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AGM Information
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聯陽半導體股份有限公司
一一五年股東常會議事錄
時間：一一五年五月二十八日(星期四)上午九時
地點：新竹科學園區創新一路9號 本公司會議室
召開方式：實體股東會
出席：出席股東及股東代理人所代表之股數共計112,561,199股（其中以電子方式出席行使表決權者44,732,946股），占本公司已發行股份總數［扣除公司法第一七九條第二項規定無表決權8,000股］165,979,124股之 67.81% 。
出席董事：胡鈞陽董事長、林弘堯董事、許世芳獨立董事、陳壽山獨立董事
列席人員：胡慎緹會計師、董明憲總經理、許雅淑處長
主席：胡鈞陽 董事長
記錄：范桂蘭
壹、宣佈開會(報告出席股份總數已達法定股數，宣佈開會)
貳、主席致詞(略)
參、報告事項：
一、本公司民國一一四年度營業概況報告，報請 公鑑。（詳附件一）
知悉。
二、審計委員會審查本公司民國一一四年度決算報告，報請 公鑑。（詳附件二）
知悉。
三、本公司民國一一四年度董事酬勞及員工酬勞金額分派情形報告，報請 公鑑。
說明：（一）依公司章程第二十六條之一規定及董事會通過之提撥率，公司已提列一一四年度之董事酬勞新台幣16,602,012元及員工酬勞新台幣207,864,963元。
（二）上述董事酬勞及員工酬勞，業經董事會通過，並將全數以現金發放。
知悉。
四、本公司民國一一四年度董事酬金報告案，報請 公鑑。
說明：本公司民國一一四年度董事酬金如下表，董事酬金政策、個別酬金之內容、數額及與績效評估結果之關聯性詳附件十三。
單位：新台幣元；%
| 報酬 | 業務執行費用 | 董事酬勞 | 合計 | 占稅後純益之比例 |
|---|---|---|---|---|
| 1,680,000 | 375,000 | 16,602,012 | 18,657,012 | 1.22 |
知悉。
五、本公司民國一一四年度盈餘分派現金股利報告，報請公鑑。
說明：（一）本公司董事會決議一一四年度盈餘分配之股東股利新台幣1,244,903,430元，每股派發現金股利新台幣7.5元。每位股東現金配發至元為止(未滿1元捨去)，畸零款合計數，列為公司之其他收入。
（二）每股現金股利係以民國115年3月6日董事會當日流通在外股數165,987,124股計算而得，嗣後如因本公司流通在外普通股股數發生變動，致使配息率因此發生變動時，依據董事會決議授權董事長全權處理之。
（三）依據董事會決議，授權董事長另訂配息基準日及發放日。
（四）其他未盡事宜依據董事會決議，授權董事長全權處理之。
知悉。
六、本公司資本公積配發現金股利報告，報請公鑑。
說明：（一）本公司董事會決議依公司法第241條，將超過票面金額發行股票所得之溢額資本公積新台幣165,987,124元，每股配發現金股利新台幣1元。每位股東現金配發至元為止(未滿1元捨去)，畸零款合計數，列為公司之其他收入。
（二）每股現金股利係以民國115年3月6日董事會當日流通在外股數165,987,124股計算而得。嗣後如因本公司流通在外普通股股數發生變動，致使配息率因此發生變動時，依據董事會決議授權董事長全權處理之。
（三）依據董事會決議，授權董事長另訂配息基準日及發放日。
（四）其他未盡事宜依據董事會決議，授權董事長全權處理之。
知悉。
肆、承認事項
一、本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表，敬請承認。（董事會提）
說明：（一）本公司民國一一四年度財務報表，業經安永聯合會計師事務所胡慎建會計師、邱琬茹會計師簽證完竣。
（二）前項營業報告書、會計師查核報告及財務報表詳附件一及附件三至附件十二。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東總表決權數為：112,561,199 權（其中以電子方式行使表決權 44,732,946 權）
| 表決結果 | 占出席總表決權數% |
|---|---|
| 贊成表決權數為：109,055,347 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 42,138,094 權) | 96.88% |
| 反對表決權數為：24,748 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 24,748 權) | 0.02% |
| 無效表決權數為：0 權 | 0.00% |
| 棄權及未投票表決權數為：3,481,104 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 2,570,104 權) | 3.09% |
本議案經出席股東表決通過。
二、本公司民國一一四年度盈餘分派案，敬請承認。（董事會提）
說明：本公司民國一一四年度盈餘分派表，業經本公司第十一屆第十二次董事會議通過，並送請審計委員審查完畢，出具書面審查報告書在案，盈餘分派表詳附件十四。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東總表決權數為：112,561,199 權（其中以電子方式行使表決權 44,732,946 權）
| 表決結果 | 占出席總表決權數% |
|---|---|
| 贊成表決權數為：109,705,672 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 42,788,419 權) | 97.46% |
| 反對表決權數為：26,738 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 26,738 權) | 0.02% |
| 無效表決權數為：0 權 | 0.00% |
| 棄權及未投票表決權數為：2,828,789 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 1,917,789 權) | 2.51% |
本議案經出席股東表決通過。
伍、選舉事項
一、選舉本公司第十二屆董事七席（含獨立董事四席）。（董事會提）
說明：（一）依照本公司章程第十七條規定，本公司將全面改選第十二屆董事七席（含獨立董事四席）。新任之董事（含獨立董事）任期為三年，自民國一一五年五月二十八日起至一一八年五月二十七日止。舊任董事於新任董事就任時起卸任。
（二）本公司董事選舉採候選人提名制度，由股東會就依法提名之董事名單中選任之。依法定程序提名並經董事會審查通過之第十二屆候選人其學歷、經歷及其他相關資料如下表：
| 候選人類別 | 候選人 | 持有股數 | 學(經)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|---|
| 董事 | 胡鈞陽 | 1,780,361 | 交通大學電子工程碩士 | |
| 聯華電子(股)公司電腦產品事業部部經理 | ||||
| 聯陽半導體(股)公司總經理 | 聯陽半導體(股)公司董事長 | |||
| 金麗科技(股)公司董事 | ||||
| 宇智網通(股)公司獨立董事 | ||||
| 達鈞創業投資(股)公司董事長 | ||||
| 董事 | 董明憲 | 185,679 | 中原大學電機系學士 | |
| 聯陽半導體(股)公司事業部總經理 | 聯陽半導體(股)公司總經理 | |||
| 新聯陽科技(深圳)有限公司董事長 | ||||
| 董事 | 聯華電子(股)公司 | 13,959,978 | 不適用 | 不適用 |
| 獨立董事 | 陳壽山 | 0 | 交通大學電子研究所碩士 | |
| 宏陽科技(股)公司執行副總經理 | 威達高科(股)公司 | |||
| 營運副總經理及董事 | ||||
| 富誠投資(股)公司董事 | ||||
| 聯陽半導體(股)公司獨立董事 | ||||
| 獨立董事 | 孫欣 | 0 | 美國波士頓大學法學碩士 | |
| 安侯建業聯合會計師事務所稅務投資部資深顧問 | ||||
| 安侯法律事務所執行顧問 | 創拓國際法律事務所 | |||
| 合夥律師 | ||||
| 鴻華先進科技(股)公司 | ||||
| 獨立董事 | ||||
| 大井泉浦工業(股)公司 | ||||
| 獨立董事 | ||||
| 獨立董事 | 陳沼惠 | 0 | 靜宜大學會計系學士 | |
| 金麗科技(股)公司稽核主管 | ||||
| 安侯建業聯合會計師事務所審計員 | 金麗科技(股)公司 | |||
| 公司治理主管 | ||||
| 獨立董事 | 郭倍怡 | 0 | 台北大學會計研究所碩士 | |
| 久裕企業(股)公司會計部副理 | ||||
| 安侯建業聯合會計師事務所審計部主任 | 慧和會計師事務所所長 | |||
| 親子天下(股)公司財務總監 | ||||
| 金佶科技(股)公司財務顧問 |
(1) 以上董事(含獨立董事)候選人符合無公司法第30條之消極資格。
(2) 獨立董事候選人符合公開發行公司獨立董事設置及應遵行事項辦法之專業性資格、獨立性之認定及兼職限制。
（三）敬請選舉
選舉結果：
第十二屆董事當選名單及當選權數如下：
| 職稱 | 戶名或姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 董事 | 胡鈞陽 | 101,471,829 權 |
| 董事 | 聯華電子(股)公司 | 98,800,000 權 |
| 董事 | 董明憲 | 95,687,600 權 |
| 獨立董事 | 郭倍怡 | 95,490,593 權 |
| 獨立董事 | 孫欣 | 95,473,529 權 |
| 獨立董事 | 陳沼惠 | 95,461,544 權 |
| 獨立董事 | 陳壽山 | 95,106,277 權 |
陸、討論事項
一、新選任董事競業禁止之解除限制案，提請核議。（董事會提）
說明：（一）依公司法第209條規定『董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可』。
（二）爰依公司法規定，提請討論解除有前揭行為之本公司新任董事(獨立董事)競業禁止限制之項目如下：
| 姓 名 | 兼任他公司名稱及所擔任職務 |
|---|---|
| 胡鈞陽 | 金麗科技(股)公司 董事 |
| 宇智網通(股)公司 獨立董事 | |
| 聯華電子(股)公司 | 智原科技(股)公司 董事 |
| 欣興電子(股)公司 董事 | |
| 矽統科技(股)公司 董事 | |
| 頎邦科技(股)公司 董事 | |
| 聯穎光電(股)公司 董事 | |
| 陳壽山 | 威達高科(股)公司 董事 |
| 孫欣 | 鴻華先進科技(股)公司 獨立董事 |
| 大井泉浦工業(股)公司 獨立董事 | |
| 陳沼惠 | 金麗科技(股)公司 公司治理主管 |
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東總表決權數為：112,561,199 權（其中以電子方式行使表決權 44,732,946 權）
| 表決結果 | 占出席總表決權數% |
|---|---|
| 贊成表決權數為：107,526,735 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 40,609,482 權) | 95.52% |
| 反對表決權數為：108,679 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 108,679 權) | 0.09% |
| 無效表決權數為：0 權 | 0.00% |
| 棄權及未投票表決權數為：4,925,785 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 4,014,785 權) | 4.37% |
本議案經出席股東表決通過。
二、本公司章程修訂案，提請 核議。（董事會提）
說明：本公司章程原條文與修訂後條文對照表詳附件十五。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東總表決權數為：112,561,199 權（其中以電子方式行使表決權 44,732,946 權）
| 表決結果 | 占出席總表決權數% |
|---|---|
| 贊成表決權數為：109,644,699 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 42,727,446 權) | 97.40% |
| 反對表決權數為：36,726 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 36,726 權) | 0.03% |
| 無效表決權數為：0 權 | 0.00% |
| 棄權及未投票表決權數為：2,879,774 權 | |
| (其中以電子方式行使表決權 1,968,774 權) | 2.55% |
本議案經出席股東表決通過。
柒、臨時動議：無。
捌、散會：上午九時三十四分。
本次股東會無股東提問。
附件一、營業報告書
114年全球政治與經濟局勢依然動盪不安。在政治方面，以色列中東衝突雖於10月進入停火談判階段，但俄烏戰爭仍未止息。在經濟方面，川普重返白宮後，美中關係明顯趨於對抗，美方針對半導體、AI、高速運算等戰略領域採取更嚴格的科技與貿易制裁措施，加速全球科技供應鏈的重組與陣營化。中國則持續強調內循環與科技自主，推動國產化政策更為積極，惟內需疲弱與青年失業問題依舊，使整體經濟復甦力道有限。台灣方面，受惠於AI、HPC等新興應用需求，114年半導體產業表現亮眼、產值創新高，整體出口動能亦明顯回溫。
然而台灣電子產業受川普4月的關稅政策影響，美系客戶提前備貨，造成供應鏈的生產時序大亂，原本Q3的旺季提前在Q2就發生，使114年呈現上半年熱，下半年冷的現象。此外，5月台幣匯率急升，使台廠承受不小的匯兌損失，並壓縮毛利率及淨利。這一切讓公司經營增加許多前所未有的挑戰。
所幸聯陽用心經營的電腦市場則因 AI PC 浪潮與微軟 Windows 10 作業系統停止更新所帶動的換機需求下，市場成長約 3~4%，優於 2024 年表現。聯陽在此大環境下，憑藉穩健的產品策略與深厚的客戶基礎，全年營收為新台幣 69.46 億元，持續創造佳績。此外，為留住優秀人才，本公司於 113 年 9 月發行員工限制型股票，使本年度淨利略有下滑，尚祈股東持續支持。
一、114年度營業結果
聯陽114年，每股盈餘9.51元。經營業績如下：
- 全年營收為新台幣69.46億元，較前一年度成長 4.74%。
- 全年毛利率 55.14%，較前一年度下降 0.48%。
- 全年稅後淨利為15.31億元，較前一年度衰退 5.86%。
二、115年度營業計畫概要
雖然各大品牌都已推出 AI PC，但 Microsoft 尚未推出以 AI 為導向的新一代作業系統 Windows 12，以致 AI PC 未造成市場預期的熱潮，我們殷切期待 Windows 12 能帶動 PC 市場一波佳績。然而，中國國產化政策與台灣同業競爭帶來的價格壓力將進一步擴大，競爭格局更為激烈。聯陽將持續深化產品差異化與技術整合布局，並聚焦以下產品發展方向：
- PC/NB 相關 IC：緊密追蹤 Intel、AMD 與 ARM 生態系動向，快速對應平台變動，維持與品牌客戶與 ODM/OEM 廠商的技術同步。
- 高速介面 IC：隨著影音應用、AI 影音運算需求大增，持續強化傳輸速率與穩定性，開發符合新一代行動裝置及消費性電子產品的規格要求。
- HMI 人機介面 IC：隨車用、工控市場數位轉型需求成長，導入更多顯示控制與觸控整合方案，強化系統整體反應速度與使用者體驗。
三、未來公司發展策略
- 持續開發關鍵技術與導入新製程，強化技術佈局，同時降低成本。
- 積極發掘創新應用，設計具備客製化及高價值、成長性之新產品。
- 主動尋找策略客戶合作，加強品牌客戶的行銷，以務實的商業模式爭取市場的主動權。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體營業環境之影響
美中科技與貿易對抗已非短期現象。114 年川普再度執政後，對中政策更為強硬，尤其在高科技出口與投資審查方面，引發產業鏈持續外移與重組。中國亦加速推動國產化，強化本土供應鏈保護機制，對於以出口導向為主的台灣產業構成不小挑戰。在此局勢下，台灣業者不僅要持續鞏固技術領先與良率優勢，亦需提高供應鏈彈性、提升產品附加價值，才能因應全球市場陣營化的趨勢。
聯陽秉持「穩健經營、永續發展」的理念，持續推動 ESG 各項行動，從產品節能設計、提升能源效率，到導入節能設備，降低營運過程中的能源消耗與碳排放。我們重視資訊公開與公司治理透明化，同時強化與利害關係人的溝通機制，提升整體治理效能。我們相信，唯有全面強化企業韌性，才能創造長期價值，實現與社會、環境的共榮發展。
最後，面對國際政經挑戰與產業快速變遷，聯陽全體同仁將持續秉持專業精神與務實態度，攜手邁向下一階段的成長與突破，為股東與社會創造更高價值。
負責人：胡鈞陽
經理人：董明憲
主辦會計：許雅淑
附件二、審計委員會審查報告書
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案，其中財務報表業經安永聯合會計師事務所胡慎健會計師、邱琬茹會計師查核完竣，並出具查核報告。前述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本委員會審查，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上。
此致
聯陽半導體股份有限公司民國一一五年股東常會
聯陽半導體(股)公司
審計委員會召集人：黃逸宗 黃逸孚
中華民國一一五年三月六日
附件三、會計師合併查核報告
安永智言會計師事務所
30078 新竹市新竹科學園區力行一路1號E-3
E-3, No. 1, Living Tat Rd., Hsinchu Science Park
Hsinchu City, Taiwan, R.O.C.
電話 Tel: 886 3 688 5678
傳真 Fax: 886 3 688 6000
ey.com/zh_tw
會計師查核報告
聯陽半導體股份有限公司 公鑑：
查核意見
聯陽半導體股份有限公司及其子公司（聯陽集團）民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併資產負債表、民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達聯陽集團民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與聯陽集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對聯陽集團民國一一四年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
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收入認列
民國一一四年度聯陽集團帳列營業收入淨額為6,946,962仟元，涵蓋商品銷售、其他營業收入及其相關變動對價之考量等不同性質之項目，需判斷並決定履約義務及其滿足之時點，以及履約義務之變動對價之估計，故本會計師決定為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括但不限於：測試相關內部控制之有效性、評估收入認列會計政策之適當性、針對產品別毛利率進行分析性程序、選取樣本進行細項測試並複核合約中之重大條款及交易條件以確認收入認列時點之正確性、測試銷貨折讓計算之正確性及複核期後退款負債支付之情況、執行年底收入截止測試等，本會計師亦考量合併財務報表中附註四.17、五及六.15有關營業收入之相關會計政策及揭露之適當性。
其他事項一提及其他會計師之查核
列入聯陽集團合併財務報表之被投資公司中，該等被投資公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日對該等採用權益法之投資分別為16,998仟元及15,295仟元，分別佔合併資產總額之 0.18% 及 0.17%，民國一一四年度及民國一一三年度相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為1,703仟元及3,491仟元，分別佔合併稅前淨利之 0.09% 及 0.18%。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估聯陽集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算聯陽集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
聯陽集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
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會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則核認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對聯陽集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使聯陽集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致聯陽集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
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本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對聯陽集團民國一一四年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
其他
聯陽半導體股份有限公司已編製民國一一四年度及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具包含其他事項段之無保留意見查核報告在案，備供參考。
安永聯合會計師事務所
主管機關核准辦理公開發行公司財務報告
查核簽證文號：(111)金管證(審)字第348358號
(104)金管證(審)字第30902號
胡慎焚
會計師：
邱琬茹
中華民國一一五年三月六日
-13-
附件四、合併資產負債表
單位：新臺幣仟元
| 資產 | 一一四年十二月三十一日 | 一一三年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 1100 | 流動資產 | 四及六.1 | $2,883,331 | 31.48 | $3,512,546 | 39.91 |
| 1110 | 透過模益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 四及六.2 | 1,720,667 | 18.78 | 736,350 | 8.60 |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 四、六.5及六.16 | 950,012 | 10.37 | 1,044,140 | 11.86 |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 四、六.5、六.16及七 | 1,177 | 0.01 | 1,087 | 0.01 |
| 1200 | 其他應收款 | 7,885 | 0.09 | 8,961 | 0.10 | |
| 130x | 存貨淨額 | 四、五及六.6 | 980,518 | 10.71 | 900,430 | 10.23 |
| 1410 | 預付款項 | 81,742 | 0.89 | 82,705 | 0.94 | |
| 1470 | 其他流動資產 | 99 | - | 86 | - | |
| 11xx | 流動資產合計 | 6,625,431 | 72.33 | 6,306,305 | 71.65 | |
| 1510 | 透過模益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 四及六.2 | 265,383 | 2.90 | 254,199 | 2.89 |
| 1517 | 透過其他綜合模益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 四及六.3 | 1,148,824 | 12.54 | 1,115,201 | 12.67 |
| 1535 | 按繳銷後返本衡量之金融資產一非流動 | 四、六.4及八 | 4,230 | 0.05 | 4,230 | 0.05 |
| 1550 | 係用價益法之投資 | 四及六.7 | 16,998 | 0.18 | 15,295 | 0.17 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 四及六.8 | 634,649 | 6.93 | 646,120 | 7.34 |
| 1755 | 使用價資產 | 四及六.17 | 72,943 | 0.79 | 84,253 | 0.96 |
| 1780 | 無形資產 | 四、五、六.9及六.10 | 268,382 | 2.93 | 283,114 | 3.22 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 四及六.21 | 117,860 | 1.29 | 91,049 | 1.03 |
| 1900 | 其他非流動資產 | 5,857 | 0.06 | 2,187 | 0.02 | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 2,535,126 | 27.67 | 2,495,648 | 28.35 | |
| 1xxx | 資產總計 | $8,160,557 | 100.00 | $8,801,953 | 100.00 |
（請參閱合併財務報表附註）
董事長：
總理人：
會計主管：
職業技能評量評量結果分析
服務表
服務資訊
服務資訊
服務資訊
服務資訊
單位：新臺幣仟元
| 負債及權益 | 一一四年十二月三十一日 | 一一三年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 2130 | 活動負債 | |||||
| 2170 | 合約負債－流動 | 四及六.15 | $14,503 | 0.16 | $12,935 | 0.15 |
| 2180 | 應付帳款 | 437,419 | 4.78 | 434,158 | 4.93 | |
| 2200 | 應付帳款－關係人 | 七 | 213,453 | 2.33 | 312,621 | 3.55 |
| 2220 | 其他應付款 | 636,132 | 6.94 | 600,721 | 6.82 | |
| 2230 | 其他應付款－關係人 | 七 | 12,696 | 0.14 | 33,223 | 0.38 |
| 2280 | 本期所得稅負債 | 四及六.21 | 263,651 | 2.88 | 266,433 | 3.03 |
| 2300 | 租賃負債－流動 | 四及六.17 | 7,633 | 0.08 | 7,758 | 0.09 |
| 23X | 其他流動負債 | 四、五及六.11 | 384,577 | 4.20 | 247,699 | 2.81 |
| 流動負債合計 | 1,970,064 | 21.51 | 1,915,548 | 21.76 | ||
| 2572 | 邁延所得稅負債 | 四及六.21 | 11 | - | - | - |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 四及六.17 | 69,345 | 0.76 | 80,059 | 0.91 |
| 2640 | 淨確定福利負債－非流動 | 四及六.12 | 35,263 | 0.38 | 49,532 | 0.56 |
| 2645 | 存入保證金 | 28,290 | 0.31 | 28,290 | 0.33 | |
| 25xx | 非流動負債合計 | 132,909 | 1.45 | 157,881 | 1.80 | |
| 2xxx | 負債總計 | 2,102,973 | 22.96 | 2,073,429 | 23.56 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | 六.13 | ||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,660,201 | 18.12 | 1,660,351 | 18.86 | |
| 3200 | 資本公積 | 六.13 | 1,650,089 | 18.01 | 1,738,817 | 19.76 |
| 3300 | 保留盈餘 | 六.13 | ||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,049,908 | 11.46 | 876,184 | 9.95 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 2,698,561 | 29.46 | 2,739,349 | 31.12 | |
| 3400 | 其他權益 | 六.14 | (845) | (0.01) | (286,177) | (3.25) |
| 3500 | 庫藏股票 | 四及六.13 | (330) | - | - | - |
| 3xxx | 權益總計 | 7,057,584 | 77.04 | 6,728,524 | 76.44 | |
| 負債及權益總計 | $9,160,557 | 100.00 | $8,801,953 | 100.00 |
（請參閱合併財務報表附註）
董事長：
經理人：
會計主管：
中
附件五、合併綜合損益表
單位：新臺幣仟元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 一一四年度 | 一一五年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4100 | 營業收入凈額 | 四、五、六.15及七 | $6,946,962 | 100.00 | $6,632,578 | 100.00 |
| 5000 | 營業成本 | 四、六.6、六.17、六.18及七 | (3,116,082) | (44.86) | (2,943,506) | (44.38) |
| 5900 | 營業毛利 | 3,830,880 | 55.14 | 3,689,072 | 55.62 | |
| 6000 | 營業費用 | 六.14、六.17、六.18及七 | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (463,543) | (6.67) | (412,878) | (6.23) | |
| 6200 | 管理費用 | (310,478) | (4.47) | (373,969) | (5.63) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (1,250,455) | (18.00) | (1,067,693) | (16.10) | |
| 營業費用合計 | (2,024,476) | (29.14) | (1,854,540) | (27.96) | ||
| 6900 | 營業利益 | 1,806,404 | 26.00 | 1,834,532 | 27.66 | |
| 7000 | 營業外收入及支出 | |||||
| 7100 | 利息收入 | 六.19 | 48,949 | 0.71 | 51,539 | 0.78 |
| 7010 | 其他收入 | 六.19 | 15,526 | 0.22 | 55,048 | 0.83 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 四及六.19 | (16,842) | (0.24) | 38,871 | 0.58 |
| 7050 | 財務成本 | 四及六.19 | (1,527) | (0.02) | (1,541) | (0.02) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 四及六.7 | 1,703 | 0.02 | 3,491 | 0.05 |
| 營業外收入及支出合計 | 47,809 | 0.69 | 147,408 | 2.22 | ||
| 7900 | 稅前淨利 | 1,854,213 | 26.69 | 1,981,940 | 29.88 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六.21 | (322,915) | (4.65) | (355,309) | (5.36) |
| 8200 | 本期淨利 | 1,531,300 | 22.04 | 1,626,631 | 24.32 | |
| 8300 | 其他綜合損益 | 四、六.20及六.21 | ||||
| 8310 | 不重分類支損益之項目 | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六.12 | 8,843 | 0.13 | 2,225 | 0.04 |
| 8316 | 通過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 79,307 | 1.14 | (151,134) | (2.28) | |
| 投資未實現評價損益 | (1,229) | (0.02) | 739 | 0.01 | ||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | |||||
| 8360 | 復帰可能重分類支損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 7 | - | 76 | - | |
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 86,928 | 1.25 | (148,094) | (2.23) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $1,618,228 | 23.29 | $1,478,537 | 22.29 | |
| 8600 | 淨利歸屬於: | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $1,531,300 | $1,626,631 | |||
| 8700 | 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $1,618,228 | $1,478,537 | |||
| 每股盈餘(元) | 六.22 | 稅後 | 稅後 | |||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $9.51 | $10.10 | |||
| 9850 | 排擠每股盈餘 | $9.26 | $9.98 |
（請參閱合併財務報表附註）
營事長：
總理人：
會計主管：
-16-
附件六、合併權益變動表
單位：新臺幣仟元
| 項 目 | 項目 | 權益總額 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 繳本 | 資本公積 | 其他權益項目 | 權益總額 | |||||||||
| 法定盈餘公積 | 未分配盈餘 | 攤外普通機構財務報表結果之兌換差額 | 退役其他綜合損益結公失債後數量之金融貿易及實現評價(值)益 | 員工及輔得酬勞 | 身屬股票 | 總計 | ||||||
| 代理 | 3038 | 3200 | 2310 | 2350 | 3410 | 3410 | 3490 | 3590 | 31375 | 352031 | ||
| A1 | 托擔一一三年一月一日繳額 | $1,610,801 | $1,229,824 | $710,912 | $2,373,480 | $(247) | $499,523 | $- | $- | $6,426,293 | $6,426,293 | |
| 托擔一一三年度盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| B1 | 提列法定盈餘公積 | - | - | 165,272 | (165,272) | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 普通股現金股利 | - | - | - | (1,208,181) | - | - | - | - | (1,208,101) | (1,208,101) | |
| 其他資本公積變動: | ||||||||||||
| C15 | 資本公積配前現金股利 | - | (80,540) | - | - | - | - | - | - | (80,540) | (80,540) | |
| D1 | 托擔一一三年度淨利 | - | - | - | 1,626,631 | - | - | - | - | 1,626,631 | 1,626,631 | |
| D3 | 托擔一一三年度其他綜合損益 | - | - | - | 1,780 | 76 | (149,950) | - | - | (149,994) | (149,994) | |
| D5 | 托擔一一三年度綜合損益總額 | - | - | - | 1,628,411 | 76 | (149,950) | - | - | 1,478,537 | 1,478,537 | |
| N1 | 股份悉備給付交易 | 49,550 | 589,533 | - | - | - | - | (526,748) | - | 112,335 | 112,335 | |
| Q1 | 處分退役其他綜合損益結公失債後數量之權益工具 | 108,831 | - | (108,831) | - | - | - | - | ||||
| Z1 | 托擔一一三年十二月三十一日繳額 | $1,660,351 | $1,738,817 | $876,184 | $2,739,349 | $(171) | $240,742 | $(526,748) | $- | $6,728,524 | $6,728,524 | |
| A1 | 托擔一一四年一月一日繳額 | $1,660,351 | $1,738,817 | $876,184 | $2,739,349 | $(171) | $240,742 | $(526,748) | $- | $6,728,524 | $6,728,524 | |
| 托擔一一三年度盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| B1 | 提列法定盈餘公積 | - | - | 173,724 | (173,724) | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 普通股現金股利 | - | - | - | (1,411,299) | - | - | - | - | (1,411,209) | (1,411,209) | |
| 其他資本公積變動: | ||||||||||||
| C15 | 資本公積配前現金股利 | - | (83,018) | - | - | - | - | - | - | (83,018) | (83,018) | |
| D1 | 托擔一一四年度淨利 | - | - | - | 1,531,300 | - | - | - | - | 1,531,300 | 1,531,300 | |
| D3 | 托擔一一四年度其他綜合損益 | - | - | - | 7,074 | 7 | 79,847 | - | - | 86,928 | 86,928 | |
| D5 | 托擔一一四年度綜合損益總額 | - | - | - | 1,538,374 | 7 | 79,847 | - | - | 1,618,228 | 1,618,228 | |
| L1 | 身屬股票回 | - | - | - | - | - | - | - | (480) | (480) | (480) | |
| L3 | 身屬股回額 | (150) | - | - | - | - | - | - | 150 | - | - | |
| N1 | 股份悉備給付交易 | - | (5,710) | - | - | - | - | 211,339 | - | 205,629 | 205,629 | |
| Q1 | 處分退役其他綜合損益結公失債後數量之權益工具 | - | - | - | 5,861 | - | (5,861) | - | - | - | - | |
| Z1 | 托擔一一四年十二月三十一日繳額 | $1,660,201 | $1,630,089 | $1,049,908 | $2,698,561 | $(164) | $314,728 | $(313,409) | $(330) | $7,057,584 | $7,057,584 |
（請參閱合併財務報表內%）
報價人：
會計主管：
附件七、合併現金流量表
| 代碼 | 项目 | 一一四年度 | 项目 | 一一四年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 金额 | 金额 | 金额 | |||
| AAAA | 普京活動之現金流量： | BBBB | 投资活動之現金流量： | |||
| A10000 | 本期政府净利 | $1,854,213 | $1,981,949 | BB0010 | 取得通過其他綜合信息核公允價值總量之金融資產 | - |
| A20000 | 调整项目： | B00020 | 處分通過其他綜合信息核公允價值總量之金融資產 | 7,638 | ||
| A20010 | 收益量源项目： | B00050 | 通過其他綜合信息核公允價值總量之金融資產減資退出政策 | 38,046 | ||
| A20100 | 折售費用 | 73,331 | 66,360 | B00100 | 取得通過信息核公允價值總量之金融資產減資退出政策 | (38,437) |
| A20200 | 賬期費用 | 16,434 | 13,729 | B00200 | 處分通過信息核公允價值總量之金融資產 | 30,982 |
| A20400 | 通過信息核公允價值總量之金融資產利益 | (1,100) | (24,074) | B02700 | 取得市動產、廠產及設備 | (34,075) |
| A20900 | 利息費用 | 1,527 | 1,541 | B04500 | 取得負債資產 | (1,602) |
| A21200 | 利息收入 | (48,949) | (51,539) | B04700 | 其他非流動資產增加 | (197) |
| A21300 | 純利收入 | (8,516) | (18,505) | B07100 | 預付設備款增加 | (96) |
| A21900 | 純价基础给付酬费成本 | 205,576 | 68,260 | B07600 | 收取之純利 | 8,516 |
| A22300 | 供用信息法認列之關聯企業及合資利益之份額 | (1,703) | (3,491) | BBBB | 投資活動之净現金流(注)入 | (20,129) |
| A30000 | 與普京活動相關之資產/負債變動數： | |||||
| A31115 | 預制通過信息核公允價值總量之金融資產 | (949,245) | (348,803) | |||
| A31120 | 應收界線 | - | 7,294 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 94,128 | (176,214) | |||
| A31160 | 應收帳款一關係人 | (90) | (240) | |||
| A31200 | 存貨 | (80,088) | (93,930) | CCCC | 基資活動之現金流量： | |
| A31230 | 預付款項 | (2,604) | (7,263) | C04020 | 投資本金償還 | (7,445) |
| A31240 | 其他流動資產 | (13) | 18 | C04500 | 發放現金純利 | (1,494,517) |
| A32125 | 合約負債 | 1,568 | 4,901 | C04900 | 屏蔽販売買別成本 | (480) |
| A32150 | 應付帳款 | 3,261 | 40,773 | C09900 | 發行預制員工權利財政 | |
| A32160 | 應付帳款一關係人 | (99,168) | 135,519 | CCCC | 基資活動之净現金流出 | (1,502,242) |
| A32180 | 其他應付款 | 35,464 | 49,034 | |||
| A32190 | 其他應付款一關係人 | (20,527) | 22,658 | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 136,878 | 62,472 | |||
| A32240 | 凈增定編列負債 | (5,424) | (26,590) | |||
| A33000 | 普通產生之現金流入 | 1,204,060 | 1,710,820 | |||
| A33100 | 收取之利息 | 52,324 | 54,145 | DDDD | 集合變動對現金及約當現金之影響 | 114 |
| A33300 | 支付之利息 | (1,527) | (1,541) | EEEE | 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (629,215) |
| A33300 | 支付之所得款 | (353,724) | (378,964) | E00100 | 新部現金及約當現金餘額 | 3,512,546 |
| AAAA | 普京活動之净現金流入 | 902,042 | 1,384,468 | E00200 | 財在現金及約當現金餘額 | $2,803,331 |
（按季期合併制換換表附註）
附件八、會計師個體查核報告
安永聯合會計師事務所
30078 新竹市新竹科學園區古行一路1號E-3
E-3, No. 1, Living 1st Rd., Hsinchu Science Park
Hsinchu City, Taiwan, R.O.C.
電話 Tel: 886 3 688 5678
傳真 Fax: 886 3 688 6000
ey.com/zh_tw
會計師查核報告
聯陽半導體股份有限公司 公鑑：
查核意見
聯陽半導體股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之個體資產負債表、民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達聯陽半導體股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與聯陽半導體股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對聯陽半導體股份有限公司民國一一四年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
-19-
EY安永
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收入認列
民國一一四年度聯陽半導體股份有限公司帳列營業收入淨額為6,946,962仟元，涵蓋商品銷售、其他營業收入及其相關變動對價之考量等不同性質之項目，需判斷並決定履約義務及其滿足之時點，以及履約義務之變動對價之估計，故本會計師決定為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括但不限於：測試相關內部控制之有效性、評估收入認列會計政策之適當性、針對產品別毛利率進行分析性程序、選取樣本進行細項測試並複核合約中之重大條款及交易條件以確認收入認列時點之正確性、測試銷貨析讓計算之正確性及複核期後退款負債支付之情況、執行年底收入截止測試等。本會計師亦考量個體財務報表中附註四.16、五及六.15有關營業收入之相關會計政策及揭露之適當性。
其他事項一提及其他會計師之查核
列入聯陽半導體股份有限公司個體財務報表之核投資公司中，該等核投資公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中，有關該等核投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日對該等採用權益法之投資金額分別為16,998仟元及15,295仟元，分別佔個體資產總額0.18%及0.17%，民國一一四年度及民國一一三年度相關之採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額分別為1,703仟元及3,491仟元，分別佔稅前淨利之0.09%及0.18%。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估聯陽半導體股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算聯陽半導體股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
聯陽半導體股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
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EY安永
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會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則核認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對聯陽半導體股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使聯陽半導體股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致聯陽半導體股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
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EY安永
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本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能檢認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對聯隣半導體股份有限公司民國一一四年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安永聯合會計師事務所
主管機關核准辦理公開發行公司財務報告
查核簽證文號：(111)金管證(審)字第348358號
(104)金管證(審)字第30902號
胡愼雄
會計師：
胡煥茹
中華民國一一五年三月六日
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附件九、個體資產負債表
單位：新臺幣仟元
| 資產 | 一一四年十二月三十一日 | 一一三年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 1100 | 流動資產 | 四及六.1 | $2,882,802 | 31.49 | $3,512,070 | 39.95 |
| 1110 | 透過揚益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 四及六.2 | 1,720,667 | 18.80 | 756,350 | 8.61 |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 四、六.5及六.16 | 950,012 | 10.38 | 1,044,140 | 11.88 |
| 1180 | 應收帳款－關係人淨額 | 四、六.5、六.16及七 | 1,177 | 0.01 | 1,087 | 0.01 |
| 1200 | 其他應收款 | 7,885 | 0.09 | 8,961 | 0.10 | |
| 130x | 存貨淨額 | 四、五及六.6 | 980,518 | 10.71 | 900,430 | 10.24 |
| 1410 | 預付款項 | 81,652 | 0.89 | 82,761 | 0.94 | |
| 1470 | 其他流動資產 | 99 | - | 86 | - | |
| 11xx | 流動資產合計 | 6,624,812 | 72.37 | 6,305,885 | 71.73 | |
| 1510 | 透過揚益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 四及六.2 | 265,383 | 2.90 | 254,199 | 2.89 |
| 1517 | 透過其他綜合揚益按公允價值衡量之金融資產－非流動 | 四及六.3 | 1,148,824 | 12.55 | 1,115,201 | 12.68 |
| 1535 | 按聯銷後成本衡量之金融資產－非流動 | 四、六.4及八 | 4,230 | 0.05 | 4,230 | 0.05 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 四及六.7 | 19,449 | 0.21 | 17,789 | 0.20 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 四及六.8 | 633,623 | 6.92 | 645,159 | 7.34 |
| 1755 | 使用權資產 | 四及六.17 | 66,741 | 0.73 | 73,660 | 0.84 |
| 1780 | 無形資產 | 四、五、六.9及六.10 | 268,148 | 2.93 | 282,745 | 3.22 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 四及六.21 | 117,860 | 1.29 | 91,049 | 1.04 |
| 1900 | 其他非流動資產 | 4,928 | 0.05 | 1,276 | 0.01 | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 2,529,186 | 27.63 | 2,485,308 | 28.27 | |
| 1xxx | 資產總計 | $9,153,998 | 100.00 | $8,791,193 | 100.00 |
（請參閱個體財務報表附註）
董事長：
經理人：
會計主管：
單位：新臺幣仟元
| 負債及權益 | 一一四年十二月三十一日 | 一一三年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 2130 | 流動負債 | |||||
| 2170 | 合約負債－流動 | 四及六.15 | $14,503 | 0.16 | $12,935 | 0.15 |
| 2180 | 應付帳款 | 437,419 | 4.78 | 434,158 | 4.94 | |
| 2200 | 應付帳款－關係人 | 七 | 213,453 | 2.33 | 312,621 | 3.55 |
| 2220 | 其他應付款 | 636,038 | 6.95 | 600,721 | 6.83 | |
| 2230 | 其他應付款－關係人 | 七 | 12,696 | 0.14 | 33,223 | 0.38 |
| 2280 | 本期所得稅負債 | 四及六.21 | 263,651 | 2.88 | 266,433 | 3.03 |
| 2300 | 租賃負債－流動 | 四及六.17 | 3,652 | 0.04 | 3,751 | 0.04 |
| 23xx | 其他流動負債 | 四、五及六.11 | 384,486 | 4.20 | 247,615 | 2.82 |
| 流動負債合計 | 1,963,898 | 21.48 | 1,911,457 | 21.74 | ||
| 2572 | 非流動負債 | |||||
| 2580 | 遞減所得稅負債 | 四及六.21 | 11 | - | - | - |
| 2640 | 租賃負債－非流動 | 四及六.17 | 66,952 | 0.73 | 73,390 | 0.84 |
| 2645 | 淨項定福利負債－非流動 | 四及六.12 | 35,263 | 0.38 | 49,532 | 0.56 |
| 26xx | 存入保障金 | 28,290 | 0.31 | 28,290 | 0.32 | |
| 非流動負債合計 | 130,516 | 1.42 | 151,212 | 1.72 | ||
| 2xxx | 負債總計 | 2,096,414 | 22.90 | 2,062,669 | 23.46 | |
| 權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | 六.13 | ||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,660,201 | 18.14 | 1,660,351 | 18.89 | |
| 3200 | 資本公積 | 六.13 | 1,650,089 | 18.02 | 1,738,817 | 19.78 |
| 3300 | 保留盈餘 | 六.13 | ||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,049,908 | 11.47 | 876,184 | 9.97 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 2,698,561 | 29.48 | 2,739,349 | 31.16 | |
| 3400 | 其他權益 | 六.14 | (845) | (0.01) | (286,177) | (3.26) |
| 3500 | 屏蔽股票 | 四及六.13 | (330) | - | - | - |
| 3xxx | 權益總計 | 7,057,584 | 77.10 | 6,728,324 | 76.54 | |
| 負債及權益總計 | $9,153,998 | 100.00 | $8,791,183 | 100.00 |
（請參閱預覽財務報表附註）
董事長：
經理人：
會計主管：
附件十、個體綜合損益表
單位：財產暨仟元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 一一四年度 | 一一三年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4100 | 營業收入凈額 | 四、五、六.15及七 | $6,946,962 | 100.00 | $6,632,578 | 100.00 |
| 5000 | 營業成本 | 四、六.6、六.17、六.18及七 | (3,115,963) | (44.85) | (2,943,497) | (44.38) |
| 5900 | 營業毛利 | 3,830,999 | 55.15 | 3,689,081 | 55.62 | |
| 6000 | 營業費用 | 六.14、六.17、六.18及七 | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (463,543) | (6.67) | (412,878) | (6.23) | |
| 6200 | 管理費用 | (310,841) | (4.48) | (374,306) | (5.64) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (1,250,455) | (18.00) | (1,067,693) | (16.10) | |
| 營業費用合計 | (2,024,839) | (29.15) | (1,854,877) | (27.97) | ||
| 6900 | 營業利益 | 1,806,160 | 26.00 | 1,834,204 | 27.65 | |
| 7000 | 營業外收入及支出 | |||||
| 7100 | 利息收入 | 六.19 | 48,946 | 0.71 | 51,533 | 0.78 |
| 7010 | 其他收入 | 六.19 | 15,489 | 0.22 | 55,020 | 0.83 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 四及六.19 | (16,842) | (0.24) | 38,671 | 0.58 |
| 7050 | 財務成本 | 四及六.19 | (1,223) | (0.02) | (1,331) | (0.02) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及企業損益之份額 | 四及六.7 | 1,655 | 0.02 | 3,842 | 0.06 |
| 營業外收入及支出合計 | 48,023 | 0.69 | 147,735 | 2.23 | ||
| 7900 | 稅前淨利 | 1,854,183 | 26.69 | 1,981,939 | 29.88 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六.21 | (322,883) | (4.65) | (355,308) | (5.36) |
| 8200 | 未附淨利 | 1,531,300 | 22.04 | 1,626,631 | 24.52 | |
| 8300 | 其他綜合損益 | 四、六.20及六.21 | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 項定搞利計畫之再衡量數 | 六.12 | 8,843 | 0.13 | 2,225 | 0.04 |
| 8316 | 通過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | 79,307 | 1.14 | (151,134) | (2.28) | |
| 未實施評價損益 | ||||||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (1,229) | (0.02) | 739 | 0.01 | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | 7 | - | 76 | - | |
| 8361 | 額外營運機構財務報表抉算之兌換差額 | 86,928 | 1.25 | (148,094) | (2.23) | |
| 未附其他綜合損益(稅後淨額) | $1,618,228 | 23.29 | $1,478,537 | 22.29 | ||
| 8500 | 每股盈餘(元) | 六.22 | 稅後 | 稅後 | ||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $9.51 | $10.10 | |||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $9.26 | $9.98 |
（請參閱個體財務報表附註）
附件十一、個體權益變動表
| 項目 | 結束 | 資本公佈 | 法定業務公佈 | 本分析來源 | 其他變動項目 | 承諾提案 | 權益總額 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 銀行普通股權回收所負債單之交換產權 | 現場原收締各信息收益之信息報告之全面資產負責人資本分析(信)表 | 員工承諾得解除 | ||||||||
| 代碼 | 2010 | 2008 | 2010 | 2010 | 3418 | 3420 | 2450 | 2000 | 2020X | |
| A1 | 民募一一二年一月一日撤銷 | $1,693,801 | $1,239,834 | $739,915 | $2,073,480 | 5(247) | $499,525 | X- | X- | $6,436,285 |
| 民募一一二年度業務指標及分配： | ||||||||||
| B1 | 銀行法定業務公佈 | - | - | 160,272 | (163,272) | - | - | - | - | - |
| B3 | 普通股權安提利 | - | - | - | (1,208,501) | - | - | - | - | (1,208,501) |
| 其他資本公佈變動： | ||||||||||
| C15 | 資本公佈配備或安提利 | - | (80,540) | - | - | - | - | - | - | (80,540) |
| D1 | 民募一一二年度淨利 | - | - | - | 1,626,631 | - | - | - | - | 1,626,631 |
| D3 | 民募一一二年度原收締各信息 | - | - | - | 1,780 | 76 | (149,090) | - | - | (148,094) |
| D3 | 民募一一二年度締各信息撤銷 | - | - | - | 1,628,411 | 76 | (149,090) | - | - | 1,678,337 |
| H1 | 股份直轄特付交易 | 49,550 | 389,533 | - | - | - | - | (536,748) | - | 113,335 |
| Q1 | 處分現場原收締各信息收益之信息報告之權益工具 | - | - | - | 108,831 | - | (108,831) | - | - | - |
| Z1 | 民募一一二年十二月二十一日撤銷 | $1,660,251 | $1,738,817 | $876,184 | $2,739,249 | 5(175) | $245,742 | 5(136,748) | X- | $6,728,324 |
| A1 | 民募一一四年一月一日撤銷 | $1,660,251 | $1,738,817 | $876,184 | $2,739,249 | 5(175) | $245,742 | 5(136,748) | X- | $6,728,324 |
| 民募一一二年度業務指標及分配： | ||||||||||
| B1 | 銀行法定業務公佈 | - | - | 173,724 | (173,724) | - | - | - | - | - |
| B3 | 普通股權安提利 | - | - | - | (1,411,209) | - | - | - | - | (1,411,209) |
| 其他資本公佈變動： | ||||||||||
| C15 | 資本公佈配備或安提利 | - | (83,018) | - | - | - | - | - | - | (83,018) |
| D1 | 民募一一四年度淨利 | - | - | - | 1,331,300 | - | - | - | - | 1,331,300 |
| D3 | 民募一一四年度原收締各信息 | - | - | - | 7,034 | 7 | 79,847 | - | - | 86,928 |
| D3 | 民募一一四年度締各信息撤銷 | - | - | - | 1,338,376 | 7 | 79,847 | - | - | 1,018,328 |
| L1 | 承諾提買份 | - | - | - | - | - | - | - | (480) | (480) |
| L3 | 承諾股份編 | (150) | - | - | - | - | - | - | 150 | - |
| M1 | 股份直轄特付交易 | - | (5,710) | - | - | - | - | 211,339 | - | 205,629 |
| Q1 | 處分現場原收締各信息收益之信息報告之權益工具 | - | - | - | 3,801 | - | (3,801) | - | - | - |
| Z1 | 民募一一四年十二月二十一日撤銷 | $1,660,251 | $1,650,689 | $1,049,968 | $2,898,501 | 5(164) | $314,728 | 5(211,469) | 10200 | $7,057,384 |
（現各股權國別僱用品列表）
附件十二、個體現金流量表
| 代码 | 项目 | 一一四年度 | 项目 | 一一四年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 金额 | 金额 | 金额 | |||
| AAAA | 普富活動之現金流量： | BBBB | 指富活動之現金流量： | |||
| A10000 | 本期税前净利 | $ 1,854,183 | $ 1,981,939 | B00010 | 取得通過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - |
| A20000 | 调整项目： | B00020 | 處分通過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 7,638 | ||
| A20010 | 收益累積项目： | B00030 | 通過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回稅款 | 38,046 | ||
| A20100 | 折息费用 | 69,064 | 62,086 | B00100 | 取得通過損益按公允價值衡量之金融資產 | (58,437) |
| A20200 | 撤款费用 | 16,323 | 13,589 | B00200 | 處分通過損益按公允價值衡量之金融資產 | 30,982 |
| A20400 | 通過損益按公允價值衡量之金融資產利益 | (1,180) | (24,074) | B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | (53,536) |
| A20900 | 利息费用 | 1,223 | 1,331 | B04500 | 取得新形資產 | (1,602) |
| A21200 | 利息收入 | (48,946) | (51,533) | B06700 | 其他非流動資產增加 | (179) |
| A21300 | 股利收入 | (8,516) | (18,505) | B07100 | 預付設備款增加 | - |
| A21900 | 股份集碳給付酬勞成本 | 205,576 | 68,260 | B07600 | 收取之股利 | 8,516 |
| A22400 | 投資權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | (1,653) | (3,842) | BBBB | 指富活動之凈現金流(出)入 | (28,572) |
| A30000 | 與普富活動相關之資產/負債變動數： | |||||
| A31115 | 預制通過損益按公允價值衡量之金融資產 | (949,245) | (348,803) | |||
| A31120 | 應收票據 | - | 7,294 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 94,128 | (176,214) | |||
| A31160 | 應收帳款-關係人 | (90) | (240) | |||
| A31200 | 存貨 | (80,088) | (95,950) | CCCC | 筹資活動之現金流量： | |
| A31230 | 預付款項 | (2,460) | (7,037) | C04020 | 租賃本金僅遇 | (3,638) |
| A31240 | 其他流動資產 | (13) | 18 | C04500 | 發放現金股利 | (1,494,317) |
| A32125 | 合列負債 | 1,568 | 4,901 | C04900 | 具備股票買回成本 | (480) |
| A32150 | 應付帳款 | 3,261 | 49,773 | C09900 | 發行限制員工權利財稅 | - |
| A32160 | 應付帳款-關係人 | (99,168) | 135,519 | CCCC | 筹資活動之凈現金流出 | (1,498,435) |
| A32180 | 其他應付款 | 35,370 | 49,034 | |||
| A32190 | 其他應付款-關係人 | (20,527) | 22,658 | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 136,871 | 62,460 | |||
| A32240 | 凈場定租利負債 | (5,426) | (26,590) | |||
| A33000 | 普通產生之現金流入 | 1,200,335 | 1,706,074 | |||
| A33100 | 收取之利息 | 52,321 | 54,137 | |||
| A33300 | 支付之利息 | (1,223) | (1,331) | EEEE | 本期現金及約當現金(減少)增加數 | (629,268) |
| A33500 | 支付之所得税 | (353,694) | (378,963) | E00100 | 期初現金及約當現金報銷 | 3,512,070 |
| AAAA | 普富活動之凈現金流入 | 897,739 | 1,379,917 | E00200 | 開支現金及約當現金報銷 | $ 2,882,802 |
（請參照個體財務報表附註）
董事長：
總理人：
會計主管：
附件十三、董事酬金政策、個別酬金內容及數額
1.董事個別酬金之內容及數額
單位：股、仟元、%
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金酬金 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C)(註3) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G)(註2) |
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 |
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | |||
| 董事長兼經理人 | 胡鈞陽 | -- | -- | -- | -- | 2,372 |
| 0.14 | 0.14 | |||||
| 董事 | 林弘堯 | -- | -- | -- | -- | 2,372 |
| 0.14 | 0.14 | |||||
| 董事 | 聯華電子(股)公司(註1) | -- | -- | -- | -- | 2,372 |
| 法人代表：陳韻郁 | 0.14 | 0.14 | ||||
| 獨立董事 | 黃逸宗 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | |||||
| 獨立董事 | 許世芳 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | |||||
| 獨立董事 | 陳壽山 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | |||||
| 獨立董事 | 李妨亭 | 420 | 420 | -- | -- | 2,372 |
| 0.17 | 0.17 | |||||
| 註1：陳韻郁女士為法人董事-聯華電子(股)公司出席董事會之代表人，關於業務執行費用係給付於其個人、董事酬勞則給付予法人。 | ||||||
| 註2：員工酬勞已於115年3月6日經本公司之董事會及薪酬委員會通過。 | ||||||
| 註3：董事酬勞於115年3月6日經本公司之董事會及薪酬委員會通過擬議分配新台幣16,602仟元，各董事酬勞揭露至新台幣仟元。 |
- 董事酬金政策及與經營績效之關聯性
本公司之董事酬金包含報酬、業務執行費用及董事酬勞；報酬係給付給獨立董事，係參考同業水準經薪資報酬委員會及董事會通過後訂定按月給付。業務執行費用係參考同業水準，依董事(含獨立董事)出席董事會及獨立董事出席審計委員會支付。董事酬勞依公司章程第26條之一規定，公司當年度如有獲利(指稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益)，應提撥不高於 1%為董事年度酬勞。各董事配發之董事酬勞係考量董事績效表現及營運參與程度訂定之並經薪資報酬委員會審核及董事會通過後，提報股東會。
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附件十四、盈餘分派表
單位:新台幣元
| 項 目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 小 計 | 合 計 | |
| 期初餘額 | 1,154,326,730 | |
| 本年度稅後淨利 | 1,531,299,718 | |
| 加：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 5,860,718 | |
| 加：確定福利之精算利益 | 7,074,547 | |
| 本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額 | 1,544,234,983 | |
| 減：提列法定盈餘公積 | (154,423,498) | 1,389,811,485 |
| 可分配盈餘 | 2,544,138,215 | |
| 分配項目： | ||
| 股東現金股利(每股擬配7.5元) | (1,244,903,430) | |
| 期末未分配盈餘 | 1,299,234,785 |
董事長:
總經理：
會計主管：
附件十五、章程原條文與修訂後條文對照表
聯陽半導體股份有限公司
章程原條文與修訂後條文對照表
| 條次 | 內容 | | 修訂依據
及理由 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 修正前 | 修正後 | |
| 第六條 | 本公司股票應編號及由董事三人以上簽名或蓋章，再經主管機關或其核定之發行登記機構簽證後發行之。發行新股時，股票得合併印製。本公司發行之股份得免印製股票，但應洽證券集中保管事業機構登錄。 | 本公司股票均為記名股票，並依公司法及其他相關法令規定發行之。本公司發行之股份得免印製股票，但應依相關規定辦理之。 | 配合法令修改 |
| 第三十一條 | 本章程訂定於民國八十五年四月二十二日。
(略)
第十九次修訂於民國一一一年六月二十一日。
第二十次修訂於民國一一四年五月二十六日。 | 本章程訂定於民國八十五年四月二十二日。
(略)
第十九次修訂於民國一一一年六月二十一日。
第二十次修訂於民國一一四年五月二十六日。
第二十一次修訂於民國一一五年五月二十八日。 | 增列修訂日期 |