J-YUAN TRUST CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 6, 2013

安信信托投资股份有限公司 内部控制鉴证报告

2012 年 12 月 31 日

内部控制鉴证报告

信会师报字[2013]第 110239 号

安信信托投资股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的安信信托投资股份有限公司(以下 简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定 对 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供安信信托投资股份有限公司年度报告披露时使 用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为安信信托投 资股份有限公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外 披露。

三、管理层的责任

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】 7 号）及相关规定对 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。

内部控制鉴证报告第 1 页

四、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。

五、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

==> picture [434 x 323] intentionally omitted <==

内部控制鉴证报告第 2 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

安信信托投资股份有限公司

2012 年度内部控制的自我评价报告

本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

安信信托投资股份有限公司全体股东：

安信信托投资股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充 分的财务报告相关内部控制制度负责。

财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错误风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评 价，并认为其在2012 年12 月31 日（基准日）有效。

公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。 公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部 控制的有效性进行了审核，出具了《鉴证意见》，认为公司于2012 年12 月31 日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关 的内部控制。

==> picture [155 x 111] intentionally omitted <==

自我评价报告 第 1 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

根据财政部、证监会等联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企 业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》 （以下简称“内控指引”）等法律法规和规范性的文件，以及《关于做好上市公司 2012 年年 度报告工作的通知》等规范制度的相关要求，我们遵循客观、独立、公正性的原则，对本公 司的内部控制情况进行了全面的检查，在查阅公司相关制度的同时，了解公司相关部门在内 部控制方面所做工作的基础上，本着对公司全体股东负责的态度，对本公司内部控制建立的 合理性、完整性以及实施的有效性进行了全面的评估。

一、 董事会声明

公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制；监事会对公司董事会建立和实施内部控 制进行监督；经营层负责组织落实内部控制的日常运行。

公司按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》等相关规定，设计、实施、维护有效地内部控制，并评论其有效性是本公司管理层 的责任；公司主要负责人对内部控制评价结论的真实性负责。

二、 公司内部控制的目标

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。安信信托投资股份有限公 司（以下简称“安信信托”或“本公司”）内部控制的目标是：建立和完善符合现代公司管 理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理 目标的实现；建立行之有效的风险管理系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的 正常有序运作；建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现、 纠正错误及舞弊行为；合理保证公司经营管理合法合规、资产安全，保证财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

三、 公司内部控制评价工作的总体情况

公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者，公司董事会风险控制与 审计委员会是公司内部控制评价的领导机构和直接责任者。公司高度重视内部控制评价 工作，专门成立了内部控制领导小组、建设小组、内控评价小组和内控审计小组。 公司制定了《安信信托投资股份有限公司内部控制制度》和《安信信托内控规范实施工 作方案》，并报经董事会审议通过。

报告期末，内控评价小组对公司内部控制情况进行了检查评价，完成了内控评价工作底 稿并提交公司董事会审议。

自我评价报告 第 2 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

根据评价结果，公司编制了《安信信托投资股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告》， 经董事会单独审议通过后对外披露。

另外，公司已经聘请立信会计师事务所对公司内部控制的有效性进行独立鉴证。

四、 内部控制评价的依据

本次内部控制评价是根据基本规范及评价指引的要求，结合公司内部控制制度，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、 内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对公司截止 2012 年 12 月 31 日内部 控制设计与运行的有效性进行评价。

五、 内部控制评价的范围

本次内部控制评价的机构范围涵盖了公司各部门，按照全面性与重要性相结合的原则， 评价的业务范围涵盖了公司经营管理的重要业务单元和重要流程及交易，具体为公司 2012 年实施的内部控制规范项目所梳理的公司层面、业务流程和信息控制三方面内容。

六、 内部控制评价的程序和方法

公司内部控制评价工作严格执行了《评价指引》以及公司评价办法规定的程序和方法。 评价工作的主要程序为制定评价工作方案、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结 果、编报评价报告等。

评价过程中，内部控制评价工作组围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内 部监督等五个方面，综合运用个别访谈、调查问卷、审核观察、实地查验、抽样和分析 性复核等方法，充分收集被评价公司内部控制设计与运行是否有效的证据，并且按照统 一格式填写评价工作底稿，按照统一标准识别内部控制缺陷。同时，评价工作小组成员 对各自所在部门的内控评价工作实行了回避制度。

七、 内部控制体系的总体情况

公司致力于内部控制体系的建立与健全，日常经营管理中遵循依法、合规、稳健经营的 指导思想，通过优化业务流程、完善管理措施、加强风险防范、健全管理架构，持续提 升内部控制管理水平，有效促进公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。2012 年度公司各项业务稳步发展，总体内部控制状况良好。

自我评价报告 第 3 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

作为上市公司，2012 年公司内控体系正式运行。2012 年 7 月，公司内控评价工作组对 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日的内控体系运行情况进行测评，未发现明显缺陷。经过一 年的正式运行，公司内控体系工作开展顺利，为公司建立了良好的内部控制环境，堵塞 风控漏洞，消除隐患，防止并及时发现纠正错误；合理保证公司经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经效率和效果，促进公司实现发展战略。 — 与此同时，公司聘请内控建设专业咨询机构 上海立信锐思信息管理有限公司（以下简 称“立信锐思”）作为顾问机构，协助公司制定《内控手册》，提高内控实施工作的可操 作性，进一步完善和优化公司内部控制，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司实 现发展战略，并加深员工对内控制度规范及关键点的了解和掌握。

（一） 内部环境

2012 年，面对严峻复杂的国内外经济形势，公司认真贯彻国家宏观调控政策，积极落 实监管机构的各项要求，克服各种不利因素，扎实推进公司的战略发展，在不断提升自 主管理能力的同时，保证了业绩的持续稳定增长。同时，公司不断完善健全组织架构， 明晰发展战略规划，优化人力资源管理，推进良好企业文化建设，内部控制环境日趋完 善。

1. 公司治理

在公司治理结构方面，公司建立了较为完善的董事会、监事会、经营层有效制衡、良性 互动的公司治理结构和机制。董事会负责建立健全和有效实施内部控制；监事会对公司 董事会建立和实施内部控制进行监督；经营层负责组织落实内部控制的日常运行。各部 门、各级管理人员以及全体员工共同参与内部控制，基本形成了合理分工、职责明确、 相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供了基础。 2012 年，公司继续加强公司治理和内部控制管理，董事会审议通过了《安信信托内部 控制实施工作方案》，指导、推进内部控制建设和自我评价工作；董事会还审议通过了 《关于 2011 年内部控制的自我评价报告》、《重大资产出售暨关联交易》等议案，制定 及修订了《安信信托内部控制制度》、《公司章程》和《独立董事制度》等相关制度，参 与了多次相关调研与培训工作，进一步提升了公司治理和内部控制的有效性。 此外，公司还强化了内控机构管理，全面梳理了现有部门设置，对原有组织架构进行了 规范调整。

自我评价报告 第 4 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规定设立了股东大会、董 事会、监事会，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》为基础，以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、专业委员会 工作细则等为具体规范的一套较为完善的治理制度，明确了股东大会、董事会、监事会 和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力 机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其职，有效制衡的治理结构。公 司的经营管理实行董事会授权下的总裁负责制。

股东大会是公司的最高权力和决策机构，按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等 制度规定履行职责，明确了应由股东大会审议的重大事项。公司章程及股东大会议事规 则对股东大会的职权、召开条件和方式、表决方式等方面作了明确规定。

董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生，按照《公司章程》、《董事会议 事规则》等的规定履行职责，在规定范围内行使经营决策权，并负责内部控制的建立健 全和有效实施。公司的董事会目前共有 9 名成员，其中董事长 1 名，独立董事 3 名。董 事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、关联交易委员会、 信托委员会共六个专业委员会，除战略委员会、关联交易委员会外，各专业委员会召集 人全部由独立董事担任。公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专业委员会发挥作 用提供了充分的保障。

监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 人，职工监事 1 人。监事会按照《公司章程》、 《监事会议事规则》等的规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责。 监事会主席除了负责监事会的日常工作外，还全程参与了公司的董事会、公司办公会， 及时全面地掌握公司的经营状况，实时对董事会和经理层进行监督。

2. 发展战略

公司董事会下设战略委员会，负责制定公司中长期发展战略，监督检查年度经营计划、 投资方案的执行情况，提出需经董事会讨论决定的重大问题建议和方案等。

3. 人力资源管理

公司扎实推进人力资源管理工作。一是加强对员工尤其是新员工的内控合规教育和培 “ ” “ ” 训，引导员工树立 内控优先 、 合规优先 的理念。二是梳理人力资源管理工作内部控 制要点，针对关键岗位轮换、核心人才保留、劳动合同管理等重点环节进一步细化管理 要求，健全规章制度，将关键岗位轮换、核心人才保留指标纳入公司考核体系。三是加 强人员总量管控和岗位管理。四是优化现有考核办法，加强考核结果在职务职级与薪酬 福利等方面的运用，进一步加强公司经营层建设。同时，完善了专业职务序列，稳步推

自我评价报告 第 5 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

进合理化人才建设。

4. 企业文化建设

公司一贯重视企业文化建设，经过多年的积累和发展，形成了良好的企业文化，包括“诚 信、进取、和谐、高效”等经营理念，“为人光明磊落，做事竭尽全力，执业坚韧图成， 担当责无旁贷”等公司司训，“理财，生财，护财，传财”等资产管理宗旨，“协力、包容、 担当、分享、学习”等价值观。同时，公司始终奉行“回馈社会、履行上市公司义不容辞 的社会责任”的道德准则，教育员工主动回馈社会、服务社会。公司积极参与赈灾扶贫 “ · ” 等社会公益活动，如公司赴青川县启动 心灵教练 培育青川师生心灵成长计划 项目， 携手上海市老年基金会成立“安信信托老年基金”，用于上海市“敬老爱老助老”公益事 业，得到了社会各界的好评，树立了良好的企业形象。

（二） 风险评估

公司围绕以下四个方面对风险管理的整体水平进行评价：

①董事会和高管层对风险管理的重视程度，是否对各类风险实施积极有效的监控； ②风险管理的制度、程序和方法的完备性；

③风险识别与评估的手段与技术的有效性；

④风险管理制度、技术和方法更新的及时性。

公司风险管控层级由决策层、执行层和监督层构成，董事会承担对公司风险管理实施监 控的最终责任。

公司在风险评估过程中对部分风险的识别及采取的应对策略如下：

信用风险管理：一是严格按照信托业务流程开展信托业务，确保高级管理层能充分了解 项目涉及的信用风险，定期进行存续期项目尽职管理的基本作业流程操作。二是加强事 前对交易对手（项目）的尽职调查，并在项目正式提交业务决策委员会之前，由风险管 理部门将项目相关资料进行原件核实，确保资料的真实性。三是认真落实贷款担保措施， 除常规抵押、保证等担保措施外，通过多种交易条件设置获得缓释风险的实质性效果， 主要选择信用等级高的机构作为交易对手；聘请外部独立机构客观、公正地评估抵押品， 严格控制贷款本金与不同抵押品价值之比，一般控制在 50%以下，部分项目甚至控制 在 30%以下。四是事中对交易对手（项目）进行动态管理，在信托成立后，业务部门 定期进行后期检查，形成项目检查报告，并由风险管理部每月汇总分析后形成信托项目 风险管理报告，向管理层报告。五是根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财 金【2012】20 号）及公司章程，为了防范经营风险，增强金融企业抵御风险能力，按 不低于风险资产期末余额的 1.5%计提一般准备。

自我评价报告 第 6 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

市场风险管理：公司产品的投向涉足房地产、基础设施、矿产资源、金融等多领域。控 制市场风险的主要方法是加强对经济及金融形势的分析预测，加强相关行业研究，在具 体项目尽职调查时，也聘请专业的机构参与调查，在业务决策时，将外部行业专家对项 目进行行业与市场的分析作为参考。

流动性风险管理：在流动性风险控制方面，公司在开展具体项目时，首先采取降低抵押 率（一般控制在 50%以下）、优先劣后结构、现金流指标监测、分期还款结构设置等措 施来控制；其次是加强信托项目的到期兑付工作。对于集合信托，在兑付前一个月，公 司向上海银监局报告兑付资金落实情况和清算方案，由信托经理逐日向公司报告兑付资 金落实进展情况，在到期前一天，信托经理到资金方现场督促划拨资金；在公司自身流 动性方面，公司通过现有业务良好开展将不断积累资金，报告期还实施了将实业投资类 资产剥离转化成货币资金，以上方式将大大增加公司资产流动性和抵御风险的能力，未 来公司亦将根据发展需要适时通过资本市场进行再融资。

操作风险管理：主要通过引入合规管理来控制操作风险，一是不断梳理和完善公司的各 项规章制度，使之更加完整、严密，更加符合公司的实际情况。二是将合规管理与风险 管理贯穿公司的所有业务环节之中，严格按照信托业务流程，履行立项及设立程序，通 过流程控制使各项业务严格按照公司的制度开展。对于拟开展的业务，先由业务部门对 照公司产品策略进行初步的项目筛选，评估风险，然后填写立项审批表，风控部门进行 合规性审查，报分管领导审批。分管领导同意开展此项目后，业务部门对项目进行详细 的尽职调查，评估项目的盈利能力和风险点，制定风险控制措施，然后报风险控制中心 进行形式审查，包括资料的齐备性、主体资格的合法性、程序的有效性等，风险审查包 括信用、市场、流动性等审查，提出设立风险审查意见书。业务决策委员会对上报项目 材料进行审查，提出风险控制意见。风险控制中心和业务部门对业委会提出的意见进行 落实，必要时风险控制中心到项目现场进行核实。在业委会提出的问题都得到落实后， 才能形成同意设立的决议并履行内部审批程序，然后向银监局履行报告程序；三是强化 操作风险排查工作。根据公司业务发展的特点和金融监管的要求，公司专门组织了信托 项目稽核审计工作，并将检查结果在高管联席会上通报，并在规定期内将相关问题彻底 解决；四是在信托业务的每一个环节都严格按照法律法规操作。在推介环节，实行信托 项目推介联系会议制度，不承诺“保本保息”或最低收益，不通过报刊、电视、广播和其 他公共媒体进行营销宣传，不存在委托非金融机构推介信托计划的行为；在信托财产运 用和管理环节，不存在通过信托项目为自己和他人谋取不当利益的行为，切实履行了受 托管理的责任，持续跟踪说明资金使用和项目进展情况，坚持了信托财产之间、信托财 产与固有财产之间分别管理、分别记账的原则，对信托财产管理过程中的各项事务、数 据和其他有关情况都保留了真实完整的记录，强化工作底稿和信托管理事务记录的保 存。在信托终止清算环节，不存在用新信托项目的财产置换或用固有财产垫付到期信托

自我评价报告 第 7 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

项目的行为，及时出具信托项目清算报告。

法律风险管理：公司聘请专业的法律人员为公司提供法律服务，负责审核公司法律文本， 参与重大合同的起草和签约等工作，并为公司重大业务活动提供法律咨询和服务。目前 公司对外的法律文本均由专业律师起草，有效保证了公司法律风险的管理工作。 声誉风险管理：董事会和高级管理层认为声誉是金融机构赖以生存的基础，是立身之本、 展业之本，高度重视在展业过程中的各种声誉风险。通过已有案例，不断总结，并在新 的业务中加以规范，公司理财服务中心负责处理客户（委托人）的关系，董事会办公室 负责处理与公司股东的关系。

策略风险管理：公司将根据当前国内外的经济形势，严格遵循监管要求，结合公司的现 实基础和上海地区的信托业务特点，稳健、有序、积极开展信托业务。

（三） 控制活动

公司根据风险评估结果，设计并实施了相应的内部控制措施，以便将风险控制在可接受 的范围之内。

1. 通过建章立制优化流程

公司高度重视规章制度的管理工作，通过组织开展制度清理、评审和修订工作，与时俱 进地建立和完善公司的各项制度，适应公司业务和治理的需要。同时，公司为规范项目 报送评审流程及可研报告编制格式，重新梳理了报送流程及可研报告提纲，将公司的风 控管理工作进一步规范化、系统化。

2. 提升业务管理水平

公司继续强化信托业务控制。一方面，2012 年初，公司开发“存续信托项目节点控制系 统”，为公司及时掌握所有已设立信托项目的各个时间节点提供了有效的依据和有力的 保证，并得到了监管部门的一致认可和好评。

另一方面，为加强公司各项管理工作的规范化和程序化，提升管理效率，2012 年 10 月 公司成立了“信息科技部”，专门负责公司包括信托资产管理、客户 TA 管理、估值系统 和综合管理平台等信息系统的建立、管理和维护。目前，该系统工程建设工作仍在有条 不紊地向前推进，至该系统全面建成后，将极大程度地提升公司的管理效率，使得公司 在规范化、专业化管理方面迈出坚实的步伐。

自我评价报告 第 8 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

3. 强化资金控制措施

公司各项资金业务的审批流程至少包括经办和复核程序，保证了公司资金流动性安全。 另外，根据银监会和人民银行的要求，公司注重企业网站、网络安全和反洗钱风险的 防范，统一了业务标准和操作要求，优化业务管理和操作流程，加强现金业务风险防 范。

公司制定了《安信信托投资股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，严格按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的相关规定对募 集资金进行管理，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明 确规定，并确保该制度的有效实施。

4. 规范关联交易决策程序

公司董事会下设关联交易委员会，发生关联交易按照《公司章程》、《董事会专门委员会 实施细则》、《授权管理办法》及《总裁（经理）工作细则》执行。为维护公司投资者特 别是中小投资者的合法权益，保证公司与关联人之间订立的关联交易合同公平、公正、 公开，公司制定了《关联交易制度》并经股东大会审议通过，对关联方关系及交易的确 认、关联方交易的决策程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定，并严格履行。

（四） 建立顺畅的信息沟通机制

公司建立了顺畅的内部信息沟通机制，采取公文、会议、企业 OA 系统、企业网站、内 部学习文件等多种信息沟通渠道，确保重要信息得到及时沟通和汇报。在与外部信息交 流和信息披露方面，公司与监管机构保持了及时畅通的信息沟通与交流渠道，并严格按 照监管规定进行信息披露。作为上市公司，公司重视与投资者的信息沟通，不断加强投 资者关系管理，通过不定期举办产品推介会、路演活动、设立投资者热线、客服中心、 网站留言板等多种渠道，增进了与投资者和客户的沟通与交流，使公司经营与管理更为 透明地展现在投资者与客户面前，加强投资者与客户对公司的信心。

自我评价报告 第 9 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

（五） 发挥内部监督的作用

公司董事会授权的风险控制与审计委员会及其稽核审计部为公司风险管理的监督机构， 风险控制与审计委员会主要负责制定对公司内部控制和风险管理的监督评价制度，并据 此对公司的内部控制制度和各项业务的风险管理状况的有效性进行监督评价，对公司经 营管理和信托业务运作的合法合规性进行监督检查，协助董事会建立并有效维持公司内 部控制系统，对公司经营中的风险进行研究、分析和评估，并提出风险防范措施和建议， 保证公司的规范健康发展并直接向董事会报告。同时，公司监事会对董事、总裁和其他 高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、高级 管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主 管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。

八、 内部控制缺陷及其认定标准

公司根据《基本规范》、《评价指引》中对内部控制缺陷按重大缺陷、重要缺陷和一般缺 陷分类并进行认定的要求，结合经营规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适 用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司内部控制缺陷认定标准包括财务报告内部 控制缺陷认定和非财务报告内部控制缺陷认定标准。

财务报告内部控制缺陷认定标准由该缺陷可能导致财务报表错报的重要程度来确定，这 种重要程度主要取决于两方面的因素：一是该缺陷是否具备合理的可能性导致内部控制 不能及时防止、发现并纠正财务报表错报；二是该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 潜在错报金额的大小，这样财务报告内部控制缺陷一般可以通过定量的方式予以确定。 对于非财务报告内部控制缺陷认定的标准，公司根据自身的情况，参照财务报告内部控 制缺陷的认定标准，合理确定非财务报告内部控制缺陷的定量和定性认定标准，其中： 定量标准，根据缺陷的直接损失占本企业的资产、收入和利润等比例确定；定性标准， 根据缺陷潜在的负面影响性质、范围等因素确定。

九、 内部控制有效性的结论

董事会对公司内部控制情况进行分析、评估后认为，截至 2012 年 12 月 31 日，公司内 部控制体系健全，内部控制有效。并且自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告 发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的事项。

报告期内，公司的内部控制工作取得了明显成效，内部控制制度健全，设计完整、合理、 执行有效，能够达到有关法律法规和有关部门的要求，总体上保证了公司经营活动的正 常开展，降低了管理风险，信息披露、财务报告真实可靠，资产安全，业务合法合规， 未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，能够合理地保证内部控制目标的

自我评价报告 第 10 页

安信信托投资股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告

达成。

从公司内控建设及运行的实践情况看，执行力仍是主要问题，同时，要强化员工内控合 规意识的教育和培训，加大内部监督检查力度，规范员工操作行为，促进公司的稳健、 可持续发展。

另外，在内部控制制度方面还需要根据公司的运营情况，不断加以完善和提高，在兼顾 经营发展的同时要保证公司在管理上的及时跟进，不断加以完善和提升公司治理水平， 加强内部控制的执行力度。

十、 公司董事会对内控报告的审议情况

本报告已于 2013 年 3 月 6 日经公司第七届董事会第二会议审议通过，本公司董事会及 其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

安信信托投资股份有限公司董事会

二 O 一三年三月六日

自我评价报告 第 11 页