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Capital/Financing Update • Oct 13, 2022

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.6 (주)아이톡시 정 정 신 고 (보고)

2022년 10월 13일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 11월 13일

3. 정정사항

항 목정정사유정 정 전정 정 후5. 사채만기일사채 만기일 연장에 따른 정정2022년 11월 14일2023년 11월 14일7. 원금상환방법만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 11월 14일에 권면금액의 만기보장수익률 105%에 해당하는 금액을 일시상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 11월 14일에 권면금액의 만기보장수익률 105%에 해당하는 금액을 일시상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.9. 전환에 관한 사항 전환청구기간 - 종료일2022년 10월 14일2023년 10월 14일21. 기타 투자판단에 참고할 사항

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 11월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 연 0%을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환 청구금액:

2020년 11월 14일: 권면금액의 100%

2021년 02월 14일: 권면금액의 100%

2021년 05월 14일: 권면금액의 100%

2021년 08월 14일: 권면금액의 100%

2021년 11월 14일: 권면금액의 100%

2022년 02월 14일: 권면금액의 100%

2022년 05월 14일: 권면금액의 100%

2022년 08월 14일: 권면금액의 100%

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 11월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 연 0%을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환 청구금액:

2020년 11월 14일: 권면금액의 100%

2021년 02월 14일: 권면금액의 100%

2021년 05월 14일: 권면금액의 100%

2021년 08월 14일: 권면금액의 100%

2021년 11월 14일: 권면금액의 100%

2022년 02월 14일: 권면금액의 100%

2022년 05월 14일: 권면금액의 100%

2022년 08월 14일: 권면금액의 100% 2022년 11월 14일: 권면금액의 100%2023년 02월 14일: 권면금액의 100%2023년 05월 14일: 권면금액의 100%2023년 08월 14일: 권면금액의 100%

(3) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환률
FROM	TO
1차	2020-09-15	2020-10-15	2020-11-14	100%
2차	2020-12-15	2021-01-15	2021-02-14	100%
3차	2021-03-15	2021-04-15	2021-05-14	100%
4차	2021-06-15	2021-07-15	2021-08-14	100%
5차	2021-09-15	2021-10-15	2021-11-14	100%
6차	2021-12-15	2022-01-15	2022-02-14	100%
7차	2022-03-15	2022-04-15	2022-05-14	100%
8차	2022-06-15	2022-07-15	2022-08-14	100%

(3) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환률
FROM	TO
1차	2020-09-15	2020-10-15	2020-11-14	100%
2차	2020-12-15	2021-01-15	2021-02-14	100%
3차	2021-03-15	2021-04-15	2021-05-14	100%
4차	2021-06-15	2021-07-15	2021-08-14	100%
5차	2021-09-15	2021-10-15	2021-11-14	100%
6차	2021-12-15	2022-01-15	2022-02-14	100%
7차	2022-03-15	2022-04-15	2022-05-14	100%
8차	2022-06-15	2022-07-15	2022-08-14	100%
9차	2022-09-15	2022-10-15	2022-11-14	100%
10차	2023-12-15	2023-01-15	2023-02-14	100%
11차	2023-03-15	2023-04-15	2023-05-14	100%
12차	2023-06-15	2023-07-15	2023-08-14	100%

-(5) 기타사항 : 만기일 조정사항에 따른 변경 이외의 기존 사항은 유효하며, 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임한다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2019 년 11 월 13 일
회 사 명 :	주식회사 와이디온라인
대 표 이 사 :	오원석
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 도산대로 541, 세신빌딩 9층
	(전 화) 02-6207-7114
	(홈페이지) http://www.ydonline.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사	(성 명) 황용선
	(전 화) 02-6207-7114

전환사채권 발행결정

7무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채1,750,000,000--------1,750,000,000---0.05.02023년 11월 14일

이자는 표면이자율 0%로 조기상환에 대한 이자는 발생하지 아니하며, 만기보유시 5%의 이율에 따라산출한 금액을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023 년 11월 14일에 권면금액의 만기보장수익률 105%에 해당하는 금액을 일시상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사모100500발행회사는 상장적격성 실질심사대상의 사유로 지난 2019년 1월 16일 장종료 이후 거래정지가 되어 코스닥시장에서 형성된 공정한 주가 및 시가가 존재하지 않는다. 이에 따라 증권의 발행 및 공시에 관한 규정 제5-22조에 따른 전환사채의 전환가액 결정방법을 적용할 수 없기 때문에 대체적인 방법인 외부평가기관(회계법인)에 평가를 의뢰하여 전환가액을 산정한다. 외부평가기관의 의견은 "21. 기타 투자판단에 참고할 사항" 참조한다.주식회사 와이디온라인 기명식 보통주식3,500,00048.02020년 11월 14일2023년 10월 14일

가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 위 가목 내지 다목과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날인 2017년 05월 27일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다.(조정일 전에 신주의 할인 발행등의 사유로 이미 전환가격을 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다) 단, 전환가격의 최저조정한도는 발행 당시 전환가액(조정일 전에 본 목 외의 사유로 전환가격이 이미 조정된 경우에는 그 조정된 전환가격)의 60%에 해당하는 가액으로 한다.

마. 위 가. 내지 라.에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.바. 본목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

500--[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]"본 사채"의 사채권자는 "본 사채"의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 11월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 "본 사채"의 권면금액에 조기상환수익률(0%)을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이외 조기상환 청구방법 및 기간에 관한 세부내용은 "21. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.-2019년 11월 14일2019년 11월 14일---2019년 11월 13일11불참아니오사모발행에 의한 1년간 행사 및 분할 금지-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 담보제공에 관한 사항
16. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
17. 증권신고서 제출대상 여부
18. 제출을 면제받은 경우 그 사유
19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
20. 공정거래위원회 신고대상 여부

21. 기타 투자판단에 참고할 사항

표 1) 전환가액 평가 결과 표

구분 (회계법인 평가결과)		금액(단위:원)	비고
A. 1주당 순자산가치		-4,138	-
B. 현금흐름할인법		-10,425	-
C. 과거거래이용법		500	-
D. MAX (A,B,C)		500	-
주식가치범위	최고	500	-
최저	-10,425	-

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 11월 14일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 연 0%을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환 청구금액:

2020년 11월 14일: 권면금액의 100%

2021년 02월 14일: 권면금액의 100%

2021년 05월 14일: 권면금액의 100%

2021년 08월 14일: 권면금액의 100%

2021년 11월 14일: 권면금액의 100%

2022년 02월 14일: 권면금액의 100%

2022년 05월 14일: 권면금액의 100%

2022년 08월 14일: 권면금액의 100% 2022년 11월 14일: 권면금액의 100%2023년 02월 14일: 권면금액의 100%2023년 05월 14일: 권면금액의 100%2023년 08월 14일: 권면금액의 100%

(2) 조기상환 청구장소 및 지급장소: 발행회사의 본점

(3) 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환률
FROM	TO
1차	2020-09-15	2020-10-15	2020-11-14	100%
2차	2020-12-15	2021-01-15	2021-02-14	100%
3차	2021-03-15	2021-04-15	2021-05-14	100%
4차	2021-06-15	2021-07-15	2021-08-14	100%
5차	2021-09-15	2021-10-15	2021-11-14	100%
6차	2021-12-15	2022-01-15	2022-02-14	100%
7차	2022-03-15	2022-04-15	2022-05-14	100%
8차	2022-06-15	2022-07-15	2022-08-14	100%
9차	2022-09-15	2022-10-15	2022-11-14	100%
10차	2023-12-15	2023-01-15	2023-02-14	100%
11차	2023-03-15	2023-04-15	2023-05-14	100%
12차	2023-06-15	2023-07-15	2023-08-14	100%

(4) 조기상환 청구절차: 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 중 등록필증 소지자는 조기상환 청구기간까지 조기상환 청구내역서(조기상환 청구금액, 사채권자 내역 및 상환관련 결제은행 등) 및 사채권자임을 증명하는 서류(등록필증)와 함께 조기상환 청구장소에 제출하고, 예탁자인 경우에는 조기상환 청구내역을 한국예탁결제원에 통보하여야 한다. (5) 기타사항 : 만기일 조정사항에 따른 변경 이외의 기존 사항은 유효하며, 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임한다.※ 상기 제7회차 전환사채 발행에 관한 사항은 회생절차 진행과정에서 결정된 제1차 감자, 유상증자(출자전환), 제2차 감자, 유상증자(M&A) 주식의 신규상장 이후에 진행되는 건입니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】박미희---250,000,000-최종미---250,000,000-우미선---250,000,000-김경덕---200,000,000-김광영---200,000,000-안우용---200,000,000-김한섭---100,000,000-노정훈---100,000,000-박정아---100,000,000-이택진---100,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

※ 상기 발행대상자의 일부(김한섭,1억원)는 당사와 채권채무 상계대납으로 이루어지므로 실제 현금 유입이 없습니다.

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 원) '19년'20년'21년 이후운영자금운영자금---1,750,000,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

※ 상기 서식은 최초 공시 문서 작성일 당시 존재하지 않았던 서식으로써, 정정 공시 작성일 현재, 해당 내용을 기재함에 어려움이 있어 기재를 생략하였습니다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】----------1,750,000,0005003,500,0002020.11.14 ~ 2023.10.14-1,750,000,0005003,500,000-7,291,07948.0

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)

※상기 표는 7회차 전환사채 발행 당시(2019.11.14)를 기준으로 작성되었습니다.