Quarterly Report • Nov 11, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月11日 |
| 【四半期会計期間】 | 第16期第２四半期(自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社いつも |
| 【英訳名】 | itsumo.inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 坂本 守 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区有楽町一丁目12番１号 |
| 【電話番号】 | 03-4580-1365 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFOコーポレート本部長 杉浦 通之 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区有楽町一丁目12番１号 |
| 【電話番号】 | 03-4580-1365 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFOコーポレート本部長 杉浦 通之 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E36123 76940 株式会社いつも itsumo.inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-04-01 2022-09-30 Q2 2023-03-31 2021-04-01 2021-09-30 2022-03-31 1 false false false E36123-000 2022-11-11 E36123-000 2021-04-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36123-000 2022-04-01 2022-09-30 E36123-000 2021-04-01 2022-03-31 E36123-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36123-000 2022-09-30 E36123-000 2022-03-31 E36123-000 2021-07-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36123-000 2022-07-01 2022-09-30 E36123-000 2022-11-11 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E36123-000 2022-09-30 jpcrp_cor:Row1Member iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第15期
第２四半期
累計期間 | 第16期
第２四半期
連結累計期間 | 第15期 |
| 会計期間 | | 自 2021年４月１日
至 2021年９月30日 | 自 2022年４月１日
至 2022年９月30日 | 自 2021年４月１日
至 2022年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 5,399,369 | 5,534,414 | 11,652,770 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | 359,400 | △111,640 | 583,836 |
| (親会社株主に帰属する)
四半期(当期)純利益又は
親会社株主に帰属する
四半期純損失(△) | (千円) | 246,910 | △445,875 | 361,136 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | － | △445,875 | 361,136 |
| 純資産額 | (千円) | 2,287,483 | 1,963,892 | 2,407,751 |
| 総資産額 | (千円) | 5,709,202 | 6,275,574 | 6,926,760 |
| １株当たり四半期(当期)純利益又は
四半期純損失(△) | (円) | 44.00 | △77.84 | 64.05 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | 41.20 | － | 60.27 |
| 自己資本比率 | (％) | 40.1 | 31.3 | 34.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 28,496 | △753,261 | 399,818 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △404,897 | △238,652 | △925,654 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 940,272 | 12,074 | 1,890,514 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,321,211 | 3,142,179 | 4,122,019 |
| 回次 | 第15期 第２四半期 会計期間 |
第16期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2021年７月１日 至 2021年９月30日 |
自 2022年７月１日 至 2022年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は 四半期純損失(△) |
(円) | 23.97 | △60.03 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．当社は、第15期第３四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、第15期第２四半期連結累計期間に代えて、第15期第２四半期累計期間について記載しております。
３．第16期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生または前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、当社は、前第２四半期連結累計期間については四半期連結財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
当第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症のワクチン接種の進展により社会経済活動の正常化が進む一方で、半導体をはじめとする供給制約や急速な円安に伴う物価上昇、不安定な国際情勢に伴うエネルギー・資源高の慢性化や物流網の混乱、海上運賃の高騰等が世界的に深刻化しており、景気回復のペースは鈍化しております。
当社グループの事業を取り巻く環境は、コロナ禍での巣ごもり消費による一時的な需要が落ち着きつつありますが、依然として中長期的には今後もECでの購買は増加していくものと見込んでおります。株式会社富士経済が公表した「通販・e-コマースビジネスの実態と今後2022」によれば、2021年のEC市場の規模は12.5兆円、さらに2022年の見込みでは13.4兆円、2023年では14.2兆円と、EC市場は着実に成長を続けていくと予想されています。
このような経営環境の中、当社グループは「日本の未来をECでつくる」をミッションとして掲げ、メーカー企業向けEC事業の総合支援及びD2C・ECブランドのM&A・成長支援サービスを提供してまいりました。
ECマーケットプレイスサービスにおいては、取扱いブランドが堅調に成長を続ける一方で、一部取扱いブランドでは、新型コロナウイルス感染症による行動規制の緩和、世界情勢の変化に伴う商品仕入れの不安定化を背景に販売額が鈍化いたしました。また、当社グループで取扱うブランドでは、前年度に獲得した新規ブランドの売上寄与もあり前年同四半期累計期間と比較し増収の結果となりましたが、中国のゼロコロナ政策や円安等、外部環境の悪化による影響を受け、当初計画を下回る結果となりました。これに伴い、のれんについて減損損失を計上しております。
ECマーケティングサービスにおいては、継続契約の取引が好調に推移したこと、また既存取引先との追加契約もあり前年同四半期累計期間と比較し増収の結果となりました。また、本サービスにおける売上高のうち、契約期間に応じ安定的な収益を継続的に見込むことが出来る積み上げ型のビジネスモデルであるストック売上高の割合は、当第２四半期連結累計期間で93.6％となり、安定した収益の獲得に貢献しております。
これらの結果、ECマーケットプレイスサービスの売上高は4,275,204千円、ECマーケティングサービスの売上高は1,259,209千円となり、当第２四半期連結累計期間の売上高5,534,414千円、営業損失112,169千円、経常損失111,640千円、親会社株主に帰属する四半期純損失445,875千円となりました。
（資産）
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は、6,275,574千円となりました。その主な内訳は、現金及び預金が3,142,179千円、売掛金が971,564千円、商品及び製品が1,223,384千円、固定資産が700,573千円であります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は、4,311,682千円となりました。その主な内訳は、買掛金が824,542千円、長期借入金が1,631,527千円であります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は、1,963,892千円となりました。その主な内訳は、資本金が737,779千円、資本剰余金が726,279千円、利益剰余金が499,874千円であります。
当第２四半期連結累計期間の末日における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末と比較して979,839千円減少し、3,142,179千円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は、753,261千円となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純損失352,690千円の計上、棚卸資産の増加373,060千円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、238,652千円となりました。主な要因は、差入保証金の差入による支出129,030千円、貸付けによる支出100,000千円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、12,074千円となりました。主な要因は、短期借入金の純増額332,304千円、長期借入金の返済による支出322,244千円等によるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
当第２四半期連結累計期間において、従業員数の著しい増減はありません。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6) 主要な設備
当第２四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前連結会計年度末における計画の著しい変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 18,400,000 |
| 計 | 18,400,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2022年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年11月11日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 5,741,100 | 5,767,580 | 東京証券取引所 グロース市場 |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 5,741,100 | 5,767,580 | ― | ― |
（注）提出日現在発行数には、2022年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
（第４回新株予約権）
2022年９月14日臨時株主総会決議
| 決議年月日 | 2022年９月14日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 10 当社従業員 3 |
| 新株予約権の数(個)※ | 154,000 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 154,000 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | 743 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間※ | 2025年７月１日 ～ 2027年６月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格及び資本組入額(円)※ |
発行価格 743 資本組入額 371.5 |
| 新株予約権の行使の条件※ | (注)３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)４ |
※ 新株予約権証券の発行時（2022年９月14日）における内容を記載しております。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、１株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
３．新株予約権の行使の条件
①本新株予約権の付与を受けた者（以下「本新株予約権者」という。）は、本新株予約権を行使する時点において、当該本新株予約権者が当社又は当社の子会社の取締役等の役員又は使用人のいずれかの地位にあることを要する。但し、定年退職により退職した場合、その他当社取締役会が正当な理由があるものと認めた場合にはこの限りではない。
②本新株予約権者が2025年７月１日から2027年６月30日までに死亡した場合、その相続人は本新株予約権を行使することができない。
③本新株予約権者は、次の各号のいずれかに該当する事由が生じた場合には、本新株予約権を行使することができない。但し、以下のⅰ、ⅲ、ⅸの場合を除き、当社取締役会が合理的に別段の取扱いを行うことについて賛成した場合にはこの限りではない。
ⅰ 禁錮刑以上の刑に処せられた場合
ⅱ 当社と競合する業務を営む会社を直接若しくは間接に設立し、又は当該会社の取締役等の役員若しくは使用人に就任する等、名目を問わず当社と競業した場合（但し、当社の書面による事前の承認を得た場合を除く。）
ⅲ 法令違反その他不正行為により、当社の信用を損ねた場合
ⅳ 差押、仮差押、仮処分、強制執行若しくは競売の申立てを受け、又は公租公課の滞納処分を受けた場合
ⅴ 支払停止若しくは支払不能となり、又は振出し若しくは引き受けた手形若しくは小切手が不渡りになった場合
ⅵ 破産手続開始、民事再生手続開始その他これらに類する手続開始の申立てがあった場合又は自らこれを申し立てた場合
ⅶ 就業規則に違反し、懲戒処分を受けた場合
ⅷ 役員として果たすべき忠実義務等に違反した場合
ⅸ 反社会的勢力又は反市場勢力に該当する疑いのある場合並びに過去5年以内にこれらに該当した疑いのある場合
④本新株予約権者は、当社決算書上の連結損益計算書における売上高及び調整後EBITDAが以下各号に定める基準を満たす場合に限り、各新株予約権者に割り当てられた本新株予約権の個数に対して以下各号に定める割合（以下、「行使可能割合」という。）を乗じた個数（１個未満の端数が生じる場合、これを切り捨てた数とする。）を限度として、本新株予約権を行使することができる。ただし、国際財務報告基準の適用等により参照すべき指標の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会で定めるものとする。
(ア)2025年３月期の売上高が30,000百万円を超過又は調整後EBITDAが2,630百万円を超過した場合
行使可能割合 ２分の１
(イ)2025年３月期の売上高が30,000百万円を超過及び調整後EBITDAが2,630百万円を超過した場合
行使可能割合 ２分の２
なお、当該EBITDAの計算においては当社の有価証券報告書に記載される連結損益計算書に記載された営業利益に、減価償却費、のれん償却額、M&A関連費用、及び株式報酬費用を加算した額とし、適用される会計基準の変更や当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が発生し、当社の連結損益計算書及び連結キャッシュ・フロー計算書に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会が判断した場合には、当社は合理的な範囲内で当該企業買収等の影響を排除し
４．当社が、合併（合併により当社が消滅する場合に限る。）、吸収分割若しくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る）、株式交換又は株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以下総称して「組織再編行為」という。）をする場合、組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する本新株予約権者に対し、それぞれの場合に応じて会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づき交付する。この場合においては、残存新株予約権は消滅するものとする。但し、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
ⅰ合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社
ⅱ吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社
ⅲ新設分割
新設分割により設立する株式会社
ⅳ株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
ⅴ株式移転
株式移転により設立する株式会社 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2022年７月１日～ 2022年９月30日 （注） |
2,500 | 5,741,100 | 51 | 737,779 | 51 | 726,279 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
2022年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社つづく | 東京都中央区銀座一丁目22番11号銀座大竹ビジデンス２F | 2,400,000 | 41.80 |
| 株式会社望月智之事務所 | 東京都中央区銀座一丁目22番11号銀座大竹ビジデンス２F | 1,200,000 | 20.90 |
| 坂本 守 | 京都府京都市左京区 | 240,000 | 4.18 |
| 望月 智之 | 東京都大田区 | 160,000 | 2.79 |
| 丸谷 和徳 | 東京都目黒区 | 100,000 | 1.74 |
| ＪＰモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目７－３東京ビルディング | 97,100 | 1.69 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 92,000 | 1.60 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山２丁目６番２１号 | 64,500 | 1.12 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 38,800 | 0.68 |
| 岩崎 泰次 | 東京都文京区 | 27,100 | 0.47 |
| 計 | － | 4,419,500 | 76.97 |
(注)１．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 92,000株 |
２．株式会社つづくは、当社代表取締役である坂本守がその株式を間接的に100％保有する資産管理会社であり、当社株式に係る同氏の共同保有者であります。
３．株式会社望月智之事務所は、当社取締役である望月智之がその株式を間接的に100％保有する資産管理会社であり、当社株式に係る同氏の共同保有者であります。
2022年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
―
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 5,739,000 |
57,390
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
単元未満株式
2,100
―
―
発行済株式総数
5,741,100
―
―
総株主の議決権
―
57,390
―
(注)「単元未満株式」欄の普通株式には、自己株式が44株含まれております。この自己株式は単元未満株式の買取によるものです。 ##### ② 【自己株式等】
2022年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | ― | ― | ― | ― | ― |
（注）当社所有の自己株式44株はすべて単元未満株式であるため、上記には含めておりません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
なお、当社は前第３四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び四半期連結キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報を記載しておりません。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2022年７月１日から2022年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年４月１日から2022年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_0472447003410.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,122,019 | 3,142,179 | |||||||||
| 売掛金 | 872,095 | 971,564 | |||||||||
| 商品及び製品 | 842,102 | 1,223,384 | |||||||||
| 仕掛品 | 15,032 | 5,067 | |||||||||
| その他 | 209,767 | 232,997 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △757 | △192 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,060,260 | 5,575,001 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 20,264 | 18,140 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 326,533 | － | |||||||||
| その他 | 64,551 | 38,328 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 391,085 | 38,328 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| その他 | 459,549 | 648,505 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,400 | △4,400 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 455,149 | 644,105 | |||||||||
| 固定資産合計 | 866,499 | 700,573 | |||||||||
| 資産合計 | 6,926,760 | 6,275,574 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 703,950 | 824,542 | |||||||||
| 短期借入金 | 300,000 | 700,000 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 704,494 | 614,096 | |||||||||
| 未払法人税等 | 129,290 | 63,568 | |||||||||
| 賞与引当金 | 128,116 | 78,317 | |||||||||
| その他 | 618,028 | 395,569 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,583,879 | 2,676,095 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,931,069 | 1,631,527 | |||||||||
| その他 | 4,060 | 4,060 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,935,129 | 1,635,587 | |||||||||
| 負債合計 | 4,519,008 | 4,311,682 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 736,752 | 737,779 | |||||||||
| 資本剰余金 | 725,252 | 726,279 | |||||||||
| 利益剰余金 | 945,747 | 499,874 | |||||||||
| 自己株式 | － | △39 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,407,751 | 1,963,892 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,407,751 | 1,963,892 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 6,926,760 | 6,275,574 |
0104020_honbun_0472447003410.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 5,534,414 | |||||||||
| 売上原価 | 4,292,351 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,242,062 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 1,354,232 | |||||||||
| 営業損失（△） | △112,169 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息 | 125 | |||||||||
| 雑収入 | 14,531 | |||||||||
| その他 | 900 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 15,556 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 支払利息 | 6,026 | |||||||||
| 支払手数料 | 2,996 | |||||||||
| その他 | 6,004 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 15,027 | |||||||||
| 経常損失（△） | △111,640 | |||||||||
| 特別損失 | ||||||||||
| 減損損失 | ※2 225,391 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 14,549 | |||||||||
| その他 | 1,108 | |||||||||
| 特別損失合計 | 241,050 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △352,690 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 47,104 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 46,080 | |||||||||
| 法人税等合計 | 93,184 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △445,875 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △445,875 |
0104035_honbun_0472447003410.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △445,875 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △445,875 | |||||||||
| （内訳） | ||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △445,875 |
0104050_honbun_0472447003410.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △352,690 | |||||||||
| 減価償却費 | 18,330 | |||||||||
| 減損損失 | 225,391 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 14,803 | |||||||||
| のれん償却額 | 101,142 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △49,798 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △564 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △125 | |||||||||
| 支払利息 | 6,026 | |||||||||
| 助成金収入 | △900 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △99,468 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △373,060 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △31,571 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 120,591 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △194,774 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 10,313 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △4,990 | |||||||||
| その他 | △21,270 | |||||||||
| 小計 | △632,614 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 125 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,379 | |||||||||
| 助成金の受取額 | 900 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △115,293 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △753,261 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,487 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,087 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △100,000 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △129,030 | |||||||||
| その他 | △5,047 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △238,652 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 2,054 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △322,244 | |||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 332,304 | |||||||||
| その他 | △39 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 12,074 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △979,839 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,122,019 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 3,142,179 |
0104100_honbun_0472447003410.htm
【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
当社グループは、資金調達の安定性を確保しつつ、必要に応じた機動的な資金調達を行うため、貸出コミットメントライン契約を締結しております。こちらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 当第２四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 貸出コミットメントの総額 | 2,300,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | 500,000 | 千円 |
| 差引額 | 1,800,000 | 千円 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||
| 給料及び手当 | 393,491 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 45,474 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | △564 | 〃 |
| 支払手数料 | 151,701 | 〃 |
当社グループは、以下の資産について減損損失を計上いたしました。
当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
| 会社・場所 | 用途 | 種類 | 減損損失額 |
| いつもコマース株式会社 （東京都千代田区） |
その他 | のれん | 60,523千円 |
| 株式会社Roycel （東京都千代田区） |
その他 | のれん | 27,248千円 |
| 株式会社SAQOT （東京都千代田区） |
その他 | のれん | 29,113千円 |
| サンダークリエイト株式会社 （東京都千代田区） |
その他 | のれん | 65,945千円 |
| 株式会社ThinkForm （大阪府大阪市中央区） |
その他 | のれん | 42,561千円 |
当社グループは、管理会計上の区分を基礎として、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す単位毎に資産のグルーピングを行っております。
当社連結子会社のブランドにおいて、当初想定していた収益が見込めなくなったことから、株式譲受時または事業譲受時に発生したのれんについて、その帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、割引前将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、零として評価しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||
| 現金及び預金 | 3,142,179 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 3,142,179 | 千円 |
(株主資本等関係)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
当社グループは、ECワンプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
(単位：千円)
| サービス区分 | 計 | ||
| ECマーケット プレイスサービス |
ECマーケティング サービス |
||
| 一時点で移転される財及びサービス | 4,074,698 | 81,146 | 4,155,845 |
| 一定の期間にわたり移転される財 及びサービス |
200,505 | 1,178,062 | 1,378,568 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 4,275,204 | 1,259,209 | 5,534,414 |
| 外部顧客への売上高 | 4,275,204 | 1,259,209 | 5,534,414 |
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
|
| （1）１株当たり四半期純損失（△） | △77円84銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △445,875 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円) |
△445,875 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 5,728,001 |
| （2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | － |
| (算定上の基礎) | |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － |
| 普通株式増加数(株) | 251,790 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。 ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0472447003410.htm
該当事項はありません。
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