ITM Semiconductor Co., Ltd — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 13, 2026

주주총회소집공고 6.0 주식회사 아이티엠반도체

주주총회소집공고

2026년 03월 13일
회 사 명 :	주식회사 아이티엠반도체
대 표 이 사 :	나 혁 휘
본 점 소 재 지 :	충청북도 청주시 청원구 오창읍 양청3길 60
	(전 화) 043-270-6700
	(홈페이지)http://www.it-m.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획조정그룹장	(성 명) 유 성 진
	(전 화) 043- 270-6900

주주총회 소집공고(제26기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 당사는 상법 제 365조 및 당사 정관 19조에 의거 다음과 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

---- 다 음 ----

1. 일시: 2026년 3월30일(월) 오전 9시

2. 장소: 제이원 호텔 2층 제이드홀(충청북도 청주시 청원구 오창읍 중부로 806) 3. 회의목적사항1) 보고사항감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

2) 부의안건

제1호 의안 : 제26기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 개정의 건 √제2-1호 의안 : 자기주식의 보유 또는 처분 √제2-2호 의안 : 주주총회 소집지 √제2-3호 의안 : 독립이사의 수, 명칭 등 ※시행시기 등에 대한 부칙 포함제3호 의안 : 이사 선임의 건 √제3-1호 의안 : 사내이사 나혁휘 재선임의 건 √제3-2호 의안 : 사외이사 이재일 신규선임의 건 √제3-3호 의안 : 기타비상무이사 신종철 재선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나은행 증권대행부(명의개서대행회사)에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 주주총회 참석 준비물

가. 직접 행사시 : 신분증

나. 대리 행사시 : 위임장(주주의 인감 날인), 주주의 인감증명서, 대리인의 신분증

6. 기타사항

사업보고서 및 감사보고서는 주주총회일 1주전까지 회사 홈페이지(http://www.it-m.co.kr)에 게재할 예정이니 참고바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
양병수사외이사(출석률: 100%)	임병일사외이사(출석률: 100%)	조대민기타비상무이사(출석률: 100%)	신종철기타비상무이사(출석률: 95%)
---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
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1	2025.01.21.	제25기 별도재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성	-
2	2025.02.20.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	찬성	-
3	2025.02.24.	제25기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성	-
4	2025.03.11.	제25기 정기주주총회 소집의 건단기차입 연장의 건	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	-
5	2025.03.26.	대표이사 선임의 건준법지원인 재선임의 건	찬성찬성	찬성찬성	-	불참
6	2025.04.03.	단기차입 연장(대환)의 건베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	찬성찬성	찬성찬성	-	찬성찬성
7	2025.04.11.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	찬성	찬성	-	찬성
8	2025.04.24.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
9	2025.05.19.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
10	2025.07.01.	해외법인 신규 설립의 건	찬성	찬성	-	찬성
11	2025.07.04.	단기 차입의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
12	2025.07.10.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
13	2025.07.23	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	찬성찬성	찬성찬성	-	찬성찬성
14	2025.08.08.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
15	2025.09.17.	수출성장자금대출의 건(연장)베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성찬성	찬성찬성	-	찬성찬성
16	2025.09.19.	인도네시아 법인 증자의 건	찬성	찬성	-	찬성
17	2025.10.02.	우리사주조합원 임직원대출 예금담보 재예치의 건	찬성	찬성	-	찬성
18	2025.10.17.	인도네시아 법인 증자의 건단기 차입 연장의 건	찬성찬성	찬성찬성	-	찬성찬성
19	2025.10.23.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
20	2025.11.07.	단기 차입 연장의 건	찬성	찬성	-	찬성
21	2025.12.04.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	찬성	찬성	-	찬성
22	2025.12.10.	베트남법인 증자의 건	찬성	찬성	-	찬성
23	2025.12.16.	제26기 정기주주총회 의결권 행사 기준일 결정의 건	찬성	찬성	-	찬성
24	2025.12.30.	2026년도 이해관계자와의 거래 사전 표괄한도 승인의 건	찬성	찬성	-	찬성

주) 2025년 3월 26일 조대민 기타비상무이사가 임기만료로 퇴임하였으며 같은날 정기주주총회에서 신종철 기타비상무이사가 신규선임 되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
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내부거래위원회	임병일 사외이사(위원장)양병수 사외이사나혁휘 대표이사	2025.02.20.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.04.03.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	가결
2025.04.11.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	가결
2025.04.24.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.05.19.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.07.10.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.07.23.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건	가결가결
2025.08.08.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.09.17.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.09.19.	인도네시아 법인 증자의 건	가결
2025.10.02.	우리사주조합원 임직원대출 예금담보 재예치의 건	가결
2025.10.17.	인도네시아 법인 증자의 건	가결
2025.10.23.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.12.04.	베트남법인 차입에 대한 지급 보증의 건(연장)	가결
2025.12.10	베트남법인 증자의 건	가결
2025.12.29.	2026년도 이해관계자와의 거래 사전 표괄한도 승인의 건	가결
ESG경영위원회	임병일 사외이사(위원장)양병수 사외이사나혁휘 대표이사	2025.03.11.	2024년 환경안전보건 실적 보고 및 2025년 계획 승인의 건한국ESG기준원 2024년 ESG평가결과 보고	가결가결
2025.10.17.	2025년 환경안전보건 경영계획 진행 경과 보고	가결

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	2	5,000	72	36	-
기타비상무이사	1	-	-	-

※ 주총승인금액은 사외이사를 포함한 등기이사 전원에 대한 승인금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율
ITM Semiconductor Vietnam Co., Ltd(해외법인)	상품 매입,원자재 매출 등	2025.01~2025.12	830	16.2%

※ 비율은 2025년도 별도 재무제표 매출액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(2차전지 보호회로 사업)

(1) 2차전지 산업 특성 1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다.

현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용되고 있습니다.또한 휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및 전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상 되어집니다.

(2) 2차전지 산업의 성장성

(가) 중대형 2차전지 시장

2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다.이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급률 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 지속적인 성장이 전망되고 있습니다.

ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상되며 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지(Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있습니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다.

(나) 소형 2차전지 시장

소형 2차전지 시장의 중심이었던 스마트폰 시장은 2010년대 중반 이후 출하량 기준 성장률이 점점 감소되어 성장성 정체기에 진입하였습니다. 이러한 성장 둔화속에 폴더블 디스플레이를 채택한 스마트폰 시장과 무선이어폰, 스마트워치 등의 새로운 소형 IT 기기의 수요가 지속적으로 늘어나고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성현재 당사 제품의 주요 전방시장인 휴대폰 및 IT 기기 시장은 크리스마스, 블랙프라이데이 등의 연말 특수와 주요고객사의 신규 모델 출하 싸이클 등의 계절성 영향으로 1~2분기는 비수기, 3~4분기가 성수기인 특성을 가지고 있습니다. Set 제조사들의 제조ㆍ유통 리드타임은 약 2~3개월로 당사는 3분기~4분기에 가장 큰 매출이 형성되고 있습니다. (4) 경쟁요소

당사의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 당사의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 당사의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다.

PMP는 당사가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 다만 당사의 PMP는 반도체 기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합하여 만들어낸 새로운 제품으로 PCM의 설계적 한계를 극복하여 EMI, ESD등의 전기적 충격과 습기 및 고온 등의 외부적인 요인에 의한 제품파손이나 오동작을 미연에 방지할 수 있으며, 고객의 제품 설계시 공간 활용에 대한 우수한 편의성을 제공하는 등 경쟁사의 PCM에 비해 기술적 우위에 있습니다.

당사의 PMP는 배터리팩의 장시간 사용과 발열량 최소화를 위해 저저항 소재개발을 지속적으로 진행해 왔고, 그 결과 일반 PCM 보다 낮은 저항의 제품을 개발해 양산에 적용하였으며, 현재는 저항이 감소된 PMP에서 추가적으로 저항이 더욱 감소된 PMP가 양산되고 있습니다. 이러한 저저항 제품은 결국 배터리의 자체 소비전류의 감소를 통해서 배터리의 사용시간을 늘려 주며, 전류의 흐름을 원활하게 함으로써 보호회로 및 배터리의 발열량을 PCM 대비 현저히 감소시킬 수 있어 높은 신뢰성을 확보할 수 있게 하였습니다

(전자담배 사업)

(1) 전자담배 산업 특성

전자담배는 일반 연초형 담배와 같이 흡연 효과를 낼 수 있도록 만든 전자기기를 이용하여 흡연을 할 수 있는 형태입니다. 전자담배는 크게 궐련형과 액상형으로 구분됩니다. 액상형 전자담배는 니코틴이 들어있는 액상을 끓여 수증기를 흡입하는 방식이며, 궐련형 전자담배는 기존의 담배처럼 담뱃잎을 사용하여 찌거나 가열해서 피우는 방식입니다. 국내에서는 KT&G의 '릴(lil)', 필립모리스의 '아이코스', 브리티시아메리칸타바코(BAT)의 '글로' 등의 제품이 판매되고 있습니다.

(2) 전자담배 산업의 성장성

일반담배 판매량은 지속적으로 감소하고 있는 반면, 전자담배 판매량은 큰 폭으로 증가하고 있습니다. 2017년 4,900억원 수준이었던 국내 궐련형 전자담배 시장규모는 2021년 2조원, 2025년 2조 5천억원에 이를 것으로 추정되며, 2028년에는 5조 2,000억원에 달할 것으로 전망되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성담배시장은 통상적으로 연초에 금연 등의 사유로 판매가 일시적으로 감소하나 다시 회복하여 증가하는 추세를 보이고 있습니다.(4) 경쟁요소

당사는 전자담배 디바이스와 하이브리드 전자담배의 액상형 카트리지를 국내와 해외법인에서 생산하여 공급 하고 있습니다. 액상형 카트리지는 생산방식을 자동화하여 최소한의 인력으로 효율적으로 생산하고 있으며, 전자담배 디바이스의 설계에는 당사가 축적하고 있는 배터리 및 보호회로 기술을 이용한 최적화 설계가 반영되었습니다.국내 고객사에 전자담배 디바이스를 공급하는 경쟁업체는 당사를 포함하여 3개사 정도가 존재하나 당사의 독보적인 기술력과 품질관리 능력을 통하여 신규제품 수주를 지속적으로 이루어 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업인 2차전지 보호회로 사업, 전자담배 사업과 함께 배터리 Pack 및 센서 사업을 영위하고 있습니다. 또한 자동차 전장 및 방산시장을 중심으로 중형배터리 시장으로 사업영역 확대를 계획하고 있습니다. 추가적으로 로봇시장으로의 진출 또한 확대하기 위하여 국내 대기업과 함께 주차로봇 부품 개발을 진행하고 있습니다.

그 중 당사 매출의 60% 이상을 차지하는 2차전지 보호회로 사업은 당사에서 세계최초로 개발한 POC(Protection One Chip) 및 PMP(Protection Module Package)를 기반으로 하여 스마트폰, 웨어러블 기기 등 소형 IT 시장에서 광범위하게 적용되고 있습니다.

특히 PMP는 당사만의 반도체 기술을 적용한 제품으로서, 기존의 보호회로인 PCM 대비 소형화, 안정성 및 유연성을 갖춘 제품이며 고객의 배터리팩 설계시에 다양한 편의성과 효율성을 제공하고 있습니다. 이는 동일한 Size에서 최대의 배터리 용량과 효율적인 공간 활용에 적합한 제품이라고 할 수 있습니다.

또한 당사는 2022년 전자담배 시장에 진입하여 사업영역을 확대하였습니다. KT&G에 궐련형 전자담배 디바이스와 액상 카트리지를 공급하고 있으며 2023년 2월에는 전자담배 해외 수출을 개시하였습니다. 2023년 11월, 2024년 10월에는 기존 전자담배 디바이스 2개 모델의 이원화 양산을 시작하였으며, 2026년 1월 당사가 개발한 신규 모델의 양산을 시작하였습니다.

현재 당사의 생산 공장은 국내와 베트남, 인도네시아에 위치하고 있으며 해외 고객사에 대한 신속한 영업활동과 대응을 위하여 중국내 영업사무소와 미국 법인을 운영하고 있습니다.

(나) 사업부문의 구분

- 부품부문리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 사업과 반도체 패키지기술을 활용하여 무선이어폰(IR 센서 등), 세탁기(수위조절 센서 등), 냉장고(습도 센서 등) 등에 탑재되는 센서를 개발 및 판매하는 센서 사업 부문입니다.2차전지 보호회로 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한 보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다. - SET 부문휴대폰 등의 2차전지용 배터리팩을 생산 판매하는 배터리팩 사업과 전자담배 기기 및 전자담배 카트리지를 개발하여 생산 판매하는 전자담배 사업 부문입니다.

(2) 시장의 특성

- Ⅲ.경영참고사항> 1.사업의 개요 > 가. 업계의 현황 참조

(3) 조직도 ※2025년 12월 31일 기준

2025조직도2.jpg 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제26기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- Ⅲ.경영참고사항의 1.사업의 개요를 참조하여 주십시오.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래 제26(당)기 연결ㆍ별도 재무제표는 감사전 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견이 포함 된 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템과 당사 홈페이지에 공시 예정인 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. * 전자공시 시스템: http://dart.fss.or.kr * 당사홈페이지: http://www.it-m.co.kr → 투자정보 → 전자공고

1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제26(당)기 2025년 12월 31일 현재
제25(전)기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 아이티엠반도체와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제26(당)기말	제25(전)기말
자 산
I. 유동자산	210,065,409,703	216,343,106,286
현금및현금성자산	22,683,745,708	17,071,958,653
매출채권	94,500,292,561	97,477,010,366
단기기타채권	2,064,824,753	7,361,493,415
기타유동금융자산	2,622,228,740	5,856,865,984
재고자산	83,059,451,014	84,816,162,537
유동파생상품자산	-	148,496,137
당기법인세자산	203,494,813	-
기타유동자산	4,931,372,114	3,611,119,194
II. 비유동자산	295,457,981,159	378,880,961,606
기타비유동금융자산	675,374,689	131,060,324
투자부동산	2,713,033,330	3,835,136,863
유형자산	270,032,845,091	358,863,986,022
사용권자산	8,846,054,475	7,880,316,032
무형자산	7,865,397,617	5,314,467,292
이연법인세자산	4,662,389,816	2,418,101,630
기타비유동자산	37,120,339	47,662,591
순확정급여자산	625,765,802	390,230,852
자 산 총 계	505,523,390,862	595,224,067,892
부 채
I. 유동부채	383,628,957,339	394,071,922,621
매입채무	65,332,136,532	72,912,234,476
단기기타채무	15,087,420,591	10,912,060,020
단기차입금	300,416,028,897	286,349,705,095
유동전환사채	-	12,627,688,850
유동파생상품부채	-	4,000,301,505
당기법인세부채	2,525,319	5,036,963,607
기타유동금융부채	53,000,000	215,000,000
기타유동부채	2,470,045,766	1,531,164,506
유동리스부채	267,800,234	486,804,562
II. 비유동부채	10,253,222,951	6,768,477,746
장기차입금	9,609,904,964	6,104,829,272
기타비유동부채	284,533,089	354,248,078
비유동리스부채	358,784,898	309,400,396
부 채 총 계	393,882,180,290	400,840,400,367
자 본
I. 지배기업소유주지분	111,641,210,572	194,383,667,525
자본금	11,572,700,000	11,572,700,000
자본잉여금	217,188,370,822	217,188,370,822
신종자본증권	21,288,915,000	21,288,915,000
기타자본항목	(57,150,097,057)	(54,883,560,231)
기타포괄손익누계액	11,903,788,523	15,599,739,934
이익잉여금	(93,162,466,716)	(16,382,498,000)
II. 비지배지분	-	-
자 본 총 계	111,641,210,572	194,383,667,525
부채및자본총계	505,523,390,862	595,224,067,892

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제26(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제25(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 아이티엠반도체와 그 종속기업	(단위: 원)

과목	제26(당)기	제25(전)기
I. 매출액	603,110,608,556	647,909,543,710
II. 매출원가	540,457,892,997	574,832,799,692
III. 매출총이익	62,652,715,559	73,076,744,018
판매비와관리비	69,621,887,751	70,673,260,275
IV. 영업이익	(6,969,172,192)	2,403,483,743
기타수익	19,515,336,574	49,693,851,748
기타비용	76,228,707,386	24,444,802,723
금융수익	3,687,494,100	4,346,068,100
금융비용	18,065,216,279	25,680,530,861
V. 법인세비용차감전순이익	(78,060,265,183)	6,318,070,007
VI. 법인세비용	(1,601,535,433)	5,097,153,911
VII. 당기순이익	(76,458,729,750)	1,220,916,096
VIII. 기타포괄손익	(4,017,190,377)	9,519,730,560
1. 후속적 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
해외사업환산손익	(3,695,951,411)	10,313,058,688
2. 후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	(321,238,966)	(793,328,128)
IX. 총포괄이익	(80,475,920,127)	10,740,646,656
XI. 당기순이익귀속	(76,458,729,750)	1,220,916,096
지배기업소유주	(76,458,729,750)	1,220,916,096
비지배지분	-	-
XII. 총포괄이익귀속	(80,475,920,127)	10,740,646,656
지배기업소유주	(80,475,920,127)	10,740,646,656
비지배지분	-	-
XIII. 주당손익
기본주당이익	(3,696)	59
희석주당이익	(3,696)	56

2) 별도재무제표

재 무 상 태 표
제26(당)기 2025년 12월 31일 현재
제25(전)기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 아이티엠반도체	(단위: 원)

과목	제26(당)기말	제25(전)기말
자산
Ⅰ.유동자산	339,238,040,309	393,255,814,065
현금및현금성자산	16,310,414,116	4,602,355,437
매출채권	249,383,894,810	308,198,056,793
단기기타채권	2,230,692,895	7,772,532,678
기타유동금융자산	2,345,000,000	2,728,839,378
재고자산	64,459,169,166	66,064,831,307
파생상품자산	-	148,496,137
당기법인세자산	89,736,630	-
기타유동자산	4,419,132,692	3,740,702,335
Ⅱ.비유동자산	139,939,160,774	154,684,533,888
기타비유동금융자산	54,660,725	26,165,916
종속기업 및 관계기업투자	63,309,623,468	77,617,038,957
투자부동산	2,713,033,330	3,835,136,863
유형자산	63,087,906,315	67,107,989,248
사용권자산	589,380,366	516,703,976
무형자산	4,664,201,184	2,562,811,365
이연법인세자산	4,656,244,389	2,413,687,450
기타비유동자산	37,120,341	47,662,591
순확정급여자산	826,990,656	557,337,522
자산총계	479,177,201,083	547,940,347,953
부채
Ⅰ.유동부채	361,485,115,626	351,245,163,760
매입채무	113,404,300,810	89,077,885,014
단기기타채무	10,178,033,567	6,614,294,315
단기차입금	187,842,880,543	175,057,389,615
유동전환사채	-	12,627,688,850
유동파생상품부채	-	4,000,301,505
당기법인세부채	-	5,035,883,678
기타유동금융부채	53,000,000	215,000,000
기타유동부채	49,504,578,399	57,929,097,511
유동리스부채	258,081,530	238,218,914
유동금융보증부채	244,240,777	449,404,358
Ⅱ.비유동부채	6,050,874,885	2,311,516,668
장기차입금	5,416,630,000	1,666,660,000
기타비유동부채	284,533,089	354,248,078
비유동리스부채	349,711,796	290,608,590
부채총계	367,535,990,511	353,556,680,428
자본
Ⅰ.자본금	11,572,700,000	11,572,700,000
Ⅱ.자본잉여금	217,188,370,822	217,188,370,822
Ⅲ.신종자본증권	21,288,915,000	21,288,915,000
Ⅳ.기타자본항목	(57,150,097,057)	(54,883,560,231)
V.기타포괄손익누계액	11,903,788,523	15,599,739,934
Ⅵ이익잉여금	(93,162,466,716)	(16,382,498,000)
자본총계	111,641,210,572	194,383,667,525
부채 및 자본총계	479,177,201,083	547,940,347,953

포 괄 손 익 계 산 서
제26(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제25(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 아이티엠반도체	(단위: 원)

과목	제26(당)기	제25(전)기
I. 매출액	512,406,126,111	588,182,655,917
II. 매출원가	468,483,331,816	539,982,073,942
III. 매출총이익	43,922,794,295	48,200,581,975
판매비와관리비	38,176,521,929	35,440,743,911
IV. 영업이익	5,746,272,366	12,759,838,064
기타수익	18,527,381,299	46,772,503,198
기타비용	23,077,426,155	21,817,053,133
금융수익	3,750,228,154	4,482,275,741
금융비용	10,962,867,873	17,100,166,702
관계기업에 대한 지분법손익	(72,045,703,292)	(18,778,952,191)
V. 법인세차감전순이익	(78,062,115,501)	6,318,444,977
법인세비용	(1,603,385,751)	5,097,528,881
VI. 당기순이익	(76,458,729,750)	1,220,916,096
VII. 기타포괄손익	(4,017,190,377)	9,519,730,560
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
지분법자본변동	(3,695,951,411)	10,313,058,688
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	(321,238,966)	(793,328,128)
VIII. 총포괄이익	(80,475,920,127)	10,740,646,656
IX. 주당손익
기본주당이익	(3,696)	59
희석주당이익	(3,696)	56

이익잉여금처분계산서(안)

제 26(당)기	2025년 01월 01일 부터2025년 12월 31일 까지		제 25(전)기	2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지
처분예정일	2025년 03월 30일		처분확정일	2024년 03월 26일
주식회사 아이티엠반도체				(단위: 천원)

구분	제26기(당)기	제25(전)기
Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(94,061,968)	88,977,058
1.전기이월잉여금(결손금)	88,977,059	69,732,465
회계변경누적효과	(106,259,058)	-
2.순확정급여부채의 재측정요소	(321,239)	(799,397)
3.당기순이익	(76,458,730)	20,043,990
Ⅱ.이익잉여금 처분액	-	-
Ⅲ.차기이월 미처분이익잉여금	(94,061,968)	88,977,058

주) 당사는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 평가방법을 원가법에서 지분법으로 변경하였으니 참고하여 주시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건 제 2-1호 의안: 자기주식의 보유 또는 처분 ○ 자기주식의 처리에 대한 상법 개정 내용 반영

현행	개정안	개정사유
제12조 ( 주식의 소각) 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각 할 수 있다.	제12조 (자기주식의 보유 또는 처분) ① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. ② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. 1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우 2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원보상의 목적으로 활용하는 경우 3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우 4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	- 자기주식의 처리에 대한 상법 개정 내용 반영

제 2-2호 의안: 주주총회 소집지○ 현행과 동일하게 주주가 주주총회에 직접 출석하는 방식으로 총회를 개최하는 것 으로 명확히 함

현행	개정안	개정사유
제22조 (소집지) 주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. <신설>	제22조 (소집지) ① 주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. ② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로 총회를 개최한다.	- 현행과 동일하게 주주가 주주총회에 직접 출석하는 방식으로 총회를 개최하는 것으로 명확히 함

제 2-3호 의안: 독립이사의 수, 명칭 등 ○ 독립이사의 수, 독립이사의 명칭 등 개정상법에서 정하고 있는 의무사항 반영 ※ 시행시기 등에 대한 부칙 포함

현행	개정안	개정사유
제28조 (의결권의 대리행사) ① (생략) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.	제28조 (의결권의 대리행사) ① (현행과 같음) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.	- 대리권 증명 방법을 서면 외에 전자문서로도 가능하도록 개정
제31조 (이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 6인 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의1 이상으로 한다.	제31조 (이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 6인 이하로 하고, 독립이사 는 이사총수의 3분의1 이상 으로 한다.	- 사외이사 명칭 변경 및 비율 상향
제34조 (이사의 보선) ①~② (생략) ③ 사외이사가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제31조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	제34조 (이사의 보선) ①~② (현행과 같음) ③ 독립이사 가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제31조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	- 사외이사 명칭 변경
제36조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③~⑤ (생략)	제36조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주 를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③~⑤ (현행과 같음)	- 이사의 충실의무를 주주로 확대한 상법 반영
제37조의2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	제37조의2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 사외이사 명칭 변경
제40조의2 (위원회) ① (생략) ② 제40조의2 제1항 1호에 해당하는 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 그 중 과반수는 사외이사로 구성한다. 동 위원회에서는 자금대여, 투자, 임원, 최대주주 또는 특수관계인과의 거래를 포함하여 위원회에서 필요하다고 판단되는 사항에 대하여 의결한다. ③~④ (생략)	제40조의2 (위원회) ① (현행과 같음) ② 제40조의2 제1항 1호에 해당하는 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 그 중 과반수는 독립이사 로 구성한다. 동 위원회에서는 자금대여, 투자, 임원, 최대주주 또는 특수관계인과의 거래를 포함하여 위원회에서 필요하다고 판단되는 사항에 대하여 의결한다. ③~④ (현행과 같음)	- 사외이사 명칭 변경
<신설>	부 칙(2026.03.30.) 제1조 (시행일) 이 정관은 2026년 3월 30일부터 시행한다. 제2조 (의결권의 대리행사에 관한 적용례) 제28조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다. 제3조 (독립이사에 관한 적용례) 제31조, 제34조, 제37조의2, 제40조의2의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 다만, 제31조의 독립이사 수에 관한 규정은 2027년 7월 23일부터 시행하며 그 이전까지는 종전규정을 따른다.	- 대리권 증명에 관한 상법 시행시기 반영 - 독립이사 비율 강화에 대한 상법 시행시기 반영

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 나혁휘 재선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사외이사 이재일 신규선임의 건 - 제3-3호 의안 : 기타비상무이사 신종철 재선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
나혁휘	1964.12.25	사내이사	-	-	이사회
이재일	1963.01.04	사외이사	-	-	이사회
신종철	1973.04.13	기타비상무이사	-	등기임원	이사회
총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
나혁휘	아이티엠반도체대표이사	2004~20082008~현재	㈜파워로직스 대표이사 ㈜아이티엠반도체 대표이사	회사 차입금에대한 지급보증
이재일	대주회계법인부대표	2004~20082008~20192020~현재	딜로이트안진회계법인 전무이사딜로이트안진회계법인 부대표대주회계법인 부대표	없음
신종철	NICE홀딩스경영기획본부장	2012~201820192020~20232024~현재	㈜NICE홀딩스 정도경영실 팀장㈜NICE홀딩스 감사실장㈜NICE홀딩스 정도경영실장 ㈜NICE홀딩스 경영기획본부장	없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
나혁휘	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
이재일	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
신종철	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 이재일 사외이사 후보자본 후보자는 회계전문가로서 오랜 회계 경력을 통해 축적한 경험과 지식을 기반으로 이사회 안건을 심도있게 검토하여 회사의 가치 증진을 위해 최선의 노력을 다하겠음.본인은 사외이사의 독립성에 관한 의무를 충분히 이해하고 있으며 경영진과 대주주 등으로부터 독립된 위치에서 안건을 검토하고 의사결정을 수행하겠음.또한 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 사외이사의 의무를 철저히 준수하며 직무에 임하겠음.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 나혁휘 사내이사 후보자후보자는 2008년부터 당사 대표이사로 재직하고 있음. 후보자는 기업경영 전반을 총괄하며 전략적인 의사결정을 통해 회사의 지속적인 성장을 이루어냈음. 이사회는 후보자가 많은 경험과 높은 사업 이해도를 통해 빠르게 변화하는 국내외 사업환경에 대처하고 회사의 지속성장과 경쟁력 제고에 기여할 수 있을 것으로 기대되므로 사내이사 후보로 추천함.- 이재일 사외이사 후보자후보자는 수십년간 회계분야에 종사하였으며 현재 대주회계법인 부대표로 재직중임. 후보자는 오랜기간의 회계 업무 경력을 통해 해당 분야에 깊은 전문성을 지니고 있으며 해당 업무에 대한 높은 이해를 통해 균형잡힌 시각으로 다양한 의견을 경영진에 제공하여 회사와 주주가치 제고에 기여할 수 있을 것으로 기대되므로 사외이사 후보로 추천함.- 신종철 기타비상무이사 후보자후보자는 현재 ㈜NICE홀딩스 경영기획본부장으로 재직중이며 다년간의 재무 관리 및 컴플라이언스 업무 경력을 보유하고 있음. 후보자가 가진 재무 관리 및 리스크 관리 능력을 통해 이사회 일원으로서 회사의 성장에 기여할 수 있을 것으로 기대되므로 기타비상무이사 후보로 추천함.

확인서 주총소집공고_확인서_나혁휘.jpg 주총소집공고_확인서_나혁휘 주총소집공고_확인서_이재일.jpg 주총소집공고_확인서_이재일 주총소집공고_확인서_신종철.jpg 주총소집공고_확인서_신종철 □ 이사의 보수한도 승인

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	6(2)
보수총액 또는 최고한도액	5,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	6(2)
실제 지급된 보수총액	1,041백만원
최고한도액	5,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	200백만원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	30백만원
최고한도액	200백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 20일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 당사는 주주총회 1주전인 2026년 3월 20일까지 감사보고서와 사업보고서를 전자공시시스템에 공시하고 당사 홈페이지에 게재할 예정이오니 참조하시기 바랍니다.※ DART 전자공시시스템 주소: http://dart.fss.or.kr ※ 당사 홈페이지 주소: http://www.it-m.co.kr → 투자정보 → 전자공고 - 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는DART 전자공시시스템에 업데이트 될 예정이므로 참고하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하여야 합니다.

※ 참고사항

[주총 집중일 주총 개최 사유] 당사의 연결종속회사인 베트남법인의 회계감사가 지연되어 당사의 회계감사인으로부터 3월 20일경 감사보고서 수령 예정입니다. 이에 불가피하게 감사보고서 수령 예정일의 일주일 후인 3월 30일을 정기주주총회일로 결정하였습니다.향후 주주총회 분산 자율프로그램에 적극적으로 참여하고 집중일을 피하여 개최가 될 수 있도록 노력하겠습니다.