JA Solar Technology Co., Ltd. — Governance Information 2020

Apr 27, 2020

晶澳太阳能科技股份有限公司

子公司分红管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步规范公司治理结构，加强对公司子公司的管理，更好地规 范其行为，完善、健全其法人治理结构，依照《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》及《晶澳太阳能科技股份有限公司章程》（以下简称“《公 司章程》”）等，特制定本制度。

第二条 本制度所称公司指晶澳太阳能科技股份有限公司，子公司是指公司 持股比例超过50%的主体，或者虽然持股比例未超过50%，但是依据协议或者公司 所持股份的表决权能对被持股主体的董事会、股东会/股东大会的决议产生重大 影响的主体。

第二章 分红原则及政策

第三条 对于子公司，当其当年盈利且累计未分配利润为正时，在满足子公 司正常提取法定公积金、正常生产经营及必要资金支出安排的情况下，公司将在 法律法规及《公司章程》允许的职权范围内，通过行使股东权利促使其以现金方 式分配股利，且每年以现金方式分配的利润不少于该子公司当年实现的可供分配 利润的百分之二十，具体的利润分配由子公司股东会审议决定。

第四条 公司子公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得影响 子公司持续经营能力。子公司分配当年税后利润时，应按下列顺序进行：

• （1）弥补上一年度的亏损；

• （2）提取百分之十的法定公积金，法定公积金累计额为子公司注册资本的

• 百分之五十以上的，可以不再提取；

  • （3）经股东会决议，可以提取任意公积金；

• （4）子公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照公司所持有子公

• 司股权比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。

  • 第五条 子公司利润分配具体政策

  • （1）利润分配的形式：子公司优先采取现金分红的方式。

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（2）利润分配的期间间隔：在子公司当年盈利且累计未分配利润为正数的 前提下,原则上子公司每年度至少进行一次利润分配。在有条件的情况下，子公 司可以进行中期现金利润分配。

（3）子公司现金分红的具体条件和比例：除年度将发生重大资金支出等特 殊情况外，每年应按子公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，积极采取 现金方式分配股利，并以现金方式分配的利润不少于当年实现可供股东分配利润 的百分之二十。子公司应当综合考虑公司所处的行业特点、发展阶段、自身经营 模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公 司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

①子公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之八十。

②子公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之四十。

③子公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之二十。

子公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处 理。

第三章 分红决策与监督机制

第六条 子公司利润分配预案由子公司董事会（或执行董事）在综合公司经 营发展、股东意愿、社会资金成本及外部融资环境等因素的基础上拟定。

第七条 子公司利润分配预案经子公司董事会（或执行董事）审议通过后， 提交子公司股东会审议，并经出席股东会的股东（或股东代理人）所持表决权的 三分之二以上通过。

第八条 子公司监事（会）对董事会（或执行董事）和管理层执行公司利润 分配政策的情况及决策程序进行监督。

第七章 附则

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第九条 本制度未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》 规定执行。

第十条 本制度的修改和解释权由本公司董事会行使。

第十一条 本制度由本公司董事会审议通过后生效实施，修改时亦同。

晶澳太阳能科技股份有限公司 董事会 2020年4月27日

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