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ITE Annual Report 2025
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Annual Report
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上市證券代號：3014
ITE 聯陽半導體
ITE Tech. Inc.
一一四年度年報
聯陽半導體股份有限公司 編製
中華民國一一五年四月二十七日刊印
本年報查詢網址：https://mops.twse.com.tw
https://www.ite.com.tw
一、本公司發言人
姓名：林秀哲
職稱：專案處長
電話：(02) 2912-6889 ext.2388
電子郵件信箱：[email protected]
代理發言人
姓名：張培原
職稱：事業部資深副總經理
電話：(02) 2912-6889 ext.6066
電子郵件信箱：[email protected]
二、總公司、分公司及工廠之地址及電話
總公司
地址：新竹科學園區創新一路 13 號 3 樓
電話：(03) 579-8658
新竹創新辦公室
地址：新竹科學園區創新一路 9 號
電話：(03) 579-8658
台北辦公室
地址：新北市新店區寶橋路 233-2 號 9 樓
電話：(02) 2912-6889
三、股票過戶機構
宏遠證券股份有限公司
地址：台北市信義路四段 236 號 3 樓
電話：(02) 7719-8899
網址：https://honsec.com.tw
四、最近年度簽證會計師
事務所名稱：安永聯合會計師事務所
會計師姓名：胡慎緹、邱琬茹
地址：台北市基隆路一段 333 號 9 樓
電話：(02) 2757-8888
網址：https://www.ey.com/tw
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：不適用。
六、公司網址：https://www.ite.com.tw
目 錄
壹、致股東報告書 ... 1
貳、公司治理報告 ... 3
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ... 3
二、最近年度給付一般董事、獨立董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金 ... 11
三、公司治理運作情形 ... 17
四、簽證會計師公費資訊 ... 42
五、更換會計師資訊 ... 42
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 ... 42
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持投比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ... 43
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ... 44
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ... 44
參、募資情形 ... 45
一、公司資本及股份 ... 45
二、公司債辦理情形 ... 48
三、特別股辦理情形 ... 48
四、海外存託憑證辦理情形 ... 48
五、員工認股權憑證辦理情形 ... 48
六、限制員工權利新股辦理情形 ... 49
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ... 50
八、資金運用計畫執行情形 ... 51
肆、營運概況 ... 52
一、業務內容 ... 52
二、市場及產銷概況 ... 56
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 ... 61
四、環保支出資訊 ... 61
五、勞資關係 61
六、資通安全管理 62
七、重要契約 64
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 65
一、財務狀況 65
二、財務績效 66
三、現金流量 66
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 67
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 67
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險管理分析及評估 67
七、其他重要事項 69
陸、特別記載事項 70
一、關係企業相關資料 70
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 71
三、其他必要補充說明事項 71
壹、致股東報告書
各位股東女士先生：
114年全球政治與經濟局勢依然動盪不安。在政治方面，以色列中東衝突雖於10月進入停火談判階段，但俄烏戰爭仍未止息。在經濟方面，川普重返白宮後，美中關係明顯趨於對抗，美方針對半導體、AI、高速運算等戰略領域採取更嚴格的科技與貿易制裁措施，加速全球科技供應鏈的重組與陣營化。中國則持續強調內循環與科技自主，推動國產化政策更為積極，惟內需疲弱與青年失業問題依舊，使整體經濟復甦力道有限。台灣方面，受惠於AI、HPC等新興應用需求，114年半導體產業表現亮眼、產值創新高，整體出口動能亦明顯回溫。
然而台灣電子產業受川普4月的關稅政策影響，美系客戶提前備貨，造成供應鏈的生產時序大亂，原本Q3的旺季提前在Q2就發生，使114年呈現上半年熱，下半年冷的現象。此外，5月台幣匯率急升，使台廠承受不小的匯兌損失，並壓縮毛利率及淨利。這一切讓公司經營增加許多前所未有的挑戰。
所幸聯陽用心經營的電腦市場則因AI PC浪潮與微軟Windows 10作業系統停止更新所帶動的換機需求下，市場成長約 3~4%，優於2024年表現。聯陽在此大環境下，憑藉穩健的產品策略與深厚的客戶基礎，全年營收為新台幣69.46億元，持續創造佳績。此外，為留住優秀人才，本公司於113年9月發行員工限制型股票，使本年度淨利略有下滑，尚祈股東持續支持。
一、114年度營業結果
聯陽114年，每股盈餘9.51元。經營業績如下：
- 全年營收為新台幣69.46億元，較前一年度成長 4.74%。
- 全年毛利率 55.14%，較前一年度下降 0.48%。
- 全年稅後淨利為15.31億元，較前一年度衰退 5.86%。
二、115年度營業計畫概要
雖然各大品牌都已推出 AI PC，但 Microsoft 尚未推出以 AI 為導向的新一代作業系統 Windows 12，以致 AI PC 未造成市場預期的熱潮，我們殷切期待 Windows 12 能帶動 PC 市場一波佳績。然而，中國國產化政策與台灣同業競爭帶來的價格壓力將進一步擴大，競爭格局更為激烈。聯陽將持續深化產品差異化與技術整合布局，並聚焦以下產品發展方向：
- PC/NB 相關 IC：緊密追蹤 Intel、AMD 與 ARM 生態系動向，快速對應平台變動，維持與品牌客戶與 ODM/OEM 廠商的技術同步。
- 高速介面 IC：隨著影音應用、AI 影音運算需求大增，持續強化傳輸速率與穩定性，開發符合新一代行動裝置及消費性電子產品的規格要求。
- HMI 人機介面 IC：隨車用、工控市場數位轉型需求成長，導入更多顯示控制與欄控整合方案，強化系統整體反應速度與使用者體驗。
三、未來公司發展策略
- 持續開發關鍵技術與導入新製程，強化技術佈局，同時降低成本。
- 積極發掘創新應用，設計具備客製化及高價值、成長性之新產品。
- 主動尋找策略客戶合作，加強品牌客戶的行銷，以務實的商業模式爭取市場的主動權。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體營業環境之影響
美中科技與貿易對抗已非短期現象。114 年川普再度執政後，對中政策更為強硬，尤其在高科技出口與投資審查方面，引發產業鏈持續外移與重組。中國亦加速推動國產化，強化本土供應鏈保護機制，對於以出口導向為主的台灣產業構成不小挑戰。在此局勢下，台灣業者不僅要持續鞏固技術領先與良率優勢，亦需提高供應鏈彈性、提升產品附加價值，才能因應全球市場陣營化的趨勢。
聯陽秉持「穩健經營、永續發展」的理念，持續推動 ESG 各項行動，從產品節能設計、提升能源效率，到導入節能設備，降低營運過程中的能源消耗與碳排放。我們重視資訊公開與公司治理透明化，同時強化與利害關係人的溝通機制，提升整體治理效能。我們相信，唯有全面強化企業韌性，才能創造長期價值，實現與社會、環境的共榮發展。
最後，面對國際政經挑戰與產業快速變遷，聯陽全體同仁將持續秉持專業精神與務實態度，攜手邁向下一階段的成長與突破，為股東與社會創造更高價值。
董事長
李錦陽
貳、公司治理報告
一、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
(一) 董事相關資料：
(1) 董事資料
115 年 3 月 30 日 單位：千股；%
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別及年齡區間 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事長 | 中華民國 | 胡鈞陽 | 男(61~70) | 112.06.16 | 3 年 | 89.06.15 | 1,985 | 1.23 | 1,780 | 1.07 | -- | -- | -- | -- | 交通大學電子工程碩士 | |||||
| 聯華電子(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 電腦產品事業部部經理 | ||||||||||||||||||||
| 聯陽半導體(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 總經理及董事長 | 本公司技術總監 | |||||||||||||||||||
| 金麗科技(股)公司董事 | ||||||||||||||||||||
| 宇智網(廠股)公司獨立董事 | ||||||||||||||||||||
| 達鈞創業投資(股)公司董事長 | -- | -- | -- | |||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 聯華電子(股)公司 | -- | 112.06.16 | 3 年 | 86.12.18 | 13,959 | 8.66 | 13,959 | 8.41 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 代表人 | 中華民國 | 陳韻郁 | 女(51~60) | 112.06.16 | 3 年 | 97.06.13 | 37 | 0.02 | 37 | 0.02 | -- | -- | -- | -- | 美國哥倫比亞商學院 | |||||
| 企管碩士 | 聯華電子(股)公司 | |||||||||||||||||||
| 財務處執行處長 | ||||||||||||||||||||
| 宏誠創業投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 監察人 | ||||||||||||||||||||
| 欣興電子(股)公司董事 | -- | -- | -- |
- 3 -
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別及年齡區間 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經（學）歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 林弘堯 | 男(61~70) | 112.06.16 | 3 年 | 95.06.12 | 513 | 0.32 | 303 | 0.18 | 0.05 | 0 | -- | -- | 交通大學高階管理碩士 | |||||
| 繪展科技(股)公司總經理 | ||||||||||||||||||||
| 聯陽半導體(股)公司總經理 | -- | -- | -- | -- | ||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 黃逸宗 | 男(61~70) | 112.06.16 | 3 年 | 106.06.14 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 淡江大學會計系學士 | |||||
| 台灣證券交易所上市部高級專員 | ||||||||||||||||||||
| 勁永國際(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 副總經理 | 原相科技(股)公司董事 | |||||||||||||||||||
| 伊雲谷數位科技(股)公司獨立董事 | ||||||||||||||||||||
| 倚強科技(股)公司獨立董事 | -- | -- | -- | |||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 許世芳 | 男(61~70) | 112.06.16 | 3 年 | 106.06.14 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 成功大學電機系學士 | |||||
| 雅企科技(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 總經理暨董事 | 宇智網通(股)公司獨立董事 | -- | -- | -- | ||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 陳壽山 | 男(61~70) | 112.06.16 | 3 年 | 109.06.15 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 交通大學電子研究所碩士 | |||||
| 宏陽科技(股)公司執行 | ||||||||||||||||||||
| 副總經理 | 威達高科(股)公司董事 | |||||||||||||||||||
| 及副總經理 | ||||||||||||||||||||
| 富誠投資(股)公司董事 | -- | -- | -- | |||||||||||||||||
| 獨立董事 | 中華民國 | 李昉亭 | 女(41~50) | 112.06.16 | 3 年 | 112.06.16 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 臺灣大學電子工程學研究所碩士 | |||||
| 光寶科技(股)公司資深處長 | ||||||||||||||||||||
| 嵩全(股)公司副總經理 | ||||||||||||||||||||
| 研華(股)公司投資經理 | 台達電子工業(股)公司 | |||||||||||||||||||
| 策略投資處長 | ||||||||||||||||||||
| 美律實業(股)公司獨立董事 | -- | -- | -- |
- 4 -
法人股東之主要股東
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 |
|---|---|
| 聯華電子股份有限公司 | |
| (114/3/30 之持股數) | 群益台灣精選高息 E T F 基金專戶(6.17%)、迅捷投資(股)公司(3.52%)、美商摩根大通託管聯華電子海外存託憑證專戶(3.45%)、台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息 E T F 證券投資信託基金專戶(2.92%)、台新國際商業銀行股份有限公司受託保管國泰台灣高股息傘型證券投資信託基金之台灣 ESG 永續高股息 ETF 證券投資信託基金專戶(2.91%)、元大台灣高股息基金專戶(2.42%)、矽統科技(股)公司(2.12%)、台灣人壽保險(股)公司(1.74%)、森元投資(股)公司(1.54%)、新制勞工退休基金(1.42%) |
上表主要股東為法人者其主要股東
| 法人名稱 | 法人之主要股東 |
|---|---|
| 迅捷投資(股)公司 | 諧永投資(股)公司(63.48%)、聯華電子(股)公司(36.49%) |
| 矽統科技(股)公司 | |
| (113/7/27 之持股數) | 聯華電子(股)公司(19.02%)、迅捷投資(股)公司(2.44%)、中環股份有限公司(1.29%)、大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.14%)、、摩根託管梵加德新興市場股票指數基金專戶(1.10%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管 J P 摩根(1.02%)、花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶(0.85%)德商德意志銀行台北分行受託保管 i S h a r e s 核心 M S C I 新興市場 E T F 投資專戶(0.67%)、陳令軒(0.63%)、大通託管先進信託股票指數 I I 投資專戶(0.56%) |
| 台灣人壽保險(股)公司 | 中國信託金融控股股份有限公司(100%) |
| 森元投資(股)公司 | 矽品投資(股)公司(27.94%)、聯華電子(股)公司(26.77%)、欣興電子(股)公司(11.64%)、京元電子(股)公司(14.55%)、中強光電(股)公司(11.06%)、矽格(股)公司(5.70%)、迅捷投資(股)公司(2.32%) |
- 5 -
(2)董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露
115年3月31日
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事長胡鈞陽 | 主要學歷：交通大學電子工程碩士
主要經歷：聯華電子(股)公司電腦產品事業部部經理、聯陽半導體(股)公司董事長及技術總監 | 不適用 | 1 |
| 董事聯華電子(股)公司
代表人:陳韻郁 | 主要學歷：美國哥倫比亞商學院企管碩士
主要經歷：聯華電子(股)公司財務處執行處長 | | 0 |
| 董事林弘堯 | 主要學歷：交通大學高階管理碩士
主要經歷：繪展科技(股)公司總經理、聯陽半導體(股)公司總經理 | | 0 |
| 獨立董事陳壽山 | 主要學歷：交通大學電子研究所碩士
主要經歷：威達高科(股)公司副總經理
未有公司法第30條各款情事 | 本公司獨立董事均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第一項1~8款規定。
本公司獨立董事並未於民國114年提供本公司或關係企業商務、法務、財務、會計等服務。 | 0 |
| 獨立董事許世芳 | 主要學歷：成功大學電機系學士
主要經驗：雅企科技(股)公司總經理
未有公司法第30條各款情事 | | 1 |
| 獨立董事黃逸宗 | 主要學歷：淡江大學會計系學士
主要經歷：台灣證券交易所上市部高級專員、勁永國際(股)公司副總經理
未有公司法第30條各款情事 | | 2 |
| 獨立董事李昉亭 | 主要學歷：臺灣大學電子工程學研究所碩士
主要經歷：嵩全(股)公司副總經理
光寶科技(股)公司資深處長
未有公司法第30條各款情事 | 1 | |
(3)董事會多元化及獨立性
董事會多元化：
為健全董事會結構及強化董事會職能，本公司董事候選人之提名係遵照公司章程之規定採用候選人提名制，評估候選人時考量因素包括專業背景、性別、年齡、產業經驗及獨立性等，以達到董事成員之多元化。被提名之董事需具備執行董事職務所需之知識、技能、素養以及誠信正直之特質，以確保董事會整體具有營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力，以提升公司經營績效及公司治理。
為落實董事成員多元化政策，考量公司營運型態及長期發展需求擬訂具體目標方針包括：
(1)董事會應由具產業專業背景、財務會計、法律或管理等專家組成
(2)獨立董事至少三席
(3)獨立董事任期未逾三屆
(4)董事成員中至少二位具有財務、會計或法律背景
(5)考量董事會成員之性別平等，女性董事比率目標為三分之一以上
本公司現任董事會由七位董事組成，董事會組成多元化政策之具體管理目標及達成情形如下：
| 管理目標 | 達成情形 |
|---|---|
| 適足多元之專業知識與技能達成 | 達成 |
| 獨立董事至少三席 | 達成 |
| 獨立董事任期未逾三屆 | 達成 |
| 董事成員中至少二位具有財務、會計或法律背景 | 達成 |
| 女性董事席次目標為三分之一以上 | 未達成(註) |
註：預計於115年股東常會選任女性董事4席(董事席次共7席)，達成女性董事席次為三分之一以上。
董事會成員多元化政策落實情形如下：
| 董事姓名 | 多元化核心項目 | 國籍 | 性別 | 員工身份 | 年齡區間 | 任期 | 營運判斷能力 | 會計與財務 | 經營管理能力 | 危機處理能力 | 產業知識 | 國際市場觀 | 領導與決策能力 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 胡鈞陽 | 中華民國 | 男 | V | 61-70 | 9 | V | V | V | V | V | V | ||
| 聯華電子股份有限公司代表人:陳韻郁 | 中華民國 | 女 | 51-60 | 10 | V | V | V | V | V | V | V | V | |
| 林弘堯 | 中華民國 | 男 | 61-70 | 7 | V | V | V | V | V | V | V | ||
| 許世芳 | 中華民國 | 男 | 61-70 | 3 | V | V | V | V | V | V | V | ||
| 黃逸宗 | 中華民國 | 男 | 61-70 | 3 | V | V | V | V | V | V | V | V | |
| 陳壽山 | 中華民國 | 男 | 61-70 | 2 | V | V | V | V | V | V | V | ||
| 李昉亭 | 中華民國 | 女 | 41-50 | 1 | V | V | V | V | V | V | V |
董事會獨立性：
本公司現任董事會成員共7位，包含4位獨立董事。截至114年底，獨立董事均符合金融監督管理委員會證券期貨局有關獨立董事之規範，且各董事及獨立董事間無證券交易法第26條之3規定第3及第4項之情事，本公司董事會具獨立性(請參閱本年報第6頁，董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露)，各董事經學歷、性別及工作經驗(請參閱本年報第3-4頁-董事資料)。
(二) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
115 年 3 月 30 日 單位：千股、%
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性别 | 選(就)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總經理 | 中華民國 | 董明憲 | 男 | 114.01.01 | 185 | 0.11 | 11 | 0.00 | -- | -- | 中原大學電機系學士聯陽半導體(股)公司事業部總經理 | 新聯陽科技(深圳)有限公司董事長 | -- | -- | -- | |
| 技術總監 | 中華民國 | 胡鈞陽 | 男 | 96.01.01 | 1,780 | 1.07 | -- | -- | -- | -- | 交通大學電子工程碩士聯華電子(股)公司電腦產品事業部經理聯陽半導體(股)公司總經理及董事長 | 金麗科技(股)公司董事宇智網通(股)公司獨立董事達鈞創業投資(股)公司董事長 | -- | -- | -- | |
| 事業部總經理 | 中華民國 | 黃振旺 | 男 | 104.01.01 | 870 | 0.52 | -- | -- | -- | -- | 成功大學電機工程所碩士聯陽半導體(股)公司副總經理 | 無 | -- | -- | -- | |
| 事業部總經理 | 中華民國 | 林科名 | 男 | 113.11.01 | 80 | 0.04 | -- | -- | -- | -- | 成功大學電機工程所碩士聯陽半導體(股)公司事業部副總經理 | 無 | -- | -- | -- | |
| 事業部資深副總經理 | 中華民國 | 張培原 | 男 | 113.07.16 | 129 | 0.07 | -- | -- | -- | -- | 台灣工業技術學院電子工程系學士聯陽半導體(股)公司事業部副總經理 | 無 | -- | -- | -- | |
| 事業部副總經理 | 中華民國 | 蕭見忠 | 男 | 97.12.31 | 213 | 0.12 | 174 | 0.10 | -- | -- | 交通大學電信所碩士繪展科技(股)公司副總經理 | 無 | -- | -- | -- | |
| 事業部副總經理 | 中華民國 | 蔡志順 | 男 | 100.01.01 | 241 | 0.14 | -- | -- | -- | -- | 中央大學電機系學士聯陽半導體(股)公司第三事業部策略行銷處處長 | 無 | -- | -- | -- | |
| 事業部副總經理 | 中華民國 | 李宇旼 | 男 | 106.01.01 | 241 | 0.14 | -- | -- | -- | -- | 美國史丹佛大學電機研究所博士聯陽半導體(股)公司第二事業部研發處處長 | 無 | -- | -- | -- |
- 9 -
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 選(就)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經（學）歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 事業部副總經理 | 中華民國 | 周子捷 | 男 | 114.12.16 | 35 | 0.02 | 7 | 0.00 | 大同大學電機工程所碩士 | |||||||
| 聯陽半導體(股)公司行銷暨業務一處處長 | 無 | -- | -- | -- | ||||||||||||
| 專案副總經理 | 中華民國 | 高樹仁 | 男 | 103.01.01 | 51 | 0.03 | 6 | 0.00 | -- | -- | 清華大學電機工程學系研究所碩士 | |||||
| 聯陽半導體(股)公司第四事業部研發二處處長 | 無 | -- | -- | -- | ||||||||||||
| 財務主管 | 中華民國 | 許雅淑 | 女 | 87.01.01 | 113 | 0.06 | -- | -- | -- | -- | 美國西德州農工大學財務碩士 | |||||
| 聯華電子(股)公司稽核部 | 無 | -- | -- | -- |
(三) 董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施：無此情形。
- 10 -
二、最近年度給付一般董事、獨立董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金
(一)彙總配合級距揭露姓名方式
(1)一般董事及獨立董事之酬金
單位：股、仟元、%
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金酬金 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C)(註3) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G)(註2) | |
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 |
| 董事長兼經理人 | 胡鈞陽 | -- | -- | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.14 | 0.14 | ||||||
| 董事 | 林弘堯 | -- | -- | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.14 | 0.14 | ||||||
| 董事 | 聯華電子(股)公司(註1) | -- | -- | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 法人代表：陳韻郁 | 0.14 | 0.14 | |||||
| 獨立董事 | 黃逸宗 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | ||||||
| 獨立董事 | 許世芳 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | ||||||
| 獨立董事 | 陳壽山 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | ||||||
| 獨立董事 | 李皓亭 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | ||||||
| 1.獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險投入時間等因素發明與給付酬金數額之關聯性：獨立董事薪資報酬結構，包含每月固定報酬及依公司章程訂定之董事酬勞。每月固定報酬由薪酬委員會每年檢視業界水準，若有更動建議，則提請董事會決議。報酬支付標準依公司經營績效進行調整，並按各席獨立董事任職天數比例分配之。 |
註1：陳韻郁女士為法人董事-聯華電子(股)公司出席董事會之代表人，關於業務執行費用係給付於其個人、董事酬勞則給付予法人。
註2：員工酬勞已於115年3月6日經本公司之董事會及薪酬委員會通過。
註3：董事酬勞於115年3月6日經本公司之董事會及薪酬委員會通過擬議分配新台幣16,602仟元，各董事酬勞揭露至新台幣仟元，以下無條件撿去。
酬金級距表
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於1,000,000元 | -- | -- | -- | -- |
| 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 董事： | |||
| 聯華電子(股)公司(註)、 | ||||
| 胡鈞陽、林弘堯 | ||||
| 獨立董事： | ||||
| 許世芳、黃逸宗、陳壽山 | ||||
| 李昉亭 | 董事： | |||
| 聯華電子(股)公司(註)、 | ||||
| 胡鈞陽、林弘堯 | ||||
| 獨立董事： | ||||
| 許世芳、黃逸宗、陳壽山 | ||||
| 李昉亭 | 董事： | |||
| 聯華電子(股)公司(註) | ||||
| 林弘堯 | ||||
| 獨立董事： | ||||
| 許世芳、黃逸宗、陳壽山 | ||||
| 李昉亭 | 董事： | |||
| 聯華電子(股)公司(註) | ||||
| 林弘堯 | ||||
| 獨立董事： | ||||
| 許世芳、黃逸宗、陳壽山 | ||||
| 李昉亭 | ||||
| 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | -- | -- | 董事：胡鈞陽 | 董事：胡鈞陽 |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | -- | -- | -- | -- |
| 100,000,000元以上 | -- | -- | -- | -- |
| 總計 | 7位 | 7位 | 7位 | 7位 |
註：陳韻郁女士為法人董事-聯華電(股)公司出席董事會之代表人，關於業務執行費用係給付於其個人、董事酬勞則給付予法人。
(2)總經理及副總經理之酬金
單位：仟元、%
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) (註1) | 退職退休金(B) (註2) | 獎金及 特支費等(C) (註3) | 員工酬勞金額(D) (註4) | A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例 (註5) | 領取 來自 子公司 以外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內所 有公司 |
| 現金 金額 | 股票 金額 | 現金 金額 | 股票 金額 | ||||
| 總經理 | 董明憲 | 28,000 | 28,000 | 1,477 | 1,477 | 45,875 | 45,875 |
| 技術總監 | 胡鈞陽 | ||||||
| 事業部總經理 | 黃振旺 | ||||||
| 事業部總經理 | 林科名 | ||||||
| 事業部資深副總經理 | 張培原 | ||||||
| 事業部副總經理 | 蕭見忠 | 6.14 | 6.14 | ||||
| 事業部副總經理 | 蔡志順 | ||||||
| 事業部副總經理 | 李宇旼 | ||||||
| 事業部副總經理 | 周子捷(註6) | ||||||
| 專案副總經理 | 黃世忠(註7) | ||||||
| 專案副總經理 | 高樹仁 |
註1：係填列114年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
註2：係依法提繳之退休金。
註3：係填列114年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼及其他報酬金額。若有依IFRS2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註4：係115年3月6日經本公司董事會及薪酬委員會通過分派之114年度員工酬勞。
註5：總額占稅後純益之比例(%)係以114年度個體財務報告之稅後純益為基準。
註6：周子捷於114年12月16日就任事業部副總經理，上列酬金係依當年度任職事業部副總經理期間計算之。
註7：黃世忠於114年12月31日退休。
酬金級距表
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於1,000,000元 | -- | -- |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | -- | -- |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | 周子捷(註1) | 周子捷(註1) |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | 高樹仁、黃世忠(註2) | 高樹仁、黃世忠(註2) |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | 李宇旼、張培原、蔡志順、蕭見忠 | 李宇旼、張培原、蔡志順、蕭見忠 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | 胡鈞陽、董明憲、黃振旺、林科名 | 胡鈞陽、董明憲、黃振旺、林科名 |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | -- | -- |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | -- | -- |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | -- | -- |
| 100,000,000元以上 | -- | -- |
| 總計 | 11位 | 11位 |
註1：周子捷於114年12月16日新任。
註2：黃世忠於114年12月31日退休。
(3)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
單位：仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例(%) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 市價 | 金額 | 金額 | |||||
| 經理人 | 總經理 | 董明憲 | -- | -- | -- | 18,700 | 18,700 | 1.22 |
| 技術總監 | 胡鈞陽 | |||||||
| 事業部總經理 | 黃振旺 | |||||||
| 事業部總經理 | 林科名 | |||||||
| 事業部資深副總經理 | 張培原 | |||||||
| 事業部副總經理 | 蕭見忠 | |||||||
| 事業部副總經理 | 蔡志順 | |||||||
| 事業部副總經理 | 李宇旼 | |||||||
| 專案副總經理 | 周子捷 | |||||||
| 專案副總經理 | 高樹仁 | |||||||
| 財務主管 | 許雅淑 |
(二) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
- 本公司及合併報表所有公司於最近二年度本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析
| 年度
項目 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 |
| 個體稅後純益(新台幣千元) | 1,626,631 | 1,626,631 | 1,531,300 | 1,531,300 |
| 董事酬金所佔比例(%) | 3.71 | 3.71 | 2.07 | 2.07 |
| 經理人酬金所佔比例(%) | 7.48 | 7.48 | 6.14 | 6.14 |
- 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
(1) 本公司之董事酬金包含報酬、業務執行費用及董事酬勞；報酬係給付給獨立董事，係參考同業水準經薪資報酬委員會及董事會通過後訂定按月給付。業務執行費用係參考同業水準，依董事(含獨立董事)出席董事會及獨立董事出席審計委員會支付。董事酬勞依公司章程第26條之一規定，公司當年度如有獲利(指稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益)，應提撥不高於 1% 為董事年度酬勞。各董事配發之董事酬勞係考量董事績效表現及營運參與程度訂定之並經薪資報酬委員會審核及董事會通過後，提報股東會。
(2) 本公司經理人之酬金包含基本薪資、獎金及員工酬勞及股份基礎給付等；基本薪資是依照員工所擔任職位的市場競爭情形及公司政策核敘。獎金依公司獲利狀況提列，員工酬勞依公司章程第26條之一規定，公司當年度如有獲利(指稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益)，應提撥 8% 至 20% 為員工酬勞(勞(其中應有不低於 50% 為基層員工酬勞)。經理人之獎金及員工酬勞核發係考量其對本公司營運參與之程度、公司獲利、目標達成率及績效評核結果，並經薪資報酬委員會及董事會通過後訂定之。公司對未來風險已有適度控管，酬金政策與未來風險具一定之關聯性。
(3) 公司經理人薪資報酬與與ESG相關績效評估連結之政策
本公司為激勵經理人重視永續經營發展，以實現企業的永續經營目標，將經理人之薪資報酬與個人績效評估項目納入永續發展指標。
| 指標項目 | 權重占比 | 說明 |
|---|---|---|
| 財務策略指標 | 80% | 主要是公司財務績效，將預算達成率、營收表現等列為指標。 |
| 永續環境指標 | 5% | 專注在減緩氣候變遷與調適，將綠色產品設計、溫室氣體管理等列為指標。 |
| 社會責任指標 | 5% | 著重於企業社會責任的實踐，將人才留任、人才培育、客戶服務滿意等列為指標。 |
| 公司治理指標 | 10% | 重視公司治理，將創新研發、資訊安全管理等列為指標。 |
三、公司治理運作情形
(一) 董事會運作情形：
民國 114 年度董事會開會 4 次，董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 胡鈞陽 | 4 | 0 | 100% | |
| 董事 | 聯華電子(股)公司 | ||||
| 代表人：陳韻郁 | 4 | 0 | 100% | ||
| 董事 | 林弘堯 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 黃逸宗 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 許世芳 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 陳壽山 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 李昉亭 | 3 | 1 | 75% |
其他應記載事項：
一、董事會之運作情形如有下列情形之一者，應發明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(一) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：本公司設有審計委員會，詳審計委員會運作情形資訊。
(二) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應發明董事姓名、議事內容、應利益迴避原因以及參與表決情形。
(一) 114/2/21 之董事會中討論員工酬勞中發放經理人金額一案，胡鈞陽董事長因兼任公司委任經理人並未參與討論及表決。
(二) 114/11/12 之董事會中討論經理人調薪及獎金一案，胡鈞陽董事長因兼任公司委任經理人並未參與討論及表決。
(三) 115/3/6 之董事會中討論員工酬勞中發放經理人金額一案，胡鈞陽董事長因兼任公司委任經理人並未參與討論及表決。
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同僚)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，並填列董事會評鑑執行情形。
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年一次 | 114/1/1~114/12/31 | 1.董事會及董事會各別成員 | ||
| 2.審計委員會成員 | ||||
| 3.薪資報酬委員會成員 | 內部自評 | 註 1&註 2 | ||
| 每三年一次 | 113/11/1~114/10/31 | 董事會 | 委外評估 | 註 3 |
註 1. 董事會績效評估：包含對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修及內部控制。
董事成員自我評估：包含公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修及內部控制。
審計委員會成員自我評估：對公司營運之參與程度、審計委員會職責認知、提升審計委員會決策品質、審計委員會組成及成員選任及內部控制。
薪資報酬委員會自我評估：對公司營運之參與程度、薪酬委員會職責認知、提升
- 17 -
薪酬計委員會決策品質、薪酬委員會組成及成員選任及內部控制。
註 2. 114 年度之董事會評估結果、董事自我考核結果及審計委員會成員自我評估及薪資報酬委員會自我評估皆為”優”。
註 3. 本公司 114 年 6 月 26 日委託外部機構-社團法人中華公司治理協會就 113.11.01～114.10.31 期間進行董事會效能評估，該協會之董事會績效評估訪評小組，由具獨立性且經驗豐富的執行委員與專員所組成，分別就董事會之組成與分工、指導與監督、授權與風管、溝通與協作、自律與精進為本，參閱本公司填答之問卷、提供之各項資料(評估期間召開之董事會議事錄、各功能性委員會議事錄)與公開資訊等，並訪談相關成員以評估董事會效能，於 114 年 12 月 31 日提出完整評估報告。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
- 本公司已設立審計委員會及薪酬委員會，審計委員會及薪資報酬委員會之運作情形請參考第 18 至 20 頁及 27 至 28 頁之說明。
- 本公司已制定"董事會績效評估辦法"，並每年定期執行董事自評及董事會評估，至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。
(二) 審計委員會運作情形：
本公司已於民國一一二年六月十六日股東常會選任獨立董事四名，並由此四名獨立董事組成審計委員會，每季至少開會一次，該委員會主要之職權如下：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 各季財務報告。
-
其他經主管機關規定為本委員會職權之事項。
-
18 -
民國114年審計委員會共召開會議4次，其出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 許世芳 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 黃逸宗 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 陳壽山 | 4 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 李昉亭 | 4 | 0 | 100% | |
| 其他應記載事項： 一、審計委員會之運作情形：審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項： | |||||
| 審委會屆次 | 議案內容及後續處理 | 證交法14-5所列事項 | 未經審計委員通過，而經全體董事2/3同意之議決事項 | ||
| 第五屆第八次114.02.21 | 1.本公司民國113年度個體財務報表及合併財務報表 | V | |||
| 2.民國113年1月1日至113年12月31日內部控制制度聲明書 | V | ||||
| 3.簽證會計師之委任及獨立性、適任性 | V | ||||
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體委員同意通過 | |||||
| 董事會對審計委員會意見之處理：全體董事同意通過 | |||||
| 第五屆第九次114.05.08 | 本公司民國114年第1季合併財務報表 | V | |||
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體委員同意通過 | |||||
| 董事會對審計委員會意見之處理：全體董事同意通過 | |||||
| 第五屆第十次114.08.08 | 本公司民國114年第2季合併財務報表 | V | |||
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體委員同意通過 | |||||
| 董事會對審計委員會意見之處理：全體董事同意通過 | |||||
| 第五屆第十一次114.11.12 | 1.本公司民國114年第3季合併財務報表 | V | |||
| 2.修正內部控制制度 | V | ||||
| 審計委員會決議結果：審計委員會全體委員同意通過 | |||||
| 董事會對審計委員會意見之處理：全體董事同意通過 | |||||
| 第五屆第十二次115.03.06 | 1.本公司民國114年度個體財務報表及合併財務報表 | V | |||
| 2.民國114年1月1日至114三年12月31日內部控制制度聲明書 | V |
3.簽證會計師之委任及獨立性、適任性 V
審計委員會決議結果：審計委員會全體委員同意通過
董事會對審計委員會意見之處理：全體董事同意通過
(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：並無對獨立董事有利害關係之議案。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
(一)獨立董事與內部稽核及簽證會計師之溝通情形
1、獨立董事與內部稽核：本公司於每次召開的審計委員會會議中向獨立董事報告稽核業務執行結果，並直接與獨立董事溝通；內部稽核每月提交月報後，獨立董事若有疑問會透過電話或電子郵件討論。
2、獨立董事與簽證會計師：會計師每年至少列席一次董事會會議，就財務報告核閱或查核情形或財務、稅務或內控相關議題與獨立董事溝通互動。非會議召開期間，透過電話或電子郵件討論。
(二)獨立董事與內部稽核溝通情形摘要
114年度主要溝通事項摘錄如下表：
| 日期 | 溝通重點 |
|---|---|
| 114年2月21日 | 1.113年第4季稽核業務執行報告 |
| 2.113年度“內部控制聲明書” | |
| 114年5月8日 | 114年第1季稽核業務執行報告 |
| 114年8月8日 | 114年第2季稽核業務執行報告 |
| 114年11月12日 | 1.114年第3季稽核業務執行報告 |
| 2.115年度稽核計劃 |
(三)獨立董事與會計師溝通情形摘要
114年度主要溝通事項摘錄如下表：
| 日期 | 溝通重點 |
|---|---|
| 114年2月21日 | 民國 113 年度財報查核事項、品質管理準則、證管法令更新、審計品質指標 AQI 資訊 |
| 114年5月8日 | 民國 114 年第一季財務報表核閱事項、證管法令更新、稅務法令更新 |
| 114年8月8日 | 民國 114 年第二季財務報表核閱事項、證管法令更新、稅務法令更新 |
- 20 -
(三) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？ | V | 公司已制定公司治理實務守則，並已於本公司網站上揭露相關內容。 | 無重大差異 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| (一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | V | 公司設有發言人、代理發言人、股東建議申訴管道等處理相關事宜。 | 無重大差異 | |
| (二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | V | 由股務代理及公司股務人員負責。 | 無重大差異 | |
| (三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | V | 關係企業間之管理權責明確劃分，彼此往來或交易皆依法令規定辦理。 | 無重大差異 | |
| (四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | V | 公司所訂定之誠信經營作業程序及行為指南之第十三條有此規定。 | 無重大差異 | |
| 三、董事會之組成及職責 | ||||
| (一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實情形？ | V | 本公司治理守則第 20 條已明定董事會成員組成應多元化。本公司董事現有 7 席中，獨立董事為 4 席；另女性董事有 2 席，每位董事各自具備專業背景，包括會計、財務、產業、行銷研發、經營管理等，請參閱本年報第 7-8 頁董事多元化政策、具體管理目標及落實情形。 | 無重大差異 | |
| (二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | V | 目前尚未設置其他各類功能性委員會。 | 將視往復營運所需設置其他功能性委員會 | |
| (三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | V | 已訂定董事會績效評估辦法及其評估方式且完成 114 年董事會績效評估。並將董事會績效評估結果於 115/3/6 之董事會中報告。 | 無重大差異 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| （四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | V | 本公司每年評估簽證會計師之獨立性與適任性。針對財務利益、融資及保證、商業關係、家庭與個人關係、聘僱關係、禮物餽贈及特別優惠、簽證會計師的輪調及非審計業務等面向，評估簽證會計師之獨立性，並且取得簽證會計師所出具之獨立性聲明。本公司同時亦參考審計品質指標(AQIs)，針對專業性、獨立性、品質控管、監督、創新能力等五大構面及十三項指標，逐一評估聘任會計師之適任性。 |
今年已就評估結果提報3/6之審計委員會及董事會審議並通過。
會計師獨立性評估項目如下 | | 無重大差異 |
| | | | 評估項目 | 評估結果 | 是否符合獨性 |
| | | | 1. 本公司與事務所、事務所關係企業及之審計服務小組成員是否有直接財務利益或重大間接財務利益？ | 否 | 是 |
| | | | 2. 本公司與事務所、事務所關係企業及之審計服務小組成員是否有相互融資或保證行為？ | 否 | 是 |
| | | | 3. 本公司與事務所、事務所關係企業及之審計服務小組成員是否有密切之商業關係？ | 否 | 是 |
| | | | 4. 審計服務小組成員之家屬或近親是否擔任本公司之董事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ | 否 | 是 |
| | | | 5. 事務所或審計服務小組成員是否擔任本公司之董事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ | 否 | 是 |
| | | | 6. 本公司對審計服務小組成員之禮物餽贈或特別優惠，是否重大及有任何動機或意圖影響專業決策 | 否 | 是 |
- 22 -
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| 或獲取屬保密之資訊 | ||||||
| 7. 會計師擔任本公司之主辦會計師是否超過七年，且輪調後未間隔二年方回任? | 否 | 是 | ||||
| 8. 論問會計師對本公司所提供之非審計業務明細，及其對獨立性之影響? | 無影響 | 是 | ||||
| 四、上市上櫃公司是否配置適當人數之公司治理人員並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)? | V | 本公司指派財務處處長擔任公司治理主管，負責公司治理相關業務，包括提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、辦理公司登記及變更登記及依法辦理董事會及股東會會議相關事宜。 | 無重大差異 |
- 23 -
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | V | 公司尊重關係人權益，辨識及瞭解利害關係人之期望及需求，並允當回應其關切議題，由相關業務人員負責與利害關係人溝通。 |
(一)股東
關注議題：經營績效/環境之法規遵循/勞僱關係。
1.每年定期於上半年召開股東常會、議案逐案表決，股東可採電子方式行使表決權。
2.每月定期公告前月營收，每年發布股東會年報及相關資訊，供股東參閱。
(二)員工
關注議題：勞僱關係/職業健康及安全。
每季定期召開勞資座談會，並設有員工意見箱。
(三)供應商
關注議題：經營績效/環境面法規遵循/勞僱關係。
拜會、互訪、供應商考核，確認供應商於人權方面符合國家法規及勞動法令。
(四)客戶
關注議題：經營績效/反貪腐/供應商環境評估。
客戶滿意度調查、拜會及客戶訪談等獲取客戶回饋資訊。 | 無重大差異 |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | V | | 股務代理機構為宏遠證券股務代理部。 | 無重大差異 |
| 七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ | V | | 公司網站：https://www.ite.com.tw | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ | V | 公司指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站並架設英文網站。 | 無重大差異 | |
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | V | 公司未於會計年度終了後兩個月內公告並申報114年度財務報告，惟各季財報及各月份營運情形皆於規定期限前公告並申報 。 | 無重大差異 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | V | 請參閱附註說明 | 無重大差異 | |
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：公司依最近年度之公司治理評鑑結果，持續改善，於公司網站及年報加強相關資訊之詳細揭露。未來會就官網上有關公司治理項目優化揭露資訊。 |
附註：其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊：
(1) 員工權益：本公司以誠信對待員工，依勞基法保障員工權益。
(2) 僱員關懷：透過福利制度及良好的教育訓練制度與員工建立起互信互賴之良好關係。
(3) 投資者關係：公司由發言人專責處理股東建議。
(4) 供應商關係：本公司注重供應商本身是否符合國際環保規定及勞工安全衛生規範，致力於綠色供應鏈之建立。
(5) 利害關係人之權利：本公司網站揭露利害關係人專區，以回應利害關係人關切之議題。
(6) 董事進修情形：本公司董事均具有專業背景，並依相關法令完成進修課程。
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 胡鈞陽 | 114/03/13 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 晶圓世紀大戰：台積電領先全球的關鍵技術與商機 | 3.0 |
| 114/05/02 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 114 年度防範內線交易宣導會 | 3.0 | ||
| 董事 | 林弘堯 | 114/05/02 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 會 | 114 年度防範內線交易宣導會 | 3.0 |
| 114/08/22 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 114 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 3.0 | ||
| 法人董事代表人 | 陳韻郁 | 114/05/16 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 114 年度防範內線交易宣導會 | 3.0 |
| 114/06/04 | 社團法人中華公司治理協會 | 變格全球布局中的租略藍圖 | 3.0 | ||
| 114/07/09 | 台灣證券交易所 | 2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 | 6.0 | ||
| 獨立董事 | 陳壽山 | 114/06/03 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 公司經營權之爭近期案例介紹 | 3.0 |
| 114/07/04 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 碳定價機制國內外發展趨勢 | 3.0 | ||
| 獨立董事 | 許世芳 | 114/06/12 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 地緣政治下台灣產業之轉型機會與挑戰 | 3.0 |
| 114/09/09 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | ESG 評鑑指標與實務因應策略 | 3.0 | ||
| 獨立董事 | 黃逸宗 | 114/05/06 | 社團法人中華公司治理協會 | 氣候法的碳定價工具：碳費與碳權 | 3.0 |
| 114/08/12 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 強化組織韌性的雙軸轉型-AI 治理與永續治理 | 3.0 | ||
| 114/11/04 | 資誠聯合會計師事務所 | 擁抱 AI 浪潮：掌握生成式 AI 的商業密碼 | 3.0 | ||
| 114/11/05 | 勤業眾信聯合會計師事務所 | 國際 IFRS 永續揭露準則解析與企業因應對策 | 3.0 | ||
| 114/11/05 | 勤業眾信聯合會計師事務所 | IFRS18「財務報表之表達與揭露」重點解析 | 3.0 | ||
| 114/11/11 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 誠信經營、員工舞弊與檢舉風險(含性平) | 3.0 | ||
| 獨立董事 | 李昉亭 | 114/01/09 | 社團法人台灣董事學會 | 併購後整合及綜效評估 | 3.0 |
| 114/9/26 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 114 年度防範內線交易宣導會 | 3.0 |
(7) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司訂定內部控制制度並有效執行，以降低各項風險，請參閱本年報第67~69頁。
(8) 客戶政策之執行情形:與客戶維持穩定良好之關係。
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(9) 公司為董事購買責任保險之情形：本公司已於114/11/12之董事會報告續保董事責任保險，並依規定申報於公開資訊觀測站。
(四) 公司如有設置薪酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：
本公司於民國一一二年六月十六日委任由四名獨立董事為第五屆薪酬委員會委員，每年至少開會兩次，負責
- 訂定並定期檢討董事、審計委員會成員及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
- 定期評估並訂定董事、審計委員會成員及經理人之薪資報酬。
(1) 薪資報酬委員會成員資料
115年3月30日
| 身分別 | 條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
|---|---|---|---|---|
| 姓名 | ||||
| 委員(獨立董事) | 許世芳 | 請參閱本年報第6頁董事專業資格及獨立董事獨立性資訊 | 1 | |
| 委員(獨立董事) | 黃逸宗 | 2 | ||
| 委員(獨立董事) | 陳壽山 | 0 | ||
| 委員(獨立董事) | 李昉亭 | 1 |
(2) 薪資報酬委員會運作情形資訊
- 本公司之薪資報酬委員會委員目前為4人。
- 本屆委員任期：112年6月16日至115年6月15日，114年度共開會2次，委員出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 許世芳 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 黃逸宗 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 陳壽山 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 李昉亭 | 2 | 0 | 100% | |
| 其他應記載事項： | |||||
| 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情況。 | |||||
| 二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情況。 |
- 重要決議
| 薪委會屆次 | 議案內容及後續處理 | 決議結果 | 公司對薪酬委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第五屆第六次 | |||
| 113.11.05 | 114 年度經理人固定 | ||
| 薪資調薪幅度及經理 | |||
| 人發放獎金佔全公司 | |||
| 之比率 | 全體委員通過 | 除胡鈞陽董事長因兼任 | |
| 公司委任經理人未參與 | |||
| 討論及表決，其餘 6 名 | |||
| 董事同意通過 | |||
| 第五屆第七次 | |||
| 114.02.21 | 113 年員工酬勞發放經 | ||
| 理人之金額 | 全體委員通過 | 除胡鈞陽董事長 因兼任 | |
| 公司委任經理人未參與 | |||
| 討論及表決，其餘 6 名 | |||
| 董事同意通過 | |||
| 第五屆第八次 | |||
| 114.11.12 | 115 年度經理人固定 | ||
| 薪資調薪幅度及經理 | |||
| 人發放獎金佔全公司 | |||
| 之比率 | 全體委員通過 | 除胡鈞陽董事長因兼任 | |
| 公司委任經理人未參與 | |||
| 討論及表決，其餘 6 名 | |||
| 董事同意通過 | |||
| 第五屆第九次 | |||
| 115.03.06 | 114 年員工酬勞發放 | ||
| 經理人之金額 | 全體委員通過 | 除胡鈞陽董事長因兼任 | |
| 公司委任經理人未參與 | |||
| 討論及表決，其餘 6 名 | |||
| 董事同意通過 |
-
董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。
-
薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。
-
28 -
(五) 推動永續發展執行情形及與上市櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | V | 遵循本公司ESG政策的願景與使命，於103年成立「CSR委員會」，111年更名為「永續委員會」，為公司內部最高層級的永續發展決策中心，由總經理擔任主席，由跨部門人員組成委員會的方式推動永續發展責任，每年定期向董事會報告執行目標及成效。114年執行成果及115年工作目標已於115年3月6日之董事會報告。 | 無重大差異 | |
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | V | 本公司已於112年董事會通過制訂風險管理政策與程序，以進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估。詳見公司網站介紹https://www.ite.com.tw/tw/esg/governance/RiskManagement/RiskManagement。 | 無重大差異 | |
| 三、環境議題 | ||||
| (一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | V | 本公司於2023年1月已取得ISO14001環境管理系統之認證，並於2025年完成更新換證(有效期為2025/12/7~2028/12/6)。並以污染預防和持續改善，作為基本理念，並遵循以下原則展開環境管理系統之活動： | ||
| ·符合環保法規要求，致力污染預防觀念 | ||||
| ·遵守環境管理系統，持續推動環境改善 | ||||
| ·研發綠色概念產品，減少環境生態衝擊 | ||||
| ·推動環保教育訓練，適切進行環境管理 | ||||
| 相關活動詳公司網站https://www.ite.com.tw/tw/about/environment | 無重大差異 |
- 29 -
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| （二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | V | 本公司積極推動各項能源減量措施，降低企業及產品能源消耗，使能源使用效率最佳化。有關能源減量措施及成效詳公司網站 | ||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Environment/environmental-protection/energy | 無重大差異 | |||
| （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | V | 因應未來趨勢，公司努力研發節能產品，協助客戶降低碳排放量。另為降低氣候變遷造成的營運風險，供應鏈的群聚效應可降低產品運送過程中的碳排放量及降低公司的營運成本。 | 無重大差異 | |
| （四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？ | V | 本公司致力環境保護，持續推動環境改善，有關能源減量措施及成效詳公司網站 | ||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Environment/environmental-protection/GHG | 無重大差異 | |||
| 四、社會議題 | ||||
| （一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | V | 本公司恪守各營運據點所在地之勞動相關法規，保障員工之合法權益，並遵循《世界人權宣言》、《國際勞工組織-工作基本原則與權利宣言》、《聯合國全球盟約十項原則》等，並採取與責任商業聯盟行為準則(RBA)一致的行動，有尊嚴地對待及尊重所有員工、臨時人員、派遣人員等。 | ||
| 本公司已訂定人權管理政策及具體方案，詳見公司官網中詳細的介紹。 | ||||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Workplace/HumanRightsandCommunication | 無重大差異 | |||
| （二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | (一)本公司提供完善的薪酬與福利措施，包含員工薪酬、職場多元化與平等、休假制度、 | 無重大差異 |
- 30 -
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| V | ||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Workplace/professionalism | ||
| (二)各職務類別之男性與女性同仁比例如下: | ||
| 職務類別 | 男性 | 女性 |
| 主管 | 20.00% | 2.86% |
| 非主管 | 60.44% | 16.70% |
| (三)本公司提供具競爭力的薪酬福利，除固定薪資外，公司秉持利潤共享的精神，每年根據獲利狀況提撥不低於8%比率作為員工酬勞及營運獎金，並連結員工個人績效，藉此激勵員工持續創新與團隊合作。每年參酌總體經濟指標與市場薪酬水準，以進行適當的薪資調整，確保員工的努力與成果能即時得到回饋。 | ||
| (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | V | |
| 2.本公司於 2023 年 1 月已取得 ISO45001 職業安全衛生系統認證，並於 2025 年完成更新換證（有效期為 | 無重大差異 |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 2025/12/7~2028/12/6)。 | ||||
| 3. 最近年度及截至年報刊印日止並無職災事件。 | ||||
| 4. 最近年度及截至年報刊印日止並無火災事件。 | ||||
| （四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | V | 公司提供完善教育訓練規劃，協助員工提昇工作績效、增進專業能力與發揮個人潛能，進而推動企業發展及自我終生學習之雙贏策略。 | ||
| 本公司訓練實施情形及具體方案摘要：詳本年報勞資關係之進修、訓練實施情形，亦揭露於當年度ESG報告書中。 | ||||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Workplace/TalentCultivation | 無重大差異 | |||
| （五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | V | 本公司銷售之產品屬消費產品之零件；雖未訂有消費者權益政策，但透過生產流程的控制，確保產品品質。在客戶申訴管道上，本公司定期實施客戶滿意度調查，以了解本公司提供之產品與服務，並藉以改善本公司售後服務的品質。公司目前對產品與服務之行銷及標示，皆遵循相關法規及國際準則。 | 無重大差異 | |
| （六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | 公司落實環保政策，各原料供應商合約中均有環保要求，共同提升環境保護。公司定期稽核供應商，若發現違反環境法規事項，公司將提出警告並要求限期改善，情節嚴重者將不再合作。 | ||
| https://www.ite.com.tw/tw/esg/Partner/SupplyChainManagement | 無重大差異 | |||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書 | 本公司依循GRI準則自發性編制永續報告書，揭露涵蓋營 | 無重大差異 | ||
| - 32 - |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司企業永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | V | 運績效、公司治理、環境保護、社會共融。目前報告書尚未取得第三方驗證。 | ||
| 六、公司如依據「上市上櫃公司企業永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無此情形。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：無。 |
- 33 -
氣候相關資訊
- 氣候相關資訊執行情形
| 項 目 | 執行情形 | ||
|---|---|---|---|
| 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 董事會負責審查氣候變遷相關風險與機會之執行狀況，以確保管理程序之有效推行。且檢視該因應對策並給予指示，以展現本公司對於氣候相關風險與機會之監督及治理以及對永續發展方面的承諾與實踐。 | ||
| 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 為全面掌握氣候相關風險與機會對公司營運之影響，進而規劃合適的因應策略及目標。氣候相關風險與機會之鑑別結果： | ||
| 3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 議題 | 因應策略 | 影響時間 |
| 企業氣候資訊揭露 | 建構更完整的溫室氣體盤查作業程序，以及取得第三方查證及聲明書。 | 短期：1~3 年內 | |
| 節能設計 | 參與各領導廠商產品規格之制定，及加入國際組織協會，以及早看到未來趨勢，並抓住市場機會。且採用先進製程，藉由製程的演進減少能耗，提高產品競爭力。 | 中期：3~5 年內 | |
| 再生能源 | 承租建置太陽能發電設施及評估再生能源使用狀況。 | 中長期：5 年以上 | |
| 4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 本公司將氣候變遷風險以標準化流程定期進行鑑別、評估及管理，並以年度整合執行成果至永續報告書。 | ||
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 參考聯合國政府間氣候變化專門委員會(IPCC)第六次科學評估報告(AR6)提出之共享社會經濟路徑(Shared Social-Economic Pathways, SSP)方法學。 |
- 34 -
| 項 目 | 執行情形 |
|---|---|
| 6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | 1. 節能設計：本公司各事業部產品已逐漸朝低功耗節能設計，並結合客戶產品節能要求已降低能耗。 |
| 2. 再生能源：本公司總部屋頂承租建置太陽能發電設施已完成評估及規劃，於 2025 年動工，將於 2026 年完工，後續將視供電情形評估綠電採購可行性。 | |
| 3. 企業氣候資訊揭露：本公司已完成 2024 年度溫室氣體盤查，並於 2025 年通過第三方查證機構進行外部查證，取得 ISO14064-1 查證聲明書。 | |
| 7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 本公司目前尚未使用內部碳定價作為規劃工具。 |
| 8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | 氣候目標為至 2030 年，溫室氣體總排放量較 2024 年基準年降低 5%。全公司傳統照明汰換為 LED 省電燈具、汰換傳統空調箱、送風機。 |
| 規劃期程：2024 年至 2025 年，共三個辦公廠區。2024 年已完成一個辦公廠區的傳統照明汰換『LED 省電燈具』。2025 年 LED 燈已全數更換完成。 | |
| 2025 年，總公司汰換傳統空調箱、送風機，已於 2025 年 7 月完成。 | |
| 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫。 | 另填於「最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形」及「溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫」。 |
- 35 -
2.最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
(1) 溫室氣體盤查資訊
| 敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬元)及資料涵蓋範圍 |
| --- |
| 1. 最近兩年度之排放量(含台灣所有辦公室及子公司深圳辦公室)
2024 年總排放量約 2420.757（公噸 CO2e）
2025 年總排放量約 2363.553（公噸 CO2e） |
| 2. 最近兩年度之密集度(範疇－+範疇二)
2024 年密集度 0.2557（公噸 CO2e/百萬元）
2025 年密集度 0.2342（公噸 CO2e/百萬元） |
| 3. 資料涵蓋範圍：
2024 年：臺灣所有辦公室之範疇－與範疇二，並新增範疇三之上游貨物運輸、員工通勤、員工出差、購買的產品、燃料和能源相關的活動、廢棄物處置與運輸。另新增子公司深圳辦公室之範疇－的逸散排放、範疇二與範疇三之員工通勤。
2025 年：臺灣所有辦公室之範疇－、範疇二、範疇三之上游貨物運輸、員工通勤、員工出差、購買的產品、燃料和能源相關的活動、廢棄物處置與運輸。及子公司深圳辦公室之範疇－的逸散排放、範疇二與範疇三之員工通勤。
密集度：2024 年、2025 年以聯陽臺灣所有辦公室之範疇－、二之排放量進行計算。 |
(2) 溫室氣體確信資訊
| 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
|---|
| 2024 年確信範圍包括臺灣所有辦公室及子公司深圳辦公室，業經 LRQA(英商勞氏股份有限公司台灣分公司)依 ISO14064-3：2019 執行確信，確信意見為類別一、二合理保證；類別三、四有限保證。 |
| 2025 年排放數據為自主盤查，尚未經第三方查證。預計於 2026 年完成第三方查證。 |
(3) 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫
| 敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。 |
| --- |
| 溫室氣體減量基準年及其數據：2024 年 2420.757 公噸 CO2e。
減量目標：至 2030 年，溫室氣體總排放量較 2024 年基準年降低 5%。短期目標為 2025 年較基準年 2024 年排放量減少 1%。
策略及具體行動計畫：2025 年度推動之減量措施包含汰換為節能照明設備、汰換傳統空調箱、送風機，減少約 144.98 公噸 CO2e。(2025 年範疇二排放量較 2024 年基準年減少 8.75%)
減量目標達成情形：2025 年較基準年 2024 年排放量減少 2.36%。 |
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(六)公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | V | 已訂定於公司之"誠信經營作業程序及行為指南"。 | 無重大差異 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | V | 已訂定於公司之"誠信經營作業程序及行為指南"。公司管理階層不定期於會議或是教育訓練中宣導如何防範不誠信行為，希望全體員工能遵守相關法令規章，以落實誠信經營。 | 無重大差異 | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | V | 公司之"誠信經營作業程序及行為指南"已規範公司同仁於執行業務過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益。 | 無重大差異 | |
| 二、落實誠信經營 | ||||
| (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ | V | 本公司於評估往來交易對象時，檢視如下事項，來瞭解其誠信經營狀況： | ||
| 1.其國別、營運所在地、組織機構及付款地點。 | ||||
| 2.是否訂有誠信經營政策。 | ||||
| 3.營運所在地及所營業務是否屬貪腐高風險。 | ||||
| 4.其經營狀況及商譽。 | ||||
| 本公司與他人簽定契約(主要是採購及品質合約)時，需充份瞭解對方之誠信經營狀況，並於契約中納入誠信經營相關事項： | ||||
| 1.絕不向本公司員工或其親屬、朋 | 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差
異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 友要求及進行任何賄賂或給付其他不當利益，亦不直接或間接圖利本公司員工或其親屬、朋友。
2.本公司員工對供應商要求、收受任何賄賂或其他不當利益，或有直接或間接圖利自己或其親屬、朋友之行為，供應商於得知後應立即向本公司相關人員檢舉，並提供相關證據。 | |
| （二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | V | | 本公司人力資源部門為專責單位，負責"公司誠信經營作業程序及行為指南"之修訂、執行，每年定期向董事會報告執行情形。
114年的執行情形業已於115年3月6日之董事會報告。 | 無重大差異 |
| （三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | V | | 公司已制定於公司誠信經營作業程序及行為指南之第10條。 | 無重大差異 |
| （四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | V | | 本公司已建立有效的會計制度、內部控制制度，並依法令變更或實務需求適時修訂；內部稽核人員定期查核，確保制度執行及控制之有效，達成公司治理有效及風險控管。 | 無重大差異 |
| （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | V | | 公司管理階層不定期於會議或是教育訓練中宣導及每年進行一次全公司如何防範不誠信行為，希望全體員工能遵守相關法令規章，以落實誠信經營。114年度誠信經營相關訓練總授課時數6.5小時，共13人參與課程。 | 無重大差異 |
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| 評 估 項 目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差
異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉
及獎勵制度，並建立便利
檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | V | | 公司已制定於公司誠信經營作業程序及行為指南之第 19 條。 | 無重大差異 |
| （二）公司是否訂定受理檢舉
事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取
之後續措施及相關保密
機制？ | V | | 公司已制定於公司誠信經營作業程序及行為指南之第 19 條。 | 無重大差異 |
| （三）公司是否採取保護檢舉
人不因檢舉而遭受不當
處置之措施？ | V | | 本公司對檢舉人善盡保密及保護之責任，不因檢舉而遭受不當處置。 | 無重大差異 |
| 四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊
觀測站，揭露其所定誠信經營
守則內容及推動成效？ | V | | 公司已制定公司誠信經營作業程序及行為指南，可詳公司網站：
https://www.ite.com.tw/tw/esg/governance/Integrity/Integrity | 無重大差異 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：並無重大差異。 | | | | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。 | | | | |
(七)其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊：無。
- 39 -
(八)內部控制制度執行狀況：
(1)內部控制聲明書
聯陽半導體股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：民國 115 年 3 月 6 日
本公司民國一一四年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 114 年 12 月 31 日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一一五年三月六日董事會通過，出席董事七人均同意本聲明書之內容，併此聲明。
聯陽半導體股份有限公司
董事長：胡鈞陽
總經理：董明憲
(2)委託會計師專案審查內控制度：不適用。
(九)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
| 會議名稱 | 日期 | 重要決議事項 |
|---|---|---|
| 股東會 | 114/05/26 | 1.承認 113 年度營業報告書及財務報表 |
| 2.承認 113 年度盈餘分配案 | ||
| 3.通過章程修訂案 | ||
| 董事會 | 114/02/21 | 1.113 年度董事酬勞及員工酬勞之金額。 |
| 2.113 年度營業報告書及財務報表 | ||
| 3.113 年度盈餘分配 | ||
| 4.資本公積發放現金股利 | ||
| 5.章程修訂案 | ||
| 6.續委任安永聯合會計師事務所簽證本公司民國 114 年財務報表 | ||
| 7.114 年股東常會開會日期及議程 | ||
| 董事會 | 114/05/08 | 通過本公司民國 114 年第 1 季財務報表 |
| 董事會 | 114/08/08 | 1.通過本公司民國 114 年第 2 季財務報表 |
| 2.通過本公司民國 113 年永續報告書 | ||
| 董事會 | 114/11/12 | 1.通過本公司民國 114 年第 3 季財務報表 |
| 2.通過本公司民國 115 年稽核計劃 | ||
| 3.通過民國 114 年之員工酬勞提列比率 | ||
| 4.修訂本公司”內部控制制度”&”內部稽核制度” | ||
| 董事會 | 115/03/06 | 1.114 年度董事酬勞及員工酬勞之金額。 |
| 2.114 年度營業報告書及財務報表 | ||
| 3.114 年度盈餘分配 | ||
| 4.資本公積發放現金股利 | ||
| 5.章程修訂案 | ||
| 6.115 年營業計劃 | ||
| 7.續委任安永聯合會計師事務所簽證本公司民國 115 年財務報表 | ||
| 8.115 年股東常會開會日期及議程 |
114 年股東常會重要決議事項執行情形：114 年股東常會章程修訂案已於通過後辦理變更登記。
(十)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：
本公司董事及獨立董事對董事會通過重要決議持相同意見。
四、簽證會計師公費資訊
給付簽證會計師與其所屬事務所及關係企業之審計公費與非審計公費之金額及非審計服務內容：
金額單位：新台幣仟元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費(註) | 合計 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 安永聯合會計師事務所 | 胡慎建 | 邱琬茹 | 114/01/01~114/12/31 | 2,850 | 525 | 3,375 |
註：非審計公費服務內容：稅務簽證、移轉訂價報告服務公費及發行限制員工權利新股申報案件服務公費等。
(一) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
(二) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。
五、更換會計師資訊
(一) 關於前任會計師：不適用。
(二) 關於繼任會計師：不適用。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間無。
- 42 -
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持投比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
(一)董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形
單位：股
| 職稱 | 姓名 | 114年度 | | 115年度
截至3月30日止 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 |
| 董事長(技術總監) | 胡鈞陽 | -- | -- | -- | -- |
| 董事 | 聯華電子(股)公司 | -- | -- | -- | -- |
| 董事 | 林弘堯 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 黃逸宗 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 許世芳 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 陳壽山 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 李昉亭 | -- | -- | -- | -- |
| 總經理 | 董明憲 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部總經理 | 黃振旺 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部總經理 | 林科名 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部資深副總經理 | 張培原 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部副總經理 | 蕭見忠 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部副總經理 | 蔡志順 | (13,000) | -- | -- | -- |
| 事業部副總經理 | 李宇旼 | -- | -- | -- | -- |
| 事業部副總經理 | 周子捷 | -- | -- | -- | -- |
| 專案副總經理 | 高樹仁 | (25,000) | -- | -- | -- |
| 財務主管 | 許雅淑 | -- | -- | -- | -- |
(二)股權移轉資訊：無。
(三)股權質押資訊：無。
- 43 -
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
| 姓名 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 前十大股東相戶間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱(姓名) | 關係 | ||
| 聯華電子股份有限公司(代表人：洪嘉聰) | 13,959,978 | 8.41 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 三商美邦人壽保險股份有限公司(代表人：翁肇喜) | 3,593,000 | 2.17 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶 | 2,210,399 | 1.33 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司(代表人：蔡明興) | 2,166,000 | 1.31 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶 | 2,064,000 | 1.24 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管坎布里亞新興股東收益ETF投資專戶 | 1,958,468 | 1.18 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 胡鈞陽 | 1,780,361 | 1.07 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 第一商業銀行受託保管群益台灣半導體收益ETF證券投資信託基金專戶 | 1,675,000 | 1.01 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 新安東京海上產物保險股份有限公司(代表人：藤田桂子) | 1,430,000 | 0.86 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 新制勞工退休基金 | 1,367,000 | 0.82 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例
114年12月31日單位：股
| 轉投資事業
(註) | 本公司投資 | | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | | 綜合投資 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 |
| 立邁科技股份有限公司 | 4,176,800 | 30.15% | -- | -- | 4,176,800 | 30.15% |
註：係公司採用權益法之轉投資事業。
參、募資情形
一、公司資本及股份
(一)股本來源
(1)股本形成經過
單位：仟股；新台幣仟元(除發行價格外)
| 年月 | 發行價格(元) | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 106.06 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,374 | 1,613,743 | 發行限制員工權利新股35,000仟元 | 無 | 106.06.28 竹商字第1060017299號函 |
| 107.03 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,321 | 1,613,213 | 限制員工權利新股買回註銷530仟元 | 無 | 107.03.08 竹商字第1070007213號函 |
| 107.05 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,275 | 1,612,753 | 限制員工權利新股買回註銷460仟元 | 無 | 107.05.17 竹商字第1070014422號函 |
| 107.08 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,250 | 1,612,508 | 限制員工權利新股買回註銷245仟元 | 無 | 107.08.17 竹商字第1070024113號函 |
| 107.11 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,240 | 1,612,403 | 限制員工權利新股買回註銷105仟元 | 無 | 107.11.20 竹商字第1070033261號函 |
| 108.03 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,107 | 1,611,073 | 限制員工權利新股買回註銷1,330仟元 | 無 | 108.03.08 竹商字第1080006252號函 |
| 108.05 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,093 | 1,610,933 | 限制員工權利新股買回註銷140仟元 | 無 | 108.05.28 竹商字第1080014642號函 |
| 108.11 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 161,080. | 1,610,801 | 限制員工權利新股買回註銷132仟元 | 無 | 108.11.28 竹商字第1080034324號函 |
| 113.09 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 166,035 | 1,660,351 | 發行限制員工權利新股49,550仟元 | 無 | 113.09.12 竹商字第1130029376號函 |
| 114.11 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 166,020 | 1,660,201 | 限制員工權利新股買回註銷150仟元 | 無 | 114.11.24 竹商字第1140036764號函 |
| 115.03 | 10 | 250,000 | 2,500,000 | 165,987 | 1,659,871 | 限制員工權利新股買回註銷330仟元 | 無 | 115.03.06 竹商字第1150007089號函 |
(2)股份種類
115年3月30日單位：股
| 股份種類 | 核定股本 | 備註 | ||
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | ||
| 記名式普通股 | 165,987,124 | 84,012,876 | 250,000,000 | -- |
(3)總括申報相關資訊：不適用。
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(二)主要股東名單
115年3月30日 單位：股
| 主要股東名稱 | 代表人 | 持有股數 | 持股比例(%) |
|---|---|---|---|
| 聯華電子股份有限公司 | 洪嘉聰 | 13,959,978 | 8.41 |
| 三商美邦人壽保險股份有限公司 | 翁肇喜 | 3,593,000 | 2.17 |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶 | 2,210,399 | 1.33 | |
| 台北富邦商業銀行股份有限公司 | 蔡明興 | 2,166,000 | 1.31 |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶 | 2,064,000 | 1.24 | |
| 匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管坎布里亞新興股東收益ETF投資專戶 | 1,958,468 | 1.18 | |
| 胡鈞陽 | 1,780,361 | 1.07 | |
| 第一商業銀行受託保管群益台灣半導體收益ETF證券投資信託基金專戶 | 1,675,000 | 1.01 | |
| 新安東京海上產物保險股份有限公司 | 藤田桂子 | 1,430,000 | 0.86 |
| 新制勞工退休基金 | 1,367,000 | 0.82 |
(三)公司股利政策及執行狀況
- 公司股利政策
本公司股東紅利之分派得以現金或股份方式發放，分派之政策，需視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素，以現金股利不低於可分派之 30% 與兼顧股東利益、平衡股利及公司長期財務規劃等，每年度決算後由董事會擬具分派案，提報股東會。
本公司年度決算之盈餘，依下列順序分派之：
一、提繳稅捐。
二、彌補虧損。
三、提存百分之十為法定盈餘公積。
四、依法提列或迴轉特別盈餘公積。
五、以上遙該餘額之不低於 50% ，另得加計期初未分配盈餘，為股東紅利之分派，唯併同得為使用之公積計算發給總值若仍低於每股份 0.1 元時則保留之不予分派。
本公司依公司法第二百四十條第五項及第二百四十一條第二項規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將應分派股利、法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以發放現金之方式為之，並報告股東會。
- 115年度股東常會報告114年度股利分派情形：
本公司114年度股利分派業經董事會通過盈餘分配之現金股利每股7.5元，資本公積發放之現金股利每股1元。
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(四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：
本次股東會並無擬配發股票股利，故不適用。
(五)員工、董事及監察人酬勞
- 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：
公司營運獲利時員工酬勞及董事酬勞的分派須視獲利狀況為之，所謂員工酬勞尚不含例行固定性的薪資津貼或獎金，所謂獲利狀況係指稅前利益扣除酬勞分派前之利益。公司當年度如有獲利，應提撥其 8% 至 20% 為員工酬勞(其中應有不低於 50% 為基層員工酬勞)，另次得提撥不高於 1% 為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應保留彌補所需數額預先扣除之才計算該酬勞，且年度酬勞係一次分派，唯得以單次全額發放或分次發放。
董事酬勞以現金方式發放，而員工酬勞得以現金或股份方式發放，其對象定義為實質工作之支薪員工及本公司直接持股 49% 或以上之國內外從屬公司正式支薪員工，或本公司常態編制工作所需而聘任之顧問，或另有擔任日常業務或技術專職之董事。員工酬勞發放時擬將發放之對象應仍為員工，除非因本公司近期之主動調派或遣退。
- 本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
民國114年度員工酬勞估列金額為207,864,963元、董事酬勞估列金額為16,602,012元，係依公司章程所定之成數為基礎估列(員工酬勞估列成數 8%~20% 及董事酬勞為不高於 1%)。實際配發金額若與估列數有差異時，係以會計估計變動處理，列為民國115年度損益。
- 董事會通過分派酬勞情形：
(1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：
民國115年3月6日經董事會決議以現金配發員工酬勞207,864,963元及董事酬勞16,602,012元，與公司認列之金額並無差異。
(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：公司並無以股票分派員工酬勞。
- 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
民國114年實際配發之113年度員工酬勞222,060,268元及董事酬勞16,603,512元，與公司認列之金額並無差異。
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(六)公司買回本公司股份情形：
- 已執行完畢者：最近年度無此情形。
- 尚在執行中者：無。
二、公司債辦理情形
無。
三、特別股辦理情形
無。
四、海外存託憑證辦理情形
無。
五、員工認股權憑證辦理情形
無。
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六、限制員工權利新股辦理情形
(一) 限制員工權利新股辦理情形：115年3月31日；單位：股
| 限制員工權利新股種類 | 112年第一次限制
員工權利新股 |
| --- | --- |
| 申報生效日期 | 112年10月12日 |
| 發行日期 | 113年9月3日 |
| 已發行限制員工權利新股股數 | 4,955,000 |
| 尚可發行限制員工權利新股股數 | 0 |
| 發行價格 | 10 |
| 已發行限制員工權利新股股數占
已發行股份總數比率(%) | 2.98% |
| 員工限制權利新股之既得條件 | 屆滿下述時程仍在職，且屆滿下述各時程前一年內績效考核均達“良”以上且遵守服務守則之保密規定，可分別達成既得條件之股份比例如下：
任職屆滿2年：30%
任職屆滿3年：30%
任職屆滿4年：40%。 |
| 員工限制權利新股之受限制權利 | 受限制為處分股票的任何權利，包括但不限於自由買賣轉讓、設質、抵押、贈予等，其它股東權利則不受限制。 |
| 限制員工權利新股之保管情形 | 目前由台灣集中保管結算所保管 |
| 員工獲配或認購新股後未達既得條件之處理方式 | 依面額每股10元買回註銷 |
| 已收回或收買限制員工權利新股股數 | 56,000 |
| 已解除限制權利新股之股數 | 0 |
| 未解除限制權利新股之股數 | 4,899,000 |
| 未解除限制權利新股股數占已發行股份總數比率（%） | 2.95% |
| 對股東權益影響 | 截至114年12月31日止，已發行限制員工權利新股之每股公平價值為135元，考慮離職率後佔列應費用化之金額計589,245仟元，已費用化之金額為273,836仟元。 |
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（二）取得限制員工權利新股之經理人及取得前十大之員工姓名、取得情形：
| 職稱 | 姓名 | 取得限制員工權利新股數量(股) | 取得限制員工權利新股之股數占已發行股份總數比率 | 已解除限制權利 | 未解除限制權利 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已解除限制之股數 | 發行價格(元) | 發行金額(仟元) | 已解除限制之股數占已發行股份總數比率 | 未解除限制之股數 | 發行價格(元) | 發行金額(仟元) | 未解除限制之股數占已發行股份總數比率 | |||||
| 經理人 | 事業部總經理 | 董明憲 | 465,000 | 0.28% | - | 10 | - | - | 465,000 | 10 | 4,650 | 0.28% |
| 事業部總經理 | 黃振旺 | |||||||||||
| 事業部資深副總經理 | 張培原 | |||||||||||
| 事業部副總經理 | 林科名 | |||||||||||
| 事業部副總經理 | 蕭見忠 | |||||||||||
| 事業部副總經理 | 蔡志順 | |||||||||||
| 事業部副總經理 | 李宇旼 | |||||||||||
| 財會主管 | 許雅淑 | |||||||||||
| 員工 | 員工 | 周宜群 | 625,000 | 0.38% | - | 10 | - | - | 625,000 | 10 | 6,250 | 0.38% |
| 員工 | 張竣智 | |||||||||||
| 員工 | 莊建宗 | |||||||||||
| 員工 | 許俊宏 | |||||||||||
| 員工 | 郭立群 | |||||||||||
| 員工 | 陳厚柏 | |||||||||||
| 員工 | 陳許民 | |||||||||||
| 員工 | 曾昭智 | |||||||||||
| 員工 | 曾瑞銘 | |||||||||||
| 員工 | 劉奕東 |
註：職稱係以員工取得限制員工權利新股時之職稱填入。員工係以姓氏筆劃排列，非以取得股數大小排列。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形
（一）最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者，應揭露下列事項：
- 最近一季併購或受讓他公司股份發行新股之主辦證券承銷商所出具之評估意見：無此情形。
- 最近一季執行情形，如執行進度或效益未達預計目標者，應具體說明對股東權益之影響及改進計畫：無此情形。
(二) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者，應揭露執行情形及被併購或受讓公司之基本資料：無此情形。
八、資金運用計畫執行情形
(一) 計劃內容
截至年報刊印日之前一季止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：無。
(二) 執行情形
就前各款之各次計畫之用途，逐項分析截至年報刊印日之前一季止，其執行情形及與原預計效益之比較：無。
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肆、營運概況
一、業務內容
（一）業務範圍
- 所營業務主要內容
(1) 電子零組件製造業
研究、開發、生產、製造、銷售下列產品：
A. 各型電腦或運算器晶片組。
B. 超級/特定用途輸出入積體電路及模組。
C. 高整合積體電路。
D. 精簡指令電腦或運算器之積體電路及系統產品。
E. 數據通訊之積體電路及系統產品。
F. 數位電視之積體電路及系統產品。
G. 快閃記憶體控制之積體電路及模組產品。
H. 多媒體應用之積體電路及系統產品。
I. 類比電路應用之積體電路及模組產品。
J. 前述相關產品之系統及軟硬體整合服務。
(2) 國際貿易業。
前各項產品之進出口貿易業務。
(3) 資訊軟體服務業。
(4) 產品設計業。
- 主要產品之營業比重
單位：新台幣仟元；%
| 年度
產品 | 114 年度 | |
| --- | --- | --- |
| | 銷售額 | 佔營業淨額% |
| IC | 6,941,650 | 99.92 |
| 其他 | 5,312 | 0.08 |
- 目前之商品(服務)項目
本公司主要產品為桌上型電腦輸出入控制晶片系列 IC(Super IO)、筆記型電腦內嵌式控制晶片系列 IC(Embedded Control)、高速影音介面相關晶片系列 IC、系統單晶片 SoC、其他客製化應用晶片。
- 計劃開發之新產品
(1) 配合 Intel/AMD 晶片支援 eRPMC 功能以及整合遠端控制與安全機制的桌上型電腦輸出入控制 IC 晶片並以更低功耗設計使客戶系統產品更符合節能應用。
(2) 持續開發 Notebook、Tablet PC、AIO、教育市場及工業用電腦等延伸產品應用，包含低功耗鍵盤控制 IC、電競筆電鍵盤控制 IC、鍵盤燈效控制 IC、Chromebook
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鍵盤控制 IC、傳感器控制晶片、高速影音介面訊號增強 IC 及 USB Type C 控制晶片，產品已全面支援 Intel/AMD/ARM 最新晶片組，並整合 RISC-V 高效率核心，積極佈局新平台筆電市場。
(3) USB Type C 相關產品開發。
(4) 持續開發各類型高速影像轉換晶片以滿足市場上各種運用需求。
(5) 高效能家電人機介面系統單晶片 SoC。
(6) 車規級系統單晶片 SoC。
(7) 因應電競直播、直播帶貨、視訊會議及專業影音等應用對 8K 高解析度與高幀率高速影音的需求，持續投入相關影音轉換 IC 與擷取 SoC 解決方案之研發，以強化產品布局與技術競爭力。
(二) 產業概況
1. 台灣半導體產業之現況
在全球人工智慧（AI）浪潮的強力席捲下，台灣半導體產業正迎來一場前所未有的黃金時期。這股動能不僅讓產業走出前一輪的庫存調整週期，更將產值推向歷史新高。台灣憑藉在晶圓代工和 IC 設計領域的絕對優勢，持續在全球供應鏈中扮演不可替代的關鍵角色。
根據工研院產科國際所（IEK）的統計，台灣半導體產業在 2024 年整體產值突破新台幣 5 兆元，年增約 17.7%；2025 年，受惠於 AI 應用與高效能運算需求推升，整體產值成長至約 6.5 兆元，年增率上看 22%。在 AI 應用的加速滲透及終端產品換機需求的延續下，台灣半導體產業預計在 2026 年持續創新高。IEK 預估 2026 年台灣半導體產業產值將正式突破 7 兆元大關，達 7.1 兆元，年成長率達 10.0%。
電腦市場則因 AI PC 的滲透而迎來結構性轉變，2026 年 AI PC 將成為 PC 市場的主流，為相關晶片、記憶體、代工供應鏈帶來龐大商機。然而，由於 AI Server 與大數據中心對高頻寬記憶體 (HBM) 需求暴增，推升 DRAM 供給吃緊，記憶體價格在 2025 年顯著上升。這種供需失衡反過來推高了 PC 成本與最終售價，因此全球 PC 市場可能在 2026 年面臨的成長壓力。
儘管前景樂觀，台灣半導體產業仍面臨國際局勢帶來的挑戰，特別是地緣政治的不確定性與各國鼓勵供應鏈在地化的政策。面對中國市場國產化政策的推動，台灣企業面臨的競爭壓力日益增加。因此，透過海外產能佈局（如美國、日本、歐洲等地）來分散地緣風險、貼近終端客戶，成為台灣廠商未來發展的重要課題，也是維持全球靈活性與競爭力的關鍵戰略。台灣的優勢在於 IC 設計、製造、封裝測試的鐵三角產業鏈完整性。面對地緣政治的不確定性，台灣企業必須採取“全球佈局、台灣研發”的策略。
綜觀現況，台灣半導體產業已從疫情後的調整期走向穩健復甦，在全球 AI 與高效能運算需求帶動下，展現強勁成長動能。全球電腦市場則正邁入新一輪智慧化轉型，AI PC 成為產業新焦點。未來，台灣若能在先進製程、晶片設計、供應鏈整合與綠色製造方面持續深化優勢，將不僅是世界的晶片工廠，更是推動全球數位轉型的關
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鍵引擎。科技競爭日趨激烈之際，台灣半導體與電腦產業的協同效應，正為下一個十年的科技格局，奠定穩固的基石。
2. 產業上、中、下游之關聯性
聯陽半導體在產業上、中、下游關聯圖
3. 產品發展趨勢
展望 ICT 產品的發展趨勢，以行動式產品最為蓬勃發展，新產品在規格上要求低耗電、工作電壓低、可充電等功能，並且須具備更高的資料處理能力、更高的介面速度、更大的記憶體、更複雜的演算法、以及更多的擴充介面。
此外，為因應各式電子控制產品，包括智慧家電與車載應用，對安全性日益嚴格的需求，新產品在規格上全面導入網路安全與功能安全設計，以確保更高的可靠性與防護能力。
4. 產品競爭情形
(1) PC 相關產業
聯陽在個人電腦輸出入控制晶片及筆記型電腦鍵盤控器等相關系列 IC 在技術以及全球市占率皆名列前茅。除此之外，聯陽也提供 PC 周邊 IC 產品，如 USB Type C、Bridge、Level Shift、Mux、uBMC 等，提供客戶更完整的解決方案。秉持同步推出因應主流平台技術演進的應對產品，並且提供及時到位的技術服務，終能贏得客戶的信任，維持市場領先地位。
(2) 高速影音介面 IC
隨著 Gaming 遊戲與串流影音市場的蓬勃發展，消費者對於高畫質與高幀率視訊產品需求愈發強烈，聯陽在相關領域耕耘已久，並配合市場需求制定 Roadmap 與開發出各種高階影音介面 IC 來滿足客戶之設計要求，已與客戶培養深厚感情並已獲得主流客戶與市場之一致肯定。
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(3) 人機介面 SoC
家電以及車內彩屏應用需求持續提升，除了功能日益複雜之外，跨入此領域競爭者明顯增加，所以挑戰也越來越高。聯陽以內含高效能 Graphic 引擎以及高速 CPU 的 SoC，滿足市場對多彩及高解析度顯示控制在速效上的需求，足以應付來自眾多競爭者的挑戰。
(三) 技術及研發概況
- 最近年度每年投入之研發費用
單位：新台幣仟元；%
| 項目 | 113 年度 | 114 年度 |
|---|---|---|
| 研發費用 | 1,067,693 | 1,250,455 |
| 營業收入淨額 | 6,632,578 | 6,946,962 |
| 研發費用占營業收入淨額之比例(%) | 16.10 | 18.00 |
- 最近年度開發成功之技術或產品
| 項目 | 成果 |
|---|---|
| 系統單晶片 SoC | 整合高效 Graphic 引擎以及高速 CPU 的 SoC，廣泛應用於智能家電、車用虛擬儀表與車用 HUD 抬頭顯示以及車內各式屏顯示等領域 |
| USB3.0 高速影像橋接 SoC | 整合 HDMI 接收端技術，推出 HDMI 2.0 to USB 3.0 視訊擷取單晶片 SoC，具高度整合與小型化優勢，可降低系統設計複雜度並縮減 PCB 空間，適用於視訊會議、遊戲直播及直播電商等應用 |
| Video Link Controller | HDMI 2.1、Type C、MIPI 、DisplayPort、LVDS Converter ICs |
| Notebook EC | RISC-V EC、Zephyr EC |
| 電腦周邊 IC | USB-C PD 系列 IC、PCIE Gen-4 MUX、支援 eSPI to LPC interface bridge、支援 I3C 介面 ARGB 燈控 IC、系統安全防護晶片(已通過 NIST 轄下 CSRC 的 CAVP 認證)、支援 CAN Bus 及 AIOT 應用的多功能晶片、雙向 level shift IC、USB ReDriver |
(四) 長、短期業務發展計劃
- 短期計劃
(1) 維持 I/O 及擴大 USB-C 系列產品的市場占有率
(2) 維持 Windows EC 及 Chromebook EC 的市場占有率
(3) 持續耕耘 ARM(Windows on ARM)、Tablet PC 及工業用電腦等應用
(4) 擴展鍵盤控制 IC、燈效控制 IC 於電競電腦及筆記型電腦
(5) 擴大推廣燈控 IC 於不同應用產品，例如 DRAM, SSD 和散熱風扇
(6) 擴大推廣高速訊號中繼晶
(7) 耕耘傳感器控制晶片於筆電應用
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(8) 拓展電子紙硬件時序控制器於各式電子紙應用，例如電子書閱讀器、物流箱、床頭卡、交通運輸看板標牌等
(9) 持續開發各類高速影音介面產品於 Professional AV、視訊會議、及遊戲直播及教育相關應用
(10) 持續深耕 USB 3. X 高速影像橋接 SoC 產品於視訊會議、遊戲直播及直播帶貨等相關應用
(11) 持續以系統單晶片 SoC 深耕智能家電等彩色顯控市場，並拓展車用儀表、車用 HUD 等市場之採用率
2. 長期計劃
(1) 參與各領導廠商產品規格之制定，先期投入、抓住市場成長機會
(2) 增加產品相互搭配程度，一次滿足客戶全產品線需求
(3) 延展產品應用範圍擴及 Server/IOT、USB Device/Docking 等應用
(4) 擴展 32bit EC 高整合性產品
(5) 與品牌及重點客戶合作開發 ASIC
(6) 建立聯陽 SoC 開發平台市場生態圈
二、市場及產銷概況
（一）市場分析
1. 主要商品之銷售地區
單位：新台幣仟元
| 銷售地區 | 114年度 | ||
|---|---|---|---|
| 金額 | % | ||
| 內銷 | 5,368,916 | 77.28 | |
| 外銷 | 亞洲 | 1,566,165 | 22.54 |
| 歐洲 | 9,444 | 0.14 | |
| 美洲 | 2,417 | 0.04 | |
| 非洲 | 20 | 0.00 | |
| 合計 | 6,946,962 | 100.00 |
2. 主要產品市場占有率
根據市調機構預測，2025 年全球桌上型電腦及筆記型電腦出貨量分別大約是 0.87 億台及 1.80 億台，本公司 2025 年度全球市占率估計約超過 40%。
3. 主要產品未來市場供需狀況與成長性
(1) 個人電腦市場
AI PC 逐漸帶動換機潮，全球 PC/NB 需求穩定成長，聯陽秉持求新求變的精神，不斷更新主要產品以達客戶與 Intel/AMD 平台之需求，逐步增加市占。近年持續投入新產品開發，USB-C 產品已成為成長動能。
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(2) 高速影音介面 IC
本產品線在客戶端擁有深厚的合作基礎，主要市場為小量多樣的客製化利基型影音產品，且終端產品的生命週期較長，對晶片品質穩定性的要求極高，我們一直是客戶首選的供應商。近期，隨著 HDMI 與 MIPI 等新產品線的成功推出，客戶的重要專案已全面進入量產階段，高階影音產品出貨數量預計將會逐漸放大，高速影音轉換 IC 市場亦會持續成長。
- 競爭利基
(1) 與大廠和重點潛力客戶已長期密切合作
(2) 素質精良的研發技術人才
(3) 採行模組化策略，可彈性調整產品設計，大幅縮短產品開發時程，形成競爭優勢
(4) 具有經驗完備的行銷團隊能依客戶需求適時規劃完整的系統方案
(5) 與 CPU/SoC 原廠合作公板設計與平台開發
(6) 具備業界最完善的 RTOS SoC 開發平台
- 發展遠景之有利與不利因素與因應對策
(1) 有利因素
A. PC 晶片組均採用外加 I/O 晶片設計，I/O 市場持續存在
B. 電競 PC 與 AI 應用的萌芽，將增進個人電腦的需求滿足場景應用
C. 借助 Intel/AMD 晶片平台的演進，增加 SIO/EC/PD 以外的周邊 IC 產品的機會
D. 個人電腦的作業系統更迭刺激企業/商用的換機需求
E. 4K144 與 8K60 等視訊產品將成為逐漸成為市場主流，配合客戶之量產計畫將有利於業績之提升
F. 影音擷取卡的應用領域持續拓展，除傳統直播業務外，亦已成為 Microsoft Teams 等視訊會議平台採用之標準設備之一
(2) 不利因素
A. 中國國產化
因應對策：
a. 持續精進既有產品之競爭力，以維護客戶信賴與產品市占
b. 擴大新產品開發與推廣，增加客戶端合作機會
B. 面臨國內競爭者的低價競爭，產品將持續面臨降價壓力
因應對策：
a. 積極與客戶密切互動，增加合作關係，加強服務品質，提升客戶滿意度
b. 持續進行 Cost Reduction 及 IP 高整合以維持市場占有率
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C. 大公司積極採取併購策略，擴大產品完整性及競爭力
因應對策：
a. 持續找尋有互補性的公司策略合作
b. 產品朝適合公司技術之特殊利基市場發展，避開紅海市場
(二) 主要產品之重要用途及產製過程
- 主要產品之重要用途
本公司 PC 系列產品主要用於 PC 周邊設備的控制及管理，高速影音介面相關 IC 主要用於各種需要高速資料量的傳輸與顯示的影音設備。此外系統單晶片 SoC 產品，在鎖定的目標市場中處於領導地位，主要應用於家電、車用與智能樓宇等市場。
- 產製過程
本公司為專業 IC 設計公司，整個生產流程大略分成四大部分：
(1) IC 設計流程
(2) 晶圓生產流程
(3) 晶粒封裝流程
(4) 成品測試流程
整體流程如下圖，其中 wafer 生產、晶粒封裝及成品測試委由專業代工廠生產製造，本公司負責相關品質之確認與管控。
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生產流程圖
(1) IC 設計流程
將客戶之需求經由邏輯及線路設計，再藉由 CAD tool 之運用，進行電路之分析模擬，製作成線路佈局設計圖檔案傳至光罩廠製造光罩。
(2) 晶圓生產流程
光罩廠完成之光罩交由專業晶圓廠進行 FAB 的流程，配合每一層光罩之使用逐步將電氣特性製作於晶圓上。
(3) 晶粒封裝流程
完成 wafer process 之晶圓，送到專業之封裝廠，依照客戶需求之 Pin 數及包裝型態而完成 IC 之封裝。
(4) 成品測試流程
成品在出貨給客戶前，必須經過最後一道最重要之電性確認測試，由晶粒之切割、上片、打線、封膠、蓋印去渣成形、電鍍等流程，而完成 IC 之封裝。
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(三) 主要原料供應狀況
| 主要原料 | 主要供應商 |
|---|---|
| 晶圓 | 聯華電子(股)公司、He Jian Technology (SuZhou) Co. Ltd、華邦電子(股)公司 |
| 封裝 | 矽品、日月光、超豐、華泰、Siliconware Technology (Suzhou) Limited |
| 測試 | 京元、久元、超豐、鴻谷、晶測、華泰 |
(四) 最近二年度任一年度中曾佔進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例，並說明其增減變動原因：
- 最近二年度主要供應商資料
單位：新台幣仟元；%
| 113年 | 114年 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率(%) | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率(%) | 與發行人之關係 |
| 1 | 聯華電子(股)公司 | 1,049,573 | 65.98 | 董事 | 聯華電子(股)公司 | 1,051,168 | 65.26 | 董事 |
| 2 | HeJian Technology (SuZhou) Co., Ltd. | 380,834 | 23.94 | 其他關係人 | HeJian Technology (SuZhou) Co., Ltd. | 357,009 | 22.16 | 其他關係人 |
| 3 | 其他 | 160,256 | 10.07 | 無 | 其他 | 202,586 | 12.58 | 無 |
| 進貨淨額 | 1,590,663 | 100.00 | 進貨淨額 | 1,610,763 | 100.00 |
註：本公司主要進貨原料為晶圓。
- 最近二年度主要銷貨客戶資料
單位：新台幣仟元
| 113年 | 114年 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 |
| 1 | A 客戶 | 2,578,243 | 38.87 | 無 | A 客戶 | 2,923,901 | 42.09 | 無 |
| 2 | B 客戶 | 1,754,690 | 26.46 | 無 | B 客戶 | 1,816,135 | 26.14 | 無 |
| 3 | 其他 | 2,299,645 | 34.67 | 無 | 其他 | 2,206,926 | 31.77 | 無 |
| 銷貨淨額 | 6,632,578 | 100.00 | 銷貨淨額 | 6,946,962 | 100.00 |
註：本公司營業收入中以桌上型電腦輸出入控制IC、筆記型電腦週邊控制IC及高速影音介面IC為主，本公司114及113年度銷售予占銷貨淨額百分之十以上之客戶之金額佔當年度營業收入淨額分別為 68.23% 及 65.33% 微幅增加。
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
單位：人；年；%
| 年度
項目 | | 113 年度 | 114 年度 | 當年度截至
年報刊印日 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 員工
人數 | 直接人員 | 0 | 0 | 0 |
| | 間接人員 | 199 | 201 | 202 |
| | 研發人員 | 249 | 254 | 253 |
| | 合 計 | 448 | 455 | 455 |
| 平均年齡 | | 44.18 | 44.79 | 44.99 |
| 平均服務年資 | | 13.20 | 13.80 | 13.97 |
| 學歷
分布
比率 | 博士 | 0.89% | 0.88% | 0.88% |
| | 碩士 | 59.82% | 60.44% | 59.78% |
| | 大專 | 38.40% | 37.80% | 38.46% |
| | 高中 | 0.89% | 0.88% | 0.88% |
| | 高中以下 | -- | -- | -- |
四、環保支出資訊
(一) 說明最近年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所遭受之損失(包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：無此情形。
(二) 未來因應對策及可能發生之支出：本公司為 IC 專業設計公司，業務內容以 IC 研發設計為主，同時委託積體電路製造廠生產晶圓，並無觸及各項環保規定之污染事件。
五、勞資關係
(一) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資協議及實施情形
本公司各項人事管理規章皆以勞動基準法等相關法規為制定標準，另參考同產業界相關作法提供具有競爭力之薪酬、福利措施及安全衛生的工作環境等措施，以維護員工權益及留用優秀人才。
- 員工福利措施
本公司福利措施除勞動基準法等相關法規為制定標準外，另為員工健康及生活與工作平衡，提供了多樣化福利措施，例如：年節禮券、生日禮券、生育禮金、婚喪禮金、子女教育獎學金、社團活動補助、旅遊活動及年節公司慶活動等，另設置溫馨運動休閒區、哺乳室、員工餐廳等。讓員工及眷屬能感受到公司的關懷外也能擁有工作與生活平衡的美好生活。
- 進修、訓練實施情形
為提高人員素質、增進工作技能、強化整體競爭力，聯隔提供多元化的學習資源，協助員工增進專業能力與開發潛能。
-61-
(1)專業訓練：包含專業課程、專屬新人指導者、OJT訓練、專案歷練...等。
(2)管理訓練：包含新人訓練、核心職能訓練、主管訓練...等。
(3)自我學習：包含E-learning、講座、社團活動...等。
3.退休制度與其實施情形
本公司同仁之退休金制度，依據「勞動基準法」及「勞工退休金條例」規定辦理。針對適用勞工退休金新制之員工，本公司依法按月提繳相當於員工勞退月工資 6% 的退休金至勞保局設立的勞工退休金個人專戶，及依員工意願協助配合自願提繳作業。
對於適用「勞工退休金舊制」或「勞工退休金新制但仍保有舊制年資」的員工，公司則按月提繳薪資總額的 2%，存入聯陽半導體股份有限公司勞工退休準備金監督委員會設立於臺灣銀行的專戶。
4.勞資間之協議與各項權益維護措施情形
本公司重視員工意見，設有意見箱，並定期舉行勞資會議及同仁座談會以維持良好之勞資關係及各項權益維護；另為打造勞資雙贏的安全工作環境，採取措施，包括：每年安排員工健康檢查、定期舉辦勞工安全講習、每半年舉辦防災及消防演練。
(二) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失(包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實。
本公司勞資關係和諧更強調與員工雙向溝通，最近年度及截至年報刊印日止並無因勞資糾紛所遭受之損失。
六、資通安全管理
(一) 資通安全管理策略與架構
本公司設立專責資訊安全執行小組，配置資訊安全主管1名，資訊安全人員2名，負責公司相關資訊安全政策的規畫與執行，小組成員每月定期召開會議，114年度共召開12次會議。
本公司資訊安全策略核心意義在於提供公司營運所需穩定、安全的資訊系統，確保資訊的機密性、完整性及可用性。透過適當的存取權限設計，並建置主、被動防禦系統及充份的備份及備援機制，以防止資料損失或營運中斷之風險，作為公司永續經營的基石。
(二) 資通安全政策
- 本公司各項資訊安全管理規定必須遵守相關法規之規定。
- 建立嚴謹的權限管理機制，規範密碼原則、網路、資訊系統及資料的存取權限，防止未經授權之存取，確保機敏資料的安全。
- 建立主/被動資訊安全防護系統，如防火牆、入侵偵測、防毒軟體及弱點掃描等系統，確保公司正常營運，並保護重要資料的可用性、完整性及機密性。
- 建立公司營運系統備援及資料備份機制，確保公司營運資料的完整性及可用性。
-62-
- 營運系統虛擬化，並建立備援機制，訂定災難復原計劃，並定期演練，將資安事件對公司營運產生的影響及損失降至最低。
- 定期執行各項資訊安全演練、稽核，降低資安事件的發生風險並強化因應的能力。
- 本公司所有員工負有維持資訊安全之責任，並遵守相關之資通安全管理規定。
(三) 具體管理方案及投入資通安全管理之資源
本公司建置以下的網路環境及相關資訊防護系統，並定期執行機房各項緊急應變演練，以確保公司營運資訊系統的正常運作及資料保全。但仍無法保證資訊系統可完全避免因人為疏失或網路駭客、病毒等攻擊，及因無預警天災所造成的系統中斷風險。若發生上述情況而導致資訊系統服務中斷、公司營運停擺時，可藉由下述機制，在預期的時間內恢復系統運作，減少因資訊系統服務中斷，所造成的公司營運損失。
- 電腦軟硬體資產管理與稽核：建置電腦資產管理系統，定期收集人員電腦設備軟硬體使用情形回報中央控管資料庫以作後續稽核，防範軟硬體非法誤用。
- 網路攻擊防禦：於網路匝道建置防火牆、入侵防護系統、網路偵測與回應系統及 DNS 查詢保護機制，以防禦網路惡意攻擊。
- 安全性資訊與事件管理：集中蒐集、分析和管理網路安全事件和日誌數據，提升資安威脅檢測效率，以自動化方式提高網路安全的效率與可靠性。
- 網路存取管控：網路服務(有線、無線及 VPN 等接續)設置嚴格身分驗證機制，須符合身分認證才能使用網路服務。
- 防毒防駭防勒索：人員電腦設備佈建完整端點防護軟體，並於郵件閘道主機建置電腦病毒與惡意軟體過濾機制。
- 資訊安全教育訓練：每季進行全公司線上資訊安全教育訓練。
- 社交工程演練：定期進行釣魚信件測試演練，提高員工資安意識。
- 電腦設備定期更新安全修補檔案：定期派送電腦設備安全修補檔案以防止安全漏洞產生。
- 郵件歸檔管理：公司所有郵件能在符合法規的條件下長期保存，也能在需要舉證時，快速搜尋找到關鍵的電子郵件。
- 應用伺服器建立災難回復機制：重要營運系統建立異地災難回復機制，確保公司在發生災難時，可以快速恢復營運。
- 資訊系統資料異地備份：各廠區資訊系統資料定期備份至網路儲存設備，備份軟體亦會將儲存資料同步一份至公司租用的微軟雲端服務的儲存空間作為異地備份資料保存。
- 網路備援：所有網路重要節點與骨幹線路皆建置備援機制，以避免單點故障導致連線中斷。並每年進行網路設備災害備援演練，確保備援機制正常。
- OA 系統主機虛擬化：OA 重要系統主機皆虛擬化並定期備份，若有主機故障可迅速移轉復原。
- 電腦機房不斷電系統：機房所有設備電源皆接在不斷電系統上，不斷電系統設備設置於管制的獨立機房，並請廠商每季來做定期保養維護。
-63-
本公司目前尚未投保資安險，未來將視營運需求評估投保的必要性。
(四) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無此情形。
七、重要契約
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 技術授權 | 3Soft | 85-永久 | 8042 八位元微處理控制器 | 無 |
| 技術授權 | 華苓科技 | 90-永久 | 電子簽核系統軟體 | 無 |
| 晶圓生產 | 聯華電子 | 90-解約止 | 晶圓代工生產 | 無 |
| 技術授權 | 東捷資訊 | 99-永久 | Oracle 企業營運系統軟體 | 無 |
| 技術授權 | 晶心科技 | 100-115 | 特定微處理器使用授權 | 無 |
| 顧問諮詢 | Dun&Bradstreet Int'l Ltd | 103-解約止 | 跨國企業資訊認證 | 無 |
| 技術授權 | CAST, Inc. | 107-永久 | CAN Bus 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 107-117 | 90nm USB 3.0 & DDR 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 晶心科技 | 108-116 | 特定微處理器使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 108-118 | 40nm 電路元件庫之使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 108-118 | SoC and USB OTG 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | Hardent Corporation | 109-永久 | VESA Decoder 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 110-120 | USB 3.0 Dual role controller 及 40LP DDR2/3 Combo 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 111-121 | 22nm USB 2.0 OTG & MIPI、USART 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 111-121 | 16G SerDes PMA 使用授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 112-122 | USB 3.0 PHY 及 40nm DDR3/2 Combo PHY 授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 114-124 | MIPI PHY RX 及 DDR 2/3 Combo PHY 40nm LP 授權 | 無 |
| 技術授權 | 智原科技 | 114-124 | MCU FAT626、USB 3.2 20G、DDR3/3L/4 22nm LP 授權 | 無 |
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 一一三年度 | 一一四年度 | 差 異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | $6,306,305 | $6,625,431 | 319,126 | 5.06 |
| 不動產、廠房及設備 | 646,120 | 634,649 | (11,471) | (1.78) |
| 無形資產 | 283,114 | 268,382 | (14,732) | (5.20) |
| 其他資產 | 1,566,414 | 1,632,095 | 65,681 | 4.19 |
| 資產總額 | 8,801,953 | 9,160,557 | 358,604 | 4.07 |
| 流動負債 | 1,915,548 | 1,970,064 | 54,516 | 2.85 |
| 非流動負債 | 157,881 | 132,909 | (24,972) | (15.82) |
| 負債總額 | 2,073,429 | 2,102,973 | 29,544 | 1.42 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 6,728,524 | 7,057,584 | 329,060 | 4.89 |
| 股本 | 1,660,351 | 1,660,201 | (150) | (0.01) |
| 資本公積 | 1,738,817 | 1,650,089 | (88,728) | (5.10) |
| 保留盈餘 | 3,615,533 | 3,748,469 | 132,936 | 3.68 |
| 其他權益 | (286,177) | (845) | 285,332 | 99.70 |
| 庫藏股票 | -- | (330) | (330) | N/A |
| 非控制權益 | -- | -- | -- | -- |
| 權益總額 | 6,728,524 | 7,057,584 | 329,060 | 4.89 |
| 前後期變動達百分之二十以上且變動金額達新台幣一仟萬元以上者分析說明如下：
其他權益：主係因發行限制員工權利新股而認列之員工未賺得酬勞減少所致。 | | | | |
-65-
二、財務績效
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 一一三年度 | 一一四年度 | 差 異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 營業收入 | $6,632,578 | $6,946,962 | 314,384 | 4.74 |
| 營業毛利 | 3,689,072 | 3,830,880 | 141,808 | 3.84 |
| 營業利益 | 1,834,532 | 1,806,404 | (28,128) | (1.53) |
| 營業外收入及支出 | 147,408 | 47,809 | (99,599) | (67.57) |
| 稅前淨利 | 1,981,940 | 1,854,213 | (127,727) | (6.44) |
| 繼續營業單位本期淨利 | 1,626,631 | 1,531,300 | (95,331) | (5.86) |
| 停業單位損失 | -- | -- | -- | -- |
| 本期淨利(損) | 1,626,631 | 1,531,300 | (95,331) | (5.86) |
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (148,094) | 86,928 | 235,022 | 158.70 |
| 本期綜合損益總額 | 1,478,537 | 1,618,228 | 139,691 | 9.45 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 1,626,631 | 1,531,300 | (95,331) | (5.86) |
| 淨利歸屬於非控制權益 | -- | -- | -- | -- |
| 綜合損益總額歸屬於母公司業主 | 1,478,537 | 1,618,228 | 139,691 | 9.45 |
| 綜合損益總額歸屬於非控制權益 | -- | -- | -- | -- |
| 前後期變動達百分之二十以上且變動金額達新台幣一仟萬元以上者分析說明如下：
營業外收入及支出：主係本年度透過損益按公允價值衡量金融資產未實現評價利益減少所致。
本期其他綜合損益(稅後淨額)：主係本年度透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價利益增加所致。 | | | | |
三、現金流量
(一) 最近年度現金流量變動之分析說明：
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額
(1) | 全年來自營業活動淨現金流入量(2) | 全年投資及籌資活動淨現金流出量(3) | 現金剩餘(不足)數額(1)+(2)-(3) | 預計現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 理財計劃 |
| 3,512,546 | 902,042 | (1,531,257) | 2,883,331 | - | - |
| 114 年度現金流動變動情形分析：
(1) 營業活動淨現金流入：主係本年度營業獲利所致。
(2) 投資及籌資活動淨現金流出：主係本年度資本支出、取得透過損益按公允價值衡量之金融資產，以及發放現金股利所致。 | | | | | |
(二) 流動性不足之改善計畫：無。
(三) 未來一年現金流動性分析：
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額
(1) | 預計全年來自營業活動淨現金流入
(2) | 預計全年投資及籌資活動淨現金流出(3) | 預計現金剩餘
(不足)數額
(1)+(2)-(3) | 預計現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 理財計劃 |
| 2,883,331 | 1,018,453 | (1,478,762) | 2,423,022 | - | - |
| 1. 115 年度現金流動變動情形分析：
(1) 營業活動淨現金流入：主係預計營運獲利所致。
(2) 投資及籌資活動淨現金流出：主係資本支出及預計發放現金股利所致。
2. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：不適用。 | | | | | |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
(一) 最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與改善計畫：無。
(二) 未來一年投資計畫：目前尚無重大投資計畫。
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險管理分析及評估
(一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
- 說明最近二年度匯兌損益及利息收支情形對公司損益之影響
(1) 本公司最近二年度匯兌損益及利息收支情形
單位：新台幣仟元
| 項目 | 113 年度 | 114 年度 |
|---|---|---|
| 兌換(損)益(A) | 15,379 | (12,621) |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產-利息收支(B) | 49,998 | 47,422 |
| 營業收入(C) | 6,632,578 | 6,946,962 |
| 營業利益(D) | 1,834,532 | 1,806,404 |
| A/C | 0.23% | -0.18% |
| A/D | 0.84% | -0.70% |
| B/C | 0.75% | 0.68% |
| B/D | 2.73% | 2.63% |
資料來源：113 及 114 年度會計師查核簽證之合併財務報告。
(2) 最近年度之通貨膨脹對公司損益之影響：無重大影響。
-67-
- 本公司因應匯率變動、利率變動及通貨膨脹之具體措施
(1) 因部份產品銷售係以美金為基礎，為減少匯率波動對獲利之影響，與主要進貨廠商達成協議，自88年9月起，以美金支付進貨款項。
(2) 訂定「從事衍生性商品交易處理程序」作為從事外幣匯率避險工具之依據，以降低匯率變動對獲利之影響。
(3) 每日蒐集匯率、利率變動資訊，以適時採取適當之因應措施。
(二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司並未從事高風險及高槓桿投資，亦無資金貸與他人、背書保證之情事，本公司並制定有資金貸與他人作業程序及背書保證作業辦法以供遵循。預售遠期外匯合約金額係依據公司每月份各幣別資金需求部位為準，其每筆交易風險在任何時間以不超過美金壹拾萬元之損益評估為原則，並以此為停損目標。本公司得從事衍生性商品交易之契約總額，以不超過實收資本額百分之三十為限，另全部契約損失以不超過實收資本額百分之三為限。
(三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用：
- 未來研發計畫：請詳伍、營運概況-計畫開發之新產品。
- 預計投入之研發費用：本公司之研發費用，除有重大之技術變化外，應無須再投入大量研發經費，預計今年投入之研發費用計1,045,040仟元。
(四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司各項業務均依主管機關法令規定辦理，截至年報刊印日止，本公司並無受到國內外重要政策及法律變動而有影響財務及業務之情事。
(五) 科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時注意科技及產業的變化，並評估其可能的影響，進而提出相對的因應策略；同時強化各項資訊安全的防護能力，以維持公司的正常營運。
(六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
企業形象首重誠信，不謀非法之私利。本公司在公司文化上以及公司章程上皆以此為最重要之原則。因此，在公司治理上誠信已成為公司之本質。
(七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：目前並無併購事宜，故不適用。
(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無。
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
- 本公司主要原料為晶圓，由於國內主要晶圓代工廠為台積電及聯華電子，而國內多數 IC 設計公司普遍存在進貨集中於某一晶圓代工廠商之情形，本公司基於考量製程技術、品質良率及交期配合等因素，目前已與聯華電子(股)公司及 He Jian Technology (Suzhou) Co.,Ltd 建立長期穩定之策略合作關係，能適度分散風險及滿足在市場旺季和未來公司成長之所需。
-68-
- 本公司營業收入以電腦週邊控制 IC 及高速影音介面相關 IC 為主，交易對象主要為國內外知名大廠，銷貨集中風險並不大，未來將持續擴展新市場及客戶，以降低對單一客戶出貨比率。
(十) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
(十二) 訴訟或非訴訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。
(十三) 其他重要風險及因應措施：無。
七、其他重要事項
無。
-69-
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料
（一）關係企業合併營業報告書
- 關係企業組織圖
| 聯陽半導體(股)公司 |
|---|
| 新聯陽科技(深圳)有限公司 |
| 100.00% |
- 各關係企業基本資料
單位：新台幣仟元
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生產項目 |
|---|---|---|---|---|
| 新聯陽科技(深圳)有限公司 | 95.8.30 | 註 | 18,867 | |
| (美金 600 仟元) | 集成電路電子產品的技術諮詢及服務。集成電路芯片及產品銷售。 |
註：深圳市福田區深南大道 7006 號 (萬科富春東方大廈 816 室)。
-
依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者，應揭露事項：無。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：詳上述「各關係企業之名稱、設立日期、地址、實收資本額及主要營業項目」。
-
各關係企業董事、監察人及總經理資料
單位：美金仟元；股；%
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | |
|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例(%) | |||
| 新聯陽科技(深圳)有限公司 | 董事 | 董明憲 | ||
| (聯陽半導體股份有限公司代表) | (註) | (註) |
註：外資企業僅有投資金額，並無股權列示。
-70-
6.各關係企業營運概況
各關係企業營運概況(截至 114 年 12 月 31 日)
單位：除每股盈餘為新台幣元外；其餘皆為新台幣仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總值 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益 | 稅後淨利 | 每股盈餘 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 新聯陽科技(深圳)有限公司 | 18,867 | |||||||
| (美金 600 仟元) | 9,035 | 6,584 | 2,451 | 39,905 | 25 | (50) | (註) |
註：外資企業僅有投資金額，並無股權列示。
7.經營方式或業務內容之重大改變：無。
(二) 關係企業合併財務報表：
請參閱 https://www.ite.com.tw/tw/investor/financial/report。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形無。
三、其他必要補充說明事項無。
-71-
聲明書
本公司民國一一四年度（自民國一一四年一月一日至民國一一四年十二月三十一日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司，與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
特此聲明
聯陽半導體股份有限公司
董事長：胡鈞
中華民國一一五年三月六日
聯陽半導體股份有限公司
負責人：胡鈞陽
