JA Solar Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 13, 2014

海通证券股份有限公司

关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称 “ 海通证券 ” 或 “ 本保荐机构 ” ）作为秦皇岛 天业通联重工股份有限公司（以下简称 “ 天业通联 ” 或 “ 公司 ” ）首次公开发行股票 的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要 求，对天业通联 2013 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查， 核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]868 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，公司于 2010 年 7 月 28 日首次向社会公众公开发行人民币普通股 4,300 万股。本次发行募集资金总额为 96,578 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 90,090.30 万元，上海上会会计师事务所有限公司已于 2010 年 8 月 3 日对公司首次 公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了上会师报字（ 2010 ）第 1751 号验资报告。

根据财政部财会 [2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企 业做好 2010 年年报工作的通知》文中的规定，公司对发行费用进行了重新确认， 将上市过程中的广告费、媒体路演推介费、上市酒会费等费用 6,537,598.50 元从 发行费用中调出，增加募集资金净额 6,537,598.50 元。公司最终确认的发行费用 金额为 58,339,401.50 元，最终确认的募集资金净额为人民币 907,440,598.50 元。

截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

金额单位：元

	募集资金净额	累计利息收入扣 除手续费净额	以前年度已使用 金额	本年直接投入募 投项目资金	期末余额

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1

907,440,598.50 6,802,502.02 906,779,341.41 2,100,130.60 5,363,628.51

公司募集资金净额 907,440,598.50 元扣除以前年度累计使用金额 906,779,341.41 元、本年投入募投项目金额 2,100,130.60 元加上募集资金专户扣 除银行手续费后的累计利息净收入 6,802,502.02 元，公司尚未使用的募集资金余 额应为 5,363,628.51 元，期末公司募集资金专户实际余额为 5,363,628.51 元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，公司已根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（ 2008 年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法 规的精神制定了《秦皇岛天业通联重工股份有限公司募集资金专项存储及使用管 理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司及其下属子公司秦皇岛通联重工 车辆有限公司、海通证券股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛海港支 行、中国建设银行股份有限公司秦皇岛港口专业支行于 2010 年 8 月 15 日分别签署 了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。由于公司吸收合并全 资子公司秦皇岛通联重工车辆有限公司事宜，公司与海通证券股份有限公司、交 通银行股份有限公司秦皇岛海港支行于 2012 年 1 月 6 日重新签署了《募集资金三 方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异。

报告期内，在募集资金实际支付使用上，公司与保荐机构保持着经常性的日 常沟通，接受保荐机构的持续督导，三方监管协议各方均能按照《募集资金三方 监管协议》约定严格履行，不存在违反协议条款的情形。截至 2013 年 12 月 31 日， 公司的募集资金在各募集资金专户的具体存储情况如下：

金额单位：人民币元

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
交通银行股份有限公司秦皇岛海 港支行	133050073018010022491	活期	5,363,628.51

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三、 2013 年度募集资金的实际使用情况

2013 年度公司募集资金实际使用情况如下表：

单位：人民币万元

								单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			90,744.06			本年度投入募集资 金总额		210.01
报告期内变更用途的募集资金总额			0			已累计投入募集资 金总额		90,240.15
累计变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
1.铁路桥梁施工起重运输设 备产能扩建项目	否	16,666.00	13,213.54	210.01	12,709.63	96.19%	2012年8月31 日	-508.97	否	是
2.研发中心项目	否	4,000.00	2,456.09	0	2,456.09	100%	2012年8月31 日	--	--	否
3.补充流动资金	否	12,000.00	16,996.371	0	16,996.37	100%	2012年9月17 日	--	--	否
承诺投资项目小计		32,666.00	32,666.00	210.01	32,162.09	--	--	-508.97	--	--
超募资金投向
设立全资子公司	否	10,000.00	10,000.00	0	10,000.00	100.00	2010年12月	--	--	否

1 补充流动资金调整后投资总额包含本期用铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目及研发中心项目募集资金扣除募集资金项目尾款后的结余募集资金 4,996.37 万元永久性补充 公司流动资金。

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							21日
归还银行贷款	否	2,500.00	2,500.00	0	2,500.00	100.00	--	--	--	否
补充流动资金	否	45,578.06	45,578.06	0	45,578.06	100.00	--	--	--	否
超募资金投向小计		58,078.06	58,078.06	0	58,078.06	--	--	--	--	--
合计		90,744.06	90,744.06	210.01	90,240.15	--	--	-508.97	--	--
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目）	铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目及研发中心项目已完成、但未达到预期收益的原因是受国家政策影响，高铁项目新增订单大幅减少。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	受国家高铁基础设施投资建设规模下降的影响，铁路桥梁施工起重运输设备需求下降，项目可行性发生重大变化，但由于公司铁路桥梁施工起重运输 设备产能扩建项目所形成的三大核心制造能力，钢结构制造能力、机加工能力、装配能力可以运用于公司其他产业，并已在招股说明书中披露，因此 公司此项目未做变更。
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	公司超募资金总金额为58,078.06万元。 2010年12月5日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金在天津设立全资子公司的议案》，同意使用超募资金中的10,000 万元用于在天津设立全资子公司，拟从事盾构机租赁业务及相关工程服务；截至2010年12月21日，该子公司设立手续已办理完毕。 2011 年1 月16 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 中的2,500万元偿还银行贷款及25,000万元补充公司流动资金。 2011 年4 月14 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金补充流动资金的议案》，同意使用剩余超募资金20,578.06 万元及其利息补充公司流动资金。 截至2011年5月11日，公司超募资金已全部使用完毕。
募集资金投资项目实施地点 变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式 调整情况	2010年10月25日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于吸收合并秦皇岛通联重工车辆有限公司，并由天业通联作为实施主体承接原 募投项目“铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目”及“研发中心项目”的议案》，同意变更原募投项目的实施主体，2010年11月12日，上述议 案经2010年第三次临时股东大会审议通过；截至2012年1月20日，公司吸收合并秦皇岛通联重工车辆有限公司事宜已完成。
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	2010年8月15日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以本次募 集资金3,811.84万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公司已于2010年8月24日置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流	2010年8月15日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以本次闲置募集资金

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动资金情况	8,500万元暂时补充流动资金；截至2011年3月1日，实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金8,462.95万元已归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	2012年9月6日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于将铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目及研发中心项目结余募集资金永久性 补充流动资金的议案》，同意将铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目及研发中心项目募集资金扣除募集资金项目尾款后的结余募集资金4,996.37 万元及利息净收入242.89万元永久性补充公司流动资金。截至2012年9月17日，公司已实施完毕。
尚未使用的募集资金用途及 去向	募集资金专户存储
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	无

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四、会计师关于公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

上海上会会计师事务所有限公司对公司截至 2013 年 12 月 31 日止的《秦皇岛 天业通联重工股份有限公司董事会关于 2013 年度募集资金存放与使用情况的专 项报告》进行了鉴证工作，并出具了《关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（上会师报字 (2014) 第 0670 号）， 认为： " 贵公司募集资金专项报告的编制符合《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面 如实反映了贵公司2013年度募集资金的存放和使用情况。 "

五、保荐机构核查意见

本保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对天业通联募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。通过核查公司募 集资金专户存放与使用的有关凭证、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计 师关于募集资金年度使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理规章制度，并与公 司相关管理人员进行了沟通交流，本保荐机构认为：天业通联严格执行募集资金 专户存储制度，有效执行三方监管协议， 2013 年度天业通联不存在变更募集资 金投资项目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况， 募集资金管理不存在违规情形。

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（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于秦皇岛天业通联重工股份有 限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》签字盖章页）

保荐代表人： 罗晓雷 周晓雷

海通证券股份有限公司 2014 年 3 月 12 日

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