Jadroplov d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Nov 2, 2011

FINANCIJSKI IZVJESTAJI

ZA RAZDOBLJE

00 01.01. DO 30.09.2011. GODINE

Meduizvjestaj poslovodstva za razdoblje od 01.01.2011. do 30.09.2011.

oect PODACI

Jadroplov d.d. ("Drustvo") osnovano je u Republiei Hrvatskoj kao dtonicko drustvo, upisano pri trqovackorn sudu u Splitu, broj 060000041. Drustvo i njegove podruznice (zajednickirn imenom "Grupa") posjeduju i upravljaju grupom brodova koji dijelom plove pod hrvatskom, a dijelom pod rnalteskorn zastavom. Glavne djelatnosti Grupe su slobodna plovidba, upravljanje posadom i tehnicko odrzavanje brodova. Djelatnost se pretezno odvija izvan Hrvatske.

Krajem treceq tromjesecia 2011. godine flota Grupe se sastojala od 6 brodova ukupne nosivosti 276.350 DWT i prosjecne starosti 8,2 godine.

Do 31. sijecnja 2011. godine Upravu su cinili Stjepan Papic, predsjednik i Matko Vicelic, clan, nakon ceqa je za predsjednika Uprave imenovan Branimir Kovacic.

Nadzorni odbor drustva su cinili: Kruno Peronja (predsjednik), Tomislav Lovric (zamjenik predsjednika), Sergio Bracanovic, Gordana Josipovic te do 13. lipnja 2011. godine Iva Galic.

Poslovanje Drustva u ovom razdoblju je bilo uredno te su se sve poslovne aktivnosti odvijale redovito, u skladu sa prihvacenirn Plan om poslovanja.

U trenutku pisanja izvjesca rnozemo utvrditi da stanje na trzistu rasutih tereta nije na zadovoljavajucoj razini, ali bitno je istaknuti da su svi brodovi Grupe zaposleni u skladu s prilikama na trzistu u momentu zakljucivanja ugovora 0 najmu.

Tijekom prvih devet mjeseei kretanja indeksa eijena vozarina na trzistu rasutog tereta nisu bila povoljna za profitabilno poslovanje tvrtke te su pocetkorn veljace indeksi pali na najnizu razinu od krizne 2008. godine do danas. Trziste je nakon ocekivanoq pada vozarina u Ijetnim mjeseeima dozivjelo oporavak tijekom rujna 2011. godine. Rast se nastavio i tijekom listopada, ali je krajem istog mjeseea ponovno doslo do snizavanja vozarina i pripadajucin indeksa. Indeksi se jos uvijek nalaze ispod nivoa koji su imali tijekom 2009. i 2010. godine.

KADROVSKA PROBLEMA TIKA

Na dan 30.09.2011. godine Drustvo je zaposljavalo 49 radnika. Uz osnovnu djelatnost medunarodni prijevoz robe, Drustvo ima putnicku ageneiju i pomorsko uciliste. Na brodovima plove iskljuctvo hrvatski pomorei. Drustvo, kao i ostali hrvatski brodari, vec duze vremena osjeca problem osiguranja odgovarajuceg pomorackoq kadra.

TEHNICKO OORiA VANJE BROOOVA

Brodovi su u proteklom razdoblju plovili bez znacajnijih tehnickih zastoja, zadovoljavajuCi stroge kriterije klasifikaeijskih drustava. U prvom tromjesecju obavljeno je dokovanje broda .Troqir", dok su brodovi "Split" i .Mosor" dokovani u drugom tromjesecju.

INVEST/CIJE

Dana 08. lipnja 2011. godine stupio je na snagu ugovor 0 gradnji jednog broda za rasute terete, nosivosti oko 52.000 DWT te niske potrosnje goriva.

Sredstva za gradnju su osigurana inozemnim kreditom u USD, koji je realiziran dana 24. svibnja 2011. godine uz kamatnu stopu od UBOR + 3% qodisnje.

RIZICI POSLOVANJA

Buduci pomorstvo spada u kapitalno intenzivnu djelatnost, znacajno ovisi 0 kretanjima u svjetskoj trgovini te je izlozeno rizieima poslovanja kao sto su trzisni rizik zbog eiklickih promjena ponude i potraznje na trzistu brodskog prostora, sto ima odraza u visini vozarina. Takoder, postoji rizik zbog promjene valutnih tecajeva, rizik zbog porasta kamatnih stopa, promjena vrijednosti brodova, sto utjece na kretanje osnovnih troskova poslovanja.

Niska stopa zaduzenosti, novae te depoziti na racunu, kao i raeionalizaeija troskova na svim razinama, ornoqucili su Drustvu normalno poslovanje i nastavak aktivnosti na obnovi flote.

FINANCIJSKIINS TRUMENTII UPRA VLJANJE RIZICIMA

U proteklom razdoblju Drustvo nije koristilo finaneijske instrumente koji bi bili znacajnl za proejenu finaneijskog polozaja i uspjesnosf poslovanja.

Vec duze vrijeme Drustvo ima visoku razinu likvidnosti, koju smo proeijenili neophodnom zbog izrazito ciklicnih kretanja na pomorskom trzistu. Upravo zbog takvog pristupa, relativno smo spremni docekali svjetsku finaneijsku krizu.

U redovnom poslovanju je oqraniceno prisutan rizik promjene tecaja valuta, i to narocito arnerickoq dolara, buduci se skoro svi prihodi izrazavaju upravo u toj vatuti. U ovom trenutku buduce kretanje tecaja USD u odnosu na ostale valute je vrlo neizvjesno.

KOOEKS KORPORA T/VNOG UPRA VLJANJA

Drustvo je objavilo Kodeks korporativnog upravljanja na stranieama Zaqrebacke burze.

Predsjednik Uprave

Branimir Kovacic

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvjestaja

Set nerevidiranih konsolidiranih financijskih izvjestaja Jadroplov Grupe za razdoblje od 01. sijecnja do 30. rujna 2011. godine, sastavljenih uz primjenu Medunarodnih standarda financijskog izvjescivanja, prema nasern najboljem saznanju, daje cjelovit, fer i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata, financijskog pclozaja i poslovanja Drustva Jadroplov d.d i povezanih drustava ukliucenin u konsolidaciju kao cjeline.

Direktor financija i racunovodstva Predsjednik Uprave

Branimir Kovacic

BILANCA

----_._.- _._-

-tan]e na dan 30.09"',011

Obveznik: JADROPLOV d d ----	AOP	Prethodno	.--
Naziv pozicije	oznaka	razdoblie	..- Tekuce razdoblje
1	2	3	.- 4
A) POTRAZIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001
IMOVINA (003+010+020+029+033) B) DUGOTRAJNA	002	757.918.129	743.840.247
IMOVINA (004 do 009) I. NEMATERIJALNA	003	1.141.072	964.013
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i usluzne marke, softver i ostala prava	005	1.141.072	964.013
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
IMOVINA (011 do 019) II. MATERIJALNA	010	756.630.382	742.718.234
- 1. Zernljiste	011	0	0
2. Gradevinski objekti	012	11.809.612	10.968.424
3. Postrojenja i oprema	013	541.658	480.633
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	744.279.112	710.954.580
5. Bioloska imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	144.072
7. Materijalna imovina u pripremi	000	0	20.170.525
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine		0	0
IMOVINA (021 do 028) Ill. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA	019	146.675	158.000
	020
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. SudjelujuCi interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuci interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slicno	026	146.675	108.000
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obracunavaju metodom udjela	028	0	0
(030 do 032) IV. POTRAZIVANJA	029	0	0
1. Potrazivanja od povezanih poduzetnika	030	0	0
2. Potrazivanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potrazivanja	032	0	0
V. ODG08ENA POREZNA IMOVINA	033	0	0
(035+043+050+058) C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	034	161.343.658	318.070.687
I. ZALiHE (036 do 042)	035	3.191.128	11.194.276
1. Sirovine i materijal	036	3.191.128	11.194.276
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trqovacka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Bioloska imovina	042	0	0
(044 do 049) II. POTRAZIVANJA	043	105.789.044	106.696.406
1. Potrazivanja od povezanih poduzetnika	044	0	0
2. Potrazivanja od kupaca	045	3.069.442	5.739.874
3. Potrazivanja od sudjelujuCih poduzetnika	046	0	0
4. Potrazivanja od zaposlenika i clanova poduzetnika	047	0	0
5. Potrazivanja od drzave i drugih institucija	048	100.170.174	98.438.602
6. Ostala potrazivanja		2.549.428	2.517.930
IMOVINA (051 do 057) Ill. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA	049		132.249
	050	322.201
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Suojelujuci interesi (udjeli)	053	14.780	14.758
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuCi interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	14.000	14.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slicno	056	293.421	103.491
7. Ostala financijska imovina	057	0	0
IV. NOVAC U BANCII BLAGAJNl	058	52.041.285	200.047.756
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI PRIHODI	059	1.566.595	4.805.109
(001+002+034+059) E) UKUPNO AKTIVA	060	920.828.382	1.066.716.043
F) IZVANBlLANCNI ZAPISI	061	112.759	112.759

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	666.966.101	655.179.362
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	589.202.640	589.202.640
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	130.319.905	122.270.219
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	2.423.490	2.423.490
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	2.423.490	2.423.490
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	130.319.905	122.270.219
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	0	0
V. ZADRZANA DOBIT III PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-5.220.604	-52.556.444
1. Zadriana dobit	073	13.751.279	0
2. Preneseni gubitak	074	18.971.883	52.556.444
VI. DOBIT III GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)		-47.335.840	-3.737.053
1. Dobit poslovne godine	075	0	0
2. Gubitak poslovne godine	076	47.335.840	3.737.053
VII. MANJINSKIINTERES	077
	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	25.393.219	25.057.912
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slicne obveze	080	283.945	283.945
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	25.109.274	24.773.967
C) DUGOROCNE OBVEZE (084 do 092)	083	72.076.339	220.030.455
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slicno	085	1.136.809	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	70.939.530	220.030.455
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljacima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuci interesi	090	0	0
8. Ostale duqorocne obveze	091	0	0
9. Odgodena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROCNE OBVEZE (094 do 105)	093	152.221.422	163.944.184
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slicno	095	6.728.308	2.794.883
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	21.827.548	33.622.631
4. Obveze za predujmove	097	42.727	42.206
5. Obveze prema dobavljacima	098	117.687.900	121.482.987
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuci interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	3.940.024	3.949.709
9. Obveze za poreze, doprinose i slicna davanja	102	651.528	518.999
10. Obveze s os nove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkorocne obveze	105	1.343.387	1.532.769
E) ODGOOENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	106	4.171.301	2.504.130
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	920.828.382	1.066.716.043
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	108	112.759	112.759
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvjestaj)
A) KAPIT AL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	666.966.101	655.179.362
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak buancl popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane flnancijske izvjestaje.

RACUN 0081TI 1GUBITKA u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: JADROPLOV d d
Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje		Tekuce razdoblje
	oznaka	Tromjesecje Kumulativno		Kumulativno
1	2	3	4	5	Trornjesecje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	130.596.457	49.590.676	161.921.087	67.328.751
1. Prihodi od prodaje	112	110.464.075	42.370.927	117.918.572	37.112.567
2. Ostali poslovni prihodi	113	20.132.382	7.219.749	44002.515	-- 30.216.184
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	165.337.549	39.726.466	154.455.456	64.752.563
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115			0	0
2. Materijalni troskovi (117 do 119)	116	35.411.426	12.297.180	58.764.252	33.707.471
a) Troskovi sirovina i materijala	117	28.942.696	10.198.728	51.964.392	31.480.034
b) Troskovi prodane robe	118	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troskovi	119	6.468.730	2.098.452	6.799.860	2.227.437
3. Troskovi osoblja (121 do 123)	120	11.569.763	3.768.423	9.883.427	2.987.738
a) Neto place i nadnice	121	7.931.587	2.603.374	5.135.484	1.589.418
b) Troskovi poreza i doprinosa iz placa	122	1.938.905	611.483	3.292.972	959092
c) Doprinosi na place	123	1.699.271	553.566	1.454.971	439.228
4. Amortizacija	124	27.305.451	9.719.158	23.765.254	8.008.095
5. Ostali troskovi	125	87.995.548	13.558.852	61.721.223	19.933.453
6. Vrijednosno uskladivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	3.055.361	382.853	321.300	115.806
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	36.511.275	-1.684.105	18.235.009	2.672.865
1. Kamate, tecajne razlike, dividende i slicni prihodi iz odnosa s	132	0	0	0	0
2. Kamate, tecajne razlike, dividende, slicni prihodi iz odnosa s	133	36.511.275	-1.684.105	18.235.009	2.672.865
3. Dio prihoda od pridruzenih poduzetnika i sudjelujucir; interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHOD! (138 do 141)	137	34.778.660	-15.909.456	29.437.693	9.335.344
1. Kamate, tecajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	1.834.207	1.047.797	571.711	-325.751
2. Kamate, tecajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	32.853.649	-16.984.685	27.497.303	9.620.000
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	90.804	27.432	1.368.679	41.095
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUZENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUZENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	143	0 0	0 0	0 0	0 0
VIII. IZVANREDNI - OSTA!,I RASHODI	144 145	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	167.107.732	47.906.571	180.156.096	70.001.616
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	200.116.209	23.817.010	183.893.149	74.087.907
XI. DOBIT III GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-33.008.477	24.089.561	-3.737.053	-4.086.291
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	24.089.561	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	33.008.477	0	3.737.053	4.086.291
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-33.008.477	24.089.561	-3.737.053	-4.086.291
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	24.089.561	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	33.008.477	0	3.737.053	4.086.291
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvjestaj)
XIV. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-33.008.477 1	24.089.561	-3.737.0531	-4.086.2911
2. Pripisana manjinskom interesu	156	1			1 1
IZVJESTAJ 0 OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (- 152)	157	-33.008.477	24.089.561	-3.737053	-4.086.291
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	27.724.868	-53.092.769	-6.704.169	35.688.112
1. Tecajne razlike iz preracuna inozemnog poslovanja	159	27.724.868	-53.092.769	-6.704.169	35.688.112
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove ucinkovite zastite novcanoq toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove ucinkovite zastite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruzenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK	167	27.724.868	-53.092.769	-6.704.169	35.686.112
V. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-5.283.609	-29.003.208	-10.441.222	31.601.821
DODATAK lzvjesfaju 0 ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani		financijski izvjestaj]
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA				-10.441.222
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-5.283.609 1	-29.003.208		31.601.8211
2. Pripisana manjinskom interesu	170	1			1

IZVJESTAJ 0 NOVCANOM TIJEKU -Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozieije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuce razdoblje
1	2	3	4
NOVCANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-33.008.477	-3.737.053
2. Amortizaeija	002	27.305.451	23.765.254
3. Povecanje kratkorocnih obveza	003	5.718.085	802.706
4. Smanjenje kratkotrajnih potrazivanja	004	2.423.035	0
5. Smanjenje zaliha	005	0	0
6. Ostalo povecanje novcanoq tijeka	006	220.669.218	18.027.172
I. Ukupno povecanje novcanoq tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	223.107.312	38.858.079
1. Smanjenje kratkorocnih obveza	008	1.540.621	1.798.632
2. Povecanje kratkotrajnih potrazivanja	009	0	2.623.958
3. Povecanje zaliha	010	1.463.862	8.003.148
4. Ostalo smanjenje novcanoq tijeka	011	5.668.646	10.382.828
II. Ukupno smanjenje novcanoq tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	8.673.129	22.808.566
A1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	214.434.183	16.049.513
A2) NETO SMANJENJE NOVGANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVCANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novcani primiei od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novcani primiei od prodaje vlasnickih i duznickih instrumenata	016	0	0
3. Novcani primiei od kamata		1.134.010	315.358
4. Novcani primiei od dividendi	017		0
5. Ostali novcani primiei od investieijskih aktivnosti	018	0
	019	389.352	186.774
III. Ukupno novcani primiei od investieijskih aktivnosti (015 do 019)	020	1.523.362	502.132 20_ .-
1. Novcani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nernaterijalne imovine	021	269.640.942	.381.672
2. Novcani izdaei za stjeeanje vlasnickih i duznickih finaneijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novcani izdaei od investicijskih aktivnosti	023	0	0
IV. Ukupno novcani izdaei od investieijskih aktivnosti (021 do 023)	024	269.640.942	20.381.672
81) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
82) NETO SMANJENJE NOVGANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	268.117.580	19.879.540
NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novcani primici od izdavanja vlasnickih i duznickih finaneijskih instrurnenata	027	0	0
2. Novcani primici od glavniee kredita, zaduznica, pozajmiea i drugih posudbi	028	0	174.859.542
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novcani primiei od finaneijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	174.859.542
1. Novcani izdaci za otplatu glavniee kredita i obvezniea	031	21.894.267	23.023.044
2. Novcani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novcani izdaci za financijski najam	033	0	0
4. Novcani izdaci za otkup vlastitih dioniea	034	0	0
5. Ostali novcani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novcani izdaei od finaneijskih aktivnosti (031 do 035)	036	21.894.267	23.023.044
C1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	151.836.498
C2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	21.894.267	0
Ukupno povecanje novcanoq tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0	148.006.471
Ukupno smanjenje novcanoq tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	75.577.664	0
Novae i novcani ekvivalenti na pccetku razdoblja	041	119.781.904	52.041.285
Povecanje novea i novcanih ekvivalenata	042	0	148.006.471
Smanjenje novca i novcanih ekvivalenata	043	75.377.684
Novae i novcani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	44.404.220	200.047.756

IZVJESTAJ 0 PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: JADROPLOV d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna aodina	Tekuca godina
1	2	3	4
- - -- - 1.Upisani kapital - - - -- -	-- 001	- 589.202.640	589.202.640 -
-- 2.Kapitalne rezerve ._- - - - - - .-	002	0
-_. - -- 3.Rezerve iz dobiti - - -- -- -- - --- - -	003	80.720	80.720
-- -- --- - 4.Zadrzana dobit ili preneseni gubitak -- - - --- - -	-- 004	-5.220.604 -	-52.556.444 --
-- -- --- ._- 5.Dobit ili gubitak tekuce godine --------	005 -	-47.335.840	-3.737.053 ---
------ -- 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imo~ne -	- 006	-- 0	0 - --
- 7.Revalorizacija nematerijalne imovine__ _ - -	007	0	0
-- 8. Revalorizacija fina~cijske imovine ra~c:>lozive_za prodaju - ..	- 008	0	0
~stala rev~orizacija __ - - .--	009	0	0
~~kuprl0 kapita! i rezerve (AOP OO~o 009) __ _ - - -	010	536.726.916	532.989.863
1~.~ecajne razlike s naslova neto ulaganja u inoz~mno 2oslo~nje -	011 -	130.239.185	122.189.499
- --- -- 12.TekuCi i odgodeni porezi (dio) - -	012 -
--- 13.Zastita novcanoq tijeka -- - - - .-	013 --	-	-
-- -- 14.Promjene racunovodstvenih politika ---- - - .-	-- 014	--	-- --
-- 15.Ispravak znacajnih pogre~~rethodnog razdoblja -- --- --	- 015
- -- ~Ostale pron}ene kapitala _ __ -	016
17.Ukupno povecanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	130.239.185	122.189.499
- - 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice - - - ~	018	130.239.185	122.189.499 -
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Biljeske uz financijske izvjestaje na dan 30.09.2011.

1. Ovi financijski izvjestaj za razdoblje koje je zavrsilo 30. rujna 2011. godine ukljucuju nerevidirane konsolidirane financijske izvjestaje drustva Jadroplov d.d., Split i njegovih povezanih drustava u inozemstvu (trqovacka brodarska drustva koja posluju u medunarodnoj plovidbi). Obzirom drustvo Jadroplov d.d. navedenim ovisnim drustvirna upravlja iz jedinstvenog sjedista poslovne uprave, pod jedinstvenim imenom i vodstvom, vodi poslovne knjige i sastavlja financijske izvjestaje za cjelovito poslovanje u tuzemstvu i inozemstvu.

Konsolidirani financijski izvjestaj Grupe izradeni su u skladu s Medunarodnim standardima financijskog izvjestavanja, koje je objavio Odbor za medunarodne financijske standarde.

• 1. Financijski izvjestaj izradeni su primjenom konvencije povijesnih troskova (troskova nabave).
• 1. U promatranom razdoblju nije bilo znacajnijih promjena vlasnicke strukture, niti su vrsena bilo kakva pripajanja ili spajanja.
• 1. U promatranom trornjesecju Drustvo je dobrovoljno promijenilo racunovodstvenu politiku u dijelu koji se odnosi na iskazivanje vrijednosti brodova, te se umjesto prethodno koristene metode revalorizacije primjenjuje metoda troska, jer nova metoda bolje odrazava poslovnu strategiju i poslovanje poduzeca, a time i njegovu stvarnu kapitalnu vrijednost. Drustvo je sukladno MRS-u 8 .Racunovodstvene politike, promjene racunovodstvenih procjena i poqreske" navedenu promjenu racunovodstvene politike (obziram na metodu amortizacije) primijenilo retroaktivno na prezentirano ranije razdoblje u financijskim izvjestajirna, u mjeri u kojo] je to bilo izvedivo, kao da se ta politika od uvijek primjenjivala. Takoder, donesena je odluka 0 promjeni racunovodstvene procjene vijeka uporabe bradova, zbog ceqa

su pri obracunu amortizacije za 2011. godinu smanjene amortizacijske stope. Promjena procijenjenog vijeka je rezultat uskladivanja sadasnjeq stanja materijalne imovine (brodova) i ocekivanih buducih koristi i obveza povezanih s tom imovinom i obvezama, a odnosi se na tekuce razdoblje.

Odredene pozicije racuna dobiti i gubitka, po potrebi, reklasificirane su radi usporedivosti.

• 1. U strukturi vrijednosti dugotrajne materijalne imovine dio u iznosu od 20.170.525 kuna odnosi se na novi brad za prijevoz rasutih tereta, koji se gradi u Bradosplit - Brocoqradilistu d.o.o, Split.
• 1. Vrijednost kratkotrajne imovine na dan 30.09.2011. godine je znatno veca u odnosu na pocetak izvjestajnoq razdoblja, sto je u najvecern dijelu rezultat porasta novcanih sredstava zbog uzetog inozemnog kredita u USD, koji je realiziran u svibnju 2011. godine. Slijedom navedenog, doslo je i do povecanja duqorocnih obveza prema bankama.

Takoder, povecano stanje zaliha u iznosu od 8.003.148 kuna odnosi se na zalihe goriva zatecene na brodu na dan 30.09.2011. godine.

1. Ostvareni ukupni prihod izvjestajnoq razdoblja u iznosu od 180.156.096 kuna je za 13.048.364 kune ili 8% veci u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi ukupnih prihoda, prihodi od najma broda sudjeluju sa 66%, na ostale prihode vezane za pomorstvo otpada 24% i financijske prihode 10%. Porast prihoda od najma broda u iznosu od 7.454.497 kuna ili 7%, unatoc smanjenju vozarina u 2011. godini u odnosu na isto razdoblje 2010 godine, rezultat je bolje uposlenosti brodova. Naime, u promatranom razdoblju protekle godine brod Jadroplov Pride je od 22. veljace bio bez uposlenja i dana 23. travnja je prodan, dok je brod Peristil ukljucen u flotu tek od svibnja 2010. godine. U navedenom periodu ove godine svi brodovi su bili stalno uposleni, osim u vremenu dokovanja. Povetanje ostalih prihoda za 23.870.133 kuna rezultat je korekcija napravljenih na nekim stavkama prethodnog razdoblja u racunu dobiti i gubitka, nastalih zbog promjene metode amortizacije. Slijedom

navedenog, prihod od prodaje kontejnerskog broda u travnju 2010. godine, pretvoren je u rashod buduci je gubitak od umanjenja vrijednosti navedenog broda, prethodno evidentiran na dan 31.12.2009. godine sukladno tada koristenoj metodi revalorizacije, stvarno realiziran tek pri prodaji broda. Financijski prihodi za 18.276.266 kuna manji, sto je rezultat smanjenih pozitivnih tecajnih razlika.

1. Ukupni rashodi u iznosu od 16.223.060 kuna manji u odnosu na isto razdoblje protekle godine, pri cernu su poslovni rashodi manji za 10.882.093 kune, a financijski rashodi su manji za 5.340.967 kuna. U strukturi poslovnih rashoda bifjezi se yeti porast troskova sirovina i materijala u iznosu od 23.021.696 kuna, sto je rezultat prethodno spomenute vece uposlenosti brodova, ali i povetanih troskova potrosnoq materijala i rezervnih dijelova zbog dokovanja tri broda u prvom poluqodistu ove godine.

Smanjenje ostalih troskova u iznosu od 26.274.325 kuna rezultat je ispravka stavke ostalih troskova u istom razdoblju prethodne godine zbog promjene metode amortizacije, sto je vet spomenuto u objasnjenju stavke ostalih prihoda pod biljeskorn 7.

1. Drustvo u proteklom razdoblju nije imalo nikakvih problema sa likvidnosti.