značajnijih tehničkih zastoja, zadovoljavajući stroge kriterije klasifikacijskih društava. Brod Peristil je sredinom mjeseca siječnja imao havariju na sustavu brtvljenja osovine pogonskog vijka, što je uzrokovalo zastoj broda od 7 dana.

INVESTICIJE

Sredinom siječnja 2012. godine podmirene su obveze prema njemačkom partneru "Peter Dohle-u", nastale temeljem financijskog leasinga za brod "Don Frane Bulić", čime je Jadroplov postao 100%-ni vlasnik ovog broda.

Krajem prvog polugodišta završeni su radovi na gradnji broda za rasute terete, koji se od lipnja 2011. godine gradio u Brodosplit-Brodogradilištu d.o.o, Split. Primopredaja broda izvršena je dana 10. srpnja 2012. godine.

RIZICI POSLOVANJA

Budući pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, značajno ovisi o kretanjima u svjetskoj trgovini te je izloženo rizicima poslovanja kao što su tržišni rizik zbog cikličkih promjena ponude i potražnje na tržištu brodskog prostora, što ima odraza u visini vozarina. Također, postoji rizik zbog promjene valutnih tečajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, što utječe na kretanje osnovnih troškova poslovanja.

Unatoč činjenici pada vozarina u odnosu na prethodno razdoblje, Društvo nema problema sa likvidnošću i sve svoje obveze podmiruje pravovremeno.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

U proteklom razdoblju Društvo nije koristilo financijske instrumente koji bi bili značajni za procjenu financijskog položaja i uspješnosti poslovanja.

U redovnom poslovanju je ograničeno prisutan rizik promjene tečaja valuta, i to naročito američkog dolara, budući se skoro svi prihodi izražavaju upravo u toj valuti.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze.

Predsjednik Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvještaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2012. godine, sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja, prema našem najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog položaja i poslovanja Društva Jadroplov d.d i povezanih društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i računovodstva Predsjednik Uprave

Sanja Bužančić Branimir Kovačić

BILANCA

stanje na dan 30.06.2012.

Obveznik: Jadroplov d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	792.296.808	851.528.596
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	905.388	788.137
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	905.388	788.137
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	791.267.233	850.623.148
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	10.688.029	10.127.237
3. Postrojenja i oprema	013	435.081	353.276
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	723.907.027	741.927.276
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	434.430	118.987
7. Materijalna imovina u pripremi	017	55.802.666	98.096.372
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	124.187	117.311
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	124.187	117.311
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029 030	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0 0	0 0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	337.567.316	302.083.643
I. ZALIHE (036 do 042)	035	16.937.746	23.644.249
1. Sirovine i materijal	036	16.937.746	23.644.249
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	267.922.327	233.639.942
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potraživanja od kupaca	045	13.747.798	9.847.741
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	138.807.520	141.537.918
6. Ostala potraživanja	049	115.367.009	82.254.283
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	168.256	146.886
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	14.855	14.901
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	14.000	14.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	139.401	117.985
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	52.538.987	44.652.566
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	3.973.551	2.256.442
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.133.837.675	1.155.868.681
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	112.759	112.759

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	693.470.313	698.462.282
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	589.202.640	589.202.640
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	159.654.609	177.263.939
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	159.654.609	177.263.939
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-54.202.461	-55.386.936
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	54.202.461	55.386.936
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-1.184.475	-12.617.361
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	1.184.475	12.617.361
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	13.712.756	14.064.488
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	272.397	272.397
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	13.440.359	13.792.091
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	224.385.041	245.676.439
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	224.385.041	245.676.439
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	191.159.903	192.263.306
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	1.250.338	63.527
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	35.618.033	38.016.774
4. Obveze za predujmove	097	1.889.015	71.566
5. Obveze prema dobavljačima	098	128.694.326	131.855.774
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	5.091.962	3.708.994
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	492.715	468.588
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	18.123.514	18.078.083
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	11.109.662	5.402.166
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.133.837.675	1.155.868.681
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	112.759	112.759
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	693.470.313	698.462.282
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.

Obveznik: Jadroplov d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	94.592.337	42.117.926	99.526.391	50.342.711
1. Prihodi od prodaje	112	80.806.006	34.744.865	63.211.951	28.969.810
2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113 114	13.786.331 89.702.894	7.373.061 43.859.730	36.314.440 105.888.578	21.372.901 52.979.055
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizv.	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	25.056.781	11.503.137	45.109.014	22.358.477
a) Troškovi sirovina i materijala	117	20.484.358	8.890.778	40.002.062	19.492.231
b) Troškovi prodane robe	118	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	119	4.572.423	2.612.359	5.106.952	2.866.246
3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto plaće i nadnice	120 121	6.895.690 3.546.067	2.917.304 1.549.196	5.845.944 3.071.627	2.874.996 1.514.652
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2.333.880	937.641	1.949.317	968.655
c) Doprinosi na plaće	123	1.015.743	430.467	825.000	391.689
4. Amortizacija	124	15.757.159	7.708.848	17.544.716	9.006.296
5. Ostali troškovi	125	41.787.770	21.597.210	36.738.689	18.546.890
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	129 130	0 205.494	0 133.231	0 650.215	0 192.396
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	15.562.144	6.270.968	9.879.767	-2.310.781
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima	132	0	0	0	-356.963
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	15.562.144	6.270.968	9.879.767	-1.953.818
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	134 135	0 0	0 0	0 0	0 0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	20.102.349	8.518.409	16.134.941	9.829.833
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim
poduzetnicima	138	897.462	258.625	101.667	101.667
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	17.877.303	7.422.882	15.847.777	9.583.940
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi	140 141	0 1.327.584	0 836.902	0 185.497	0 144.226
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	110.154.481	48.388.894	109.406.158	48.031.930
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	147 148	109.805.243	52.378.139	122.023.519	62.808.888
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	349.238 349.238	-3.989.245 0	-12.617.361 0	-14.776.958 0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	3.989.245	12.617.361	14.776.958
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	349.238	-3.989.245	-12.617.361	-14.776.958
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	349.238	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	3.989.245	12.617.361	14.776.958
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	349.238	-3.989.245	-12.617.361	-14.776.958
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	349.238	-3.989.245	-12.617.361	-14.776.958
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159	158	-42.006.802	-11.287.198	17.609.330	40.491.288
do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-42.006.802	-11.287.198	17.609.330	40.491.288
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih
poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-42.006.802	-11.287.198	17.609.330	40.491.288
RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-41.657.564	-15.276.443	4.991.969	25.714.330
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-41.657.564	-15.276.443	4.991.969	25.714.330
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.

Obveznik: Jadroplov d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	349.238	-12.617.361
2. Amortizacija	002	15.875.592	17.544.716
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	111.519.204
5. Smanjenje zaliha	005	0	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	39.190.249	27.411.092
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	55.415.079	143.857.651
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	28.438.762	8.537.876
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	120.380.045	0
3. Povećanje zaliha	010	11.705.407	6.706.503
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	64.709.353	19.300.043
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	225.233.567	34.544.422
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	109.313.229
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	169.818.488	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	545.406	26.439
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	177.968	29.662
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	723.374	56.101
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	870.610	58.293.099
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	75.448.004
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	870.610	133.741.103
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	147.236	133.685.002
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	174.859.542	35.431.666
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	174.859.542	35.431.666
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	13.479.493	18.946.314
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	13.479.493	18.946.314
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	161.380.049	16.485.352
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	8.585.675	7.886.421
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	52.041.285	52.538.987
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	8.585.675	7.886.421
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	43.455.610	44.652.566

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2012. do 30.06.2012.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	589.202.640	589.202.640
2. Kapitalne rezerve	002	0	0
3. Rezerve iz dobiti	003	80.720	80.720
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-54.202.461	-55.386.936
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-1.184.475	-12.617.361
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	533.896.424	521.279.063
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	159.573.889	177.183.219
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	159.573.889	177.183.219
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	159.573.889	177.183.219
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 30.06.2012.

1. Ovi financijski izvještaji za razdoblje koje je završilo 30. lipnja 2012. godine uključuju nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje društva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih društava u inozemstvu (trgovačka brodarska društva koja posluju u međunarodnoj plovidbi). Obzirom društvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim društvima upravlja iz jedinstvenog sjedišta poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvještaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvještaji Grupe izrađeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koje je objavio Odbor za međunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom konvencije povijesnih troškova (troškova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture, niti su vršena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. Obzirom na promjenu računovodstvene politike naknadnog vrednovanja brodova iz modela fer vrijednosti u model troška te promjene računovodstvene procjene vijeka uporabe brodova tijekom 2011. godine, određene pozicije bilance i računa dobiti i gubitka, po potrebi, reklasificirane su radi usporedivosti.
• 1. Vrijednost dugotrajne materijalne imovine u iznosu od 851.528.596 kuna veća je za iznos od 59.231.788 kuna ili 7,5% u odnosu na kraj prethodnog razdoblja, što je u najvećem dijelu rezultat porasta materijalne imovine u pripremi, zbog gradnje jednog broda za prijevoz rasutih tereta, koji se gradi u Brodosplit – Brodogradilištu d.o.o, Split. Manji dio porasta proizlazi iz većeg tečaja USD prema kuni, obzirom da je vrijednost brodova izvorno iskazana u USD.
• 1. Vrijednost kratkotrajne imovine na dan 30.06.2012. godine je za 35.483.673 kune odnosno 10,5% manja u odnosu na početak izvještajnog razdoblja. Pad vrijednosti rezultat je smanjenja depozita oročenih na period duži od 3 mjeseca i iskazanih unutar stavke Ostala potraživanja. Spomenuti depoziti iskorišteni su za plaćanje dospjelih rata za novogradnju. Također, smanjenje novčanih sredstava u iznosu od 7.886.421 kunu, između ostalog, rezultat je otplate rata kredita za brod koji se gradi. Istovremeno porast zaliha u iznosu od 6.706.503 kune odnosi se na zalihe goriva i maziva zatečene na brodu na dan 30.06.2012. godine.
• 1. Ukupne obveze u iznosu od 452.004.033 kune obuhvaćaju dugoročne obveze i rezervacije u iznosu od 259.740.927 kuna (ili 57%) te kratkoročne obveze koje iznose 192.263.306 kuna (ili 43%). Dugoročne obveze najvećim dijelom obuhvaćaju obveze za kredite od banaka i kredite za financijski leasing u iznosu od 245.676.439 kuna, dok preostali dio otpada na dugoročne rezervacije za potencijalne obveze po sudskim sporovima.

U strukturi kratkoročnih obveza najveći dio otpada na kratkoročne obveze za kredite u iznosu od 38.016.774 kune i obveze prema dobavljačima u iznosu 131.855.774 kune. Preostali dio odnosi se na obveze prema zaposlenicima, za poreze i doprinose i sl.

Obveze prema dobavljačima na dan 30.06.2012. godine iznosile su 131.855.774 kune, od kojih se iznos od 106.891.277 kuna odnosi na obveze prema Brodosplitu temeljem gradnje brodova u 2010. godini. Vezano uz ovo dugovanje postoji potraživanje Jadroplova od države, te bi ova obveza trebala biti podmirena naplatom navedenog potraživanja.

1. Ostvareni ukupni prihod izvještajnog razdoblja u iznosu od 109.406.158 kuna je za 748.323 kune ili 0,7% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 58%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 33% te na financijske prihode 9%. Prihodi od najma broda u iznosu od 63.211.951 kunu smanjeni su za 17.594.055 kuna ili 22%, što je rezultat značajnijeg pada vozarina u promatranom razdoblju, a osobito u prvom tromjesečju ove godine.

Povećanje ostalih prihoda za 22.528.269 kuna rezultat je većih prihoda od prodaje goriva prilikom davanja broda u najam. Povezano s tim, došlo je i do porasta troškova sirovina i materijala za 20.052.233 kune, unutar kojih su iskazani troškovi goriva nastali vraćanjem brodova iz najma. Financijski prihodi su za 5.682.377 kuna manji.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 122.023.519 kuna su za 12.218.276 kuna veći u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri čemu su poslovni rashodi veći za 16.185.684 kuna, dok su financijski rashodi smanjeni za 3.967.408 kuna.

U strukturi poslovnih rashoda bilježi se veći porast troškova sirovina i materijala u iznosu od 20.052.233 kune, što je rezultat povećanih troškova goriva, spomenutih u prethodnoj točki.

1. Društvo u proteklom razdoblju nije imalo nikakvih problema sa likvidnosti.