JA Solar Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 16, 2011

海通证券股份有限公司

关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称 “ 海通证券 ” 或 “ 本保荐机构 ” ）作为秦皇岛 天业通联重工股份有限公司（以下简称 “ 天业通联 ” 或 “ 公司 ” ）首次公开发行股票 的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要 求，对天业通联 2010 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查， 核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]868 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，公司于 2010 年 7 月 28 日首次向社会公众公开发行人民币普通股 4,300 万股。本次发行募集资金总额为 96,578 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 90,090.30 万元，上海上会会计师事务所有限公司已于 2010 年 8 月 3 日对公司首次 公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了上会师报字（ 2010 ）第 1751 号验资报告。

根据财政部财会 [2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企 业做好 2010 年年报工作的通知》文中的规定，公司对发行费用进行了重新确认， 将上市过程中的广告费、媒体路演推介费、上市酒会费等费用 6,537,598.50 元从 发行费用中调出，增加募集资金净额 6,537,598.50 元。公司最终确认的发行费用 金额为 58,339,401.50 元，最终确认的募集资金净额为人民币 907,440,598.50 元。

截至 2010 年 12 月 31 日，公司调整后的募集资金净额扣除累计投入募投项目 金额 290,572,883.39 元以及暂时性补充流动资金 84,629,518.33 元，加上募集资 金专户扣除银行手续费后的利息净收入 1,954,790.00 元，公司尚未使用的募集资 金余额应为 534,192,986.78 元，期末公司募集资金专户实际余额为

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527,655,388.28 元，差异 6,537,598.50 元系广告费、媒体路演推介费、上市酒会 费等费用的调整金额 , 该部分资金公司已于 2011 年 3 月 22 日从自有资金账户转入 募集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，公司已根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（ 2008 年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法 规的精神制定了《秦皇岛天业通联重工股份有限公司募集资金专项存储及使用管 理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司及其下属子公司秦皇岛通联重工 车辆有限公司、海通证券股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛海港支 行、中国建设银行股份有限公司秦皇岛港口专业支行于 2010 年 8 月 15 日分别签署 了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳 证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

报告期内，在募集资金实际支付使用上，公司与保荐机构保持着经常性的日 常沟通，接受保荐机构的持续督导，三方监管协议各方均能按照《募集资金三方 监管协议》约定严格履行，不存在违反协议条款的情形。截至 2010 年 12 月 31 日， 公司的募集资金在各募集资金专户的具体存储情况如下：

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国建设银行股份有限公 司秦皇岛港口专业支行	13001639508050505396	活期	1,452,391.38
中国建设银行股份有限公 司秦皇岛港口专业支行	13001639508049000047	通知存款	289,000,000.00
交通银行股份有限公司秦 皇岛海港支行	133050073018010015519	活期	393,625.37
交通银行股份有限公司秦 皇岛海港支行	133050073608500000481	通知存款	100,000,000.00
交通银行股份有限公司秦 皇岛海港支行	133050073018010015692	活期	136,809,371.53
合计			527,655,388.28

[ 注 ]: 为了提高资金存款效益，公司在上述各家募集资金专户开户银行另行开设了从属于募集 资金专户的通知存款账户，该账户纳入募集资金账户统一管理，不用于结算和提取现金，不 得用于质押，到期后该账户内的资金只能转入募集资金专户或以存单形式续存。

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三、 2010 年度募集资金的实际使用情况

2010 年度公司募集资金实际使用情况如下表：

金额单位：人民币万元

							金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
			90,744.06			本年度投入募	29,057.29
募集资金总额
						集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00				29,057.29
						已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额			0.00
						集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
	是否已变	募集资金	调整后投资	本年度投入金	截至期末	截至期末投资	项目达到预定可使	本年度实	是否达到	项目可行性
承诺投资项目和超募资金
	更项目（含	承诺投资	总额（1）	额	累计投入	进度（%）(3)	用状态日期	现的效益	预计效益	是否发生重
投向
	部分变更）	总额			金额(2)	＝(2)/(1)				大变化
承诺投资项目
1.铁路桥梁施工起重运输	否	16,666.00	16,666.00	6,113.15[注]	6,113.15	36.68	2011年12月31日	0	不适用	否
设备产能扩建项目
	否	4,000.00	4,000.00	944.14[注]	944.14	23.60	2011年12月31日	0	不适用	否
2.研发中心
	否	12,000.00	12,000.00	12,000.00	12,000.00	100.00	2010年8月31日	0	不适用	否
3.补充流动资金
承诺投资项目小计		32,666.00	32,666.00	19,057.29	19,057.29	--	--	0	--	--
超募资金投向
设立全资子公司	否	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00	100.00	2010年12月21日	-21.10	不适用	否
合计		42,666.00	42,666.00	29,057.29	29,057.29	--	--	-21.10	--	--

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未达到计划进度或预计收	无
益的情况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生重大变化	无
的情况说明
	公司超募资金总金额为580,780,598.50元。2010年12月5日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金 在天津设立全资子公司的议案》，使用超额募集资金中的10,000万元用于在天津设立全资子公司，拟从事盾构机租赁业务及相关工程 服务；该子公司已于2010年12月21日设立完毕。
超募资金的金额、用途及
使用进展情况
募集资金投资项目实施地	无
点变更情况
	2010年10月25日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于吸收合并秦皇岛通联重工车辆有限公司，并由天业通联作为实 施主体承接原募投项目“铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目”及“研发中心项目”的议案》，同意变更原募投项目的实施主体，2010 年11月12日，上述议案经2010年第三次临时股东大会审议通过；截至2010年12月31日，公司吸收合并秦皇岛通联重工车辆有限 公司事宜尚未实施完毕。
募集资金投资项目实施方
式调整情况
募集资金投资项目先期投	2010年8月15日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意 公司以本次募集资金38,118,386.54元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公司已于2010年8月24日置换完毕。
入及置换情况
	2010年8月15日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以本次 闲置募集资金8,500万元暂时补充流动资金；截至2011年3月1日，实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金84,629,518.33元已 归还至募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况
项目实施出现募集资金结	无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途	募集资金专户存储
及去向
募集资金使用及披露中存	无
在的问题或其他情况

[ 注 ]: 包括本期置换自筹资金预先投入募投项目金额 3,811.84 万元。

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四、会计师关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

上海上会会计师事务所有限公司对公司截至 2010 年 12 月 31 日止的《秦皇岛 天业通联重工股份有限公司董事会关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专 项报告》进行了鉴证工作，并出具了《关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（上会师报字 (2011) 第 0776 号）， 认为：公司编制的募集资金专项报告符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市 公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如 实反映了贵公司 2010 年度募集资金的存放和使用情况。

五、保荐机构核查意见

本保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对天业通联募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。通过核查公司募 集资金专户存放与使用的有关凭证、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计 师关于募集资金年度使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理规章制度，并与公 司相关管理人员进行了沟通交流，本保荐机构认为：天业通联严格执行募集资金 专户存储制度，有效执行三方监管协议， 2010 年度天业通联不存在变更募集资 金投资项目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况， 募集资金管理不存在违规情形。

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（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于秦皇岛天业通联重工股份有 限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》签字盖章页）

保荐代表人：

罗晓雷 周晓雷

海通证券股份有限公司 2011 年 4 月 14 日

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