ITOXI Corp.

Share Issue/Capital Change • Dec 31, 2025

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 6.3 (주)아이톡시 정 정 신 고 (보고)

2025년 12월 31일

1. 정정대상 공시서류 :	주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :	2025년 12월 30일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
5. 사채만기일	납입일 변경으로 인한 정정	2055년 12월 01일	2056년 01월 15일
7. 원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2055년 12월 01일에 사채발행일 익일부터 만기일(포함)까지의 기간 동안 권면금액의 만기보장수익률에 해당하는 금액을 가산한 전액을 일시 상환한다.	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2056년 01월 15일에 사채발행일 익일부터 만기일(포함)까지의 기간 동안 권면금액의 만기보장수익률에 해당하는 금액을 가산한 전액을 일시 상환한다.
9. 전환에 관한 사항 - 전환청구기간 - 시작일	2026년 12월 02일	2027년 01월 16일
9. 전환에 관한 사항 - 전환청구기간 - 종료일	2055년 11월 01일	2055년 12월 15일
12. 납입일	2025년 12월 02일	2026년 01월 16일
23. 기타 투자판단에 참고할 사항	3. 전환 청구 기간: 사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2026년 12월 02일)부터 사채의 만기일 1개월 전 (2055년 11월 01일)까지로 한다.	3. 전환 청구 기간: 사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2027년 01월 16일)부터 사채의 만기일 1개월 전 (2055년 12월 15일)까지로 한다.
【조달자금의 구체적 사용 목적】 -【운영자금ㆍ기타자금의 경우】	주1) 정정전	주2) 정정후
【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】	주3) 정정전	주4) 정정후

주1) 정정전

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

	(단위 : 원)

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
'25년	'26년	'27년 이후	합계
운영자금	신규사업 운영비	500,000,000	2,500,000,000	-	3,000,000,000

주2) 정정후

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

	(단위 : 원)

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
'26년	'27년	'28년 이후	합계
운영자금	신규사업 운영비	2,500,000,000	500,000,000	-	3,000,000,000

주3) 정정전

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	3,000,000,000	780	3,846,153		2025.01.17 ~ 2029.12.16	-
제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채	700,000,000	801	873,906		2026.05.20 ~ 2055.04.19	-
소계	3,700,000,000	-	(A)	4,720,059	-	-
신규 발행 사채권		3,000,000,000	500	(B)	6,000,000	2026.12.02 ~ 2055.11.01	-
합계		6,700,000,000	-	10,720,059		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					58,275,099
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					18.40

주4) 정정후

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	3,000,000,000	780	3,846,153		2025.01.17 ~ 2029.12.16	-
제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채	700,000,000	801	873,906		2026.05.20 ~ 2055.04.19	-
소계	3,700,000,000	-	(A)	4,720,059	-	-
신규 발행 사채권		3,000,000,000	500	(B)	6,000,000	2027.01.16 ~ 2055.12.15	-
합계		6,700,000,000	-	10,720,059		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					58,275,099
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					18.40

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025년 12월 30일
회 사 명 :	주식회사 아이톡시
대 표 이 사 :	전 봉 규, 최 치 경
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 도산대로 427, 4층(청담동, 파모소빌딩)
	(전 화) 02-6207-7114
	(홈페이지) http://www.itoxi.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장	(성 명) 권영국
	(전 화) 02-6207-7114

전환사채권 발행결정

18무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채3,000,000,000--------3,000,000,000---052056년 01월 15일본 사채의 표면이자는 0.0%로서 발행회사가 인수인에게 지급할 연간 이자금은 없음. 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2056년 01월 15일에 사채발행일 익일부터 만기일(포함)까지의 기간 동안 권면금액의 만기보장수익률에 해당하는 금액을 가산한 전액을 일시 상환한다. 사모100500본건 전환사채 발행을 위한 전환가액은 ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의거하여 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 3거래일 전 가중평균산술주가 중 높은 가액하되, 원단위 미만은 절상한다.주식회사 아이톡시 기명식 보통주식6,000,00010.302027년 01월 16일2055년 12월 15일

1. 전환가액 조정

① 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권 권리자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환권 소지자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환권 소지자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 된다.

③ 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행및공시등에관한규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

④ 위 ①내지 ③에 의하여 조정된 행사가액의 원단위 미만은 절상하며, 조정된 행사가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가액을 행사가액으로 한다.

-----2025년 11월 20일2026년 01월 16일현금---2025년 11월 20일11불참아니오사모발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)아니오---미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
시작일
종료일
21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
22. 공정거래위원회 신고대상 여부

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

1. 전환조건

① 전환으로 인하여 발행되는 주식의 종류: 발행회사의 기명식 보통주식

② 전환비율 및 전환으로 인하여 발행되는 주식의 수: 각 사채권면금액(2이상의 사채권으로 전환청구시에는 그 권면금액의 합산금액)을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 현금으로 지급하며, 단수주 대금에 대한 이자는 지급하지 아니한다.

③ 전환가액: 1주당 금 [500]원 (본건 전환사채 발행을 위한 전환가액은 ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의거하여 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 납입일 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액하되 원단위 미만은 절상한다.)

④ 위 최초 전환가액에 따라 발행되는 주식의 수는 아래와 같다.

주식의 권면금액	전환가액	발행할 주식의 총수
500원	500원	6,000,000주

인수인	전환으로 발행되는 주식수
박은성	6,000,000주

※ 위 전환가액은 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항에 따라 납입일 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 계산하였습니다.2. 전환가액 조정

① 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권 권리자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환권 소지자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환권 소지자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 된다.

③ 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행및공시등에관한규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

④ 위 ①내지 ③에 의하여 조정된 행사가액의 원단위 미만은 절상하며, 조정된 행사가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가액을 행사가액으로 한다.

3. 전환 청구 기간: 사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2027년 01월 16일)부터 사채의 만기일 1개월 전 (2055년 12월 15일)까지로 한다.

4. 전환청구 장소: 발행회사 또는 발행회사의 명의개서대리인(국민은행 증권대행부)

5. 전환청구 절차: 전환청구서 2통에 전환하고자 하는 사채의 범위, 전환청구 연월일 등 필요한 사항을 기입 날인하여 사채원본과 함께 전환청구장소에 제출하여 청구한다.

6. 전환의 효력 발생시기: 위 전환청구장소에 전환청구서 및 관계서류 일체를 제출한 때에 효력이 발생한다. 전환에 의하여 교부된 주식은 전환청구일에 전환된 것으로 본다.

7. 전환으로 인하여 발행될 주식의 최초 배당금: 전환으로 인하여 발행된 주식에 대한 이익이나 배당에 관하여는 전환을 청구한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 전환된 것으로 본다.

8. 기타

① 미발행 수권주식의 보유: 사채권 보유자가 주식으로 전환청구를 할 수 있는 기간까지 발행회사가 발행할 주식의 총수에 전환으로 인하여 발행될 주식수를 미발행 주식으로 보유한다.

② 전환청구에 의한 증자등기: 전환청구일이 속하는 달의 말일로부터 2주 이내에 전환청구로 인한 신주의 발행에 대하여 등기절차를 이행하여야 한다.

③ 전환주권의 교부방법 및 장소: 전환으로 인하여 발행되는 주식은 한국예탁결제원에 예탁 발행되므로 그 주권을 교부하지 아니한다. 단, 전환권 행사로 인하여 발행되는 주식은 명의개서대리인과 협의하여 전환청구일로부터 15영업일 이내에 추가상장에 필요한 모든 절차를 완료하여야 한다.

④ 기타사항: 본 계약서에 규정하고 있지 않은 사항에 대하여는 상법 제513조 내지 제516조의 규정에 따른다. 또한 전각호의 사항 외에 필요한 사항은 발행회사와 인수인간에 협의하여 처리한다.

전환가액 조정에 따른 공고: 전환가액 조정 시 금융감독원 및 코스닥시장의 공시로 갈음할 수 있다. 단, 공시 사항이 아닌 경우 인수인에게만 통보한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】박은성-경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의납입능력 및 투자의향 등을 고려하여 선정함-3,000,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 원) '26년'27년'28년 이후운영자금신규사업 운영비2,500,000,000500,000,000-3,000,000,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

* 다음 문구를 참고하여 운영ㆍ기타자금의 세부내역을 구체적으로 기재한다.

(작성예시) '□□□ 공정기술 개발을 위한 연구개발비(인건비, 재료비) 투자'

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채3,000,000,0007803,846,1532025.01.17 ~ 2029.12.16-제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채 700,000,000801873,9062026.05.20 ~ 2055.04.19-3,700,000,000-4,720,059-3,000,000,0005006,000,0002027.01.16 ~ 2055.12.15-6,700,000,000-10,720,059-58,275,09918.40

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)