JA Solar Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Aug 17, 2010

海通证券股份有限公司

关于秦皇岛天业通联重工股份有限公司 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》和《中小企业板上市公司募集资金 管理细则》等有关规定，作为秦皇岛天业通联重工股份有限公司（以下简称 “ 天 业通联 ” 或 “ 公司 ” ）首次公开发行股票并上市的保荐机构，海通证券股份有限公司 （以下简称 “ 海通证券 ” 或 “ 保荐机构 ” ）对天业通联以募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金事项进行了认真、审慎的核查，发表意见如下：

一、本次发行的募集资金情况及募集资金拟投资项目情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]868 号文核准，天业通联本次发 行人民币普通股（ A 股） 4,300 万股，发行价格为每股人民币 22.46 元，募集资 金总额为人民币 96,578.00 万元，扣除发行费用人民币 6,487.70 万元后，实际 募集资金净额为人民币 90,090.30 万元。上海上会会计师事务所有限公司对天业 通联首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了上会师报字 (2010) 第 1751 号验资报告。

根据天业通联《首次公开发行股票并上市招股说明书》的披露内容，公司本 次募集资金项目的总投资额为 32,666 万元，募集资金到位前，本公司根据各项 目的时间进度，通过自筹资金支付上述项目款项。募集资金到位后，将用于支付 项目剩余款项及置换先期已支付款项。募集资金投资上述项目如有不足，不足部 分由本公司自筹解决；如有剩余，将用于补充公司流动资金。

本次发行募集资金投资项目的投资计划情况如下：

			金额单位：万元
序号	项目名称	总投资	建设期
1	铁路桥梁施工起重运输设备产能扩建项目	16,666	1.5年
2	研发中心	4,000	1.5年

3	补充流动资金		12,000	—
		总计	32,666	—

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况

根据上海上会会计师事务所有限公司出具的《关于秦皇岛天业通联重工股份 有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（上会师报字（ 2010 ）第 1768 号），截止 2010 年 7 月 31 日，天业通联以自筹资金预先投入募集资金投资项目 中的实际投资额为 38,118,386.54 元，具体情况如下：

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项目名称	总投资	自筹资金实际投入	占总投资的比例
铁路桥梁施工起重运输	166,660,000.00	30,399,797.46	18.24%
设备产能扩建项目
研发中心	40,000,000.00	7,718,589.08	19.30%
补充流动资金	120,000,000.00	-
合计	326,660,000.00	38,118,386.54

三、保荐机构核查意见

海通证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员访谈，查阅了募 集资金置换预先投入自筹资金的信息披露文件、董事会和监事会关于本次募集资 金置换的议案文件，对此次募集资金置换预先投入自筹资金的合理性、必要性、 有效性进行了核查。

经核查，海通证券认为：天业通联本次以募集资金 38,118,386.54 元置换公 司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 38,118,386.54 元的事项：

• 1 、已经天业通联第一届董事会第十三次会议审议通过；

• 2 、由上海上会会计师事务所有限公司进行了专项审核，并出具专项鉴证报

• 告 ( 上会师报字 (2010) 第 1768 号 ) ；

  • 3 、天业通联独立董事、监事会已发表同意意见。

综上所述，天业通联本次以募集资金置换公司预先已投入募集资金项目的自 筹资金的事项履行了必要的程序，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募

集资金管理细则》的相关规定；募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施 计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投 向和损害股东利益的情况。本保荐机构同意天业通联履行信息披露义务后，在距 募集资金到账时间 6 个月内实施该事项。