ITEK, Inc.

Capital/Financing Update • Aug 13, 2021

아이텍/파생상품거래손실발생/(2021.08.13)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채 평가손실(당사발행 사모 신주인수권부사채 및 전환사채)
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	10,979,332,332
자기자본(원)	81,205,355,976
자기자본대비(%)	13.52
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 주가 상승으로 인한 파생금융상품평가손실 입니다. - 한국체택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 금융부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하여 손실을 반영하였으며 계상된 금액은 현금유출이 없는 회계장부상의 손실입니다.
4. 손실발생일자		2021-08-13
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 손실발생금액은 2020년(2020.01.01~2020.12.31)부터 2021년 상반기(2021.01.01~2021.06.30)까지 발생한 파생상품평가손실 금액입니다. - 상기 '2. 손실발생내역'의 상세내역은 아래와 같습니다. a. 2020년(2020.01.01~2020.12.31)     파생상품평가이익 :    19,210,000원     파생상품평가손실 : 2,967,871,865원                 합계 : 2,948,661,865원 b. 2021년(2021.01.01~2021.06.30)     파생상품처분손실 : 4,396,073,907원     파생상품평가손실 : 3,634,596,560원                 합계 : 8,030,670,467원 c. 총 합계(a+b) : 10,979,332,332원 - 상기 '2. 손실발생내역'의 자기자본 기준은 자산총액-부채총액±2021년 반기검토보고서 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영한 기준입니다. (자산총액 및 부채총액은 2020년 재무제표 기준임 ) - 상기 '4. 손실발생(확인)일자'는 제17기 반기보고서 제출일 기준입니다. - 상기 발생한 파생상품거래손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시	2018-10-11 신주인수권부사채권발행결정 2018-11-12 증권 발행결과(자율공시)(제1회차 BW) 2018-08-13 전환사채권발행결정(제1회) 2018-08-14 증권 발행결과(자율공시) 2020-07-07 전환사채권발행결정(제2회차) 2020-07-15 증권 발행결과(자율공시)(제2회차 CB) 2020-11-09 전환사채권발행결정(제3회차) 2020-11-13 증권 발행결과(자율공시)