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J-LEASE CO.,LTD. Annual Report 2018
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 九州財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第15期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| 【会社名】 | ジェイリース株式会社 |
| 【英訳名】 | J-LEASE CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中島 拓 |
| 【本店の所在の場所】 | 大分県大分市都町一丁目３番19号 大分中央ビル７階 |
| 【電話番号】 | 097-534-2277(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務兼執行役員経営企画本部長 中島 重治 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区西新宿六丁目22番１号 新宿スクエアタワー８階 |
| 【電話番号】 | 03-5909-1241(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務兼執行役員経営企画本部長 中島 重治 |
| 【縦覧に供する場所】 | ジェイリース株式会社 埼玉支店 (埼玉県さいたま市大宮区土手町一丁目２番地 JA共済埼玉ビル２階) ジェイリース株式会社 千葉支店 （千葉県船橋市湊町一丁目３番１号 MY船橋ビル８階） ジェイリース株式会社 東京本社 (東京都新宿区西新宿六丁目22番１号 新宿スクエアタワー８階) ジェイリース株式会社 横浜支店 (神奈川県横浜市西区南幸二丁目18番１号 TSUTSUI横浜ビル６階) ジェイリース株式会社 名古屋支店 (愛知県名古屋市中区錦二丁目14番21号 円山ニッセイビル９階) ジェイリース株式会社 大阪支店 (大阪府大阪市西区土佐堀一丁目４番11号 金鳥土佐堀ビル３階) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E32412 71870 ジェイリース株式会社 J-LEASE CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2017-04-01 2018-03-31 FY 2018-03-31 2016-04-01 2017-03-31 2017-03-31 1 false false false E32412-000 2018-06-28 E32412-000 2013-04-01 2014-03-31 E32412-000 2014-04-01 2015-03-31 E32412-000 2015-04-01 2016-03-31 E32412-000 2016-04-01 2017-03-31 E32412-000 2017-04-01 2018-03-31 E32412-000 2014-03-31 E32412-000 2015-03-31 E32412-000 2016-03-31 E32412-000 2017-03-31 E32412-000 2018-03-31 E32412-000 2013-04-01 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32412-000 2017-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第11期 | 第12期 | 第13期 | 第14期 | 第15期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 2,022,778 | 2,487,699 | 3,209,286 | 4,121,082 | 5,022,927 |
| 経常利益 | (千円) | 85,901 | 69,173 | 203,387 | 312,265 | 351,262 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益又は 親会社株主に帰属する当期純損失(△) |
(千円) | △9,060 | 2,504 | 87,467 | 220,459 | 251,144 |
| 包括利益 | (千円) | △9,857 | 2,035 | 87,386 | 219,256 | 248,831 |
| 純資産額 | (千円) | △45,521 | 181,514 | 283,559 | 1,063,100 | 1,304,486 |
| 総資産額 | (千円) | 1,398,013 | 2,215,942 | 3,953,794 | 5,568,266 | 5,981,398 |
| １株当たり純資産額 | (円) | △14.23 | 26.69 | 41.70 | 124.50 | 148.81 |
| １株当たり当期純利益 又は当期純損失(△) |
(円) | △2.83 | 0.59 | 12.86 | 27.24 | 29.07 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | 25.42 | 27.88 |
| 自己資本比率 | (％) | △3.3 | 8.2 | 7.2 | 19.1 | 21.8 |
| 自己資本利益率 | (％) | － | 3.7 | 37.6 | 32.7 | 21.2 |
| 株価収益率 | (倍) | － | － | － | 17.3 | 29.2 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △6,782 | △518,524 | △1,009,551 | 1,294,754 | △993,991 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △87,723 | △93,598 | △34,455 | △92,252 | △137,107 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 210,662 | 636,209 | 1,288,991 | 114,956 | △44,706 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 385,624 | 410,077 | 655,062 | 1,972,520 | 796,715 |
| 従業員数 | (名) | 189 | 226 | 272 | 288 | 326 |
| 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
〔21〕 | 〔25〕 | 〔38〕 | 〔40〕 | 〔29〕 |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第11期における潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。また、第12期、第13期においては、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
３．当社株式は、平成28年６月22日付で東京証券取引所マザーズに上場したため、第14期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、新規上場日から前連結会計年度末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
４．第11期の自己資本利益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
５．第13期以前の株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
６．従業員数は就業人員数であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を〔外書〕で記載しております。
７．平成28年２月15日付で普通株式１株につき100株、平成28年10月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年７月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第11期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
#### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第11期 | 第12期 | 第13期 | 第14期 | 第15期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 1,996,365 | 2,429,425 | 3,121,464 | 4,023,590 | 4,887,303 |
| 経常利益 | (千円) | 154,833 | 86,118 | 197,332 | 307,581 | 318,539 |
| 当期純利益 | (千円) | 10,260 | 21,341 | 81,978 | 217,511 | 216,672 |
| 資本金 | (千円) | 200,000 | 425,000 | 425,000 | 705,142 | 712,265 |
| 発行済株式総数 | (株) | 4,000 | 8,500 | 850,000 | 2,134,800 | 8,766,400 |
| 純資産額 | (千円) | 1,790 | 248,081 | 344,637 | 1,122,398 | 1,331,647 |
| 総資産額 | (千円) | 1,450,197 | 2,239,883 | 3,977,491 | 5,590,327 | 5,963,198 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 0.56 | 36.48 | 50.68 | 131.44 | 151.90 |
| １株当たり配当額 | (円) | － | － | － | － | 9.50 |
| (１株当たり中間配当額) | (－) | (－) | (－) | (－) | (5.00) | |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 3.21 | 5.02 | 12.06 | 107.52 | 25.08 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | 100.34 | 24.06 |
| 自己資本比率 | (％) | 0.1 | 11.1 | 8.7 | 20.1 | 22.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | 153.8 | 17.1 | 27.7 | 29.7 | 17.7 |
| 株価収益率 | (倍) | － | － | － | 17.5 | 33.9 |
| 配当性向 | (％) | － | － | － | － | 27.9 |
| 従業員数 | (名) | 178 | 215 | 260 | 276 | 304 |
| 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
〔21〕 | 〔25〕 | 〔38〕 | 〔40〕 | 〔29〕 |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．平成28年２月15日付で普通株式１株につき100株、平成28年10月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年７月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
第11期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
３．第15期の１株当たり配当額は、平成29年12月１日を効力発生日として普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行ったことにより、中間配当額は株式分割前の5.0円（株式分割後では2.5円）、期末配当額は株式分割後の4.5円、年間配当額は9.5円（株式分割後では7.0円）となりました。
４．第11期における潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。また、第12期、第13期においては、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
５．第13期以前の株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
６．従業員数は就業人員数であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を〔外書〕で記載しております。 ### ２ 【沿革】
| 年月 | 概要 |
| 平成16年２月 | 賃貸不動産における家賃債務保証業を目的として大分県大分市に賃貸保証センター株式会社(資本金3,350万円)を設立 |
| 平成17年１月 | 増資(資本金8,350万円) |
| 平成17年８月 | 増資(資本金1億200万円) |
| 平成17年12月 | ジェイリース株式会社に商号変更 |
| 平成18年８月 | 増資(資本金1億3,350万円) |
| 平成18年９月 | 増資(資本金1億5,000万円) |
| 平成20年10月 | 増資(資本金2億円) |
| 平成23年１月 | 大分と東京の２本社体制 |
| 平成24年６月 | あすみらい株式会社(現連結子会社)を設立 |
| 平成24年７月 | トラステート株式会社を設立 |
| 平成26年５月 | トラステート株式会社を解散 |
| 平成26年12月 〃 〃 |
増資(資本金4億2,500万円) 第１回ストック・オプション実施 大分本社を大分県大分市都町(現本社所在地)に移転 |
| 平成28年２月 | 普通株式１株につき100株の割合で株式分割を実施 |
| 平成28年６月 | 東京証券取引所マザーズに株式を上場(資本金6億3,890万円) |
| 平成28年７月 | 増資(資本金6億9,879万円) |
| 平成28年10月 | 普通株式１株につき２株の割合で株式分割を実施 |
| 平成29年２月 | 株主優待制度の導入 |
| 平成29年７月 | 普通株式１株につき２株の割合で株式分割を実施 |
| 平成29年12月 | 普通株式１株につき２株の割合で株式分割を実施 |
| 平成30年３月 | 東京証券取引所市場第一部へ市場変更 |
当社グループは、当社及び連結子会社１社で構成されており、賃貸住宅等における家賃債務保証事業を中核とした不動産賃貸にかかわる各種支援サービス事業を行っております。
当社グループの事業にかかわる各社の位置付けは次のとおりであります。なお、事業内容とセグメントの区分は同一であります。
(1) 家賃債務保証事業
家賃債務保証事業は、不動産賃貸借契約において活用されてきた連帯保証人制度による信用補完が少子化、高齢化、晩婚化の進行といった社会環境の変化に伴い機能や効果が低下してきたことから、それを補うものとして、賃借人からの保証委託に基づく保証契約によって信用補完を提供しております。賃借人に対しては契約締結時の信用補完及び契約期間中における家賃債務保証(家賃の代位弁済)による信用維持、不動産オーナーまたは不動産事業者に対しては、入居審査における与信機能の強化と賃料収入の安定化を提供しております。
当社の家賃債務保証事業は、まず、不動産事業者と業務協定を締結し、当該不動産事業者を通じて入居希望者から家賃債務保証の申し込みを受け、入居希望者の属性情報及び入居希望物件の情報などを基に保証受託の審査判断を行います。次に賃借人との間で保証委託契約を、不動産オーナーまたは不動産事業者との間で保証契約を締結し、賃借人から保証料を受領します。保証が開始された後、賃借人に賃料債務の不履行が生じたときは、業務協定を締結した不動産事業者を通じて代位弁済の請求を受け、不動産オーナーまたは不動産事業者に対して代位弁済を行います。代位弁済後は、賃借人に対して代位弁済の求償を行います。
《家賃債務保証》
《保証開始後(不履行発生時)》
当社が提供する家賃債務保証については、対象物件を住居用、事業所用、その他(駐車場・レンタルボックス他)の３種類とし、住居用についてはさらに保証料の支払方法を一括支払型、毎年支払型、毎月支払型の３種類とすることで、賃借人の多様なニーズに対応しております。また、不動産事業者の資金管理や賃料回収における利便性向上のため賃料の収納代行サービスの提供を行っております。
(2) 不動産仲介事業
あすみらい株式会社(連結子会社)において、不動産仲介事業を行っております。主として日本国内で住居を探す外国籍の方々に対する賃貸仲介業務ならびに不動産オーナーからの賃貸管理を受託する賃貸管理業務を行っており、海外投資家による日本国内への不動産投資の仲介も行っております。
当社グループの事業系統図は次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有(又は被所有)割合(％) | 関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| あすみらい㈱ | 東京都渋谷区 | 100,000 | 不動産仲介事業 | 100.0 | 債務の保証 従業員の出向 …22名 役員の兼任 …５名 |
(注) １．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２．特定子会社であります。
３．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成30年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) | |
| 家賃債務保証事業 | 308 | （29） |
| 不動産仲介事業 | 18 | |
| 合計 | 326 | （29） |
(注) １．従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員数であります。
２．従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)であります。
３．臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
４．前連結会計年度末に比べ従業員が38名増加しております。主な理由は、業容の拡大に伴う人員採用によるものであります。
(2) 提出会社の状況
平成30年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 304 | (29) | 36.7 | 4.2 | 4,511 |
(注) １．従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
２．従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)であります。
３．臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
４．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
５．当社は、家賃債務保証事業の単一セグメントであるため、セグメント別従業員の記載を省略しております。
６．前連結会計年度末に比べ従業員が28名増加しております。主な理由は、業容の拡大に伴う人員採用によるものであります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
（1）経営方針、経営戦略等
当社グループは、「私たちは社会の安定と発展に貢献する責任を自覚し、公正かつ誠実な企業活動を基盤とした創造的なサービスの提供を通して、全社員と私たちに関わる全ての人の幸せを追求します。」という企業理念を掲げております。
中期的には「家賃債務保証を核とした『生活サポートの総合商社』となる」ことを目指し、家賃等の保証だけではなく、他社との提携を通して各種サービスを付帯させることで賃貸生活のサポートを充実させていくこととしております。
（2）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループでは、平成33年３月期の目標として以下の数値目標を設定しております。
売上高 前年同期比1,000百万円以上の増加を継続
営業利益率 ８％以上を継続
一人当り売上高 20百万円
（3）経営環境及び対処すべき課題
経営環境としては、家賃債務保証についての認知度が向上していること及び民法改正に伴い連帯保証人から家賃債務保証会社の利用への転換が進むと見込まれることから家賃債務保証の利用は引き続き拡大を続けるものと予測しております。
このような状況の中、当社グループは市場環境の変化や顧客ニーズにあわせて変化することによって更なる事業拡大を目指しております。
当社グループにおいては、主要事業である家賃債務保証事業において次の項目を重点課題として取り組んでまいります。
① 市場シェアの拡大
a. 店舗網の拡充
社会環境の変化によって、不動産賃貸借契約における賃借人の信用補完、不動産オーナーのリスク回避等、家賃債務保証のニーズは継続して高まっております。
また、賃貸不動産市場については、地域毎に異なる事業慣習や不動産会社毎に求めるニーズも異なる場合も多く、人口減少と都市部への人口集中が進む中、当社は全国主要都市への店舗出店による新規市場開拓と細やかな営業対応による取引深耕によって市場シェアの拡大を図ってまいります。
b. 商品開発
家賃債務保証のニーズの高まりを受け、既存の家賃債務保証事業者間の競争に加え、他業種等からの新規参入や不動産会社が自社グループ内において家賃債務保証事業を開始するなど、当社の市場シェア拡大のためには、市場ニーズの収集と的確な対応を図ることが必要であります。不動産の賃貸借契約にかかわる様々な業種とのコラボレーションも含め、既存の取引にとらわれない革新的サービスの開発と申込チャネルの拡大を図ってまいります。
c. 審査体制の強化
不動産会社における入居者獲得競争に伴い不動産会社が行う家賃債務保証会社の選定においては、審査回答スピードと与信判断の正確性が重要視されております。これまで培ってきたノウハウを最大限活用し、審査スピード向上と与信の正確性維持の双方を満たすべく、システムによる効率化と人員体制の整備及び保証ポートフォリオの分析と結果の与信判断への還元による与信管理サイクルの構築により、審査体制の強化を図ってまいります。
② 債権管理体制の強化
当社が行う家賃債務保証サービスは、賃料債務の不履行の都度、代位弁済(代位弁済の請求から３営業日での立替え払い)を行うものであり、毎月相当額の立替えと回収が発生するため、資金管理面からも債権管理回収の状況は重要視しております。現時点において代位弁済の実施と回収の状況を鑑み、特段の懸念はないものの、審査による入口選別や顧客の状況の早期把握ときめ細やかな対応、弁護士・司法書士との連携強化等により、総体的なリスクコントロールを図ってまいります。
③ 内部管理体制の強化
社会から信用・信頼され継続的な企業成長を行うため、経営管理体制の充実及びコンプライアンス体制の強化に努め、健全な企業経営を推進してまいります。
④ 人材育成
上記の課題を達成するためには、優秀な人材の確保及び育成が最も重要と認識しております。階層別・職種別の社員教育や集合研修による社員間の連携強化によって、業務知識の向上とコンプライアンス意識の徹底を図り、顧客サービスの拡充を図ってまいります。
### ２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。当社グループは、これらのリスクを十分に認識したうえで、発生を極力回避し、また発生した場合に迅速かつ的確な対応を行うための努力を継続してまいります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであり、将来において発生の可能性があるすべてのリスクを網羅するものではありません。
(1) 賃貸不動産市況について
当社グループの事業全般は、国内賃貸不動産市況の影響を受けており、人口減少、少子高齢化の進展、経済状況の悪化等に伴い、賃貸不動産の空室率上昇や賃料水準の低下等によって、賃貸不動産市況が低迷した場合には、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える可能性があります。
(2) 競合について
当社の属する家賃債務保証業界は、業界に対する法規制も少なく参入障壁も低いことから、大小様々な競合他社が存在し、また、不動産管理会社による保証サービスの提供も行われているなど、競争激化による影響を受けやすい業界構造となっております。当社ではノウハウ蓄積による優位性の高いサービスの提供、きめ細やかな営業体制によって不動産会社等との取引深耕を図っておりますが、今後他社による新商品や新たなサービスの提供、低価格化等により、当社の優位性が失われた場合には、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える可能性があります。
(3) 業績の季節変動等について
賃貸不動産市況の動向として、２月から４月の間に転勤等に伴う転居が多くなり、賃貸借契約件数が増加する傾向にあるため、当社の家賃債務保証事業においても、当該期間に家賃債務保証の契約件数が多くなる傾向にあります。そのため、当社の売上高は、第４四半期が大きくなる傾向にあります。
もっとも、当社が賃借人から受領する保証料には、(ｉ)契約締結時に受領する保証料と(ii)保証期間内に毎月または毎年受領する保証料があるところ、(ｉ)前者の保証料にかかる会計処理としては、契約締結時に受領する保証料を一括して売上に計上するのではなく、契約時に提供するサービスの対価に相当する部分(信用補完相当分)として契約時に売上計上する部分と、保証期間にわたって提供するサービスの対価に相当する部分(賃料保証相当分)として保証期間にわたって按分して売上計上する部分に区分して計上しており、また、(ii)後者の保証料は受領月または対応する毎月次に売上として計上しております。そのため、売上高の四半期変動は、契約件数の四半期変動に比して大きくありません。
以上のとおり、当社においては、第４四半期に比して第１四半期から第３四半期の売上高が低調となる可能性があるとともに、２月から４月の契約件数が低調となった場合には、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える可能性があります。
なお、平成30年３月期における四半期別の売上高は、次のとおりであります。
(単位：千円)
| 第１四半期会計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) |
第２四半期会計期間 (自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日) |
第３四半期会計期間 (自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日) |
第４四半期会計期間 (自 平成30年１月１日 至 平成30年３月31日) |
会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 家賃債務保証事業 | 1,159,742 (97.5％) |
1,120,591 (97.1％) |
1,188,169 (97.4％) |
1,418,799 (97.2％) |
4,887,303 (97.3％) |
| 不動産仲介事業 | 29,161 (2.5％) |
33,230 (2.9％) |
32,025 (2.6％) |
41,207 (2.8％) |
135,624 (2.7％) |
| セグメント合計 | 1,188,904 〔23.7％〕 |
1,153,821 〔23.0％〕 |
1,220,194 〔24.3％〕 |
1,460,006 〔29.1％〕 |
5,022,927 〔100.0％〕 |
(注) ( )内はセグメント合計数値に占める各セグメントの割合を記載しており、〔 〕内は会計年度数値に占める各四半期会計期間の割合を記載しております。
(4) 信用リスクについて
① 代位弁済について
当社の家賃債務保証事業は、賃借人(保証委託者)の家賃債務の保証をする事業であるため、賃借人の家賃不払い等の債務不履行が発生した際に賃貸人に対して代位弁済を行っております。
当社は、保証の受託審査に際しては、当社と業務協定を締結した不動産事業者を通じて保証委託申込を受け付け、一般社団法人全国賃貸保証業協会が提供する家賃弁済情報データベースへの照会を行うなど、賃借人及び対象賃貸不動産に関する定量情報と定性情報を総合的に判断したうえで審査判断を行っております。また、代位弁済の管理回収については、管理支援部による業務集約と各店舗に配する債権管理担当者によって、賃借人の状況の早期把握と滞納解消に向けたきめ細やかな対応を行っております。
これら与信判断の適正化と代位弁済の回収の効率化等に努めることで代位弁済の管理を行っておりますが、経済環境や雇用環境が著しく悪化し、賃借人の家賃支払いに影響を及ぼす場合には、代位弁済が増加するなど、当社グループの経営成績に影響を与える可能性があります。
② 貸倒引当金等について
当社は、代位弁済債権等について、貸倒償却基準及び貸倒引当基準に基づき貸倒引当金等を計上し、今後予想される貸倒れ等に備えておりますが、経済環境や雇用環境が著しく悪化し、実際の貸倒れが当該見積りを上回る場合には、貸倒引当金の追加計上等によって当社グループの経営成績に影響を与える可能性があります。
(5) 流動性について
当社は、家賃債務保証事業において今後予想される代位弁済のために、充分な資金の流動性を維持する必要があります。
また、当社は、保証債務及び求償債権の管理を行い、家賃債務保証事業の代位弁済のための十分な資金を維持するとともに、金融機関との間で十分な借入枠を維持するよう努めておりますが、急激な経済状況の悪化等による代位弁済の急増、借入枠の維持・拡大が困難となること又は金利上昇等が生じた場合には、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える可能性があります。
(6) 繰延税金資産について
上記「(3) 業績の季節変動等について」で記載したとおり、当社においては、契約時に受領する保証料の会計処理として、契約時に売上計上する部分(信用補完相当分)と、保証期間にわたって按分して売上計上する部分(賃料保証相当分)に区分しておりますが、他方、税務上の処理においては、契約時に受領する保証料は全額当該事業年度の益金として計上していることから、その差額に対して繰延税金資産を計上しております。
当社は、将来の課税所得に関する予測に基づいて繰延税金資産を計上しておりますが、収益の悪化等により繰延税金資産の回収可能性に疑義が生じたり、将来的な会計基準の変更や法人税の税率変更等により、繰延税金資産を減額したりすることとなった場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(7) 風評について
当社グループの属する家賃債務保証業界または賃貸不動産業界を対象として、その健全性等を懸念する否定的な内容の報道、インターネット等での書き込み等がなされ、または、競合他社における業界全体に影響を与えるような不祥事によって、業界の評判が悪化した場合には、当社グループの業務遂行及び信用に影響を与える可能性があります。
(8) 法的規制について
① 家賃債務保証事業に関する法規制
現時点において家賃債務保証事業を制限する法的規制は存在しないものの、今後、既存法令の改正や新たな法的規制等によって、家賃債務保証事業に対する法的規制等が導入された場合には、当社の事業内容及び経営成績に影響を与える可能性があります。
② その他法令
あすみらい株式会社(連結子会社)は不動産仲介事業を行っており、宅地建物取引業法等の適用を受けているところ、宅地建物取引業法やガイドライン等の規制が強化された場合には、当社グループの業務活動及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(9) 情報システムについて
当社グループは、業務管理のために情報システムを使用しております。これらのシステムについて、事故、災害又は人為的ミス等により、その機能に重大な障害が発生した場合には、当社グループの業務運営、財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(10) 情報漏洩について
当社グループは、多くの個人情報を含むデータベースを管理しております。当社は平成29年８月14日付でプライバシーマークの認証を取得更新しており、個人情報管理規程に基づき従業員の情報管理教育を徹底しておりますが、第三者によるデータベースへの侵入や役職員及び業務委託先による人為的ミスや事故等により、情報漏洩が発生した場合には、当社グループの信用が失墜し、財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(11) 人材の確保、育成について
当社グループは、様々な経営課題克服のため、優秀な人材を継続的に確保し育成していくことが重要な課題であると認識しており、今後も教育・研修制度の充実を図り、様々な市場ニーズへの対応や付加価値の高いサービスを提供していくために積極的な人材投資を行っていく方針でありますが、優秀な人材が計画通りに確保できない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(12) 新株予約権について
当社は、当社役員及び従業員に対するインセンティブ付与を目的として、新株予約権を付与しております。かかる新株予約権が権利行使された場合、当社の株式が新たに発行され、既存株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。なお、本書提出日現在の新株予約権による潜在株式数は256,000株(自己新株予約権を含まない。)であり、発行済株式総数8,766,400株の2.9％に相当します。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、政府の経済政策や日銀の金融緩和策の継続を背景に、企業収益や雇用・所得環境は改善傾向にあり、景気は緩やかな回復基調が続いております。しかしながら、日本周辺国の地政学的リスクによる為替・株価の乱高下など、海外経済の不確実性が依然として残っており、景気の先行きは不透明な状況で推移いたしました。
当社を取り巻く賃貸不動産業界におきましては、少子高齢化、晩婚化の進行とともに単身世帯が増加傾向にあり、入居者層の変質にあわせた賃貸住宅の供給並びに入居需要は底堅く推移しており、当社グループの主要事業である家賃債務保証サービスに対する需要は引き続き好調に推移しております。
このような環境の下、当社グループは、家賃債務保証事業を核とした「生活サポートの総合商社」を目指し、積極的な営業活動を推進するとともに、業務の効率化、外部企業とのアライアンス強化、収益力の向上に努めてまいりました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は5,022,927千円（前年同期比21.9％増）、営業利益は407,521千円（前年同期比20.9％増）となりました。経常利益は規模の拡大に伴う人件費や債権管理費用、上場関連費用の増加があったものの、前述の増収により、351,262千円（前年同期比12.5％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は251,144千円（前年同期比13.9％増）となりました。
なお、セグメントごとの業績は次のとおりであります。
（家賃債務保証事業）
家賃債務保証事業において、上期には札幌支店、岡山支店を出店し、北海道、中国地方で新規営業を開始いたしました。下期には、茨城支店、東京西支店を出店し、首都圏エリアでのさらなる営業拡大に取り組むとともに、営業拡大に伴う代位弁済立替金の増加に対応するため、引き続き債権管理業務の集約化など債権管理体制の強化に注力してまいりました。また、事業者向けの新プラン「J-AKINAI」の提供を開始し、営業チャネルの拡大に取り組みました。
これらの結果、当連結会計年度の家賃債務保証事業の実績は、当社の保証を取り扱う不動産会社との協定件数は13千件（前年同期比17.8％増）、年間申込件数は168千件（前年同期比11.1％増）、前受保証料を含む契約締結による契約保証料は4,350,666千円（前年同期比15.3％増）となりました。
業績面においては、売上高は4,887,303千円（前年同期比21.5％増）、営業利益は401,434千円（前年同期比20.9％増）となりました。
（不動産仲介事業）
不動産仲介事業は、継続して増加が見込まれる外国籍の方々に対する賃貸住宅の提供を更に拡大させるため、集客力の向上と物件確保による収益力向上に努めました。
これらの結果、当連結会計年度の不動産仲介事業の売上高は147,412千円（前年同期比39.7％増）、営業利益は6,087千円（前年同期比20.7％増）となりました。
② 生産、受注及び販売の実績
a. 生産実績
該当事項はありません。
b. 受注実績
該当事項はありません。
c. 販売実績
「２ 事業等のリスク」におけるセグメントの業績において示しております。
(2) 財政状態
当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末比413,132千円増加し5,981,398千円となりました。これは主に、現金及び預金の減少1,175,804千円、営業拡大に伴う代位弁済立替金の増加1,052,028千円、収納代行立替金の増加208,027千円によるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末比171,746千円増加し4,676,912千円となりました。これは主に、長期借入金の増加236,656千円によるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末比241,386千円増加し1,304,486千円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益251,144千円の計上によるものであります。
これらにより、自己資本比率は前期末比2.7ポイント増加し21.8％となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末比で1,175,804千円減少し、796,715千円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動による支出は、993,991千円（前連結会計年度は1,294,754千円の収入）となりました。主な要因は、代位弁済立替金の増加が1,112,444千円となったもののほか、税金等調整前当期純利益が350,002千円、営業拡大に伴う収納代行立替金の増加208,027千円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による支出は、137,107千円（前連結会計年度は92,252千円の支出）となりました。主な要因は、基幹システムのバージョンアップ等の無形固定資産の取得による支出65,934千円、新規出店や大分本社の増床に伴う電気設備工事等の有形固定資産の取得による支出44,391千円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動による支出は、44,706千円（前連結会計年度は114,956千円の収入）となりました。主な要因は、長期借入れによる収入300,000千円、短期借入金の減少240,000千円、社債の償還による支出60,000千円等によるものであります。
なお、当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は796,715千円となりました。これらの手許現金は、当社グループの主要事業である家賃債務保証事業における代位弁済の支払いのほか、経営の安定化及び今後の事業拡大を図る上で重要なものであります。
(4) 経営成績等に関する重要な事項等
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に基づき作成しております。この連結財務諸表の作成にあたり、資産・負債の残高及び収益・費用の金額に影響を与える会計上の見積りは、過去の実績や現在の状況ならびに入手可能な情報に応じて、合理的と考えられる見積り及び判断を行っておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
② 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループは、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、賃貸不動産市況の変化、競合他社との競争の激化、法的規制の変化、システム障害、人材の確保及び育成等、様々なリスク要因が経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。
そのため、当社グループは法令遵守の浸透、市場ニーズへの対応、新サービスの開発、システム基盤の増強、優秀な人材の確保と育成等により、経営成績に重要な影響を与えるリスクへの対応を図ってまいります。
③ 経営者の問題認識と今後の方針について
賃貸不動産市場における外部環境としては、人口減少、都市部への人口集中等が中長期的に継続していくものと見込んでおります。
主要事業である家賃債務保証事業においては、価格競争を中心とした競合他社との競争激化も見られており、店舗網の拡充による商圏の拡大、新サービスの開発、きめ細かな営業対応による不動産事業者との取引深耕によって市場シェアの拡大を図るとともに、審査体制の強化による与信判断の迅速化と精度向上及び債権管理体制の強化によるリスクコントロールに努めてまいります。
その他事業においても家賃債務保証事業との相乗効果の最大化を目指し、賃貸不動産にかかわる各種支援サービスの拡充に努めてまいります。
また、業務の集約化により業務効率の向上と顧客へのサービス水準の向上を図るとともに、人員配置の最適化と必要な人材の確保と育成によって企業価値の向上に努めてまいります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の総額は105,042千円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。なお、設備投資額については有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
(1) 家賃債務保証事業
当期に実施した設備投資の総額は95,959千円となりました。その主なものは、基幹業務システムの改修及び審査業務新システム等のソフトウェアの取得と北海道、中国地方および関東圏の営業強化に伴う新支店４支店の開設であります。
なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
(2) 不動産仲介事業
当期に実施した設備投資の総額は9,082千円となりました。その主なものは、東京本社事務所の移転によるものであります。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
平成30年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物 及び構築物 |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | ||||
| 大分本社 (大分県大分市) |
家賃債務 保証事業 |
本社機能 営業拠点 |
24,166 | 26,864 | 156,914 | 35,147 | 243,092 | 95 |
| 東京本社 (東京都新宿区) |
家賃債務 保証事業 |
本社機能 | 7,845 | － | － | 622 | 8,468 | 10 |
| 東京本社営業部 他23か所 |
家賃債務 保証事業 |
営業拠点 | 28,917 | 7,562 | － | 12,054 | 48,533 | 199 |
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」は、器具及び備品、車両運搬具の合計であります。
(2) 国内子会社
平成30年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||
| 建物 及び 構築物 |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| あすみらい㈱ | 本社 (東京都渋谷区) |
不動産 仲介事業 |
本社機能 営業拠点 |
10,215 | － | 472 | 10,688 | 10 |
| 福岡支店 (福岡県福岡市) |
不動産 仲介事業 |
営業拠点 | 55 | － | 248 | 303 | ８ | |
| ソリューション事業部 (福岡県福岡市) |
家賃債務保証事業 | 営業拠点 | 674 | － | 76 | 750 | ４ |
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(3) 在外子会社
該当事項はありません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
完成後の 増加能力 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
||||||||
| 提出会社 | 大分本社 (大分県大分市) |
家賃債務保証事業 | 基幹業務システムの開発 | 246,700 | － | 借入金 | 平成30年 ４月 |
平成31年 ９月 |
業務効率の向上 |
| 大分本社 (大分県大分市) |
家賃債務保証事業 | 業務システム等の増強 | 50,650 | － | 自己資金 | 平成30年 ６月 |
平成31年 ３月 |
業務効率の向上 | |
| 中部エリア他 | 家賃債務保証事業 | 店舗新設にかかる建物・器具備品他 | 17,000 | － | 自己資金 | 平成30年 ６月 |
平成30年 11月 |
売上高の拡大 |
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 27,200,000 |
| 計 | 27,200,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成30年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成30年６月28日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 8,766,400 | 8,766,400 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 8,766,400 | 8,766,400 | － | － |
（注）１．「提出日現在発行数」欄には、平成30年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使 により発行された株式数は含まれておりません。
２．平成30年３月13日をもって、当社株式は東京証券取引所市場第一部に上場しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき、平成26年12月12日開催の取締役会において、当社の取締役及び従業員に対し新株予約権を付与することが決議されたものであります。
当該制度の内容は次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成26年12月12日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役10、当社従業員230 |
| 新株予約権の数（個）※ | 2,560 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 256,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) ※ | 63 |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 平成28年12月13日～平成36年12月12日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 63 資本組入額 31.5 |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | 新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」）は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、従業員及び嘱託の地位にあることを要す。 新株予約権者は権利行使期間の制約に加え、平成28年12月13日あるいは当社株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場した日のいずれか遅い日から権利行使できるものとする。 新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。 その他の条件は、当社と新株予約権者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項 ※ |
当社が合併を行う場合において、存続会社もしくは新設会社が新株予約権にかかる当社の義務を承継しない場合、当社が会社分割を行う場合において、分割によって設立された会社もしくは分割によって営業を承継する会社が新株予約権にかかる当社の義務を承継しない場合、または株式交換もしくは株式移転によって当社が完全子会社となる場合、当社は新株予約権を無償で取得することができる。 |
※ 当事業年度の末日（平成30年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在（平成30年５月31日）にかけては当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により行使金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権の割当てを受けた者(以下、「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員及び嘱託の地位にあることを要するものとする。
(2) 新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。
(3) その他の条件は、当社と新株予約権者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
４．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当社が合併を行う場合において、存続会社もしくは新設会社が新株予約権にかかる当社の義務を承継しない場合、当社が会社分割を行う場合において、分割によって設立された会社もしくは分割によって営業を承継する会社が新株予約権にかかる当社の義務を承継しない場合、または株式交換もしくは株式移転によって当社が完全子会社となる場合、当社は新株予約権を無償で取得することができる。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成26年12月12日 (注)１ |
4,500 | 8,500 | 225,000 | 425,000 | － | － |
| 平成28年２月15日 (注)２ |
841,500 | 850,000 | － | 425,000 | － | － |
| 平成28年６月21日 (注)３ |
150,000 | 1,000,000 | 213,900 | 638,900 | 213,900 | 213,900 |
| 平成28年７月21日 (注)４ |
42,000 | 1,042,000 | 59,892 | 698,792 | 59,892 | 273,792 |
| 平成28年10月１日 (注)５ |
1,042,000 | 2,084,000 | － | 698,792 | － | 273,792 |
| 平成28年10月１日～ 平成29年３月31日 (注)６ |
50,800 | 2,134,800 | 6,350 | 705,142 | 6,350 | 280,142 |
| 平成29年４月１日～ 平成29年６月30日 (注)７ |
9,600 | 2,144,400 | 1,200 | 706,342 | 1,200 | 281,342 |
| 平成29年７月１日 (注)８ |
2,144,400 | 4,288,800 | － | 706,342 | － | 281,342 |
| 平成29年７月１日～ 平成29年11月30日 (注)９ |
48,000 | 4,336,800 | 3,000 | 709,342 | 3,000 | 284,342 |
| 平成29年12月１日 (注)10 |
4,336,800 | 8,673,600 | － | 709,342 | － | 284,342 |
| 平成29年12月１日～ 平成30年３月31日 (注)11 |
92,800 | 8,766,400 | 2,923 | 712,265 | 2,923 | 287,265 |
(注) １．第三者割当 発行価格50,000円 資本組入額50,000円
主な割当先 ＮＨホールディングス㈱、㈱豊和銀行、大分ベンチャーキャピタル㈱
２．平成28年２月15日付で普通株式１株を100株とする株式分割を行ったため、発行済株式総数残高が841,500株増加し、850,000株となっておりますす。
３．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 3,100円
引受価額 2,852円
資本組入額 1,426円
４．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 2,852円
資本組入額 1,426円
割当先 みずほ証券株式会社
５．平成28年10月１日付で普通株式１株を２株とする株式分割を行ったため、発行済株式総数残高が1,042,000株増加し、2,084,000株となっております。
６．新株予約権の行使による増加であります。
７．新株予約権の行使による増加であります。
８．平成29年７月１日付で普通株式１株を２株とする株式分割を行ったため、発行済株式総数残高が2,144,400株増加し、4,288,800株となっております。
９．新株予約権の行使による増加であります。
10．平成29年12月１日付で普通株式１株を２株とする株式分割を行ったため、発行済株式総数残高が4,336,800株増加し、8,673,600株となっております。
11．新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【所有者別状況】
平成30年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
－ | 5 | 23 | 45 | 27 | 7 | 4,602 | 4,709 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | 6,810 | 6,988 | 25,824 | 3,839 | 62 | 44,127 | 87,650 | 1,400 |
| 所有株式数 の割合(％) |
－ | 7.77 | 7.97 | 29.46 | 4.38 | 0.07 | 50.34 | 100.00 | － |
（注）自己株式60株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
平成30年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| ＮＨホールディングス株式会社 | 大分県大分市都町三丁目７番23号 | 2,140 | 24.41 |
| 中島 拓 | 大分県大分市 | 367 | 4.19 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 358 | 4.08 |
| 株式会社豊和銀行 | 大分県大分市王子中町４番10号 | 320 | 3.65 |
| 株式会社大分銀行 | 大分県大分市府内町三丁目４番１号 | 320 | 3.65 |
| ジェイリース従業員持株会 | 大分県大分市都町一丁目３番19号 | 224 | 2.56 |
| 林 昌也 | 熊本県山鹿市 | 160 | 1.83 |
| 阿部 兼三 | 大分県大分市 | 120 | 1.38 |
| MLI FOR CLIENT GENERAL OMNI NON COLLATERAL NON TREATY-PB（常任代理人 メリルリンチ日本証券株式会社） | MERRILL LYNCH FINANCIAL CENTRE,2 KING EDWARD STREET, LONDON EC1A 1HQ | 99 | 1.13 |
| 大塚 玄二郎 | 大分県大分市 | 84 | 0.96 |
| 計 | － | 4,194 | 47.84 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成30年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | － | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 87,650 | － |
| 8,765,000 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | － | － |
| 1,400 | |||
| 発行済株式総数 | 8,766,400 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 87,650 | － |
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得 | #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第７号による取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 60 | 49 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）１．当期間における取得自己株式には、平成30年６月１から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
２．平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行ったことにより、当事業年度における取得自己株式数は、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額（千円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（千円） | |
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（ ― ） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 60 | － | 60 | － |
（注）１．当期間における保有自己株式には、平成30年６月１から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
２．平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行ったことにより、当事業年度における保有自己株式数は、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主への利益還元を経営の最重要課題のひとつとして位置付けており、財務体質の強化や事業拡大のための内部留保の充実を図りつつ、安定的かつ継続的な配当を行う方針であります。
当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としており、配当額につきましては、20％程度の配当性向を当面の基準とし、将来的には更なる積極的な利益還元を実施すべく取り組んでまいります。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
内部留保資金の使途については、将来の積極的な事業展開に向けた経営基盤の強化を図るため、人員の拡充・定着及び設備投資等に備える予定であります。
なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 議決年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） |
| 平成29年11月８日 取締役会議 | 21,641 | 5.0 |
| 平成30年６月27日 定時株主総会決議 | 39,448 | 4.5 |
（注）平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。平成29年11月８日取締役会決議による１株当たり配当額は株式分割前、平成30年６月27日定時株主総会決議による１株当たり配当額は株式分割後の金額を記載しております。
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第11期 | 第12期 | 第13期 | 第14期 | 第15期 |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 |
| 最高(円) | － | － | － | 4,740 (注)２ ※2,238 |
2,123 (注)３ ※1,868 (注)４ ※1,065 |
| 最低(円) | － | － | － | 2,712 (注)２ ※1,633 |
936 (注)３ ※773 (注)４ ※726 |
(注) １．当社株式は、平成28年６月22日から東京証券取引所マザーズに上場しております。それ以前については、該当事項はありません。最高・最低株価は、平成30年３月13日より東京証券取引所（市場第一部）におけるものであり、それ以前は東京証券取引所（マザーズ）におけるものであります。
２．株式分割（平成28年10月１日付、１株→２株）による権利落後の株価であります。
３．株式分割（平成29年７月１日付、１株→２株）による権利落後の株価であります。
４．株式分割（平成29年12月１日付、１株→２株）による権利落後の株価であります。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成29年10月 | 11月 | 12月 | 平成30年１月 | ２月 | ３月 |
| 最高(円) | 1,868 | 994 (注)１ ※930 |
976 | 1,065 | 1,032 | 959 (注)２ ※910 |
| 最低(円) | 1,459 | 773 (注)１ ※875 |
822 | 849 | 726 | 833 (注)２ ※801 |
(注)１．株式分割（平成29年12月１日付、１株→２株）による権利落後の株価であります。
２．最高・最低株価は、平成30年３月13日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以前は東京証券取引所マザーズ市場におけるものであります。なお、平成30年３月の最高・最低株価のうち※印は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性12名 女性０名(役員のうち女性の比率０％)
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数(株)
代表取締役
社長
最高執行
役員
中島 拓
昭和32年９月６日
| 昭和55年５月 | 株式会社拓成入社 |
| 平成13年４月 | 株式会社情報大分代表取締役 |
| 平成16年２月 | 当社設立代表取締役社長兼最高執行役員 |
| 平成19年４月 | 株式会社拓成代表取締役 |
| 平成24年６月 | あすみらい株式会社取締役会長(現任) |
| 平成26年６月 | 当社代表取締役社長兼会長兼最高執行役員 |
| 平成27年10月 | 当社代表取締役社長兼最高執行役員(現任) |
(注)３
367,200
取締役
副社長
執行役員
渉外担当
日野 真俊
昭和25年10月10日
| 昭和49年４月 | 株式会社大分銀行入行 |
| 平成12年３月 | 同行支店長 |
| 平成16年６月 | 同行人事部長 |
| 平成18年６月 | 同行監査役 |
| 平成22年６月 | 株式会社大分カード常務取締役 |
| 平成23年６月 | 同社代表取締役社長 |
| 平成26年７月 | 当社取締役副社長兼執行役員審査本部長 |
| 平成27年６月 | 当社取締役副社長兼執行役員渉外担当(現任) |
| 平成28年６月 | あすみらい株式会社代表取締役社長(現任) |
(注)３
22,500
取締役
副社長
執行役員
審査本部長
渉外担当
中島 土
昭和57年１月７日
| 平成16年４月 | アコム株式会社入社 |
| 平成22年５月 | 株式会社拓成常務取締役 |
| 平成23年８月 | 当社顧問 |
| 平成24年６月 | 当社取締役常務兼執行役員経営管理本部長兼審査本部長 |
| 平成26年６月 | 当社取締役専務兼執行役員経営管理本部長 |
| 平成27年６月 | 当社取締役専務兼執行役員審査本部長 |
| 平成30年６月 | 当社取締役副社長兼執行役員審査本部長兼渉外担当(現任) |
(注)３
－
取締役専務
執行役員
経営企画
本部長
中島 重治
昭和49年12月20日
| 平成７年４月 | 株式会社ニッシン入社 |
| 平成16年６月 | 同社経理部長 |
| 平成19年６月 | 同社執行役員企画管理本部副本部長 |
| 平成22年９月 | 当社執行役員経営管理本部長 |
| 平成24年６月 | 当社取締役兼執行役員経営企画本部長 |
| 平成26年６月 | 当社取締役常務兼執行役員経営企画本部長 |
| 平成30年６月 | 当社取締役専務兼執行役員経営企画本部長(現任) |
(注)３
8,000
取締役専務
執行役員
渉外担当
加藤 直
昭和41年８月７日
| 平成元年４月 | 株式会社富士銀行入行 |
| 平成７年11月 | 同行調査役 |
| 平成15年７月 | 株式会社みずほコーポレート銀行部長代理 |
| 平成16年７月 | 同行上席部長代理 |
| 平成16年11月 | 株式会社みずほ銀行支店長 |
| 平成20年４月 | 同行次長 |
| 平成26年４月 | 同行部長 |
| 平成30年４月 | 同行審議役 |
| 平成30年６月 | 当社取締役専務兼執行役員渉外担当(現任) |
(注)３
－
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数(株)
取締役常務
執行役員
事業本部長
吉田 安弘
昭和34年８月18日
| 昭和57年４月 | 株式会社豊和銀行入行 |
| 平成12年４月 | 同行支店長 |
| 平成21年４月 | 同行営業統括部長 |
| 平成24年６月 | 同行執行役員 |
| 平成25年７月 | 当社取締役兼執行役員営業推進本部長 |
| 平成26年６月 | 当社取締役兼執行役員営業本部長 |
| 平成29年７月 | 当社常務執行役員事業本部副本部長兼事業統括部長 |
| 平成30年６月 | 当社取締役常務兼執行役員事業本部長兼営業統括部長(現任) |
(注)３
28,800
取締役
―
首藤 浩
昭和36年８月21日
| 昭和60年４月 | 大分ヰゲタ商事株式会社入社 |
| 平成８年５月 | 株式会社大島屋入社 |
| 平成12年６月 | 同社取締役 |
| 平成18年１月 | 同社常務取締役 |
| 平成23年５月 | 同社専務取締役 |
| 平成24年11月 | 株式会社あいるコンサルティングファーム代表取締役(現任) |
| 平成27年７月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
16,000
取締役
―
堂下 浩
昭和39年５月22日
| 平成２年４月 | 株式会社三菱総合研究所入社 |
| 平成９年２月 | 株式会社ジャフコ入社 |
| 平成10年10月 | 株式会社グローバル・ラップ・コンサルティング・グループ入社 |
| 平成12年４月 | 東京情報大学助教授入職 |
| 平成23年４月 | 同大学教授(現任) |
| 平成29年６月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
－
監査役
(常勤)
―
佐藤 修平
昭和25年９月22日
| 昭和48年４月 | 大分東住産業株式会社入社 |
| 昭和50年１月 | 株式会社豊和銀行入行 |
| 平成８年９月 | 同行古国府支店長 |
| 平成10年６月 | 同行資金証券部証券営業室長 |
| 平成16年５月 | 同行証券国際部長 |
| 平成18年６月 | 同行取締役 |
| 平成20年６月 | 同行監査役 |
| 平成24年６月 | 同行常務取締役 |
| 平成29年６月 | 当社監査役(現任) |
(注)５
－
監査役
―
林 昌也
昭和34年３月25日
| 昭和57年４月 | 有限会社林新聞店入社 |
| 平成16年２月 | 同社代表取締役(現任) |
| 平成17年10月 | 当社取締役 |
| 平成20年10月 | 当社取締役副社長 |
| 平成22年10月 | 当社監査役(現任) |
(注)４
160,000
監査役
―
吉村 尊義
昭和36年３月１日
| 昭和59年４月 | 吉田工業株式会社(現ＹＫＫ株式会社)入社 |
| 平成７年３月 | 有限会社大蔵商事入社 |
| 平成14年11月 | 同社代表取締役(現任) |
| 平成18年10月 | 当社取締役 |
| 平成20年８月 | 株式会社アイシーエヌ設立代表取締役(現任) |
| 平成22年10月 | 当社監査役(現任) |
| 平成24年６月 | あすみらい株式会社監査役(現任) |
(注)４
40,000
監査役
―
野中 俊秀
昭和37年６月30日
| 平成13年２月 | 株式会社大分白屋代表取締役(現任) |
| 平成16年２月 | 当社設立監査役(現任) |
| 平成24年６月 | あすみらい株式会社監査役(現任) |
(注)４
40,000
計
682,500
(注) １．取締役首藤浩及び堂下浩は、社外取締役であります。
２．監査役佐藤修平及び野中俊秀は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、平成30年６月27日開催の定時株主総会終結の時から選任後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役の任期は、平成28年６月29日開催の定時株主総会終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５．監査役の任期は、平成29年６月29日開催の定時株主総会終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
６．取締役副社長中島土は、代表取締役社長中島拓の長男であります。
７．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
取締役兼務者以外の執行役員は、以下の12名であります。
| 常務執行役員 | 経営管理本部長 | 領下 速人 |
| 常務執行役員 | 事業本部副本部長兼債権管理統括部長 | 中澤 竜二 |
| 常務執行役員 | 事業本部副本部長兼営業統括部担当統括部長 あすみらい株式会社代表取締役副社長 |
佐藤 一郎 |
| 執行役員 | 営業統括部担当統括部長 | 武田 英樹 |
| 執行役員 | 経営企画本部副本部長兼経営企画部長 | 川上 統 |
| 執行役員 | 債権管理統括部担当統括部長兼管理事務部長 | 横井 文 |
| 執行役員 | 営業統括部担当統括部長 | 阿部 淳 |
| 執行役員 | 審査本部副本部長兼審査部長 | 湯池 教文 |
| 執行役員 | 営業統括部担当統括部長 | 御手洗 篤 |
| 執行役員 | 経営管理本部副本部長兼財務経理部長 | 望月 秀樹 |
| 執行役員 | 経営管理本部副本部長兼システム開発部長 | 荒金 悌二 |
| 執行役員 | 営業統括部担当統括部長 | 岡田 智博 |
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、事業の継続的な成長を目指すとともに、経営のチェック機能の強化、コンプライアンス及び企業理念の遵守を実践し、株主、お客様、役職員など全てのステークホルダーに対する経営の透明性と健全性を確保することをコーポレート・ガバナンスの基本的な考えとしております。そのため、取締役、執行役員の役割と責任の明確化、意思決定及び業務遂行の迅速化とともに、透明性と内部統制の実効性を高め、経営環境、市場環境の変化に迅速かつ的確に対応できる経営体制、監督機能の一層の強化に努めてまいります。
② 会社の機関の内容及び内部統制システムの整備状況等
a. 会社の機関の内容
当社は監査役会制度を採用しており、会社の機関として会社法で定められた株主総会、取締役会及び監査役会を設置しております。
当社の取締役会は、取締役８名(うち社外取締役２名)で構成され、毎月１回及びその他必要に応じて開催し、法令で定められた事項のほか、経営に関する重要事項の決定や業務執行を監督しております。
当社の監査役会は、監査役４名(うち社外監査役２名)で構成され、原則として毎月１回以上開催しております。各監査役は、取締役会その他重要な会議に出席し意見を述べるとともに、代表取締役との意見交換や取締役などから適宜業務の執行状況を聴取することなどにより、取締役の職務執行の適正性及び適法性を監査しております。
なお、経営環境の変化に柔軟に対応し、意思決定と業務執行の迅速化、効率化を図ることを目的として執行役員制度を採用しております。
会社の機関及び内部統制の関係の模式図は次のとおりであります。
b. 内部統制システムの整備状況
当社は業務の適正性を確保するための体制として、平成27年３月20日開催の取締役会において「内部統制システムに関する基本方針」を定める決議を行っており、現在その基本方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。その概要は次のとおりであります。
１ 取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(1) 当社グループで働く全ての役員、従業員を対象としてコンプライアンス基本方針、行動規範を制定し、その周知徹底を図る。
(2) コンプライアンス・リスク管理委員会を設置し、当社グループのコンプライアンス及びリスク管理を統括する。
(3) 各部門にコンプライアンス・オフィサーを任命し、コンプライアンスへの取組状況の確認、推進及び違反行為等の未然防止を図る。
(4) 代表取締役社長直轄の内部監査部を設置し、各部門の業務執行及びコンプライアンスの状況について定期的に監査を実施し、その評価を代表取締役社長及び監査役に報告する。
(5) コンプライアンス違反の疑義ある行為等の早期発見や是正措置を図るため、内部通報制度を運用する。
(6) 反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で対処し、一切の利益を供与しない。また、警察当局、暴力追放推進センター、弁護士等との緊密な連携を確保する。
(7) 財務報告の適正性を確保するため、経理規程、その他社内規程を整備し、会計基準その他関連する諸法令を遵守する。
２ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(1) 取締役の職務の執行に係る情報については、文書管理規程に従い、文書または電磁的媒体に記録し、適切に保存及び管理の運用を実施する。
(2) 取締役及び監査役は、常時これらの文書及び電磁的媒体による記録を閲覧できるものとする。
３ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1) 各種リスクの統括部署及び責任者、継続的な把握、監視、報告の方法及び監視機関であるコンプライアンス・リスク管理委員会の設置等、リスク管理体制を定めたリスク管理規程及びコンプライアンス規程を制定する。
(2) リスク管理は各部門が行うほか、コンプライアンス・リスク管理委員会が当社グループ全体の横断的な管理を行う。
(3) 内部監査部は、業務を分掌する各部門におけるリスク管理の状況について定期的に監査を実施し、その評価を代表取締役社長及び監査役に報告する。
４ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1) 取締役の職務の執行が効率的に実施されることを確保するため、取締役会を毎月１回開催し、重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を行う。
(2) 経営上の意思決定と業務執行との分離、迅速な意思決定及び権限と責任の明確化を図るために執行役員制度を採用する。代表取締役社長及び業務担当取締役並びに各部門長の中から選任されたものは、執行役員として業務を執行する。
(3) 業務の運営については、将来の事業環境を踏まえた中期経営計画を策定し、各部門においては年度毎に予算を立案して、その目標に向け具体策を立案、実行する。また、予算に対する実績管理を行うため、毎月１回予算と実績の差異分析及び対策を執行役員会にて協議し、各部門の経営数値の進捗把握と適正な施策を決定する。
５ 当社並びにその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
(1) 当社グループにおける業務の適正を確保するため、当社の経営企画部を子会社全体の内部統制システム等に関する担当部門とし、円滑な運営の指導にあたるとともに子会社の職務権限規程や個人情報管理規程等、当社と整合性をもった各種規程を整備し、運用するよう指導する。
(2) 子会社における経営上の重要事項については、関係会社管理規程に基づき、当社の承認を必要とするほか、とくに重要な事項については当社取締役会で承認する。
(3) 子会社の内部監査については、当社の内部監査部が定期的に実施する。
６ 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及びその使用人の取締役からの独立性に関する事項
(1) 監査役から求められた場合は、監査役と協議のうえ、合理的な範囲内で監査役の職務を補助する従業員を配置する。
(2) 監査役の職務を補助する従業員は、監査役を補助する職務に専念する。
(3) 前号の従業員は当該業務に従事する場合、監査役の指示に従い職務を行うものとし、当該業務を遂行するために取締役等の指示を受けないものとする。
(4) 人事考課の実施においては、監査役から当該業務の評価を実施する。
７ 取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する体制
(1) 取締役及び使用人は監査役に対して、法定の事項に加え、当社及び子会社に重大な影響を及ぼす事項、内部監査の実施状況、コンプライアンスに関して疑義ある事象の状況を速やかに報告することとする。
(2) 監査役は重要な意思決定の過程及び業務の遂行状況を把握するため、取締役会のほか、執行役員会その他必要と認められる会議に出席するとともに、主要な稟議書、その他業務執行にかかる重要な書類を閲覧し、必要に応じて取締役または使用人等にその説明を求める。
８ その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(1) 監査役は監査役監査基準に基づいた監査を行うとともに、取締役会その他重要な会議への出席及び内部監査部との連携、意見交換等を行う。
(2) 監査役は、代表取締役社長、会計監査人とそれぞれ定期的に会合を行い、重要な課題について意見交換を行う。
９ 反社会的勢力との取引排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
(1) 市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対しては、毅然とした姿勢で対処し、一切の利益を供与しない。
(2) 反社会的勢力に対する基本方針を制定し、全ての役員及び従業員に対して周知徹底を図るとともに、反社会的勢力の介入を防止するため警察当局、暴力追放推進センター、弁護士等との緊密な連携を確保する。
③ 内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査及び監査役監査の組織は、内部監査部４名、監査役４名の体制としております。
監査役は、監査方針及び監査計画に基づき、取締役会やその他重要な会議への出席等を通じて、取締役の職務執行を監査し、また法令遵守と企業倫理の確立に資する適時適切な助言・提言を行っております。
内部監査部は、社長の承認を得た監査実施計画に基づき、本社各部、各営業店及び子会社を対象に内部監査を実施しております。内部監査部は、監査で発見・指摘した問題点等について「監査報告書」を作成し、取締役会で報告しております。
内部監査部と監査役は、内部監査の計画及び結果について定期的に意見交換を行い、内部統制が有効に機能するよう努めており、また、監査役と会計監査人は、定期的に監査実施状況の報告や意見交換を行うことで、監査上の課題等に関する情報共有ならびに監査の効率性、有効性の向上に努めております。
④ 会計監査の状況
当社は、新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、監査を受けております。当社の会計監査業務を執行した公認会計士は、工藤雄一、宮本義三の２名であり、監査業務に係る補助者は公認会計士４名、その他６名であります。
⑤ 社外取締役及び社外監査役との関係
当社は、社外取締役２名及び社外監査役２名を選任しております。
当社では、社外取締役は、客観的かつ中立的な立場から社内取締役に対する監督、及び自己の見識に基づく経営への助言を通じ、取締役会の透明性の維持、強化を担っており、社外監査役は、取締役の職務の執行の適正性及び効率性を高めるための牽制機能として、経営に対する監視、監督機能を担っております。
また、社外監査役は、社内監査役とともに内部監査部及び会計監査人と定期的に実施される会合に出席し、意見交換を実施するなど、会計監査、内部統制及び内部監査との相互連携を図っております。
社外取締役首藤浩氏は16,000株、社外監査役野中俊秀氏は40,000株の当社株式を提出日現在で所有しておりますが、それ以外の人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
なお、当社は、社外取締役または社外監査役の独立性に関する基準や方針についての特段の定めはありませんが、その選任につきましては、経歴や当社との関係を踏まえて社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できていることを個別に判断しております。
⑥ リスク管理体制の整備の状況
当社グループでは、事業運営上の様々なリスクについて、リスク管理規程及び関連規程を制定し、社内横断的なコンプライアンス・リスク管理委員会を設置してリスク管理等を行うこととしております。
コンプライアンス・リスク管理委員会は、取締役、監査役、執行役員、各部門長等から構成され、必要に応じて顧問弁護士にも連携し、当社グループ運営に関する全社的、総括的なコンプライアンス及びリスク管理の報告並びに対応策検討の場と位置付けております。各部門長は担当部門のリスク管理責任者として日常の業務活動におけるリスク管理を行うとともに、不測の事態が発生した場合には、同委員会へ報告することとなっております。また、主要なリスク毎に総括部門を定め、総括部門は、各リスク管理における施策の推進を行うとともに同委員会に対し、リスク管理の状況を定期的に報告することとしております。
当社グループは、企業価値向上における前提としてコンプライアンスの徹底が必要であると認識しており、行動指針を記載したコンプライアンス・マニュアルを当社グループの全役職員に配布し所持を義務付けるとともに、各拠点にコンプライアンス体制の推進及び日常的な相談窓口としてコンプライアンス・オフィサーを任命しており、これらによって全役職員が法令等を遵守した行動、高い倫理観をもった行動をとることを周知徹底しております。
なお、当社は「個人情報の保護に関する法律」に定める個人情報取扱事業者に該当するため、経営管理本部長を個人データ管理責任者として個人情報管理規程を整備し、個人情報管理に関する取得の制限、安全管理、教育・研修等の対策を講じるとともに、平成21年８月14日(最新更新日平成29年８月14日)一般財団法人日本情報経済社会推進協会による日本工業規格「JIS Q 15001個人情報保護マネジメントシステム―要求事項」への適合を示すプライバシーマークの認証を受け、個人情報の適正管理に努めております。
⑦ 役員報酬の内容(平成30年３月期)
a. 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の 総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (人) |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | その他 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く) |
139,965 | 136,965 | － | 3,000 | － | ９ |
| 監査役 (社外監査役を除く) |
8,040 | 7,200 | － | － | 840 | ２ |
| 社外役員 | 18,751 | 16,800 | － | － | 1,951 | ５ |
b. 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額
連結報酬等の総額が１億円以上に該当する役員が存在しないため、記載しておりません。
c. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
役員の報酬については、株主総会の決議により、取締役及び監査役それぞれに報酬総額が定められております。取締役の報酬は、報酬総額の範囲内で各取締役の貢献等を勘案し報酬額を決定しており、監査役の報酬については、報酬総額の範囲内で監査役会において決定しております。
⑧ 株式の保有状況
a. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数 | １ | 銘柄 |
| 貸借対照表計上額の合計額 | 800 | 千円 |
b. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、貸借対照表計上額及び保有目的
（前事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| 株式会社豊和銀行 | 10,000 | 770 | 金融機関との安定的な取引維持 |
（当事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| 株式会社豊和銀行 | 10,000 | 800 | 金融機関との安定的な取引維持 |
c. 保有目的が純投資目的である投資株式
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
⑨ 取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
⑩ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款で定めております。
⑪ 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
⑫ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑬ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、期待する役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、取締役及び監査役(取締役及び監査役であった者を含む)の会社法第423条第１項の損害賠償責任について法令に定める要件に該当する場合には、取締役会の決議によって法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。
⑭ 責任限定契約の内容
当社は、会社法第427条第１項に基づき、取締役(業務執行取締役等であるものを除く)及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、100万円又は法令が規定する額のいずれか高い額としております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 15,500 | 1,500 | 19,500 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 15,500 | 1,500 | 19,500 | － |
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、株式上場申請のためのコンフォートレター作成に関する業務等であります。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
監査報酬については、監査日数や当社の規模及び業務の特性を勘案し、監査役会で承認することとしております。
0105000_honbun_0262300103004.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成29年４月１日から平成30年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成29年４月１日から平成30年３月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容及び変更等について、当社への影響を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナー及び研修に参加するとともに、会計専門誌を定期購読し、連結財務諸表等の適正性の確保に取り組んでおります。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,972,520 | 796,715 | |||||||||
| 未収保証料 | 433,568 | 589,417 | |||||||||
| 未収手数料 | 13,770 | 19,491 | |||||||||
| 代位弁済立替金 | 1,997,909 | 3,049,938 | |||||||||
| 収納代行立替金 | 263,795 | 471,822 | |||||||||
| 貯蔵品 | 9,980 | 14,899 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 307,497 | 338,207 | |||||||||
| その他 | 96,189 | 153,814 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △77,140 | △112,000 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,018,091 | 5,322,306 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 81,221 | 100,736 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △21,838 | △28,861 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 59,382 | 71,874 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 32,710 | 32,767 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △30,523 | △26,211 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 2,187 | 6,555 | |||||||||
| リース資産 | 99,868 | 97,720 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △53,190 | △70,659 | |||||||||
| リース資産（純額） | 46,677 | 27,060 | |||||||||
| その他 | 90,655 | 108,055 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △66,086 | △73,920 | |||||||||
| その他（純額） | 24,568 | 34,135 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 132,815 | 139,626 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 141,706 | 157,274 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | － | 7,560 | |||||||||
| リース資産 | 11,785 | 7,365 | |||||||||
| その他 | 10 | 10 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 153,501 | 172,209 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 770 | 800 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 144,606 | 200,522 | |||||||||
| その他 | 159,141 | 255,031 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △40,660 | △109,098 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 263,857 | 347,255 | |||||||||
| 固定資産合計 | 550,175 | 659,092 | |||||||||
| 資産合計 | 5,568,266 | 5,981,398 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ※1 1,610,000 | ※1 1,370,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 60,000 | 30,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 10,008 | 63,344 | |||||||||
| リース債務 | 24,958 | 22,945 | |||||||||
| 収納代行未払金 | 936,113 | 790,500 | |||||||||
| 未払法人税等 | 114,219 | 108,808 | |||||||||
| 前受金 | 1,192,721 | 1,324,871 | |||||||||
| 賞与引当金 | 72,800 | 79,400 | |||||||||
| その他 | 280,100 | 484,377 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,300,921 | 4,274,248 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 30,000 | － | |||||||||
| 長期借入金 | 3,296 | 239,952 | |||||||||
| リース債務 | 39,560 | 16,614 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 50,261 | 45,166 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 48,584 | 61,030 | |||||||||
| 資産除去債務 | 31,553 | 38,670 | |||||||||
| その他 | 990 | 1,230 | |||||||||
| 固定負債合計 | 204,244 | 402,664 | |||||||||
| 負債合計 | 4,505,165 | 4,676,912 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 705,142 | 712,265 | |||||||||
| 資本剰余金 | 280,142 | 287,265 | |||||||||
| 利益剰余金 | 79,455 | 308,957 | |||||||||
| 自己株式 | － | △49 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,064,739 | 1,308,438 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △471 | △450 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △1,168 | △3,502 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △1,639 | △3,952 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,063,100 | 1,304,486 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,568,266 | 5,981,398 |
0105020_honbun_0262300103004.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 4,121,082 | 5,022,927 | |||||||||
| 売上原価 | 861,145 | 1,121,985 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,259,936 | 3,900,942 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 2,922,792 | ※1 3,493,421 | |||||||||
| 営業利益 | 337,144 | 407,521 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 12 | 7 | |||||||||
| 受取配当金 | 10 | 10 | |||||||||
| 受取手数料 | 720 | － | |||||||||
| 補助金収入 | 2,546 | － | |||||||||
| 設備等利用料収入 | 203 | 212 | |||||||||
| 預り金取崩益 | 370 | 617 | |||||||||
| その他 | 344 | 327 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 4,206 | 1,175 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 11,764 | 14,903 | |||||||||
| 債権譲渡損 | 1,416 | 21,474 | |||||||||
| 上場関連費用 | 5,648 | 17,526 | |||||||||
| 株式交付費 | 9,130 | 2,294 | |||||||||
| その他 | 1,126 | 1,235 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 29,085 | 57,434 | |||||||||
| 経常利益 | 312,265 | 351,262 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※2 17 | ※2 627 | |||||||||
| 特別利益合計 | 17 | 627 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | － | ※3 120 | |||||||||
| 減損損失 | － | 1,767 | |||||||||
| 特別損失合計 | － | 1,887 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 312,282 | 350,002 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 176,070 | 184,468 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △84,247 | △85,609 | |||||||||
| 法人税等合計 | 91,822 | 98,858 | |||||||||
| 当期純利益 | 220,459 | 251,144 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 220,459 | 251,144 |
0105025_honbun_0262300103004.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 220,459 | 251,144 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △34 | 21 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △1,168 | △2,333 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 △1,202 | ※1 △2,312 | |||||||||
| 包括利益 | 219,256 | 248,831 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 219,256 | 248,831 |
0105040_honbun_0262300103004.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 425,000 | － | △141,003 | － | 283,996 | △436 | － | △436 | 283,559 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 280,142 | 280,142 | － | － | 560,284 | － | － | － | 560,284 |
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | 220,459 | － | 220,459 | － | － | － | 220,459 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － | △34 | △1,168 | △1,202 | △1,202 |
| 当期変動額合計 | 280,142 | 280,142 | 220,459 | － | 780,743 | △34 | △1,168 | △1,202 | 779,540 |
| 当期末残高 | 705,142 | 280,142 | 79,455 | － | 1,064,739 | △471 | △1,168 | △1,639 | 1,063,100 |
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 705,142 | 280,142 | 79,455 | － | 1,064,739 | △471 | △1,168 | △1,639 | 1,063,100 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 7,123 | 7,123 | － | － | 14,246 | － | － | － | 14,246 |
| 剰余金の配当 | － | － | △21,641 | － | △21,641 | － | － | － | △21,641 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | 251,144 | － | 251,144 | － | － | － | 251,144 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | △49 | △49 | － | － | － | △49 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － | 21 | △2,333 | △2,312 | △2,312 |
| 当期変動額合計 | 7,123 | 7,123 | 229,502 | △49 | 243,698 | 21 | △2,333 | △2,312 | 241,386 |
| 当期末残高 | 712,265 | 287,265 | 308,957 | △49 | 1,308,438 | △450 | △3,502 | △3,952 | 1,304,486 |
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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 312,282 | 350,002 | |||||||||
| 減価償却費 | 77,894 | 89,522 | |||||||||
| 減損損失 | － | 1,767 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 47,698 | 103,297 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △22 | △17 | |||||||||
| 支払利息 | 11,764 | 14,903 | |||||||||
| 固定資産除却損 | － | 120 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △17 | △627 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △245,928 | △169,592 | |||||||||
| 代位弁済立替金の増減額（△は増加） | △1,365,460 | △1,112,444 | |||||||||
| 収納代行立替金の増減額（△は増加） | 1,408,346 | △208,027 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,620 | △4,918 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 208,021 | 132,150 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 14,800 | 6,600 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 25,947 | 9,088 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,196 | △5,094 | |||||||||
| 収納代行未払金の増減額（△は減少） | 936,113 | △145,612 | |||||||||
| 株式交付費 | 9,130 | 2,294 | |||||||||
| その他 | 66,566 | 143,008 | |||||||||
| 小計 | 1,507,714 | △793,579 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 17 | |||||||||
| 利息の支払額 | △11,843 | △15,135 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △201,137 | △185,293 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,294,754 | △993,991 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,168 | △44,391 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 17 | 627 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △73,349 | △65,934 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 10,000 | － | |||||||||
| その他 | △11,752 | △27,410 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △92,252 | △137,107 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △340,000 | △240,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | － | 300,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △10,008 | △10,008 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △60,000 | △60,000 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 551,153 | 11,951 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △49 | |||||||||
| 配当金の支払額 | － | △21,641 | |||||||||
| その他 | △26,188 | △24,958 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 114,956 | △44,706 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,317,458 | △1,175,804 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 655,062 | 1,972,520 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 1,972,520 | ※1 796,715 |
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
1社
連結子会社の名称
あすみらい株式会社 ２ 持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
② たな卸資産
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)によっております。 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。ただし、建物(建物附属設備を除く)については定額法によっております。
また、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は５年であります。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 (3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。 (4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。 (5) 重要な収益及び費用の計上基準
保証料売上
保証料売上については、「信用補完相当分」を保証契約締結時に、「家賃債務保証相当分」を過去の平均保証期間により均等按分し、収益計上しております。ただし、保証期間の定めのある保証料については、当該期間に基づき収益計上しております。 (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
##### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月26日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月26日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
平成34年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。 ##### (表示方法の変更)
(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「設備等利用料収入」及び「預り金取崩益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた917千円は、「設備等利用料収入」203千円、「預り金取崩益」370千円、「その他」344千円として組み替えております。
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりました「債権譲渡損」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた2,542千円は、「債権譲渡損」1,416千円、「その他」1,126千円として組み替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「未収保証料の増減額」は、開示の明瞭性を高めるため、当連結会計年度より「売上債権の増減額」として表示しております。
(連結貸借対照表関係)
※１ 当座貸越契約及び貸出コミットメント契約
当社においては、資金の機動的かつ安定的な調達を目的として取引金融機関13行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|||
| 当座貸越限度額及び 貸出コミットメントの総額 |
3,350,000 | 千円 | 5,350,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | 1,610,000 | 〃 | 1,370,000 | 〃 |
| 差引額 | 1,740,000 | 千円 | 3,980,000 | 千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 1,172,094 | 千円 | 1,256,379 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 72,800 | 〃 | 79,400 | 〃 |
| 退職給付費用 | 27,337 | 〃 | 10,234 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 2,196 | 〃 | 2,791 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 71,036 | 〃 | 127,186 | 〃 |
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 機械装置及び運搬具 | 17 | 千円 | 627 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 建物及び構築物 | － | 千円 | 58 | 千円 |
| 機械装置及び運搬具 | － | 〃 | 44 | 〃 |
| その他 | － | 〃 | 17 | 〃 |
| 計 | － | 〃 | 120 | 〃 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | △50 | 千円 | 30 | 千円 |
| 組替調整額 | － | 〃 | － | 〃 |
| 税効果調整前 | △50 | 千円 | 30 | 千円 |
| 税効果額 | 15 | 〃 | △8 | 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | △34 | 千円 | 21 | 千円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||||
| 当期発生額 | △1,680 | 千円 | △3,598 | 千円 |
| 組替調整額 | － | 〃 | 240 | 〃 |
| 税効果調整前 | △1,680 | 千円 | △3,358 | 千円 |
| 税効果額 | 512 | 〃 | 1,024 | 〃 |
| 退職給付に係る調整額 | △1,168 | 千円 | △2,333 | 千円 |
| その他の包括利益合計 | △1,202 | 千円 | △2,312 | 千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 850,000 | 1,284,800 | － | 2,134,800 |
(変動事由の概要)
普通株式の増加数の内訳は次のとおりであります。
平成28年６月東証マザーズ上場に伴う新株発行による増加 150,000 株
平成28年７月オーバーアロットメントによる新株発行による増加 42,000 株
平成28年10月株式分割による増加 1,042,000 株
新株予約権(ストック・オプション)行使による増加 50,800 株
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。 ３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。 ４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 2,134,800 | 6,631,600 | － | 8,766,400 |
(変動事由の概要)
普通株式の増加数の内訳は次のとおりであります。
平成29年７月１日付にて実施した株式分割による増加 2,144,400 株
平成29年12月１日付にて実施した株式分割による増加 4,336,800 株
新株予約権(ストック・オプション)行使による増加 150,400 株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | － | 60 | － | 60 |
(変動事由の概要)
普通株式の増加数の内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加 30 株
平成29年12月１日付にて実施した株式分割による増加 30 株 ３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | 1株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年11月８日取締役会 | 普通株式 | 21 百万円 | 5.00 円 | 平成29年9月30日 | 平成29年12月11日 |
（注）平成29年７月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の１株当たり配当額については、当期株式分割前の株式数を基準に算定しております。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の原資 | 配当金の総額 | 1株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成30年６月27日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 39 百万円 | 4.50 円 | 平成30年3月31日 | 平成30年6月28日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 1,972,520 | 千円 | 796,715 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,972,520 | 千円 | 796,715 | 千円 |
１ ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産 主として、本社及び支店で使用する車両及び事務機器であります。
・無形固定資産 主として、業務管理システムのソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存期間を零とする定額法によっております。
２ オペレーティング・リース取引
該当事項はありません。 ###### (金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、市場環境、契約状況等を勘案して、必要な資金を調達(主に銀行借入)しております。一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引は、行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容、そのリスク及びリスク管理
営業債権である未収保証料は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、家賃債務保証業務規程に従い、各営業拠点において保証料の回収状況について随時確認を行い、回収が予定通り行われないまたは行われない恐れを認識した場合には、速やかに必要な措置を講じることとしております。
未収手数料も営業債権でありますが、これは家賃収納の代行業務を行う際、当該利用者より収受する利用手数料であり、実額を計上しております。よって当該リスクは僅少であります。
代位弁済立替金は、賃借人の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、保証契約締結に係る審査の際に適切かつ的確な判断を行いリスクの軽減に努めており、また、求償権の行使の際は、賃借人から支払いがなされるよう、丁寧な請求の実施等必要な措置を講じております。
収納代行立替金は、家賃収納の代行業務を行う際に、金融機関から収納結果の通知があるまで当社が収納分を立て替えているものであり、リスクは僅少であります。
当社グループでは、取引先との業務に関連する株式として投資有価証券を保有しており、市場価格の変動リスクに晒されております。保有する投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、取引先との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である収納代行未払金は、全て短期で決済されております。
借入金及び社債は、運転資金の確保を目的としたものであります。借入金のうちの一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。資金調達に係る流動性リスクは、各部署からの報告等に基づき財務経理部が適時に資金繰計画を作成、更新するとともに、手元流動性を維持すること等により、流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位:千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 1,972,520 | 1,972,520 | － |
| (2) 未収保証料 | 433,568 | ||
| 貸倒引当金（※） | △260 | ||
| 433,308 | 433,308 | － | |
| (3) 未収手数料 | 13,770 | 13,770 | － |
| (4) 代位弁済立替金 | 1,997,909 | ||
| 貸倒引当金（※） | △76,880 | ||
| 1,921,029 | 1,921,029 | － | |
| (5) 収納代行立替金 | 263,795 | 263,795 | － |
| (6) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 770 | 770 | － |
| 資産計 | 4,605,192 | 4,605,192 | － |
| (1) 収納代行未払金 | 936,113 | 936,113 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,610,000 | 1,610,000 | － |
| (3) 未払法人税等 | 114,219 | 114,219 | － |
| (4) 社債 | 90,000 | 90,317 | 317 |
| (5) 長期借入金 | 13,304 | 13,335 | 31 |
| (6) リース債務 | 64,518 | 64,689 | 171 |
| 負債計 | 2,828,154 | 2,828,673 | 519 |
(※) 未収保証料、代位弁済立替金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位:千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 796,715 | 796,715 | － |
| (2) 未収保証料 | 589,417 | ||
| 貸倒引当金（※） | △9,000 | ||
| 580,417 | 580,417 | － | |
| (3) 未収手数料 | 19,491 | 19,491 | － |
| (4) 代位弁済立替金 | 3,049,938 | ||
| 貸倒引当金（※） | △103,000 | ||
| 2,946,938 | 2,946,938 | － | |
| (5) 収納代行立替金 | 471,822 | 471,822 | － |
| (6) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 800 | 800 | － |
| 資産計 | 4,816,185 | 4,816,185 | － |
| (1) 収納代行未払金 | 790,500 | 790,500 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,370,000 | 1,370,000 | － |
| (3) 未払法人税等 | 108,808 | 108,808 | － |
| (4) 社債 | 30,000 | 30,069 | 69 |
| (5) 長期借入金 | 303,296 | 303,324 | 28 |
| (6) リース債務 | 39,560 | 39,610 | 50 |
| 負債計 | 2,642,165 | 2,642,313 | 147 |
(※) 未収保証料、代位弁済立替金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 未収保証料、(3) 未収手数料、(4) 代位弁済立替金、並びに(5) 収納代行立替金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 収納代行未払金、(2) 短期借入金、並びに(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
当社の発行する社債の時価は、市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 長期借入金、並びに(6) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規の同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 非上場株式 | 0 | 0 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(6)投資有価証券」には含めておりません。
(注３) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位:千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 1,972,520 | － | － | － |
| 未収保証料 | 433,568 | － | － | － |
| 合計 | 2,406,088 | － | － | － |
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位:千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 796,715 | － | － | － |
| 未収保証料 | 589,417 | － | － | － |
| 合計 | 1,386,133 | － | － | － |
(注４) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位:千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 1,610,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 60,000 | 30,000 | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 10,008 | 3,296 | － | － | － | － |
| リース債務 | 24,958 | 22,945 | 16,614 | － | － | － |
| 合計 | 1,704,966 | 56,241 | 16,614 | － | － | － |
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位:千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 1,370,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 30,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 63,344 | 60,048 | 60,048 | 60,048 | 59,808 | － |
| リース債務 | 22,945 | 16,614 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,486,289 | 76,662 | 60,048 | 60,048 | 59,808 | － |
１ その他有価証券
前連結会計年度(平成29年３月31日)
（単位：千円）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | － | － | － |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 770 | 1,450 | △680 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 770 | 1,450 | △680 |
| 合計 | 770 | 1,450 | △680 |
当連結会計年度(平成30年３月31日)
（単位：千円）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | － | － | － |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 800 | 1,450 | △650 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 800 | 1,450 | △650 |
| 合計 | 800 | 1,450 | △650 |
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)及び当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。
２ 確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 20,955 | 48,584 |
| 勤務費用 | 9,310 | 9,994 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 1,680 | 3,598 |
| 退職給付の支払額 | △1,389 | △1,146 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う振替額 | 18,026 | － |
| 退職給付債務の期末残高 | 48,584 | 61,030 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 48,584 | 61,030 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 48,584 | 61,030 |
| 退職給付に係る負債 | 48,584 | 61,030 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 48,584 | 61,030 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 勤務費用 | 9,310 | 9,994 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | － | 240 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額(注) | 18,026 | － |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 27,337 | 10,234 |
（注）当社が退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更したことによる差額であります。
(4) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 数理計算上の差異 | △1,680 | △3,598 |
(5) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 未認識数理計算上の差異 | △1,680 | △5,038 |
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 割引率 | 0.0％ | 0.0％ |
３ その他の事項
当社は、平成30年４月に退職一時金制度について確定拠出年金制度へ移行し、「退職給付制度間の移行等に関する
会計処理」（企業会計基準適用指針第１号）を適用する予定であります。
本移行に伴い、翌連結会計年度において特別利益20,768千円を計上する見込みであります。
###### (ストック・オプション等関係)
１ ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
当社は、付与日において未公開企業であり、ストック・オプション等の単位当たりの本源的価値は０円であるため、費用計上しておりません。
２ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
当連結会計年度(平成30年３月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
なお、平成29年７月１日付、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株とする株式分割を行っておりますが、以下は、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
(1) ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成26年12月12日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 10名 当社従業員 230名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 800,000株 |
| 付与日 | 平成26年12月22日 |
| 権利確定条件 | 権利行使時において、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員及び嘱託の地位にあること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません |
| 権利行使期間 | 平成28年12月13日～平成36年12月12日 |
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成26年12月12日 |
| 権利確定前(株) | |
| 前連結会計年度末 | 122,200 |
| 付与 | 366,600 |
| 失効 | 5,600 |
| 権利確定 | 483,200 |
| 未確定残 | － |
| 権利確定後(株) | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | 483,200 |
| 権利行使 | 227,200 |
| 失効 | － |
| 未行使残 | 256,000 |
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成26年12月12日 |
| 権利行使価格(円) | 63 |
| 行使時平均株価(円) | 773 |
| 付与日における公正な評価単価(円) | － |
３ 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５ ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
①当連結会計年度末における本源的価値の合計額 201,472 千円
②当連結会計年度において権利行使された
ストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額 161,462 千円 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 前受金 | 363,006 | 千円 | 399,066 | 千円 | |
| 賞与引当金 | 22,378 | 〃 | 24,217 | 〃 | |
| 貸倒引当金 | 20,698 | 〃 | 56,864 | 〃 | |
| 役員退職慰労引当金 | 15,329 | 〃 | 13,775 | 〃 | |
| 退職給付に係る負債 | 14,818 | 〃 | 18,614 | 〃 | |
| 未払事業税 | 7,627 | 〃 | 6,834 | 〃 | |
| 資産除去債務 | 2,626 | 〃 | 3,454 | 〃 | |
| 繰越欠損金 | 28,347 | 〃 | 22,643 | 〃 | |
| その他 | 5,619 | 〃 | 7,798 | 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 480,451 | 千円 | 553,271 | 千円 | |
| 評価性引当額 | △28,347 | 〃 | △14,541 | 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 452,104 | 千円 | 538,729 | 千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||
| 法定実効税率 | 30.7 | ％ | 30.7 | ％ | |
| （調整） | |||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | － | ％ | 2.2 | ％ | |
| 住民税均等割等 | － | ％ | 2.1 | ％ | |
| 特別控除 | － | ％ | △3.9 | ％ | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | － | ％ | 1.2 | ％ | |
| 評価性引当金の増減 | － | ％ | △4.2 | ％ | |
| その他 | － | ％ | 0.1 | ％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.4 | ％ | 28.2 | ％ |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100
分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
本支店の建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込み期間については、各除去債務の状況により個別に見積もり、割引率については、使用見込み期間に対応した利付国債の流通利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 期首残高 | 28,684 | 千円 | 31,553 | 千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 2,335 | 〃 | 6,559 | 〃 |
| 時の経過による調整額 | 533 | 〃 | 557 | 〃 |
| 期末残高 | 31,553 | 千円 | 38,670 | 千円 |
0105110_honbun_0262300103004.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「家賃債務保証事業」と「不動産仲介事業」の２つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「家賃債務保証事業」は、不動産賃貸契約における信用補完及び家賃等の保証業務を行っております。
「不動産仲介事業」は、不動産仲介業務ならびに不動産オーナーから賃貸管理を受託する賃貸管理業務を行っております。 ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値であり、また、セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 | 連結財務諸表 計上額 |
|||
| 家賃債務 保証事業 |
不動産仲介事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 4,023,590 | 97,491 | 4,121,082 | － | 4,121,082 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | 8,000 | 8,000 | △8,000 | － |
| 計 | 4,023,590 | 105,492 | 4,129,082 | △8,000 | 4,121,082 |
| セグメント利益 | 332,100 | 5,043 | 337,144 | － | 337,144 |
| セグメント資産 | 5,590,840 | 128,051 | 5,718,891 | △150,625 | 5,568,266 |
| セグメント負債 | 4,469,609 | 36,181 | 4,505,791 | △625 | 4,505,165 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 77,860 | 34 | 77,894 | － | 77,894 |
| 減損損失 | － | － | － | － | － |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
93,968 | － | 93,968 | － | 93,968 |
(注) 調整額の内容は以下のとおりであります。
(1) 売上高の調整額△8,000千円については、セグメント間取引消去であります。
(2) セグメント資産の調整額△150,625千円については、セグメント間取引消去であります。
(3) セグメント負債の調整額△625千円については、セグメント間取引消去であります。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 | 連結財務諸表 計上額 |
|||
| 家賃債務 保証事業 |
不動産仲介事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 4,887,303 | 135,624 | 5,022,927 | － | 5,022,927 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
－ | 11,787 | 11,787 | △11,787 | － |
| 計 | 4,887,303 | 147,412 | 5,034,715 | △11,787 | 5,022,927 |
| セグメント利益 | 401,434 | 6,087 | 407,521 | － | 407,521 |
| セグメント資産 | 5,997,361 | 143,345 | 6,140,707 | △159,308 | 5,981,398 |
| セグメント負債 | 4,641,029 | 45,191 | 4,686,220 | △9,308 | 4,676,912 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 89,042 | 480 | 89,522 | － | 89,522 |
| 減損損失 | 1,767 | － | 1,767 | － | 1,767 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
107,751 | 11,410 | 119,162 | － | 119,162 |
(注) 調整額の内容は以下のとおりであります。
(1) 売上高の調整額△11,787千円については、セグメント間取引消去であります。
(2) セグメント資産の調整額△159,308千円については、セグメント間取引消去であります。
(3) セグメント負債の調整額△9,308千円については、セグメント間取引消去であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 124円50銭 | 148円81銭 |
| １株当たり当期純利益 | 27円24銭 | 29円07銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期 純利益 |
25円42銭 | 27円88銭 |
(注) １．当社株式は、平成28年６月22日に東京証券取引所マザーズ市場に上場したため、当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新規上場日から前連結会計年度の末日までの平均株価を期中平均株価としてみなして算定しております。
２．当社は、平成28年10月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年７月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 220,459 | 251,144 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
220,459 | 251,144 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 8,091,914 | 8,639,841 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 579,424 | 366,918 |
| (うち新株予約権(株)) | (579,424) | (366,918) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | － | － |
0105120_honbun_0262300103004.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| 株式会社豊和銀行 | ジェイリース株式会社第３回無担保社債(株式会社豊和銀行保証付) | 平成25年 ５月24日 |
30,000 | 10,000 (10,000) |
0.7 | 無担保社債 | 平成30年 ５月25日 |
| 株式会社みずほ銀行 | ジェイリース株式会社第４回無担保社債(株式会社みずほ銀行保証付) | 平成25年 ６月25日 |
60,000 | 20,000 (20,000) |
0.7 | 無担保社債 | 平成30年 ６月25日 |
| 合計 | － | － | 90,000 | 30,000 (30,000) |
－ | － | － |
(注) １．「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額は以下のとおりであります。
| １年以内 (千円) |
１年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 30,000 | － | － | － | － |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 1,610,000 | 1,370,000 | 0.7 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 10,008 | 63,344 | 0.8 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 24,958 | 22,945 | － | － |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 3,296 | 239,952 | 0.8 | 平成35年３月27日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く) | 39,560 | 16,614 | － | 平成32年３月29日 |
| 合計 | 1,687,822 | 1,712,856 | － | － |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 60,048 | 60,048 | 60,048 | 59,808 |
| リース債務 | 16,614 | － | － | － |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 1,188,904 | 2,342,726 | 3,562,920 | 5,022,927 |
| 税金等調整前四半期(当期)純利益 | (千円) | 106,503 | 169,614 | 213,470 | 350,002 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 69,886 | 111,047 | 140,971 | 251,144 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益 |
(円) | 16.34 | 25.86 | 16.36 | 29.07 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益 |
(円) | 16.34 | 9.55 | 3.46 | 12.64 |
（注）平成29年７月１日付で普通株式１株につき２株、平成29年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式
分割を行っております。そのため、当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半
期（当期）純利益を算定しております。
0105310_honbun_0262300103004.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,852,991 | 671,351 | |||||||||
| 未収保証料 | 433,568 | 589,417 | |||||||||
| 未収手数料 | 13,770 | 19,491 | |||||||||
| 代位弁済立替金 | 1,997,909 | 3,049,938 | |||||||||
| 収納代行立替金 | 263,795 | 471,822 | |||||||||
| 貯蔵品 | 9,980 | 14,737 | |||||||||
| 前払費用 | 26,856 | 46,949 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 307,497 | 330,067 | |||||||||
| その他 | 65,812 | 100,793 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △77,140 | △112,000 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,895,040 | 5,182,568 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 80,134 | 88,717 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △21,106 | △27,905 | |||||||||
| 建物（純額） | 59,027 | 60,811 | |||||||||
| 構築物 | 902 | 572 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △684 | △454 | |||||||||
| 構築物（純額） | 217 | 117 | |||||||||
| 車両運搬具 | 32,710 | 32,767 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △30,523 | △26,211 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 2,187 | 6,555 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 90,655 | 106,936 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △66,086 | △73,237 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 24,568 | 33,698 | |||||||||
| リース資産 | 99,868 | 97,720 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △53,190 | △70,659 | |||||||||
| リース資産（純額） | 46,677 | 27,060 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 132,677 | 128,244 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 141,706 | 156,914 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | － | 7,560 | |||||||||
| リース資産 | 11,785 | 7,365 | |||||||||
| その他 | 10 | 10 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 153,501 | 171,849 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 770 | 800 | |||||||||
| 関係会社株式 | 150,000 | 150,000 | |||||||||
| 出資金 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 40,660 | 109,098 | |||||||||
| 長期前払費用 | 14,185 | 13,425 | |||||||||
| 差入保証金 | 89,811 | 105,932 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 144,094 | 198,985 | |||||||||
| その他 | 247 | 1,391 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △40,660 | △109,098 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 409,107 | 480,535 | |||||||||
| 固定資産合計 | 695,286 | 780,629 | |||||||||
| 資産合計 | 5,590,327 | 5,963,198 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ※1 1,610,000 | ※1 1,370,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 60,000 | 30,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | － | 60,048 | |||||||||
| リース債務 | 24,958 | 22,945 | |||||||||
| 未払金 | ※2 156,262 | ※2 301,866 | |||||||||
| 収納代行未払金 | 936,113 | 790,500 | |||||||||
| 未払費用 | 18,602 | 30,848 | |||||||||
| 未払法人税等 | 112,483 | 102,309 | |||||||||
| 未払消費税等 | 9,604 | 16,146 | |||||||||
| 前受金 | 1,183,389 | 1,308,414 | |||||||||
| 預り金 | 85,436 | 125,007 | |||||||||
| 賞与引当金 | 72,800 | 79,400 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,269,651 | 4,237,487 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 30,000 | － | |||||||||
| 長期借入金 | － | 239,952 | |||||||||
| リース債務 | 39,560 | 16,614 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 46,903 | 55,992 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 50,261 | 45,166 | |||||||||
| 資産除去債務 | 31,553 | 36,338 | |||||||||
| 固定負債合計 | 198,277 | 394,063 | |||||||||
| 負債合計 | 4,467,929 | 4,631,551 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 705,142 | 712,265 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 280,142 | 287,265 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 280,142 | 287,265 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 8,000 | 8,000 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 129,586 | 324,616 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 137,586 | 332,616 | |||||||||
| 自己株式 | － | △49 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,122,870 | 1,332,097 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △471 | △450 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △471 | △450 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,122,398 | 1,331,647 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,590,327 | 5,963,198 |
0105320_honbun_0262300103004.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 4,023,590 | 4,887,303 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 818,885 | ※1 1,045,055 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,204,705 | 3,842,247 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 2,872,519 | ※1,※2 3,467,906 | |||||||||
| 営業利益 | 332,185 | 374,341 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 12 | 6 | |||||||||
| 受取配当金 | 10 | 10 | |||||||||
| 受取手数料 | 720 | － | |||||||||
| 補助金収入 | 2,097 | － | |||||||||
| 設備等利用料収入 | 203 | 212 | |||||||||
| 預り金取崩益 | 370 | 617 | |||||||||
| その他 | 343 | 326 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 3,756 | 1,173 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 10,636 | 14,365 | |||||||||
| 社債利息 | 1,721 | 972 | |||||||||
| 債権譲渡損 | 1,416 | 21,474 | |||||||||
| 株式交付費 | 8,750 | 2,294 | |||||||||
| 上場関連費用 | 5,648 | 17,526 | |||||||||
| その他 | 187 | 342 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 28,360 | 56,976 | |||||||||
| 経常利益 | 307,581 | 318,539 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 17 | 627 | |||||||||
| 特別利益合計 | 17 | 627 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | － | 120 | |||||||||
| 減損損失 | － | 1,767 | |||||||||
| 特別損失合計 | － | 1,887 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 307,598 | 317,278 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 174,333 | 178,076 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △84,247 | △77,470 | |||||||||
| 法人税等合計 | 90,086 | 100,606 | |||||||||
| 当期純利益 | 217,511 | 216,672 |
0105330_honbun_0262300103004.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 425,000 | － | － | － |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 280,142 | 280,142 | － | 280,142 |
| 剰余金の配当 | － | － | － | － |
| 当期純利益 | － | － | － | － |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | 280,142 | 280,142 | － | 280,142 |
| 当期末残高 | 705,142 | 280,142 | － | 280,142 |
| 株主資本 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 8,000 | △87,925 | △79,925 | － | 345,074 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | － | － | － | － | 560,284 |
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － |
| 当期純利益 | － | 217,511 | 217,511 | － | 217,511 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | 217,511 | 217,511 | － | 777,795 |
| 当期末残高 | 8,000 | 129,586 | 137,586 | － | 1,122,870 |
| 評価・換算 差額等 |
純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △436 | △436 | 344,637 |
| 当期変動額 | |||
| 新株の発行 | － | － | 560,284 |
| 剰余金の配当 | － | － | － |
| 当期純利益 | － | － | 217,511 |
| 自己株式の取得 | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △34 | △34 | △34 |
| 当期変動額合計 | △34 | △34 | 777,761 |
| 当期末残高 | △471 | △471 | 1,122,398 |
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 705,142 | 280,142 | － | 280,142 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 7,123 | 7,123 | － | 7,123 |
| 剰余金の配当 | － | － | － | － |
| 当期純利益 | － | － | － | － |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | 7,123 | 7,123 | － | 7,123 |
| 当期末残高 | 712,265 | 287,265 | － | 287,265 |
| 株主資本 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 8,000 | 129,586 | 137,586 | － | 1,122,870 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | － | － | － | － | 14,246 |
| 剰余金の配当 | － | △21,641 | △21,641 | － | △21,641 |
| 当期純利益 | － | 216,672 | 216,672 | － | 216,672 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | △49 | △49 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | 195,030 | 195,030 | △49 | 209,227 |
| 当期末残高 | 8,000 | 324,616 | 332,616 | △49 | 1,332,097 |
| 評価・換算 差額等 |
純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △471 | △471 | 1,122,398 |
| 当期変動額 | |||
| 新株の発行 | － | － | 14,246 |
| 剰余金の配当 | － | － | △21,641 |
| 当期純利益 | － | － | 216,672 |
| 自己株式の取得 | － | － | △49 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 21 | 21 | 21 |
| 当期変動額合計 | 21 | 21 | 209,248 |
| 当期末残高 | △450 | △450 | 1,331,647 |
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【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。
② その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。 ２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)によっております。 ３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。ただし、建物(建物附属設備を除く)については定額法によっております。
また、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は５年であります。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 ４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。 ５ 収益及び費用の計上基準
保証料売上
保証料売上については、「信用補完相当分」を保証契約締結時に、「家賃債務保証相当分」を過去の平均保証期間により均等按分し、収益計上しております。ただし、保証期間の定めのある保証料については、当該期間に基づき収益計上しております。 ６ その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理は、連結財務諸表における会計処理と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(表示方法の変更)
（損益計算書関係）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「設備等利用料収入」及び「預り金取崩益」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた917千円は、「設備等利用料収入」203千円、「預り金取崩益」370千円、「その他」343千円として組み替えております。
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりました「債権譲渡損」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた1,604千円は、「債権譲渡損」1,416千円、「その他」187千円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※１ 当座貸越契約及び貸出コミットメント契約
当社においては、資金の機動的かつ安定的な調達を目的として取引金融機関13行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|||
| 当座貸越限度額及び 貸出コミットメントの総額 |
3,350,000 | 千円 | 5,350,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | 1,610,000 | 〃 | 1,370,000 | 〃 |
| 差引額 | 1,740,000 | 千円 | 3,980,000 | 千円 |
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|||
| 短期金銭債務 | － | 千円 | 12,060 | 千円 |
下記の会社の金融機関等からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|||
| あすみらい株式会社 | 13,304 | 千円 | 3,296 | 千円 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 営業取引による取引高 | 8,000 | 千円 | 66,017 | 千円 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 32,453 | 〃 | 33,282 | 〃 |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 1,143,668 | 千円 | 1,227,254 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 72,800 | 〃 | 79,400 | 〃 |
| 退職給付費用 | 27,337 | 〃 | 10,234 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 2,196 | 〃 | 2,791 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 71,036 | 〃 | 127,186 | 〃 |
| 減価償却費 | 77,860 | 〃 | 91,143 | 〃 |
| おおよその割合 | ||||
| 販売費 | 5.3 | ％ | 5.0 | ％ |
| 一般管理費 | 94.7 | ％ | 95.0 | ％ |
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりです。
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
| 子会社株式 | 150,000 | 150,000 |
１ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||
| 繰延税金資産 | |||||
| 前受金 | 363,006 | 千円 | 399,066 | 千円 | |
| 賞与引当金 | 22,378 | 〃 | 24,217 | 〃 | |
| 貸倒引当金 | 20,698 | 〃 | 56,864 | 〃 | |
| 役員退職慰労引当金 | 15,329 | 〃 | 13,775 | 〃 | |
| 退職給付引当金 | 14,305 | 〃 | 17,077 | 〃 | |
| 未払事業税 | 7,627 | 〃 | 6,797 | 〃 | |
| 資産除去債務 | 2,626 | 〃 | 3,454 | 〃 | |
| その他 | 5,619 | 〃 | 7,798 | 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 451,591 | 千円 | 529,052 | 千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度とも、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 80,134 | 9,225 | 641 (641) |
88,717 | 27,905 | 6,798 | 60,811 |
| 構築物 | 902 | － | 330 | 572 | 454 | 41 | 117 |
| 車両運搬具 | 32,710 | 7,186 | 7,128 | 32,767 | 26,211 | 2,781 | 6,555 |
| 工具、器具及び備品 | 90,655 | 27,047 | 10,766 (253) |
106,936 | 73,237 | 17,646 | 33,698 |
| リース資産 | 99,868 | － | 2,147 (872) |
97,720 | 70,659 | 18,744 | 27,060 |
| 有形固定資産計 | 304,269 | 43,458 | 21,014 (1,767) |
326,713 | 198,469 | 46,012 | 128,244 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 237,546 | 55,919 | － | 293,466 | 136,551 | 40,711 | 156,914 |
| ソフトウエア仮勘定 | － | 7,560 | － | 7,560 | － | － | 7,560 |
| リース資産 | 22,097 | － | － | 22,097 | 14,731 | 4,419 | 7,365 |
| その他 | 10 | － | － | 10 | － | － | 10 |
| 無形固定資産計 | 259,653 | 63,479 | － | 323,133 | 151,283 | 45,131 | 171,849 |
(注)１．当期減少額の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 有形固定資産 | |||
| 建物 | |||
| 本支店内装工事 | 6,751 | 千円 | |
| 工具、器具及び備品 | |||
| 本支店電話設備工事 | 7,876 | 千円 | |
| パソコン及び複合機 | 13,783 | 千円 | |
| 無形固定資産 | |||
| ソフトウエア | |||
| 基幹システム改修 | 51,619 | 千円 |
３．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 有形固定資産 | |||
| 車両運搬具 | |||
| 営業車両 | 7,128 | 千円 |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 貸倒引当金 | 117,800 | 221,098 | 117,800 | 221,098 |
| 賞与引当金 | 72,800 | 79,400 | 72,800 | 79,400 |
| 役員退職慰労引当金 | 50,261 | 2,791 | 7,886 | 45,166 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日 ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ――――― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。 ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載しております。 当社の公告掲載URLは次のとおりであります。 https://www.j-lease.jp/ |
| 株主に対する特典 | 毎年３月31日現在の株主名簿に記載または記録された、当社普通株式１単元（100株）以上を保有している株主に対し、クオカード1,000円分を贈呈いたします。 |
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第14期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)平成29年６月30日九州財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成29年６月30日九州財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第15期第１四半期(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)平成29年８月９日九州財務局長に提出。
第15期第２四半期(自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日)平成29年11月８日九州財務局長に提出。
第15期第３四半期(自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日)平成30年２月７日九州財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書を平成29年７月３日九州財務局長に提出。
0201010_honbun_0262300103004.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。