Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)콤텍시스템 110111-0414126 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 38 기 3분기) 2020년 01월 01일2020년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 11월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)콤텍시스템 집 행 임 원: 권 창 완 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 가마산로 343 (전 화) 02-3289-0114 (홈페이지) http://www.comtec.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 보 (성 명) 이 승 제 (전 화) 02-3289-0114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) (주)씨플랫폼2020.04.01서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)IT인프라&cr;(HW, SW)총판업16,981사실상 지배력여 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 주요종속회사 판단기준&cr;① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 ③ 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사 ※지배관계의 근거 : 기업회계기준서 1110호&cr;※(주)씨플랫폼은 2020년 4월 1일 당사로부터 물적분할되어 최근사업연도말 자산총액은 분할 기일 기준입니다.&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 (주)씨플랫폼당기 중 물적분할------ 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은『주식회사 콤텍시스템』이라고 표기합니다. 영문으로 Comtec Systems Co.,Ltd. 라고 표기합니다.&cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 1983년 8월 18일에 설립되었으며, 1997년 2월 12일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소 등&cr; - 주 소 : 서울특별시 영등포구 가마산로 343 - 전화번호 : 02-3289-0114 - 홈페이지 : http://www.comtec.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 보고서 작성일 기준 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr; -해당사항이 없습니다.&cr; 사. 주요사업의 내용&cr; 당사는 사업 부문을 크게 IT 서비스 사업분야에서 네트워크통합(Network Integration) 및 시스템통합(System Integration)과 유지.보수 사업을 중심으로 구성되어 있는 기업입니다. 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr; 아. 계열회사에 관한 사항 회사명 종 목 지분율 상장여부 사업자등록번호 (주)콤텍정보통신 통신장비 설치 및 유지보수 29.56% 비상장 229-81-12784 (주)에스에스산업 제면, 보강용단섬유 49.00% 비상장 229-81-21833 알파인기술투자(주) 투자 및 투자 상담 45.54% 비상장 108-81-19326 (주)데이타존 각종 봉투제작 및 DM발송 40.20% 비상장 109-81-63596 케이지이홀딩스 유한회사 금융투자업 21.14% 비상장 784-81-01028 스마트제삼호 사모투자합자회사 금융투자업 29.41% 비상장 252-81-01045 (주)굿센 컴퓨터시스템 자문관리, 소프트웨어 개발 및 공급업 26.77% 코넥스&cr;상장 107-86-55213 (주)씨플랫폼 IT인프라&cr;(HW, SW)총판업 49.05% 비상장 565-88-01595 수피아이티센 홀딩스 금융투자업 24.76% 비상장 479-86-01761 수피아이티센 사모투자합자회사 금융투자업 26.13% 비상장 367-86-01885 &cr; 자. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 3년간의 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다. 평가일 평가의 종류 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 등급구분 2020.04.19 기업신용평가 A (주)이크레더블&cr;(AAA~D) 조사등급 2019.04.19 기업신용평가 A (주)이크레더블&cr;(AAA~D) 조사등급 2018.04.17 기업신용평가 A (주)이크레더블&cr;(AAA~D) 조사등급 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1997년 02월 12일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지&cr; -보고서 작성 기준일 현재 변동사항은 없습니다.&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; -최근 5사업연도 정기주주총회에서 발생한 경영진의 변동사항 주주총회 직 위 변동전 변동후 비 고 제 33 기 사내 이사 남석우 남석우 재선임 제 34 기 사외 이사 임홍순 임홍순 재선임 상근 감사 김명진 김명진 재선임 제 35 기 사내 이사 권창완 권창완 재선임 사내 이사 윤석형 윤석형 재선임 제 36 기 사내 이사 김종인 강진모 신규 선임 사내 이사 김화업 김중균 신규 선임 임시 일시 감사 김명진 이창복 7.11 판결 제 37 기 사내이사 강진모 - 사임 사내이사 송준섭 - 사임 사내이사 김중균 - 사임 사내이사 - 이태하 신규 선임 기타비상무이사 - 강진모 신규 선임 기타비상무이사 - 이경일 신규 선임 감사 - 이창복 신규 선임 집행임원 - 권창완 신규 선임 당사는 제 37기 정기주주총회에서 이창복 감사를 상근감사로 선임하였습니다.&cr;당사는 제 37기 정기주주총회에서 집행임원제 도입으로 인한 정관변경에 따라 이사회 구성원의 변동이 있었습니다. &cr; 다. 최대주주의 변동 - 기존 당사의 최대주주인 남석우 외 특수관계자 5인은 2018년 8월 10일 보유주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하고 2018년 10월 31일 최종 잔금지급이 완료되어 최대주주가 변경되었으며 보고서 제출일 현재 그 내용은 아래와 같습니다. 항목 내용 주식양도 및 최대주주변경일 2018년 10월 31일 계약당사자 양도인 남석우 외 특수관계자 5인 양수인 주식회사 아이티센 양도대상 (주)콤텍시스템 기명식 보통주 11,890,019주 변경 전 최대주주 남석우 외 특수관계자 5인 변경 후 최대주주 주식회사 아이티센 &cr;- 변경 후 최대주주의 소유주식수 현황 최대주주 기초(2020.01.01) 분기말(2020.09.30) 비고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 (주)아이티센 16,255,846 23.96% 16,255,846 23.96% 보통주 기준 * 2019.8.12일 이사회 결의로 유상증자(주주배정) 20,000,000주가 주당 948원에 진행되었으며, 그 효력일은 2019.10.19일입니다. 당사의 최대주주인 (주)아이티센은 &cr;120% 청약을 하였습니다.&cr; 공시대상 기간동안 최대주주의 지분율 변경은 없었습니다.&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr; -보고서 작성 기준일 현재 변동사항은 없습니다.&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr; (1) 회사는 2018년말 종속회사였던 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여 해당 기업을 연결대상 종속기업에서 제외하고 동 주식의 공정가치 금액을 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 2020년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 다음과 같이 회사의 물적분할을 결의하였으며, 제37기 정기주주총회에서 물적분할계획서가 승인되어 4월 1일자로 물적분할 하였습니다. 회사는 상기 내용을 공시하였습니다.&cr;&cr;[분할의 방법] - 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 [IBM사업부문]을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적 분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사는 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 한다.&cr;- 분할되는회사 : 주식회사 콤텍시스템, 분할신설회사에 이전되는 IBM사업부문을 제외한 모든 사업부문&cr;- 분할신설회사 : 주식회사 씨플랫폼&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; -보고서 작성 기준일 현재 2020년 3월 10일 주요사항보고서(회사분할결정)에 따라 &cr;당사 IBM사업부문을 단순물적분할 방식을 통하여 (주)씨플랫폼을 설립하였습니다.&cr;분할 후 해당 법인의 재무사항은 아래의 표와 같습니다.&cr; [분할법인의 재무제표] 회사 명 (주)씨플랫폼 재무내용(원) 자산총계 16,981,648,144 부채총계 12,578,848,144 자본총계 4,402,800,000 자본금 900,000,000 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) 86,340,501,120 주요사업 IT인프라(SW, HW) 총판업 * 상기 금액은 2020년 04월 01일 현재 분할법인의 재무상태표 기준입니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 2009년 2월 정보통신 발전기여로 서울특별시장 표창&cr;2009년 3월 『성실납세』로 기획재정부장관 표창&cr;2010년 1월 자가제조사업부문(부평공장)의 제품사업 생산중단&cr;2013년 11월 명문장수기업 표창&cr; &cr; 아. 종속회사 (씨플랫폼)의 연혁 &cr; ( 1) 회사의 설립 일&cr; - 주 식 회사 씨플랫폼의 분할 기일은 2020년 4월 1일 이고, 등기상 회사설립연월일은 2020년 4월 6일입니다.&cr;&cr;(2) 본점소재지 및 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 본사주소 : 서울시 영등포구 가마산로 343 (대림동, 콤텍빌딩)&cr;- 전화번호 : 02) 3289-0200&cr;- 홈페이지주소 : http://www.cplatform.co.kr&cr; (3) 경영진의 중요한 변동 일 자 변 동 전 (선임) 변 동 후 구 분 성 명 구 분 성 명 2020.04.01 - - 기타비상무이사 강진모 - - 기타비상무이사 이경일 - - 사내이사 이태하 - - 집행임원 김중균 2020.05.15 - - 감사 이창복 &cr;(4) 최대주주의 변동&cr; - 현 최대주주인 (주)콤텍시스템의 씨플랫폼 주식 취득내역은 아래와 같습니다. 변동일자 총주식수(주) 지분율(보통주)(%) 변동사유 2020.04.01 1,800,000 100% 물적분할 기일 2020.05.15 1,800,000 49.05% 제3자배정 유상증자 &cr;(5) 회사가 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;-해당사항이 없습니다.&cr;&cr;(6) 회사의 업종 주식회사 씨플랫폼은 IBM, Lenovo, 뉴타닉스, 레드햇 등 대형 글로벌 IT벤더와의 공고한 총판쉽을 기반으로 전국 약700여개의 파트너 유통망을 확보, 다양한 고객군의 제품과 솔루션을 제공하고 있습니다. &cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018.03.29유상증자(주주배정)보통주16,000,0005008732019.10.19유상증자(주주배정)보통주20,000,000500948 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서포함)등 발행현황&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr; - 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주68,000,000-68,000,000-67,851,466-67,851,466---------------------67,851,466-67,851,466-----67,851,466-67,851,466- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 회사는 2017년 12월 22일 이사회 결의를 통하여 주주배정 유상증자를 진행하였습니다. 추가로 2018년 4월 9일 16,000,000주가 상장되어 총 발행주식수가 47,851,466주로 증가되었습니다.&cr;주2) 회사는 2019년 8월 12일 이사회 결의를 통하여 주주배정 유상증자를 진행하였습니다. 추가로 2019년 10월 29일 20,000,000주가 상장되어 총 발행주식수가 67,851,466주로 증가되었습니다.&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항이 없습니다.&cr; 다. 종 류주식(명칭) 발행현황&cr;- 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주67,851,466-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주67,851,466-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 500500500-2,858---1,0631,0486,554-4220150----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제38기 3분기 제37기 제36기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr; 가. 업계의 현황 최근의 IT산업은 모든 산업분야에서 다양하게 활용되고 있는데, 경영환경의 빠른 변화와 IT기술의 발달에 따른 고객들의 다양하고 세분화된 요구사항에 의해, 점차 복잡대형화되고 있습니다. &cr;또한 공공 및 금융 부문에서의 법개정 및 규제 강화 작업이 지속적으로 추진됨과 동시에 다양한 산업과 IT의 융합이 본격화되면서 IT산업의 정보화 사업은 단순 업무 지원 수준이 아니라 경제주체로서 생존과 경쟁력 확보를 위한 필수 요소로 인식되고 있습니다. &cr;코로나바이러스의 전 세계적 대유행으로 인하여 직접 접촉하지 않는 언택트(Untact)시대가 열림에 따라 원격강의, 재택근무, 비대면 채널을 통한 소비 등 언택트 기술에 사회적 관심이 집중되고 있습니다. 특히 공공 및 금융권을 필두로 IT인프라에 대규모 투자를 발표하는 등 IT 자원의 활용도가 중요한 이슈로 인식되어 클라우드 기반의 IT서비스, 인프라 등 전반적인 분야에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 미국의 정보 기술 연구 및 자문 회사인 가트너에 따르면 2021년까지 전 세계 공용 클라우드 시장이 연평균 17.6%씩 성장할 것으로 전망하였습니다. 이에 IT서비스 시장에서도 기존 서버, 네트워크, 스토리지 등의 H/W 인프라 중심 에서 IaaS, SaaS, PaaS 등 클라우드 기반의 운영체계로 변화하고 있습니다. IT산업은 지속적이고 급속한 기술혁신의 과정을 통해 변화되고 있으며, 그 중 통신/네트워크 산업은 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 모든 영역의 핵심 인프라로 자리잡게 되었습니다. 지식정보화 사회 구축을 위한 IT인프라 산업은 인터넷, 모바일 사용 인구 및 IoT 기기가 폭발적으로 증가하면서 네트워크 고속화를 기반으로 클라우드 환경의 필요성이 증대되고 있습니다. 또한, 무선랜, 4G/5G와 같은 이동성을 강화한 서비스, 인공지능과 빅데이터 등의 산업이 본격적으로 확산되고, 기존 산업과 IT간의 통합과 융합이 진행, 가속화되면서 새로운 서비스들이 빠르게 등장하고 있습니다 나. 회사의 현황 [지배회사 : (주)콤텍시스템]&cr; (1) 영업개황 당사는 금융권 분야 네트워크 통합 및 다양한 솔루션 제공에 따른 네트워크 통합(NI) 전문기업에서 최근에는 가상화 기술을 기초로 하는 네트워크 가상화 구축, 서버 가상화 구축, 스토리지 가상화 구축등의 솔루션 사업과 이를 기반으로 하는 클라우드 컨설팅 분야로의 역량집중을 지속하고 있습니다. &cr;2020년에도 2019년과 같이 전사적으로 DC/Cloud솔루션 사업을 중점적으로 추진하여 대규모 클라우드 센터 구축사업을 수주하였으며, 가상화 기술을 응용한 소프트웨어 정의 기반 네트워크,서버,스토리지 기술을 활용하여 금융,기업분야에 차세대 데이터 센터 구축 사업을 수행하고 있습니다. 주요 사업으로는 금융권 차세대 구축 사업, 금융권 SDN부분 초기 시장 선점 등 유관 사업분야인 클라우드, 가상화 기술을 기반으로 하는 SI사업 등이 있으며, 이러한 성과를 바탕으로 지속적인 성장의 견인 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 코로나바이러스 글로벌 확산 및 장기화로 인해 다양한 사업영역에서 언택트(Untact)기반 업무 활동이 확대되어 그에 따라 화상회의 시스템 및 인프라를 구매하는 고객이 꾸준히 증가하고 있으며, 기존 주요 금융권 고객의 IPT/IPCC 솔루션의 교체 수요가 증가하여 신규 구축이 확대되고 있습니다. &cr;이를 바탕으로 해당 분야 사업 영업 역량을 집중하여 금융, 기업 분야의 성장을 이끌어 갈 것이며 클라우드 시장 활성화에 따른 소프트웨어 기반의 서버, 스토리지, 네트워크 관련 기술 역량을 강화하여 사업 분야를 확대하여 나아갈 계획입니다. 이를 위해 전략 솔루션을 선정, 전담조직을 구성하고 운영하여 영업 역량을 집중하고 있으며 해당 분야에 기술력을 바탕으로 한 고객 서비스에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 그동안 공공기관의 혁신도시 이전에 발맞춰 개설한 중부, 영남, 호남 지역의 서비스센터가 권역별 밀착서비스를 선제적으로 제공하여 지방 사업의 활성화 및 지역사회 고용창출, 지역대학과의 산학협력 등 지역 경제 활성화에도 지속적으로 기여하고 있습니다. &cr;사업운영 및 경영의 노하우를 바탕으로 내실 경영을 추진하고 클라우드 등 신성장 사업에 기술 서비스 중심의 솔루션과 차별화된 고객 서비스를 제공하여 장기적으로 지속 성장 가능하고 신규 고객을 확대하여 내실 있는 ICT 전문 서비스 회사로 도약하는데 집중하였습니다. 아울러 윤리경영 지침을 강화하여 기업의 사회적 의무와 역할에 충실할 것이며 공공사업 하도급, 공정거래, 부정청탁 금지 등 여러 준수사항을 철저히 지켜 향후에도 투명하고 경쟁력 있는 기업문화를 정착할 계획입니다. &cr;(2) 시장점유율 NI시장에 대한 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성 IT시장은 발주처의 투자계획에 따라 발주가 결정되는 특성이 있으며, 발주처의 투자계획이 상반기보다는 하반기에 집중되고 있어 매출이 하반기에 편중되는 구조를 갖고 있습니다.&cr; &cr; IT시장은 기술집약적인 시장의 특성상 타 산업에 비해 경기변동보다는 관련 기술개발과 상용화에 따라 시장규모 및 사이클이 결정되는 경우가 많으며, 당사도 이러한 기술주도적 사이클에 빠르고, 유연하게 대응할 수 있는 역량 확보에 총력을 기울이고 있습니다. &cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 금년도에는 미래를 위한 신성장 동력을 발굴하고 확보하는 원년으로 만들어 S/W 기반 데이터센터, Cloud솔루션 외에도 새로운 솔루션을 발굴 확대하여 IT서비스 산업 분야에서 4차 산업 혁명의 변화를 선도하는 전문기업으로 변화를 추진 하겠습니다. 이를 위하여 기존 벤더와의 관계강화, 신규 솔루션 벤더 발굴을 진행하겠습니다. &cr; 이러한 솔루션 공급 사업은 멀티 클라우드 시대와 Data를 통한AI(인공지능) 구현이라는 IT시장 메가 트랜드에 맞춰 새로운 시장을 창출해 나갈것이며, 자사는 미래지향적 솔루션을 발굴하고 사업화함으로 안정적으로 사업을 확대해 나갈수 있을것으로 전망합니다. 또한 그룹사 사업 협력시 솔루션맵을 통한 수익성을 확보하는 등 시너지 확대도 예상됩니다.&cr;&cr;(5) 조직도&cr; 콤텍시스템 전사 조직도(2020.09.30).jpg 콤텍시스템 전사 조직도(2020.09.30) [연결대상 종속회사 : (주)씨플랫폼] &cr; ( 1 ) 영업개황&cr; 당사의 사업은 IBM, Lenovo, 뉴타닉스, 레드햇 등 대형 글로벌 IT벤더와의 공고한 총판쉽을 기반으로 전국 약700여개의 파트너 유통망을 확보, 다양한 고객군의 제품과 솔루션을 제공하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 시장점유율 당사에서 공급하는 인프라 및 솔루션 기반의 IT서비스의 시장 점유율을 파악하기 어렵고, 또한 국내외 구체적인 통계자료가 없는 관계로 당사의 IT서비스 시장 점유율을 추정하기 어려운 상황입니다.&cr;&cr;(3) 시장의 특성 IT서비스 산업은 주로 기업과 공공 및 금융기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축, 운영, 유지보수 등의 서비스를 제공하여 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 하는 대표적인 지식사업 중 하나입니다. 일반적으로 수요처(고객)의 사업 발주에 대응하는 수주형 사업으로, 기술력, 성공사례와 더불어 인적자원이 중요한 요소입니다. 최근 몇 년 사이에는 다양한 산업과 IT의 융합이 본격화되면서 사업/경쟁구도, 서비스 제공방식 등 여러 가지 측면에서 빠르게 변화하고 있고, 공공 및 금융 부문에서의 법 개정 및 규제 강화 작업이 지속적으로 추진되면서 이에 따른 시장변화 움직임이 가시화되는 모습을 나타내고 있습니다. &cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;당사의 주력사업인 IBM 시스템(Power시스템, 스토리지) 및 IBM Data&AI(인공지능), IBM Hybrid Cloud 솔루션, Lenovo x86시스템, Hitachi Data솔루션, Nutanix 하이퍼컨버지드인프라(HCI), 솔루션 사업의 시장을 확대함과 동시에 Cloud/Data/Security 솔루션 전문 총판사로서 경쟁력을 공고화하기 위하여 H/W중심에서 솔루션 중심의 사업 아이템확대, 다각화 하고 있으며, 그룹사가 보유하고 있는 역량과 자원을 기반으로 고객가치를 제고하고자 다양한 사업기회를 추진하고 있습니다. &cr;(5) 조직도&cr; 씨플랫폼 전사 조직도(2020.09.30).jpg 씨플랫폼 전사 조직도(2020.09.30) 2. 주요 제품, 서비스 등&cr; &cr; 가. 주요 제품등의 현황&cr; 연결실체의 매출 구성은 크게 세가지로 구분됩니다. 네트워크 구축부분의 시스템매출 및 기타 유지보수 용역제공, 서버 스토리지 등 상품매출, 설치공사 등의 기타매출로 구성되어 있습니다.&cr; 2020년 9월 30일 기준 (단위 : 백만원, %) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 SI사업부문 (주)콤텍시스템 시스템,&cr;기타 LAN부문/&cr; WAN부문 NETWORK&cr; 구축 Cisco 외 39,768 53.94% 용역 및 장비임대 통신망유지보수외 - - 37,715 상품 서버, 스토리지 외 IT 장비 공급 IBM 외 39,845 27.75% (주)씨플랫폼 용역 유지보수 - - 284 0.20% 상품 서버,스토리지 외 IT 장비 공급 IBM 외 26,019 18.11% 합 계 143,631 100% &cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; -해 당사항이 없습니다. &cr;&cr; 4. 매출에 관한 사항 2020년 9월 30일 기준 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 품 목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 SI사업부문 (주)콤텍시스템 LAN/WAN /&cr;시스템구축 및 &cr;유지보수 시스템&cr; 구축 수 출 9 1,249 992 내 수 39,759 106,776 88,173 합 계 39,768 108,025 89,165 유지보수외 유지보수 수 출 25 45 - 내 수 37,690 47,798 35,498 합 계 37,715 47,843 35,498 장비&cr;공급 서버&cr; 스토리지 외 수 출 - - - 내 수 39,845 82,953 - 합 계 39,845 82,953 - (주)씨플랫폼 유지보수외 유지보수 수 출 - - - 내 수 284 - - 합 계 284 - - 장비공급 서버스토리지 외 수 출 - - - 내 수 26,019 - - 합 계 26,019 - - 건축 및 토목 섬유(제품) (주)에스에스&cr; 산업 제품&cr; 매출 섬유&cr; 보강재&cr; 외 수 출 - - - 내 수 - - 502 합 계 - - 502 합 계 수 출 34 1,294 992 내 수 143,597 237,527 124,173 합 계 143,631 238,821 125,165 * 제36기(전전기) 매출실적은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr; 가. 판매경로 &cr; 연결실체의 당분기 내수비중은 99.97% 이며 수출비중은 0.03%입니다. 당분기의 수출비중은 직전년도 0.6% 대비 0.57% 포인트 감소하였습니다. 구분 판매방법 조건 및 가격정책 수 출 - L/C를 통한 판매 - 공급단가 계약 - Local 수출 - Direct 수출 - 선적 후 NEGO 내 수 - 설치공사 후 대금 수령 - 거래명세서 및 세금계산서 발급 - 대형 Project인 경우 단계별 대금 수령 - 계약에 의한 공급가액 결정 - 전국적인 판매망과 완벽한 서비스체계 구축 - 현금 및 어음수령 - 파트너(대리점) 통한 resell - 현금 및 어음수령 나. 판매전략 (가) 고객요구 네트워크에 대한 TOTAL SOLUTION (나) 전국적인 A/S조직을 활용한 완벽한 시스템 유지보수&cr;(다) 신제품 및 신기능 제품의 적극적인 홍보&cr;&cr; 5. 수주상황&cr; 네트워크 시스템 구축사업(NI)의 특성상 수주상황을 구체적으로 공시하기 어려워 이에 대한 기재를 생략합니다.&cr; 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; (1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr; 연결실체의 감사는 경영진이 회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. &cr;&cr; (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다. &cr;연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;연결실체는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 13,312,100 19,601,864 장단기금융자산 6,520,000 6,400,000 당기손익공정가치측정금융자산 1,037,337 1,016,181 기타포괄공정가치측정금융자산 2,802,642 630,873 상각후원가측정측정금융자산 3,000,000 - 매출채권 및 기타수취채권 51,534,085 79,421,267 금융보증계약 지급보증액(1) 46,751,531 - 합 계 124,957,695 107,070,184 (1) 금융보증채무 지급보증액은 지급보증의 총 보증액으로 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다.&cr; &cr;(3) 유동성위험&cr; 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr;&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.&cr; - 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 104,515 - 매입채무 50,719,804 50,719,804 50,719,804 - 기타지급채무 3,955,027 4,089,919 1,377,491 2,712,427 금융보증계약 688,766 688,766 524,961 163,805 리스부채 710,132 732,756 373,246 359,510 합 계 56,178,244 56,335,760 53,100,018 3,235,742 - 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 단기차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - 당기손익인식금융부채 55,907 55,907 55,907 - 매입채무 52,406,449 52,406,449 52,406,449 - 기타지급채무 2,480,304 2,560,072 1,224,106 1,335,965 리스부채 436,384 453,688 234,372 219,316 합 계 56,379,045 56,476,116 54,920,834 1,555,281 &cr; (4) 시장위험&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결실체는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,481,573.11 1,173.50 1,738,626 외화자산 합계 1,738,626 매입채무 USD 7,822,183.89 1,173.50 9,179,329 외화부채 합계 9,179,329 - 전기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,138,229.09 1,157.80 4,791,242 외화자산 합계 4,791,242 매입채무 USD 7,002,575.05 1,157.80 8,107,581 외화부채 합계 8,107,581 &cr; 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (372,035) 372,035 (165,817) 165,817 합 계 (372,035) 372,035 (165,817) 165,817 &cr;② 이자율위험 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 19,832,100 26,001,864 변동이자율: 금융부채 - 1,000,000 &cr; 연결실체는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 이자비용 - - (5,000) 5,000 ③ 가격위험 연결실체가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결실체는 중요한투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr; 7. 파생상품거래 현황 &cr; 가. 통화선물(Furtures)거래&cr; 연결실체는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다. &cr; - 당 분기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) 하나은행 선물환 매수 2020.07월 2020. 10월~11월 $1,096,519 1,197.01~1,203.80 수협 선물환 〃 2020.07월 2020. 10월 $1,115,679 1,202.70 하나은행 선물환 〃 2020.08월 2020. 11월 $180,091 1,186.72 수협 선물환 〃 2020.08월 2020. 10월 $1,563,479 1,186.20 하나은행 선물환 〃 2020.09월 2020. 12월 $2,080,533 1183.5 합 계 $6,036,301 - - 전 기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) KEB 하나은행 선물환 매수 2019.11월 2020. 01월 $1,288,660 1,174.61 선물환 〃 2019.12월 2020. 01월~02월 $2,725,783 1,164.25~1,175.86 합 계 $4,014,443 - &cr; 8. 경영상의 주요 계약 등 [지배회사 : (주)콤텍시스템] 연 결실체는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년 갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2021년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다. &cr; 또한, Cloud인프라 솔루션 영업망 확장 및 정부와 기업의 AI 데이터 센터 시장공략을 위하여 미국 AWS(아마존 웹서비스)와 202 1년 8월까지 파트너 계약을 체결하였고 , 미국 스토리지 솔루션 유니콘 기업 베스트데이터(VAST Data)의 AI특화 스토리지인 '유니버셜 스토리지'를 국내 독점 공급하는 계약을 체결하 였습니다.&cr; &cr;[연결대상 종속회사 : (주)씨플랫폼] &cr; IBM, Lenovo, Hitachi(효성인포메이션), RedHat, Jennifersoft, Nutanix, 펜타시큐리티, Thales 등10여개의 벤더사와 총판사업 계약을 체결하고 있는 상태이며, 최근 보안사업 아이템 확대를 추진중에 있습니다.&cr; 9. 연구개발 활동 &cr; &cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr; 당사는 국내 최고의 네트워크 및 통신서비스 솔루션 연구개발 업체를 목표로 네트워크와 관련된 자원관리를 위한 통합관리시스템(EMS/NMS) 엔진 및 제품, 정부정책과제인 국방광대역망의 정책관제 시스템 개발 및 범용화, 트래픽 관리시스템, 트래픽 분석 및 위협관리 시스템(SQM) 개발을 추진해 왔으며 IT Trend의 변화에 따라 클라우드, IoT, 가상화 Biz에 최적화된 관리시스템을 개발하여 시장 확대를 중점 추진하고 있습니다. &cr; 나. 연구개발 담당조직 연구개발조직 조직도(2020.09.30).jpg 연구개발조직 조직도(2020.09.30) 다. 연구개발비용 2020년 9월 30일 기준 (단위:백만원) 과 목 제38기 3분기 제37기 제36기 비 고 인 건 비 2,866 3,698 2,012 - 감 가 상 각 비 159 169 127 - 기 타 539 585 458 - 연구개발비용 계 3,564 4,453 2,597 - 회계처리 판매비와 관리비 3,564 4,453 2,597 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.0% 1.9% 2.1% - 라. 연구개발 실적 순번 연구과제 개발&cr;년도 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명칭 1 정책관제시스템 개발 2008 정보통신연구소&cr;ETRI - 국내 개발 QoS 라우터에 대한&cr;자동정책 관제 시스템 개발 &cr;- 정책관리시스템 국산화 POP 1.0 2 트래픽분석 및 위협관리 시스템 개발 2008 정보통신연구소&cr;ETRI - 플로우 상태관리 및 정책관리&cr; 시스템 연동을 통한 정책 제어 &cr;- 이상 트래픽 감지 및 ESM 연동 SQM 1.0 3 정책관제시스템 개선 2009 정보통신연구소 - 자동정책관리 범용화 (Cisco, Juniper 등 해외 벤더 포함) POP 2.0 4 SQM 개선 2010 정보통신연구소 - 위협관리 범용화 (Cisco, Juniper 등 해외 벤더 포함) SQM 2.0 5 VS 및 DMS 관리시스템 개발 2011 정보통신연구소 - 외산 VS 및 DMS 제품의 관리&cr; 인터페이스 개발 NetMoring_DMS 6 IP방송 관리 및 송출 시스템 개발 2011 정보통신연구소 - DID를 기반으로 사내 방송솔루션 개발 및 브랜드 화 Comtec DMS 7 Project 관리 시스템 개발 2012 정보통신연구소 ERP연동 사내 프로젝트 관리 시스템 개발&cr;영업-제안-수행-마감 프로세스 구현 C-PMS 1.0 8 Network 자동화 시스템 개발 2015 정보통신연구소 Cloud 기반 Network 자동화 시스템 개발&cr;-> 정부/공공기관 Project 적용 C-NAS 1.0 9 사용자관리 시스템 개발 2015 정보통신연구소 가상화 사용자 권한/정책 관리 시스템 개발&cr;-> VDI사업에 적용, 원가개선 기여 C-UMP 1.0 10 Cloud Orchestration Tool 개발 2016 정보통신연구소 Open stack을 활용한 Cloud Management&cr;(자동화) Portal 개발&cr;-> 공공 Cloud사업에 적용, 원가개선 기여 C-CPMT 1.0 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 연결실체는 전전기 중 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여, 해당 기업 및 동기업의 종속회사를 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. &cr;※ 연결실체는 당기 중 물적분할을 실시하여 금년 상반기부터 연결대상 종속기업을 보유하게 되어 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr;※ 연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었으며, 제 37기 재무제표 및 제 36기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사를 받은 재무제표입니다.&cr; &cr; 가. 요약연결재무정보 (단위:원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 (연결) (개별) (개별) [유동자산] 101,403,350,753 118,868,880,246 87,497,127,204 ㆍ현금및현금성자산 13,312,099,737 19,601,863,720 37,472,760,466 ㆍ단기금융상품 6,520,000,000 6,400,000,000 2,900,000,000 ㆍ당기손익공정가치금융자산 - - 5,985,968,304 ㆍ매출채권 49,231,617,860 77,217,191,831 29,022,207,219 ㆍ기타수취채권 1,659,857,148 833,805,554 1,109,624,710 ㆍ당기손익인식금융자산 - - 3,499,993,800 ㆍ재고자산 27,489,008,051 13,205,682,636 5,417,707,130 ㆍ기타자산 3,190,767,957 1,610,336,505 2,088,865,575 ㆍ미수법인세환급액 - - - [비유동자산] 58,421,019,178 42,629,329,920 26,041,418,495 ㆍ장기금융상품 - - 149,099,627 ㆍ당기손익공정가치금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 2,977,340,373 ㆍ기타포괄공정가치금융자산 2,802,641,805 630,872,610 800,848,650 ㆍ상각후원가측정금융자산 3,000,000,000 - - ㆍ장기매출채권 - 436,159,454 1,798,390,355 ㆍ관계기업투자주식 33,767,985,684 24,629,738,168 8,941,080,207 ㆍ유형자산 7,517,480,489 6,681,530,793 5,428,297,058 ㆍ무형자산 3,637,400,325 3,708,849,257 2,091,795,481 ㆍ투자부동산 1,973,468,423 1,519,780,318 2,122,314,986 ㆍ기타수취채권 642,610,000 934,110,000 601,530,000 ㆍ기타자산 701,789,429 425,259,439 - ㆍ이연법인세자산 3,340,305,891 2,646,848,661 1,130,721,758 자산총계 159,824,369,931 161,498,210,166 113,538,545,699 [유동부채] 57,331,758,488 62,646,592,138 32,959,088,225 [비유동부채] 5,863,829,805 3,964,421,176 3,592,071,887 부채총계 63,195,588,293 66,611,013,314 36,551,160,112 [납입자본] 66,909,310,175 66,909,310,175 48,574,356,279 ㆍ자본금 33,925,733,000 33,925,733,000 23,925,733,000 ㆍ주식발행초과금 32,983,577,175 32,983,577,175 24,648,623,279 [기타자본] (296,969,230) 52,630,411 281,470,390 [이익잉여금] 25,845,386,119 27,925,256,266 28,131,558,918 [소수주주지분] 4,171,054,574 - - 자본총계 96,628,781,638 94,887,196,852 76,987,385,587 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 &cr; 2020년01월01일~2020년09월30일 2019년01월01일~ 2019년12월31일 2018년01월01일~ 2018년12월31일 매출액 143,631,220,172 238,820,531,726 125,165,448,085 영업이익(손실) (3,510,489,835) 3,046,974,419 3,160,832,304 당기순이익(손실) (3,260,738,786) 1,048,801,839 6,553,667,543 ㆍ지배회사지분순이익 (2,857,773,360) - 6,567,465,798 ㆍ비지배지분순이익(손실) (402,965,426) - (13,798,255) ㆍ주당순이익 (42) 20 150 기타포괄손익 428,303,572 (1,483,944,470) (1,118,273,175) 총포괄손익 (2,832,435,214) (435,142,631) 5,435,394,368 ㆍ지배회사지분순이익 (2,429,469,788) - 5,494,917,054 ㆍ비지배지분순이익(손실) (402,965,426) - 59,522,686 연결에 포함된 회사수 1 - - &cr; 나. 요약재무정보 &cr; (단위:원) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 (별도) (개별) (개별) [유동자산] 70,365,098,363 118,868,880,246 87,497,127,204 ㆍ현금및현금성자산 10,348,625,793 19,601,863,720 37,472,760,466 ㆍ단기금융상품 5,400,000,000 6,400,000,000 2,900,000,000 ㆍ당기손익공정가치금융자산 - - 5,985,968,304 ㆍ매출채권 28,747,602,031 77,217,191,831 29,022,207,219 ㆍ기타수취채권 1,135,555,746 833,805,554 1,109,624,710 ㆍ당기손익인식금융자산 - - 3,499,993,800 ㆍ재고자산 21,727,494,445 13,205,682,636 5,417,707,130 ㆍ기타자산 3,005,820,348 1,610,336,505 2,088,865,575 ㆍ미수법인세환급액 - - [비유동자산] 61,282,643,091 42,629,329,920 26,041,418,495 ㆍ장기금융상품 - - 149,099,627 ㆍ당기손익공정가치금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 2,977,340,373 ㆍ기타포괄공정가치금융자산 2,802,641,805 630,872,610 800,848,650 ㆍ상각후원가측정금융자산 3,000,000,000 - - ㆍ장기매출채권 - 436,159,454 1,798,390,355 ㆍ관계기업투자주식 39,302,990,553 24,629,738,168 8,941,080,207 ㆍ유형자산 7,316,784,747 6,681,530,793 5,428,297,058 ㆍ무형자산 1,835,045,996 3,708,849,257 2,091,795,481 ㆍ투자부동산 1,973,468,423 1,519,780,318 2,122,314,986 ㆍ기타수취채권 362,310,000 934,110,000 601,530,000 ㆍ기타자산 607,561,280 425,259,439 - ㆍ이연법인세자산 3,044,503,155 2,646,848,661 1,130,721,758 자산총계 131,647,741,454 161,498,210,166 113,538,545,699 [유동부채] 31,561,329,021 62,646,592,138 32,959,088,225 [비유동부채] 6,237,207,463 3,964,421,176 3,592,071,887 부채총계 37,798,536,484 66,611,013,314 36,551,160,112 [납입자본] 66,909,310,175 66,909,310,175 48,574,356,279 ㆍ자본금 33,925,733,000 33,925,733,000 23,925,733,000 ㆍ주식발행초과금 32,983,577,175 32,983,577,175 24,648,623,279 [기타자본] (44,680,872) 52,630,411 281,470,390 [이익잉여금] 26,984,575,667 27,925,256,266 28,131,558,918 [비지배지분] - - - 자본총계 93,849,204,970 94,887,196,852 76,987,385,587 종속,관계,공동기업 투자주식의&cr;평가방법 원가법 지분법 지분법 &cr; 2020년01월01일~2020년09월30일 2019년01월01일~ 2019년12월31일 2018년01월01일~ 2018년12월31일 매출액 118,026,946,445 238,820,531,726 125,165,448,085 영업이익(손실) (2,325,076,648) 3,046,974,419 3,160,832,304 당기순이익(손실) (1,062,920,102) 1,048,801,839 6,553,667,543 ㆍ지배회사지분순이익 - - 6,567,465,798 ㆍ비지배지분순이익(손실) - - -13,798,255 ㆍ주당순이익 (16) 20 150 기타포괄손익 24,928,220 (1,483,944,470) (1,118,273,175) 총포괄손익 (1,037,991,882) (435,142,631) 5,435,394,368 ㆍ지배회사지분순이익 - - 5,494,917,054 ㆍ비지배지분순이익(손실) - - 59,522,686 연결에 포함된 회사수 - - - ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 3분기보고서_38_00186559_(주)콤텍시스템_v1_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 37 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 3분기말 제 37 기말 자산 유동자산 101,403,350,753 118,868,880,246 현금및현금성자산 13,312,099,737 19,601,863,720 단기금융상품 6,520,000,000 6,400,000,000 매출채권 49,231,617,860 77,217,191,831 매출채권 53,030,151,450 80,754,720,248 대손충당금 (3,761,041,997) (3,496,299,318) 현재가치할인차금(단기채권) (37,491,593) (41,229,099) 기타수취채권 1,659,857,148 833,805,554 미수금 1,640,722,040 807,388,488 미수수익 19,135,108 26,417,066 재고자산 27,489,008,051 13,205,682,636 원재료 20,695,001,561 6,532,903,947 평가충당금 (450,000,000) (450,000,000) 상품 7,244,006,490 7,122,778,689 기타자산 3,190,767,957 1,610,336,505 선급금 114,424,612 159,238,479 선급비용 3,076,343,345 1,451,098,026 당기법인세자산 비유동자산 58,421,019,178 42,629,329,920 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 장기금융상품-수익증권 기타포괄 공정가치 금융자산 2,802,641,805 630,872,610 비유동 상각후원가 측정 금융자산 3,000,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 436,159,454 장기매출채권 467,820,000 현재가치할인차금 (31,660,546) 지분법적용 투자지분 33,767,985,684 24,629,738,168 유형자산 7,517,480,489 6,681,530,793 토지 1,986,769,012 2,240,945,391 건물 3,537,912,338 4,114,750,616 감가상각누계액 (2,124,611,138) (2,396,072,715) 차량운반구 158,239,497 158,239,497 감가상각누계액 (76,398,382) (52,662,640) 집기 1,419,154,202 2,309,173,605 감가상각누계액 (410,124,727) (1,765,541,312) 기타유형자산 9,533,901,107 9,315,332,290 정부보조금 (4,000) (4,000) 감가상각누계액 (7,694,442,920) (7,242,629,939) 건설중인자산 1,187,085,500 영업권 영업권 이외의 무형자산 3,637,400,325 3,708,849,257 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 265,389 기타무형자산 3,926,422,325 3,997,605,868 손상차손누계액 (289,022,000) (289,022,000) 투자부동산 3,241,124,346 2,410,109,689 감가상각누계액 (1,267,655,923) (890,329,371) 기타비유동자산 642,610,000 934,110,000 장기대여금 보증금 642,610,000 934,110,000 기타자산 701,789,429 425,259,439 리스자산 1,121,467,151 662,660,518 감가상각누계액 (419,677,722) (237,401,079) 이연법인세자산 3,340,305,891 2,646,848,661 기타비유동금융자산 자산총계 159,824,369,931 161,498,210,166 부채 유동부채 57,331,758,488 62,646,592,138 단기매입채무 50,719,804,285 52,406,448,986 단기차입금 1,000,000,000 단기미지급금 1,763,787,731 1,224,106,431 통화선도부채 104,514,815 55,907,035 기타금융부채 524,960,958 유동종업원급여충당부채 719,398,901 1,420,848,090 당기법인세부채 203,100,605 1,542,966,020 리스부채(유동) 358,153,706 223,914,157 기타유동부채 2,938,037,487 4,772,401,419 예수금 175,392,330 301,480,770 선수금 2,012,776,620 1,549,987,139 부가세예수금 749,868,537 2,920,933,510 비유동부채 5,863,829,805 3,964,421,176 퇴직급여부채 3,108,156,261 2,485,365,925 퇴직급여충당부채 11,453,538,454 10,375,910,110 퇴직보험예치금 (5,233,600) (5,233,600) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (8,340,148,593) (7,885,310,585) 기타비유동부채 2,191,238,865 1,256,197,962 임대보증금 1,417,700,000 394,200,000 현재가치할인차금(임대보증금) (49,536,818) (10,468,329) 장기미지급비용 878,227,200 941,765,400 현재가치할인차금(장기미지급비용) (55,151,517) (69,299,109) 장기선수수익 48,651,269 10,387,096 기타금융부채(비유동) 163,804,986 리스부채(비유동) 351,978,424 212,470,193 부채총계 63,195,588,293 66,611,013,314 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 96,628,781,638 94,887,196,852 자본금 66,909,310,175 66,909,310,175 보통주자본금 33,925,733,000 33,925,733,000 주식발행초과금 32,983,577,175 32,983,577,175 이익잉여금(결손금) 25,845,386,119 27,925,256,266 이익준비금 191,108,800 191,108,800 미처분이익잉여금(미처리결손금) 25,654,277,319 27,734,147,466 기타자본구성요소 (296,969,230) 52,630,411 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익 316,469,278 491,544,599 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실 (315,467,533) (393,231,571) 지분법자본변동 211,095,169 463,383,527 부의지분법자본변동 (509,066,144) (509,066,144) 소수주주지분 4,171,054,574 자본총계 96,628,781,638 94,887,196,852 자본과부채총계 159,824,369,931 161,498,210,166 연결 포괄손익계산서 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 62,179,858,149 143,631,220,172 71,435,558,545 147,119,728,128 시스템매출액 18,271,522,156 39,768,229,723 37,293,355,549 58,584,561,594 상품매출액 29,829,179,209 65,864,195,020 23,679,211,665 54,283,578,737 용역매출액 14,079,156,784 37,998,795,429 10,462,991,331 34,251,587,797 매출원가 54,291,802,772 124,852,772,156 61,418,486,592 128,132,838,893 시스템매출원가 13,669,542,459 30,221,458,503 30,122,140,631 46,609,689,212 상품매출원가 28,423,746,505 60,508,604,338 21,543,040,612 49,752,016,735 용역매출원가 12,198,513,808 34,122,709,315 9,753,305,349 31,771,132,946 매출총이익 7,888,055,377 18,778,448,016 10,017,071,953 18,986,889,235 판매비와관리비 7,585,827,885 22,288,937,851 6,322,713,378 17,153,530,504 급여 3,623,107,497 10,256,225,411 2,126,166,709 5,968,491,627 퇴직급여 278,781,017 808,113,670 90,534,576 271,603,727 복리후생비 469,209,210 1,348,702,249 403,315,562 1,048,646,530 교육훈련비 20,967,430 144,609,755 11,925,071 28,234,402 여비교통비 138,248,289 380,493,391 99,899,214 294,144,013 통신비 72,331,390 218,652,432 39,929,659 96,411,891 수도광열비 42,970,862 124,119,663 44,759,757 105,164,124 세금과공과 222,403,222 686,354,456 178,635,185 441,671,819 통관제비용 1,839,060 4,922,142 28,650,756 39,469,179 임차료 92,035,504 233,098,789 124,023,072 171,745,772 감가상각비 326,246,448 839,283,854 409,645,163 1,202,900,768 수선비 19,560,427 30,141,427 11,177,355 23,778,355 보험료 22,654,366 89,562,574 1,310,255 34,275,630 접대비 206,925,020 533,160,777 222,158,772 582,438,700 광고선전비 33,545,240 122,335,240 48,860,000 205,952,252 운반비 47,062,101 124,108,972 47,179,971 117,406,161 지급수수료 734,299,561 2,311,956,408 662,788,459 2,025,470,669 차량유지비 3,564,080 41,952,521 19,343,808 47,485,121 소모품비 17,576,380 57,160,227 19,129,969 49,569,722 도서인쇄비 9,659,243 33,551,478 13,446,618 20,591,190 무형자산상각비 11,132,449 71,779,732 39,311,036 303,957,031 판매촉진비 38,524 46,862,540 61,203,045 대손상각비(대손충당금환입) 264,742,679 490,941,692 706,707,802 경상개발비 1,191,709,089 3,563,871,480 1,142,718,179 3,306,210,974 영업이익(손실) 302,227,492 (3,510,489,835) 3,694,358,575 1,833,358,731 기타이익 193,605,531 487,435,526 131,040,587 735,699,744 수입임대료 90,079,396 239,281,865 132,299,502 391,244,966 기타의대손상각비환입 246,087,256 무형자산처분이익 (17,636,363) 36,681,297 잡이익 103,526,135 248,153,661 16,377,448 61,686,225 기타손실 2,617 621,099 262 6,102,330 유형자산처분손실 618,000 기부금 3,500,000 잡손실 2,617 3,099 262 2,602,330 금융수익 313,491,289 953,491,888 432,883,014 1,549,466,601 이자수익 149,172,673 232,119,520 44,175,888 215,980,667 외환차익(금융수익) 314,563,418 445,305,160 96,679,250 228,449,957 외화환산이익(금융수익) (150,244,802) 170,153,532 (209,682,090) 55,443,625 파생상품거래이익(금융수익) 84,757,764 61,748,169 128,429,380 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 76,344,185 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 21,155,912 22,471,540 장기투자증권손상차손환입 652,111 1,912,126 통화선도평가이익(금융수익) 439,309,686 820,435,121 금융원가 160,505,149 447,849,837 561,614,673 700,329,455 이자비용 37,691,407 54,571,364 101,801,487 128,361,145 외환차손(금융원가) (61,784,623) 389,727,314 412,797,428 외화환산손실(금융원가) 17,838,586 18,221,418 (17,801,102) 69,212,206 통화선도평가손실(금융원가) (85,699,204) 104,514,815 파생상품거래손실(금융원가) 252,458,983 270,542,240 87,886,974 89,958,676 관계기업투자이익 (335,860,312) 848,667,579 (17,846,908) 867,051,058 관계기업투자손실 462,673,270 2,191,245,815 707,176,657 2,013,451,594 법인세비용차감전순이익(손실) (149,717,036) (3,860,611,593) 2,971,643,676 2,265,692,755 법인세비용 155,263,642 (599,872,807) 629,034,064 599,723,638 당기순이익(손실) (304,980,678) (3,260,738,786) 2,342,609,612 1,665,969,117 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (210,400,963) (2,857,773,360) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (94,579,715) (402,965,426) 기타포괄손익 327,070,229 428,303,572 (239,886,774) (504,265,212) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (252,288,358) 2,183,745 (5,384,627) 지분법자본변동 (252,288,358) 2,183,745 (5,384,627) 부의지분법자본변동 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 327,070,229 680,591,930 (242,070,519) (498,880,585) 보험수리적손익 (6,941,636) 122,239,503 (9,676,459) (44,318,205) 기타포괄손익공정가치지분상품평가손익 (64,165,955) (97,311,283) (133,431,191) (115,583,707) 지분법이익잉여금변동 398,177,820 655,663,710 (98,962,869) (338,978,673) 총포괄손익 22,089,551 (2,832,435,214) 2,102,722,838 1,161,703,905 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 116,669,266 (2,429,469,788) 2,102,722,838 1,161,703,905 총 포괄손익, 비지배지분 (94,579,715) (402,965,426) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (3) (42) 49 35 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (3) (42) 49 35 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (3) (42) 49 35 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (3) (42) 49 35 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 연결 자본변동표 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 48,574,356,279 281,470,390 28,131,558,918 76,987,385,587 당기순이익(손실) 1,665,969,117 1,665,969,117 보험수리적손익 (44,318,205) (44,318,205) 지분법이익잉여금변동 (338,978,673) (338,978,673) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (115,583,707) (115,583,707) 지분법자본변동 (5,384,627) (5,384,627) 지분의 발행 2019.09.30 (기말자본) 48,574,356,279 160,502,056 29,414,231,157 78,149,089,492 2020.01.01 (기초자본) 66,909,310,175 52,630,411 27,925,256,266 94,887,196,852 당기순이익(손실) (2,857,773,360) (402,965,426) (3,260,738,786) 보험수리적손익 122,239,503 122,239,503 지분법이익잉여금변동 655,663,710 655,663,710 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (97,311,283) (97,311,283) 지분법자본변동 (252,288,358) (252,288,358) 지분의 발행 4,574,020,000 4,574,020,000 2020.09.30 (기말자본) 66,909,310,175 (296,969,230) 25,845,386,119 4,171,054,574 96,628,781,638 연결 현금흐름표 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 영업활동현금흐름 6,801,989,804 (27,889,305,442) 당기순이익(손실) (3,260,738,786) 1,665,969,117 당기순이익조정을 위한 가감 3,372,856,303 3,985,703,230 퇴직급여 1,607,252,844 1,179,799,676 감가상각비 998,576,493 1,328,273,943 무형자산상각비 71,948,932 304,038,031 대손상각비 264,742,679 706,707,802 통화선도평가손실 104,514,815 유형자산처분손실 618,000 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 2,191,245,815 2,013,451,594 이자비용 (9,822,499) 37,081,515 외화환산손실 18,221,418 46,008,325 법인세비용 (599,872,807) 599,723,638 기타의 대손충당금환입 (246,087,256) 지분법이익 (848,667,579) (867,051,058) 당기손익공정가치 금융자산평가이익 (21,155,912) 장기금융상품평가손실환입 (1,912,126) 당기손익인식금융자산평가이익 (22,471,540) 통화선도평가이익 (820,435,121) 이자수익 (232,119,520) (215,980,667) 임대료 외화환산이익 (170,153,532) (55,443,526) 잡이익 (2,472,844) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 8,204,883,792 (34,841,885,783) 매출채권의 감소(증가) 28,192,388,798 (25,285,978,425) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 50,418,271 1,113,887,522 기타자산의 감소(증가) (1,580,431,452) (2,309,434,352) 재고자산의 감소(증가) (14,283,325,415) (20,713,976,479) 보증금의 감소(증가) 291,500,000 (473,380,000) 매입채무의 증가(감소) (1,516,725,052) 17,457,916,478 기타유동부채의 증가(감소) 470,523,994 (702,476,785) 유동종업원급여충당부채의 증가(감소) (701,449,189) (800,640,753) 기타비유동부채의 증가(감소) (1,890,270,967) (1,065,566,012) 퇴직급여채무의 증가(감소) (898,180,395) (1,310,076,810) 퇴직급여충당부채의관계회사전출입액 434,551,414 32,087,480 사외적립자산의 적립(지급) (364,116,215) (784,247,647) 이자지급(영업) (45,456,895) (78,634,384) 이자수취(영업) 73,411,410 137,885,794 법인세납부(환급) (1,542,966,020) 1,241,656,584 투자활동현금흐름 (16,411,863,343) (12,591,141,164) 단기금융상품의 처분 3,000,000,000 14,877,960,120 지분법적용 투자지분의 처분 6,837,538,535 무형자산의 처분 556,682,340 기타수취채권의 감소 1,125,500,000 유동당기손익인식금융자산의 처분 1,970,930,693 단기금융상품의 취득 (3,120,000,000) (11,200,000,000) 장기투자증권의 증가 (2,296,527,250) 상각후원가측정금융자산의 증가 (3,000,000,000) 장기금융상품의 취득 (27,549,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (2,968,453,400) 지분법적용 투자지분의 취득 (16,801,216,400) (13,000,000,000) 유형자산의 취득 (2,054,658,228) (451,436,978) 무형자산의 취득 (500,000) (2,328,852,212) 정부보조금의 상환 (20,422,727) 임대보증금의 증가 (102,000,000) 분할로 인한 감소 재무활동현금흐름 3,338,097,091 9,640,583,862 단기차입금의 증가 9,738,472,664 주식의 발행 4,574,020,000 차입금의 상환 (1,000,000,000) 리스부채의 상환 (235,922,909) (97,888,802) 외화표시현금의 환율변동효과 (17,987,535) 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,289,763,983) (30,839,862,744) 기초현금및현금성자산 19,601,863,720 37,493,183,193 기말현금및현금성자산 13,312,099,737 6,653,320,449 3. 연결재무제표 주석 제 38(당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 37(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 콤텍시스템과 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요&cr; &cr; 1-1. 지배기업의 개요&cr;주식회사 콤텍시스템(이하 "지배회사")은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 지배회사는 1997년 2월 12일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 연결실체의 보고기간종료일 현재 납입자본금은 33,926백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)아이티센 16,255,846 23.96 최대주주 우리사주조합 3,788,161 5.58 - 기 타 47,807,459 70.46 - 합 계 67,851,466 100.00 - 1- 2 연결대상범위의 변동&cr; &cr; 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 (주)씨플랫폼 물적분할로 인한 지분 취득 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 - - 1-3. 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 개요 기업명 소재지 지분율(%) 회사개요 결산월 당분기말 전기말 (주)씨플랫폼 대한민국 49.05 - 컴퓨터및주변장치도소매,서비스 12월 &cr;1-4. 연결실체에 포함된 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 종속기업 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄이익 (주)씨플랫폼 36,837,545 28,651,572 8,185,973 26,303,450 (790,847) (790,847) - 전 기 (단위:천원) 종속기업 전기말 전 기 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손실 총포괄손실 (주)씨플랫폼(1) 16,981,648 12,578,848 4,402,800 - - - (1) 물적분할 후 기초재무제표입니다. 2. 중요한 회계처리방침 &cr; 2 -1. 연결재무제표 작성기준&cr;&cr; 회사는 당분기 중 물적분할로 인하여 종속기업을 보유하게 됨에 따라, 2020년 1월 1일 이후 개시하는 보고기간부터 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하게 되었습니다.&cr; 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 개별 재무제표 작성 시 적용한 회계정책과 동일한 회계정책을 적용하였습니다. 2-1-1. 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-1-2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr; 2-2. 회계정책 &cr; 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에 서 설 명 하 는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사 항을 제외하고는 전기 개별재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr; 2-2-1. 연결&cr;&cr;연결실체는 기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr; (1) 종속기업&cr; 종속기업은 연결회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 연결회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr; 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기이익으로 인식됩니다.&cr; 연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr; (2) 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분의 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. &cr;(3) 종속기업의 처분&cr; 연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산으로 인식되는 경우의 최초 인식 시 장부가액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 손익 또는 자본으로 재분류됩니다.&cr; (4) 비지배지분&cr; 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. &cr; 2-2-2. 법인세비 용&cr; &cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 2-3 중요한 회계추정 및 가정&cr; &cr; 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 개별재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 범 주별 금융자산의 분류 &cr; 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr; -당분 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 13,312,100 - - 13,312,100 매출채권 및 기타채권 50,891,475 - - 50,891,475 장기매출채권 및 기타채권 642,610 - - 642,610 단기금융상품 6,520,000 - - 6,520,000 장기금융상품 3,000,000 - - 3,000,000 지분상품 - 2,802,642 1,037,337 3,839,979 금융자산 계 74,366,185 2,802,642 1,037,337 78,206,164 -전 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 19,601,864 - - 19,601,864 매출채권 및 기타채권 78,050,997 - - 78,050,997 장기매출채권 및 기타채권 1,370,269 - - 1,370,269 단기금융상품 6,400,000 - - 6,400,000 지분상품 - 630,873 1,016,181 1,647,054 금융자산 계 105,423,130 630,873 1,016,181 107,070,184 4 . 현금및현금성자산 &cr; &cr; 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 13,312,100 19,601,864 합 계 13,312,100 19,601,864 5. 금 융자산 &cr; &cr; 5-1. 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품: 정기예금 6,520,000 6,400,000 장기금융상품: (주)아이티센 무보증 사모사채 3,000,000 - 합계 9,520,000 6,400,000 5-2. 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 비유동 조합출자금 1,037,337 1,016,181 6 . 매출채권 및 기타수취채권 &cr;&cr;6-1. 보고기 간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 53,030,151 - 80,754,720 467,820 대손충당금 (3,761,042) - (3,496,299) - 현재가치할인차금 (37,492) - (41,229) (31,661) 소 계 49,231,617 - 77,217,192 436,159 기타수취채권 미수금 1,640,722 - 807,388 - 미수수익 19,135 - 26,417 - 보증금 - 642,610 - 934,110 소 계 1,659,857 642,610 833,805 934,110 합 계 50,891,474 642,610 78,050,997 1,370,269 6 -2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 만기미도래 48,148,754 (160,243) 47,988,511 76,121,092 (524,541) 75,596,551 3개월 ~ 6개월 2,831,719 (890,240) 1,941,479 3,561,195 (150,834) 3,410,361 6개월 ~ 1년 1,159,495 (252,200) 907,295 727,918 (313,563) 414,355 1년 초과 3,192,651 (2,495,851) 696,800 2,580,251 (2,580,251) - 합 계 55,332,619 (3,798,534) 51,534,085 82,990,456 (3,569,189) 79,421,267 &cr;6-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 3,496,299 403,305 손상차손 264,743 3,339,081 환입 - (246,087) 제각 - - 기말금액 3,761,042 3,496,299 &cr; 6-4. 연결실체는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr; 7 . 유가증권 &cr; 7-1. 당기손익공정가치측정금융자산 &cr; (단위:천원) 구 분 당분 기 전기 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 비유동 정보통신공제조합 30,554 73,418 73,418 30,554 71,962 71,962 한국전자공업(협) 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 소프트웨어공제조합() 610,000 959,919 959,919 610,000 940,219 940,219 한국정보산업(협) 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 소 계 644,554 1,037,337 1,037,337 644,554 1,016,181 1,016,181 합 계 644,554 1,037,337 1,037,337 644,554 1,016,181 1,016,181 () 지급보증의 담보로 제공되어 있습니다(주석 36-1 참조). 7-2. 기타포괄공정가치측정금융자산&cr; - 당분기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액 기 초 평가액 처분으로&cr;인한 실현 기 말 비유동 (주)코리아로터리서비스 170,623 460,250 (124,758) - 335,492 506,115 테크노빌리지(주) 334,167 (334,167) - - (334,167) - 과천펜타씨티 296,500 - - - - 296,500 굿센RCPS 2,000,027 - - - - 2,000,027 소 계 2,801,317 126,083 (124,758) - 1,325 2,802,642 평가손익 합계 - 126,083 (124,758) - 1,325 - 이연법인세효과 - (27,770) 27,447 - (323) - 합 계 2,801,317 98,313 (97,311) - 1,002 2,802,319 - 전기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액 기 초 평가액 처분으로&cr;인한 실현 기 말 비유동 (주)코리아로터리서비스 170,623 630,226 (169,976) - 460,250 630,873 테크노빌리지(주) 334,167 (334,167) - - (334,167) - 소 계 504,790 296,059 (169,976) - 126,083 630,873 평가손익 합계 - 296,059 (169,976) - 126,083 - 이연법인세효과 - (65,165) 37,395 - (27,770) - 합 계 504,790 230,894 (132,581) - 98,313 603,103 8. 기타자산 &cr; 보고기간종료일 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 114,425 - 159,152 - 선급비용 3,076,343 - 1,451,184 - 합 계 3,190,768 - 1,610,336 - &cr; 9. 재고자산 &cr; 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 취득가액 손상차손 장부금액 취득가액 손상차손 장부금액 상품 7,244,006 - 7,244,006 7,122,779 - 7,122,779 원재료 20,695,002 (450,000) 20,245,002 6,532,904 (450,000) 6,082,904 합 계 27,939,008 (450,000) 27,489,008 13,655,683 (450,000) 13,205,683 10. 관계기업투자주식&cr; &cr; 10-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당 분 기 말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업 (주)데이타존 국내 12월 DM제작 및 발송 40.20% 6,655,267 18.79% 2,892,770 알파인기술투자(주)(2) 국내 12월 벤처창업투자 45.54% 2,803,494 38.39% 2,817,294 (주)콤텍정보통신 국내 12월 통신장비설치 및 유지보수 29.56% - 29.56% 1,546,083 (주)에스에스산업 국내 12월 제면, 보강용단섬유 49.00% 870,396 49.00% 1,053,833 케이지이홀딩스유한회사 국내 12월 금융투자업 21.14% 10,368,889 21.14% 10,293,495 스마트제삼호사모투자합자회사 국내 12월 금융투자업 29.41% 1,960,789 29.41% 2,966,715 (주)굿센 국내 12월 컴퓨터시스템자문관리 26.77% 3,009,151 26.77% 3,059,548 수피아이티센홀딩스 국내 12월 금융투자업 24.76% 5,200,000 - - 수피아이티센사모투자 합자회사 국내 12월 금융투자업 26.13% 2,900,000 - - 합 계 - 33,767,986 - 24,629,738 (1) 당 분기 중 물적분할로 지분을 취득하였습니다. (2) 전기 이전에 결손누적으로 인하여 손상차손 1,228,198천원을 인식하였습니다. 10-2. 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 평가 내역은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 회사명 기초 취득(처분) 지분법손익 잉여금변동 지분법자본변동 합계 (주)데이타존 2,892,770 3,286,931 341,196 132,611 1,759 6,655,267 알파인기술투자(주) 2,817,295 14,285 (28,086) - - 2,803,494 (주)콤텍정보통신(1) 1,546,083 - (1,979,724) 603,540 (169,899) - (주)에스에스산업 1,053,833 - (183,436) - - 870,397 케이지이홀딩스유한회사 10,293,495 - 75,394 - - 10,368,889 스마트제삼호사모투자합자회사 2,966,715 (1,437,539) 431,612 - - 1,960,788 (주)굿센 3,059,548 - 465 104,444 (155,306) 3,009,151 수피아이티센홀딩스 - 5,200,000 - - 5,200,000 수피아이티센사모투자 합자회사 - 2,900,000 - - - 2,900,000 합 계 24,629,738 9,963,678 (1,342,578) 840,595 (323,446) 33,767,986 (1) 당분기말 현재 (주)콤텍정보통신의 장부가액이 영(0)이 되어 지분법 적용을 중단하였으며, 미인식 지분법손실은 226,418천원입니다. &cr; -전기 (단위:천원) 회사명 기초 취득(처분) 지분법손익 잉여금변동 지분법자본변동 합계 (주)데이타존 2,734,331 - 176,945 (9,338) (9,168) 2,892,770 알파인기술투자(주) 3,232,344 - (357,647) (57,402) - 2,817,295 (주)콤텍정보통신 1,692,508 - (112,073) (223,322) 188,969 1,546,083 (주)에스에스산업 1,281,897 - (230,817) 2,753 - 1,053,833 케이지이홀딩스유한회사 - 10,000,000 504,856 (211,361) - 10,293,495 스마트제삼호사모투자합자회사 - 3,000,000 56,745 (90,030) - 2,966,715 (주)굿센 - 6,468,447 (3,196,825) 91,135 (303,210) 3,059,548 합 계 8,941,080 19,468,447 (3,158,815) (497,566) (123,409) 24,629,738 10-3. 보고기간종료일 현재 지분법자본변동(부의지분법자본변동)의 내역은 다음과 같습니다.&cr; -당분기 (단위:천원) 회사명 기초 평가 처분 이연법인세 기타 기말 (주)데이타존 (8,876) 1,759 - (387) - (7,504) 알파인기술투자(주) 158,629 - - - - 158,629 (주)콤텍정보통신 41,068 (169,899) - 37,378 - (91,453) (주)굿센 (236,504) (155,306) - 34,167 - (357,643) 합 계 (45,683) (323,446) - 71,158 - (297,971) -전기 (단위:천원) 회사명 기초 평가 처분 이연법인세 기타 기말 (주)데이타존 (1,725) (9,168) - 2,017 - (8,876) 알파인기술투자(주) 158,629 - - - - 158,629 (주)콤텍정보통신 (106,328) 188,969 - (41,573) - 41,068 (주)굿센 - (303,210) - 66,706 - (236,504) 합 계 50,576 (123,409) - 27,150 - (45,683) &cr;10-4. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 요약재무제표 배당금 수령액 자 산 부 채 매출액 영업손익 총포괄손익 (주)데이타존 20,154,861 3,615,961 8,787,776 725,601 806,036 - 알파인기술투자(주) 4,610,570 68,589 - (1,174,992) (880,932) - (주)콤텍정보통신 20,913,634 21,773,735 49,014,106 (7,537,124) (7,556,389) - (주)에스에스산업 2,211,154 434,835 368,782 (410,723) (374,360) - 케이지이홀딩스유한회사 77,748,340 30,118,852 2,000,752 356,707 356,707 - 스마트제삼호사모투자합자회사 6,684,574 19,854 1,555,502 1,467,482 1,467,482 - (주)굿센 13,619,763 8,127,550 8,461,404 266,787 1,737 - 수피아이티센홀딩스 27,711,133 2,500,000 - (289,067) (289,067) - 수피아이티센사모투자 합자회사 11,100,026 - - 26 26 - 씨플랫폼 16,040,707 7,669,115 3,062,244 (976,022) (605,228) - - 전 기 (단위:천원) 구 분 요약재무제표 배당금 수령액 자 산 부 채 매출액 영업손익 총포괄손익 (주)데이타존 19,536,819 4,178,712 18,063,019 976,514 941,629 - 알파인기술투자(주) 5,480,690 57,777 - (979,330) (956,271) - (주)콤텍정보통신 37,600,464 32,370,747 114,622,719 57,258 (461,669) - (주)에스에스산업 2,540,851 390,173 441,346 (543,984) (465,437) - 케이지이홀딩스유한회사 77,017,778 29,744,997 4,002,618 2,388,595 2,388,595 - 스마트제삼호사모투자합자회사 10,117,346 30,514 346,571 219,364 219,364 - (주)굿센 13,582,979 7,902,473 8,505,793 (1,136,699) (3,912,157) - 11. 유형자산 &cr; 11-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손&cr;누계액 감가상각&cr;누계액 장 부 금 액 토지 1,986,769 - - 1,986,769 건물 3,537,912 - (2,124,611) 1,413,301 차량운반구 158,239 - (76,398) 81,841 집기비품 1,419,154 - (410,125) 1,009,029 기타유형자산 9,533,901 - (7,694,447) 1,839,454 건설중인자산 1,187,086 - - 1,187,086 합 계 17,823,062 - (10,305,581) 7,517,480 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손&cr;누계액 감가상각&cr;누계액 장 부 금 액 토지 2,240,945 - - 2,240,945 건물 4,114,751 - (2,396,073) 1,718,678 차량운반구 158,239 - (52,663) 105,577 집기비품 2,309,174 - (1,765,541) 543,632 기타유형자산 9,315,332 - (7,242,634) 2,072,698 합 계 18,138,441 - (11,456,911) 6,681,531 11-2. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 공정가치 처 분 감가상각비 계정대체() 기 말 토지 2,240,945 - - - - (254,176) 1,986,769 건물 1,718,678 - - - (69,941) (235,436) 1,413,301 차량운반구 105,577 - - - (23,736) - 81,841 집기비품 543,632 645,304 - (618) (182,989) - 1,009,029 기타유형자산 2,072,698 218,569 - - (451,813) - 1,839,454 건설중인자산 - 1,187,086 - - - - 1,187,086 합 계 6,681,531 2,050,958 - (618) (728,479) (489,612) 7,517,480 () 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 공정가치 처 분 감가상각비 계정대체() 기 말 토지 1,983,885 - - - - 257,060 2,240,945 건물 1,514,356 - - - (90,297) 294,618 1,718,678 차량운반구 136,708 500 - - (31,631) - 105,577 집기비품 300,657 402,484 - - (159,508) - 543,632 기타유형자산 1,492,691 1,603,995 - - (1,023,987) - 2,072,698 합 계 5,428,297 2,006,979 - - (1,305,423) 551,678 6,681,531 () 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. &cr;11-3. 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지 및 건물은 신한은행 등의 차입금 담보로 제공되었습니다. (주석 36-1 참고)&cr; 11-4. 보고기간종료일 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 장부금액 부보금액 보험회사 화재보험 건 물 1,413,301 3,471,219 동부화재해상보험&cr;메리츠화재해상보험 비 품 808,676 재고 자산 21,727,494 1,203,554 동부화재해상보험 합 계 23,949,471 4,674,773 - 보고기간종료일 현재 연결실체는 동부화재해상보험의 보험가입금액에 대하여 신한은행의 질권이 설정되어 있습니다.&cr; 12. 무형자산 &cr; &cr;12-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 산업재산권 28,270 (28,270) - - 소프트웨어 2,129,200 (2,007,835) - 121,365 기타무형자산 3,805,057 - (289,022) 3,516,035 합 계 5,962,527 (2,036,104) (289,022) 3,637,400 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 산업재산권 28,270 (28,005) - 265 소프트웨어 2,128,700 (1,936,151) - 192,549 기타무형자산 3,805,057 - (289,022) 3,516,035 합 계 5,962,027 (1,964,156) (289,022) 3,708,849 12-2. 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 손상차손환입 처 분 감가상각비 기 말 산업재산권 265 - - - (265) - 소프트웨어 192,549 500 - - (71,684) 121,365 기타무형자산 3,516,035 - - - - 3,516,035 합 계 3,708,849 500 - - (71,949) 3,637,400 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 손상차손환입 처 분 감가상각비 기말 산업재산권 2,904 - - - (2,638) 265 소프트웨어 316,175 28,852 - - (152,478) 192,549 기타무형자산 1,772,717 2,300,000 189,221 (745,903) - 3,516,035 합 계 2,091,796 2,328,852 189,221 (745,903) (155,116) 3,708,849 12-3. 경상연구개발비&cr;&cr;보고기간 중 판매비와 관리비로 인식한 경상연구개발비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 판매비 및 관리비 3,563,871 3,306,211 13. 투자부동산 &cr; 13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손누계액 감가상각누계액 장 부 금 액 토지 1,132,904 - - 1,132,904 건물 2,108,220 - (1,267,656) 840,565 합 계 3,241,124 - (1,267,656) 1,973,468 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손누계액 감가상각누계액 장 부 금 액 토지 878,728 - - 878,728 건물 1,531,382 - (890,329) 641,053 합 계 2,410,110 - (890,329) 1,519,781 &cr;13-2. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 계정대체 기 말 토지 878,728 - - - 254,176 1,132,904 건물 641,053 - - (35,924) 235,436 840,565 합 계 1,519,780 - - (35,924) 489,612 1,973,468 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 계정대체 기 말 토지 1,135,787 - - - (257,060) 878,728 건물 986,528 - - (50,856) (294,618) 641,053 합 계 2,122,315 - - (50,856) (551,678) 1,519,781 13-3. 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;보고기간종료일 현재 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 임대수익 257,125 391,245 운영비용 (40,622) (95,934) 합 계 216,504 295,311 13-4. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 5,783,069 1,132,904 건물 1,001,195 840,565 합 계 6,784,264 1,973,468 13-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 토지 및 건물은 금융거래와 관련하여 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석36-1 참조). 14. 사용권자산&cr; &cr;14-1. 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. - 당 분 기말 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 물적분할 기 말 건물 및 기계장치 125,089 296,443 (115,262) (27,478) 278,792 차량운반구 300,170 291,980 (118,912) (50,241) 422,997 합 계 425,259 588,423 (234,174) (77,719) 701,789 - 전기말 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 기 말 건물 및 기계장치 170,253 100,282 (145,446) 125,089 차량운반구 159,430 232,695 (91,955) 300,170 합 계 329,683 332,977 (237,401) 425,259 &cr; 14-2. 보고기간종료일 현재 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원) 과목 당분기 전 기 사용권자산에 대한 감가상각비 234,174 237,401 리스부채 이자비용 11,118 15,000 합 계 245,293 252,401 15. 범 주별 금융부채의 분류&cr; &cr;보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 54,674,831 - 54,674,831 통화선도부채 - 104,515 104,515 기타금융부채 - 688,766 688,766 리스부채 710,132 - 710,132 차입금 - - - 금융부채 계 55,384,963 793,281 56,178,244 - 전 기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 54,886,753 - 54,886,753 통화선도부채 - 55,907 55,907 리스부채 436,384 - 436,384 차입금 1,000,000 - 1,000,000 금융부채 계 56,323,137 55,907 56,379,044 16. 차입금 &cr;보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당 분기말 전기말 산업은행 일반대 2.21 - 1,000,000 합 계 - 1,000,000 17. 리스부채&cr; &cr;17-1. 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 처분 기 말 건물 및 기계장치 129,177 296,443 2,806 (96,178) (52,033) 280,215 차량운반구 307,207 291,980 8,312 (149,424) (28,159) 429,916 합 계 436,384 588,423 11,118 (245,602) (80,192) 710,131 - 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 기 말 건물 및 기계장치 170,253 100,282 5,995 (147,353) 129,177 차량운반구 159,430 232,695 9,005 (93,923) 307,207 합 계 329,683 332,977 15,000 (241,276) 436,384 &cr;&cr;17-2. 보고기간종료일 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분기 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 건물 및 기계장치 183,301 104,500 - 287,801 차량운반구 192,119 256,605 - 448,724 합 계 375,420 361,105 - 736,525 - 전기 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 건물 및 기계장치 118,099 13,264 - 131,363 차량운반구 116,273 206,052 - 322,325 합 계 234,372 219,316 - 453,688 &cr;17-3. 단기리스 및 소액자산 리스&cr;&cr;연결실체는 매수선택권이 없고 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 기초자산의 공정가치가 5백 만원 이하인 소액자산 리스에 대해서 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 적용하지 않기로 선택하였습니다.&cr;&cr; 또한, 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 단기리스 및 소액리스에 관련되는 비용은&cr;342,187천원입니다.&cr; 18. 기타지급채무 &cr; &cr; 18-1. 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,763,788 - 1,224,106 - 미지급비용 - 878,227 - 941,765 (현재가치할인차금) - (55,152) - (69,299) 임대보증금 - 1,417,700 - 394,200 (현재가치할인차금) - (49,537) - (10,468) 합 계 1,130,886 2,191,239 1,224,106 1,256,198 18-2. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치&cr;할인차금 당분기말 3.7~4.6 878,227 823,076 55,152 전기말 3.7~4.6 941,765 872,466 69,299 &cr;18-3. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치&cr;할인차금 당분기말 3.7~4.6 1,417,700 1,368,163 49,537 전기말 3.7~4.6 394,200 383,732 10,468 19. 기타부채 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 2,012,777 - 1,549,987 - 선수수익 - 48,651 - 10,387 예수금 175,392 - 301,481 - 부가세예수금 749,869 - 2,920,934 - 합 계 2,938,037 48,651 4,772,401 10,387 &cr; 20 . 퇴직급여제도&cr; &cr; 20-1. 연결실체는 일정한 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령하고 있습니다. 가장최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부보험계리법인(한화생명보험)에 의하여 2019년 12월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr; 20-2. 보고기간종료일 현재 연결실체의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 11,453,538 10,375,910 사외적립자산의 공정가치 (8,345,382) (7,890,544) 합 계 3,108,156 2,485,366 20-3. 보고기간종료일 현재 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기 기초금액 10,375,910 8,269,182 당기근무원가 및 이자비용 1,734,934 2,355,049 확정급여제도의 재측정요소 () (193,677) 1,048,821 할인율 변화에 의한 효과 - 284,399 할인율 외 재무적 가정변화에 의한 효과 - - 경험조정 등 기타사항에 의한 효과 (193,677) 764,422 관계사 전입전출액 434,551 177,462 지급액 (898,180) (1,474,604) 기말금액 11,453,538 10,375,910 () 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. &cr;&cr;20-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 7,890,544 5,834,499 사외적립자산의 기대수익 127,681 171,575 확정급여제도의 재측정요소 () (36,960) (62,722) 적립액 280,000 2,650,000 관계사 전입액 411,878 154,674 지급액 (327,762) (839,887) 운용관리수수료 - (17,595) 기말금액 8,345,382 7,890,544 () 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. 20-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 8,345,382 7,890,544 20-6. 보고기간종료일 현재 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 1,562,510 2,111,193 이자원가 172,424 243,856 사외적립자산 기대수익 (127,681) (171,575) 합 계 1,607,253 2,183,474 20-7. 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요추정은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.37% 2.40% 기대임금상승률 4.11% 4.08% 사외적립자산의 기대수익률 2.37% 2.40% &cr; 20-8. 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가 능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 증 가 감 소 할인율의 1% 변동 (464,283) 511,465 예상임금상승율의 1% 변동 509,362 (471,160) &cr; 20-9. 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 155,398천원입니다. &cr; 21. 파생금융거래&cr; 21-1. 통화선물(Furtures)거래&cr; &cr; 연결실체는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다. &cr; - 당 분기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) 하나은행 선물환 매수 2020.07월 2020. 10월~11월 $1,096,519 1,197.01~1,203.80 수협 선물환 〃 2020.07월 2020. 10월 $1,115,679 1,202.70 하나은행 선물환 〃 2020.08월 2020. 11월 $180,091 1,186.72 수협 선물환 〃 2020.08월 2020. 10월 $1,563,479 1,186.20 하나은행 선물환 〃 2020.09월 2020. 12월 $2,080,533 1183.5 합 계 $6,036,301 - - 전 기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) KEB 하나은행 선물환 매수 2019.11월 2020. 01월 $1,288,660 1,174.61 선물환 〃 2019.12월 2020. 01월~02월 $2,725,783 1,164.25~1,175.86 합 계 $4,014,443 - 21-2. 파생상품 거래&cr;&cr;보고기간종료일 현재 파생상품거래로 인하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분 기 전 기 이 익 손 실 이 익 손 실 선물환 84,758 270,542 128,429 89,959 22. 납입자본 &cr;22-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당 분기말 전기말 수권주식수 68,000,000 68,000,000 주 당 금 액 500 500 발행주식수 67,851,466 67,851,466 자 본 금 33,925,733,000 33,925,733,000 &cr;22-2. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 주식발행초과금 32,983,577 32,983,577 23. 기타자본구성요소&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익 316,469 491,545 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실 (315,468) (393,232) 지분법자본변동 211,095 463,384 부의지분법자본변동 (509,066) (509,066) 합 계 (296,969) 52,630 24. 이익잉여금 &cr;24-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분기말 전기말 이익준비금 191,109 191,109 미처분이익잉여금 25,654,277 27,734,147 합 계 25,845,386 27,925,256 &cr;24-2. 이익준비금&cr;&cr;상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다. 25. 매출액 &cr; &cr;25-1. 보고기간종료일 현재 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 시스템매출 18,271,522 39,768,230 37,293,356 58,584,562 상품매출 29,829,179 65,864,195 23,679,212 54,283,579 유지보수및서비스매출 14,079,157 37,998,795 10,462,991 34,251,588 합 계 62,179,858 143,631,220 71,435,559 147,119,728 &cr; 25-2. 보고기간종료일 현재 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 매출액 비고 당분기 전분기 A거래처 - 16,634,505 - 합계 - 16,634,505 - 26. 매출원가 &cr;보고기간종료일 현재 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 시스템매출원가 13,669,542 30,221,459 30,122,141 46,609,689 상품매출원가 28,423,747 60,508,604 21,543,041 49,752,017 유지보수및서비스매출원가 12,198,514 34,122,709 9,753,305 31,771,133 합 계 54,291,803 124,852,772 61,418,487 128,132,839 27. 판매비와관리비 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,623,107 10,256,225 2,126,167 5,968,492 퇴직급여 278,781 808,114 90,535 271,604 복리후생비 469,209 1,348,702 403,316 1,048,647 교육훈련비 20,967 144,610 11,925 28,234 여비교통비 138,248 380,493 99,899 294,144 통신비 72,331 218,652 39,930 96,412 수도광열비 42,971 124,120 44,760 105,164 세금과공과 222,403 686,354 178,635 441,672 통관제비용 1,839 4,922 28,651 39,469 임차료 92,036 233,099 124,023 171,746 감가상각비 326,246 839,284 409,645 1,202,901 수선비 19,560 30,141 11,177 23,778 보험료 22,654 89,563 1,310 34,276 접대비 206,925 533,161 222,159 582,439 광고선전비 33,545 122,335 48,860 205,952 운반비 47,062 124,109 47,180 117,406 지급수수료 734,300 2,311,956 662,788 2,025,471 차량유지비 3,564 41,953 19,344 47,485 소모품비 17,576 57,160 19,130 49,570 도서인쇄비 9,659 33,551 13,447 20,591 무형자산상각비 11,132 71,780 39,311 303,957 판매촉진비 - 39 46,863 61,203 대손상각비 - 264,743 490,942 706,708 연구개발비 1,191,709 3,563,871 1,142,718 3,306,211 합 계 7,585,828 22,288,938 6,322,713 17,153,531 28. 비용의 성격별 공시 &cr;보고기간종료일 현재 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다. - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 3개월 누적 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 원재료 사용 41,111,058 - - 41,111,058 64,423,560 - - 64,423,560 급여 2,519,612 3,623,107 872,556 7,015,276 7,625,245 8,298,497 2,614,597 18,538,339 퇴직급여 235,082 278,781 80,935 594,798 703,545 652,716 250,992 1,607,253 복리후생비 304,560 469,209 76,702 850,472 933,731 1,125,510 265,645 2,324,887 감가상각비 - 326,246 44,306 370,553 - 788,769 159,293 948,061 무형자산상각비 - 11,132 43 11,176 - 71,480 169 71,649 외주가공비 8,208,926 - - 8,208,926 22,438,551 - - 22,438,551 기타 1,912,564 1,685,642 117,166 3,715,372 5,019,595 4,706,953 273,175 9,999,723 합 계 54,291,803 6,394,119 1,191,709 61,877,631 101,144,228 15,643,924 3,563,871 120,352,023 () 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. - 전 분 기 (단위:천원) 구 분 3개월 누적 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 원재료 사용 48,916,581 - - 48,916,581 91,046,446 - - 91,046,446 급여 2,491,858 2,126,167 825,596 5,443,621 7,335,305 5,968,492 2,423,790 15,727,586 퇴직급여 195,251 90,535 107,481 393,267 585,752 271,604 322,444 1,179,800 복리후생비 294,447 403,316 56,397 754,160 892,770 1,048,647 164,933 2,106,350 감가상각비 - 409,645 43,503 453,148 - 1,202,901 125,373 1,328,274 무형자산상각비 - 39,311 36 39,347 - 303,957 81 304,038 외주가공비 8,057,475 - - 8,057,475 23,226,464 - - 23,226,464 기타 1,462,875 2,111,022 109,704 3,683,601 5,046,103 5,051,720 269,590 10,367,413 합 계 110,914,701 10,861,550 2,640,390 67,741,200 128,132,839 13,847,320 3,306,211 145,286,369 () 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. &cr; 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익: 임대료수익 90,079 239,282 132,300 391,245 기타의대손상각비환입 - - - 246,087 무형자산처분이익 - - (17,636) 36,681 잡이익 103,526 248,154 16,377 61,686 합 계 193,606 487,436 131,041 735,700 영업외비용: 기부금 - - - 3,500 유형자산처분손실 - 618 - - 잡손실 3 3 - 2,602 합 계 3 621 - 6,102 30. 금융수익 및 금융비용 &cr; 30-1. 보고기간종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 149,173 232,120 44,176 215,981 외환차익 314,563 445,305 96,679 228,450 외화환산이익 (150,245) 170,154 (209,682) 55,444 파생상품거래이익 - 84,758 61,748 128,429 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - - - 76,344 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 - 21,156 - 22,472 기타의대손상각비환입 - - - - 장기투자증권손상차손환입 - - 652 1,912 통화선도평가이익 - - 439,310 820,435 합 계 313,491 953,492 432,883 1,549,467 &cr;30-2. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 528,130 762,974 580,817 1,365,594 대여금및수취채권 - - - - 상각후원가측정금융부채 (214,639) 190,517 (147,934) 183,873 합 계 313,491 953,492 432,883 1,549,467 30-3. 보고기간종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 37,691 54,571 101,801 128,361 외환차손 (61,785) - 389,727 412,797 외화환산손실 17,839 18,221 (17,801) 69,212 통화선도평가손실 (85,699) 104,515 - - 파생상품거래손실 252,459 270,542 87,887 89,959 합 계 160,505 447,850 561,615 700,329 &cr;30-4. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융부채 122,814 393,278 459,813 571,968 차입금및기타지급채무 37,691 54,571 101,801 128,361 합 계 160,505 447,850 561,614,673 700,329 31. 법인세비용 &cr;&cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거 기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기는 평균유효세율을 표시하지 않았습니다. 32. 주당이익 &cr; 32-1. 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 연결실체의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전 분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (304,980,678) (3,260,738,786) 2,342,609,612 1,665,969,117 가중평균유통보통주식수 67,851,466 67,851,466 47,851,466 47,851,466 기본주당이익(손실) (3) (42) 49 35 &cr;한편, 보고기간 종료일 현재 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기 주식수 가중치 적 수 67,851,466 주 274 일 18,591,301,684 주 합 계 274 일 18,591,301,684 주 가중평균유통보통주식수 67,851,466 주 &cr;(2) 전분기 주식수 가중치 적 수 47,851,466주 273 일 13,063,450,218 주 합 계 273 일 13,063,450,218 주 가중평균유통보통주식수 47,851,466 주 32-2. 희석주당이익&cr;&cr;연결실체는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 현 금흐름표&cr; 연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 장기매출채권의 유동성 대체 467,820 1,052,595 유형부동산의 투자부동산 대체 453,688 17,358 &cr; &cr; 34 . 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; 34-1. 위험관리 정책&cr; 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책 은 2019 년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 연결실체가 채택한 것과 동일합니다.&cr; 34-2. 신용위험 &cr;&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다. &cr;연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;연결실체는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 13,312,100 19,601,864 장단기금융자산 6,520,000 6,400,000 당기손익공정가치측정금융자산 1,037,337 1,016,181 기타포괄공정가치측정금융자산 2,802,642 630,873 상각후원가측정측정금융자산 3,000,000 - 매출채권 및 기타수취채권 51,534,085 79,421,267 금융보증계약 지급보증액(1) 46,751,531 - 합 계 124,957,695 107,070,184 (1) 금융보증채무 지급보증액은 지급보증의 총 보증액으로 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다.&cr; 34-3. 유동성위험&cr; 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr;&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. - 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 104,515 - 매입채무 50,719,804 50,719,804 50,719,804 - 기타지급채무 3,955,027 4,089,919 1,377,491 2,712,427 금융보증계약 688,766 688,766 524,961 163,805 리스부채 710,132 732,756 373,246 359,510 합 계 56,178,244 56,335,760 53,100,018 3,235,742 - 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 단기차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - 당기손익인식금융부채 55,907 55,907 55,907 - 매입채무 52,406,449 52,406,449 52,406,449 - 기타지급채무 2,480,304 2,560,072 1,224,106 1,335,965 리스부채 436,384 453,688 234,372 219,316 합 계 56,379,045 56,476,116 54,920,834 1,555,281 34-4. 시장위험&cr;&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 34-4-1. 환위험&cr;&cr;연결실체는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,481,573.11 1,173.50 1,738,626 외화자산 합계 1,738,626 매입채무 USD 7,822,183.89 1,173.50 9,179,329 외화부채 합계 9,179,329 - 전기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,138,229.09 1,157.80 4,791,242 외화자산 합계 4,791,242 매입채무 USD 7,002,575.05 1,157.80 8,107,581 외화부채 합계 8,107,581 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (372,035) 372,035 (165,817) 165,817 합 계 (372,035) 372,035 (165,817) 165,817 &cr;34-4-2. 이자율위험 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 19,832,100 26,001,864 변동이자율: 금융부채 - 1,000,000 &cr;연결실체는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 이자비용 - - (5,000) 5,000 34-4-3. 가격위험&cr; 연결실체가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결실체는 중요한투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr; 34-5. 자본관리&cr; 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr;&cr; 연결실체의 보고기간종료일 현재 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 63,195,588 66,611,013 현금및현금성자산 13,312,100 19,601,864 순부채 49,883,489 47,009,150 자본총계 96,628,782 94,887,197 순부채 비율 51.6% 49.5% 34-6. 공정가치&cr; 연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr;34-6-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 13,312,100 13,312,100 19,601,864 19,601,864 장,단기금융상품 6,520,000 6,520,000 6,400,000 6,400,000 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337 1,037,337 1,016,181 1,016,181 기타포괄 공정가치 금융자산 2,802,642 2,802,642 630,873 630,873 매출채권 49,231,618 49,231,618 77,653,351 77,653,351 기타수취채권 2,302,467 2,302,467 1,767,916 1,767,916 상각후원가측정금융자산 3,000,000 3,000,000 - - 합 계 78,206,164 78,206,164 107,070,184 107,070,184 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 55,907 55,907 기타금융부채 688,766 688,766 - - 소 계 793,281 793,281 55,907 55,907 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 50,719,804 50,719,804 52,406,449 52,406,449 차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타지급채무 3,955,027 3,955,027 2,480,304 2,480,304 리스부채 710,132 710,132 436,384 436,384 소 계 55,384,963 55,384,963 56,323,138 56,323,138 합 계 56,178,244 56,178,244 56,379,045 56,379,045 34-6-2. 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다. &cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원) 계 정 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,037,337 1,037,337 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 2,802,642 2,802,642 상각후원가측정금융자산 3,000,000 - - 3,000,000 당기손익공정가치측정금융부채 - 104,515 - 104,515 기타금융부채 - 688,766 - 688,766 합 계 3,000,000 793,281 3,839,979 7,633,260 전기말 당기손익공정가치측정금융자산 1,016,181 - - 1,016,181 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 630,873 630,873 당기손익공정가치측정금융부채 - 55,907 - 55,907 합 계 1,016,181 55,907 630,873 1,702,961 &cr;보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득,&cr;처분등 실현/미실현 순액 다른 수준으로의&cr;분류 분기말 당기손익 기타자본 당분기 630,873 3,312,708 21,156 (124,758) - 3,839,979 전기 800,849 - - (169,976) - 630,873 () 법인세 효과를 가감하기 전의 금액입니다. &cr; 35. 특수관계자&cr; 35-1. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지배기업 (주)아이티센 관계기업 알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신, (주)에스에스산업, 케이지이홀딩스, 스마트제삼호사모투자합자회사, (주)굿센, 수피아이티센홀딩스, 수피아이티센사모투자합자회사, 쌍용정보통신(주) 기타특수관계자() (주)시큐센, (주)비젠테크 () 지배기업 인 (주)아이티센의 종속기 업과 지배기업입니다.&cr; 35-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지분취득 지배기업 (주)아이티센(1) 14,930 5,668 - 37,413 660,027 1,147,332 296,500 관계기업 알파인기술투자(주) - 1,439 - - - - - (주)콤텍정보통신(2) 1,011,675 34,434 - 31,830 11,700 12,000 3,301,216 (주)굿센 - 51,130 - - - 737,000 - 기타특수관계자 (주)시큐센 4,000 24,321 3,000 - - 388,500 - (주)비젠테크 9,821,473 - 1,000 22,000 - - - (주)소프트아이텍 - - - - - 5,617 - 합 계 10,852,078 116,992 4,000 91,243 671,727 2,290,449 3,597,716 (1) 당분기 중 과천펜타씨티 지분 4.75%를 취득하였습니다.&cr; (2) 당분기 중 ㈜데이타존의 지분 21.41%과 알파인기술투자㈜의 지분 7.15%를 취득하였습니다., - 전 기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지배기업 (주)아이티센(1) 46,500 - - - 13,149 11,338,528 관계기업 알파인기술투자(주) - 2,014 - - - - (주)콤텍정보통신 4,982,468 76,543 3,494,828 1,399,245 - 12,000 (주)굿센 (2) - - - - - 3,002,000 합 계 5,028,968 78,557 3,494,828 1,399,245 13,149 14,352,528 (1) 전기 중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr; (2) 전기 중 스마트제삼호사모투자합자회사 지분 29.41%를 취득하였습니다.&cr; 35-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 1,577 1,220 357 (주)콤텍정보통신 매출채권 1,579,952 1,112,842 2,343,195 349,599 미수금 4,284 37,852 37,990 4,146 (주)시큐센 매출채권 - 4,000 4,000 - 미수금 - 26,691 23,044 3,647 (주)비젠테크 매출채권 3,520 11,011,912 2,063,351 8,952,082 (주)굿센 미수금 - 56,098 49,014 7,084 (주)아이티센 매출채권 3,630 20,053 23,683 - 합 계 1,591,386 12,271,025 4,545,497 9,316,915 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 2,014 2,014 - (주)콤텍정보통신 매출채권 861,580 4,982,468 4,264,096 1,579,952 미수금 15,027 76,543 87,285 4,284 (주)아이티센 매출채권 12,320 46,500 55,190 3,630 합 계 888,927 5,107,525 4,408,585 1,587,866 35-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 - 466,877 61,012 405,865 우리사주조합 금융보증채무 - 38,627 13,806 24,821 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 3,044,502 35,013 3,079,515 - 미지급금 13,200 3,400,554 3,413,754 - 금융보증채무 - 156,565 57,211 99,354 임대보증금 42,000 - 12,000 30,000 (주)아이티센 미지급금 78,385 2,217,775 2,152,462 143,698 매입채무 - 41,154 41,154 - (주)시큐센 매입채무 - 3,300 3,300 - 임대보증금 - 388,500 - 388,500 (주)굿센 미지급금 2,200 - 2,200 - 임대보증금 - 737,000 - 737,000 (주)소프트아이텍 미지급금 1,581 261,488 261,842 1,227 쌍용정보통신 금융보증채무 - 159,163 437 158,725 합 계 3,201,868 7,906,016 9,098,693 2,009,190 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 1,031 4,894,073 1,850,602 3,044,502 미지급금 - 13,200 - 13,200 임대보증금 122,000 10,000 90,000 42,000 (주)아이티센 미지급금 - 1,351,677 1,273,293 78,385 (주)굿센 미지급금 - 2,200 - 2,200 합 계 143,031 6,271,150 3,213,895 3,200,287 35-5. 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 560,159 396,663 퇴 직 급 여 51,447 23,571 합 계 611,606 420,234 &cr; 연 결실체는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 이사회 구성원 및 집행임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. &cr; 35-6. 보고기간종료일 현재 연 결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)아이티센 (주)콤텍시스템 포괄외화지급보증 5,500,000 - 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 - 국민은행 연대보증 1,200,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 1,000,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 864,000 - 신한은행 포괄외화지급보증 USD 6,000,000 - 산업은행 수입신용장 USD 1,713,318 - 신한은행 수입신용장 USD 4,800,000 - 하나은행 포괄지급보증 3,600,000 - 수협은행 포괄지급보증 3,600,000 - 산업은행 (주)씨플랫폼 채무보증서 18,080,000 - 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 지급보증 4,000,000 - 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 지급보증 3,080,000 - 기업은행 B2B구매대 3,300,000 - 국민은행 35-7. 보고기간종료일 현재 연 결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 2,000,000 KEB하나은행 연대보증 2,700,000 - 신한은행 연대보증 1,800,000 550,000 우리은행 연대보증 960,000 - 농협은행 연대보증 1,080,000 900,000 산업은행 계약이행보증 72,672,850 20,031,712 소프트웨어공제조합 (주)한국금거래소디지털 담보제공 550,000 500,000 기업은행 담보제공 550,000 21,761 기업은행 담보제공 1,650,000 1,443,649 하나은행 임직원 연대보증 1,241,905 1,139,005 KEB하나은행 담보제공 1,241,905 1,139,005 (주)콤텍시스템&cr;우리사주조합 연대보증 1,919,626 1,919,626 한국증권금융 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 - JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 - 신한은행 &cr; 36. 우발부채 및 약정사항 &cr; 36-1. 보고기간종료일 현재 연 결실체의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보제공자 장부가액 담보설정금액 제 공 처 유형자산 콤텍시스템 3,400,070 24,000,000 IBK기업은행 등 투자부동산 1,973,468 정기예금 500,000 550,000 IBK기업은행 500,000 550,000 IBK기업은행 1,500,000 1,650,000 KEB하나은행 1,500,000 1,650,000 신한은행 1,400,000 1,481,905 KEB하나은행 당기손익공정가치측정금융자산 959,919 959,919 소프트웨어공제조합 정기예금 씨플랫폼 1,000,000 1,200,000 기업은행 120,000 110,000 하나은행 합 계 12,853,458 32,151,824 - &cr; 36-2. 보고기간종료일 현재 연 결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보 증 처 보증내역 보증잔액 소프트웨어공제조합 하자,입찰보증외 72,661,303 서울보증보험 하자,입찰보증,공탁외 1,764,674 합 계 74,425,977 36-3. 보고기간종료일 현재 연결실체가 서울보증보험을 통해 타인에게 제공한 지급보증액은 5,985백만원입니다. 36-4. 보고기간종료일 현재 연 결실체의 여 신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:$, 천원) 계 약 처 회사명 기간 내용 통화 한도금액 사용액 국민은행 (주)콤텍시스템 20.05.16 ~ 21.05.16 포괄외화지급보증 KRW 5,000,000 - 국민은행 19.07.25 ~ 20.07.24 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 신한은행 19.08.29 ~ 20.08.29 지급보증(수입인수) USD 2,500,000 - 우리은행 20.01.08 ~ 21.01.08 마이너스한도대 KRW 1,000,000 - 우리은행 19.10.15 ~ 20.10.15 지급보증(수입인수) USD 1,000,000 - 하나은행 20.04,26 ~ 21.04.26 수입신용장 발행 USD 2,500,000 - NH농협은행 19.11.11 ~ 20.11.11 수입신용장 USD 3,000,000 - 산업은행 20.09.29 ~ 21.09.29 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 산업은행 19.10.31 ~ 20.10.31 포괄외화지급보증 USD 5,000,000 - 신한은행 20.05.25 ~ 21.05.25 파생상품(선물환거래) USD 720,000 - KEB하나은행 20.05.03 ~ 21.05.03 선물환거래 USD 1,500,000 - 수협은행 20.05.15 ~ 21.05.14 파생상품(선물환거래) KRW 3,000,000 - 산업은행 (주)씨플랫폼 20.05.20~21.05.20 일반자금대출(한도대) KRW 1,000,000 - 산업은행 20.05.20~ 21.05.20 구매자금대출 KRW 1,000,000 - 기업은행 20.05.27 ~21.02.14 지급보증 KRW 15,000,000 - 우리은행 20.06.04 ~21.06.03 지급보증 KRW 1,875,000 - 우리은행 20.07.17 ~21.07.19 구매자금대출 KRW 2,000,000 - 국민은행 20.07.25 ~21.07.24 구매자금대출 KRW 3,000,000 - 농협은행 20.08.28 ~21.08.28 구매자금대출 KRW 2,000,000 - 수협은행 20.09.18 ~21.09.17 통화선도 약정 KRW 700,000 - 합 계 KRW 41,750,000 - USD 16,220,000 - &cr; 36-5. 연결실체는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr; 36-6. 연결실체 는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2021년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다. &cr; 36-7. 계류중인 소송사건의 내용&cr;&cr; 당분기말 현재 연결실체가 원고인 계류중인 소송사건은 다 음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건번호 사건명 소송금액 원고 피고 서울고등&cr; 2020나2020713&cr; (제24민사부) 선급금 반환청구의 소 450,100 (주)콤텍시스템 사이버텔브릿지 서울중앙&cr; 2020차전4755 미군부대 외자재납품&cr; 채권양수금 300,000 (주)콤텍시스템 대우건설 서울중앙 &cr; 2020가합549983 미군부대 외자재납품&cr; 사해행위취소 500,000 (주)콤텍시스템 현대무벡스 &cr; 연결실체의 경영진 은 당 분기 말 현재 상기 소송의 결과 및 기타 우발채무가 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다 37. 영업부문 &cr; &cr;연결실체는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다&cr; 37-1. 수익 창출 유형 및 주요고객 구 분 수익창출 유형 주요고객 SI 사업 부문 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 (주)케이티, (주)엘지유플러스&cr;(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관 IBM 등 장비 및 서비스 공급 다우기술, 새롬정보시스템, 티에스라인시스템 등 37-2. 사업 부문별 실적 및 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위:천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및 서비스 공급 총부문 매출액 76,199,551 67,431,669 143,631,220 보고부문 영업이익(손실) (3,645,182) 134,692 (3,510,490) - 전분기 (단위:천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및 서비스 공급 총부문 매출액 89,620,577 57,499,151 147,119,728 보고부문 영업이익(손실) 1,204,275 629,084 1,833,359 4. 재무제표 재무상태표 제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 37 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 3분기말 제 37 기말 자산 유동자산 70,365,098,363 118,868,880,246 현금및현금성자산 10,348,625,793 19,601,863,720 단기금융상품 5,400,000,000 6,400,000,000 매출채권 28,747,602,031 77,217,191,831 매출채권 31,884,783,426 80,754,720,248 대손충당금 (3,099,689,802) (3,496,299,318) 현재가치할인차금(단기채권) (37,491,593) (41,229,099) 기타수취채권 1,135,555,746 833,805,554 미수금 1,120,994,904 807,388,488 미수수익 14,560,842 26,417,066 재고자산 21,727,494,445 13,205,682,636 원재료 20,695,001,561 6,532,903,947 평가충당금 (450,000,000) (450,000,000) 상품 1,482,492,884 7,122,778,689 기타자산 3,005,820,348 1,610,336,505 선급금 54,661,012 159,238,479 선급비용 2,951,159,336 1,451,098,026 당기법인세자산 비유동자산 61,282,643,091 42,629,329,920 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337,132 1,016,181,220 기타포괄 공정가치 금융자산 2,802,641,805 630,872,610 비유동 상각후원가 측정 금융자산 3,000,000,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 436,159,454 장기매출채권 467,820,000 현재가치할인차금 (31,660,546) 지분법적용 투자지분 39,302,990,553 24,629,738,168 유형자산 7,316,784,747 6,681,530,793 토지 1,986,769,012 2,240,945,391 건물 3,537,912,338 4,114,750,616 감가상각누계액 (2,124,611,138) (2,396,072,715) 차량운반구 157,739,497 158,239,497 감가상각누계액 (76,240,246) (52,662,640) 집기 1,163,757,065 2,309,173,605 감가상각누계액 (355,081,468) (1,765,541,312) 기타유형자산 9,533,901,107 9,315,332,290 정부보조금 (4,000) (4,000) 감가상각누계액 (7,694,442,920) (7,242,629,939) 건설중인자산 1,187,085,500 영업권 이외의 무형자산 1,835,045,996 3,708,849,257 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 265,389 기타무형자산 2,124,067,996 3,997,605,868 손상차손누계액 (289,022,000) (289,022,000) 투자부동산 3,241,124,346 2,410,109,689 감가상각누계액 (1,267,655,923) (890,329,371) 기타비유동자산 362,310,000 934,110,000 장기대여금 보증금 362,310,000 934,110,000 기타자산 607,561,280 425,259,439 리스자산 1,002,251,935 662,660,518 감가상각누계액 (394,690,655) (237,401,079) 이연법인세자산 3,044,503,155 2,646,848,661 자산총계 131,647,741,454 161,498,210,166 부채 유동부채 31,561,329,021 62,646,592,138 단기매입채무 25,472,461,507 52,406,448,986 단기차입금 1,000,000,000 단기미지급금 1,130,886,393 1,224,106,431 통화선도부채 104,514,815 55,907,035 기타금융부채 767,341,615 유동종업원급여충당부채 571,515,824 1,420,848,090 당기법인세부채 203,712,055 1,542,966,020 리스부채(유동) 306,409,355 223,914,157 기타유동부채 3,004,487,457 4,772,401,419 예수금 148,855,020 301,480,770 선수금 1,946,815,185 1,549,987,139 부가세예수금 908,817,252 2,920,933,510 비유동부채 6,237,207,463 3,964,421,176 퇴직급여부채 3,108,156,261 2,485,365,925 퇴직급여충당부채 11,453,538,454 10,375,910,110 퇴직보험예치금 (5,233,600) (5,233,600) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (8,340,148,593) (7,885,310,585) 기타비유동부채 2,577,535,151 1,256,197,962 임대보증금 1,834,200,000 394,200,000 현재가치할인차금(임대보증금) (79,740,532) (10,468,329) 장기미지급비용 878,227,200 941,765,400 현재가치할인차금(장기미지급비용) (55,151,517) (69,299,109) 장기선수수익 78,854,983 10,387,096 기타금융부채(비유동) 163,804,986 리스부채(비유동) 308,856,082 212,470,193 부채총계 37,798,536,484 66,611,013,314 자본 자본금 66,909,310,175 66,909,310,175 보통주자본금 33,925,733,000 33,925,733,000 주식발행초과금 32,983,577,175 32,983,577,175 이익잉여금(결손금) 26,984,575,667 27,925,256,266 이익준비금 191,108,800 191,108,800 미처분이익잉여금(미처리결손금) 26,793,466,867 27,734,147,466 기타자본구성요소 (44,680,872) 52,630,411 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익 316,469,278 491,544,599 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실 (315,467,533) (393,231,571) 지분법자본변동 463,383,527 463,383,527 부의지분법자본변동 (509,066,144) (509,066,144) 자본총계 93,849,204,970 94,887,196,852 자본과부채총계 131,647,741,454 161,498,210,166 포괄손익계산서 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 39,524,610,093 118,026,946,445 71,435,558,545 147,119,728,128 시스템매출액 18,271,522,156 39,768,229,723 37,293,355,549 58,584,561,594 상품매출액 7,424,142,426 40,544,169,124 23,679,211,665 54,283,578,737 용역매출액 13,828,945,511 37,714,547,598 10,462,991,331 34,251,587,797 매출원가 33,114,443,948 101,144,227,589 61,418,486,592 128,132,838,893 시스템매출원가 13,669,542,459 30,221,458,503 30,122,140,631 46,609,689,212 상품매출원가 7,413,188,093 36,996,926,849 21,543,040,612 49,752,016,735 용역매출원가 12,031,713,396 33,925,842,237 9,753,305,349 31,771,132,946 매출총이익 6,410,166,145 16,882,718,856 10,017,071,953 18,986,889,235 판매비와관리비 5,888,213,716 19,207,795,504 6,322,713,378 17,153,530,504 급여 2,605,089,856 8,298,496,529 2,126,166,709 5,968,491,627 퇴직급여 196,469,446 652,715,658 90,534,576 271,603,727 복리후생비 332,958,738 1,125,510,463 403,315,562 1,048,646,530 교육훈련비 7,556,725 129,245,999 11,925,071 28,234,402 여비교통비 97,893,891 310,271,414 99,899,214 294,144,013 통신비 59,731,137 194,465,337 39,929,659 96,411,891 수도광열비 33,189,849 107,746,779 44,759,757 105,164,124 세금과공과 181,257,982 615,607,376 178,635,185 441,671,819 통관제비용 1,839,060 4,922,142 28,650,756 39,469,179 임차료 71,503,353 190,182,072 124,023,072 171,745,772 감가상각비 297,509,188 788,768,519 409,645,163 1,202,900,768 수선비 19,560,427 30,141,427 11,177,355 23,778,355 보험료 13,222,196 78,807,194 1,310,255 34,275,630 접대비 153,640,290 453,839,407 222,158,772 582,438,700 광고선전비 4,000,000 78,790,000 48,860,000 205,952,252 운반비 28,262,073 102,165,894 47,179,971 117,406,161 지급수수료 555,907,256 2,024,313,102 662,788,459 2,025,470,669 차량유지비 (451,220) 36,049,221 19,343,808 47,485,121 소모품비 16,894,213 54,189,111 19,129,969 49,569,722 도서인쇄비 9,500,225 31,435,460 13,446,618 20,591,190 무형자산상각비 10,969,942 71,479,717 39,311,036 303,957,031 판매촉진비 38,524 46,862,540 61,203,045 대손상각비(대손충당금환입) 264,742,679 490,941,692 706,707,802 경상개발비 1,191,709,089 3,563,871,480 1,142,718,179 3,306,210,974 영업이익(손실) 521,952,429 (2,325,076,648) 3,694,358,575 1,833,358,731 기타이익 202,521,933 502,796,067 131,040,587 735,699,744 수입임대료 99,005,889 257,125,358 132,299,502 391,244,966 기타의대손상각비환입 246,087,256 무형자산처분이익 (17,636,363) 36,681,297 잡이익 103,516,044 245,670,709 16,377,448 61,686,225 기타손실 2,611 621,093 262 6,102,330 유형자산처분손실 618,000 기부금 3,500,000 잡손실 2,611 3,093 262 2,602,330 금융수익 370,939,646 1,008,004,889 432,883,014 1,549,466,601 이자수익 207,951,159 287,962,650 44,175,888 215,980,667 외환차익(금융수익) 314,308,801 445,050,543 96,679,250 228,449,957 외화환산이익(금융수익) (151,320,314) 169,078,020 (209,682,090) 55,443,625 파생상품거래이익(금융수익) 84,757,764 61,748,169 128,429,380 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 76,344,185 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 21,155,912 22,471,540 기타의대손상각비환입 장기투자증권손상차손환입 652,111 1,912,126 통화선도평가이익(금융수익) 439,309,686 820,435,121 금융원가 151,563,714 438,320,853 561,614,673 700,329,455 이자비용 28,749,972 45,042,380 101,801,487 128,361,145 외환차손(금융원가) (61,784,623) 389,727,314 412,797,428 외화환산손실(금융원가) 17,838,586 18,221,418 (17,801,102) 69,212,206 통화선도평가손실(금융원가) (85,699,204) 104,514,815 파생상품거래손실(금융원가) 252,458,983 270,542,240 87,886,974 89,958,676 관계기업투자이익 (17,846,908) 867,051,058 관계기업투자손실 707,176,657 2,013,451,594 법인세비용차감전순이익(손실) 943,847,683 (1,253,217,638) 2,971,643,676 2,265,692,755 법인세비용 200,281,902 (190,297,536) 629,034,064 599,723,638 당기순이익(손실) 743,565,781 (1,062,920,102) 2,342,609,612 1,665,969,117 기타포괄손익 (71,107,591) 24,928,220 (239,886,774) (504,265,212) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,183,745 (5,384,627) 지분법자본변동 부의지분법자본변동 2,183,745 (5,384,627) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (71,107,591) 24,928,220 (242,070,519) (498,880,585) 보험수리적손익 (6,941,636) 122,239,503 (9,676,459) (44,318,205) 기타포괄손익공정가치지분상품평가손익 (64,165,955) (97,311,283) (133,431,191) (115,583,707) 지분법이익잉여금변동 (98,962,869) (338,978,673) 총포괄손익 672,458,190 (1,037,991,882) 2,102,722,838 1,161,703,905 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 11 (16) 49 35 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 11 (16) 49 35 자본변동표 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 48,574,356,279 281,470,390 28,131,558,918 76,987,385,587 당기순이익(손실) 1,665,969,117 1,665,969,117 보험수리적손익 (44,318,205) (44,318,205) 지분법이익잉여금변동 (338,978,673) (338,978,673) 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익 (115,583,707) (115,583,707) 부의지분법자본변동 (5,384,627) (5,384,327) 2019.09.30 (기말자본) 48,574,356,279 160,502,056 29,414,231,157 78,149,089,492 2020.01.01 (기초자본) 66,909,310,175 52,630,411 27,925,256,266 94,887,196,852 당기순이익(손실) (1,062,920,102) (1,062,920,102) 보험수리적손익 122,239,503 122,239,503 지분법이익잉여금변동 기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익 (97,311,283) (97,311,283) 부의지분법자본변동 2020.09.30 (기말자본) 66,909,310,175 (44,680,872) 26,984,575,667 93,849,204,970 현금흐름표 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 영업활동현금흐름 11,022,230,159 (27,889,305,442) 당기순이익(손실) (1,062,920,102) 1,665,969,117 당기순이익조정을 위한 가감 2,391,608,093 3,985,703,230 퇴직급여 1,607,252,844 1,179,799,676 감가상각비 948,061,158 1,328,273,943 무형자산상각비 71,648,917 304,038,031 대손상각비 264,742,679 706,707,802 통화선도평가손실 104,514,815 유형자산처분손실 618,000 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 2,013,451,594 이자비용 45,042,380 37,081,515 외화환산손실 18,221,418 46,008,325 법인세비용 (190,297,536) 599,723,638 기타의 대손충당금환입 (246,087,256) 지분법이익 (867,051,058) 장기금융상품평가손실환입 (1,912,126) 당기손익인식금융자산평가이익 (21,155,912) (22,471,540) 통화선도평가이익 (820,435,121) 이자수익 (287,962,650) (215,980,667) 외화환산이익 (169,078,020) (55,443,526) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 11,204,440,633 (34,841,885,783) 매출채권의 감소(증가) 38,959,113,474 (25,285,978,425) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 505,751,544 1,113,887,522 기타자산의 감소(증가) (1,419,102,443) (2,309,434,352) 재고자산의 감소(증가) (9,483,670,903) (20,713,976,479) 보증금의 감소(증가) 571,500,000 (473,380,000) 매입채무의 증가(감소) (14,307,125,410) 17,457,916,478 기타유동부채의 증가(감소) (161,765,894) (702,476,785) 유동종업원급여충당부채의 증가(감소) (808,693,542) (800,640,753) 기타비유동부채의 증가(감소) (1,823,820,997) (1,065,566,012) 퇴직급여채무의 증가(감소) (898,180,395) (1,310,076,810) 퇴직급여충당부채의관계회사전출입액 434,551,414 32,087,480 사외적립자산의 적립(지급) (364,116,215) (784,247,647) 이자수취(영업) 69,434,943 137,885,794 이자지급(영업) (37,367,388) (78,634,384) 법인세납부(환급) (1,542,966,020) 1,241,656,584 투자활동현금흐름 (19,047,345,642) (12,591,141,164) 단기금융상품의 처분 3,000,000,000 14,877,960,120 지분법적용 투자지분의 처분 6,837,538,535 무형자산의 처분 556,682,340 임대보증금의 감소 1,542,000,000 유동당기손익인식금융자산의 처분 1,970,930,693 단기금융상품의 취득 (2,000,000,000) (11,200,000,000) 장기금융상품의 취득 (27,549,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 (2,968,453,400) 장기투자증권의 증가 (2,296,527,250) 상각후원가측정금융자산의 증가 (3,000,000,000) 지분법적용 투자지분의 취득 (16,801,216,400) (13,000,000,000) 유형자산의 취득 (2,050,958,228) (451,436,978) 무형자산의 취득 (2,328,852,212) 정부보조금의 상환 (20,422,727) 임대보증금의 증가 (102,000,000) 장기미지급금의 감소 분할로 인한 감소 (4,176,182,299) 재무활동현금흐름 (1,210,134,909) 9,640,583,862 단기차입금의 증가 9,738,472,664 차입금의 상환 (1,000,000,000) 리스부채의 상환 (210,134,909) (97,888,802) 외화표시현금의 환율변동효과 (17,987,535) 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,253,237,927) (30,839,862,744) 기초현금및현금성자산 19,601,863,720 37,493,183,193 기말현금및현금성자산 10,348,625,793 6,653,320,449 이익잉여금처분계산서 제 37(전) 기 2019년 01월 01일부터&cr;2019년 12월 31일까지 처분확정일 : 2020년 3월 26일 (단위:천원) 구 분 전 기 I. 미처분이익잉여금 27,734,147 전기이월미처분이익잉여금 27,940,450 확정급여채무의 재측정손익 (867,003) 기타포괄공정가치지분상품처분손익 - 지분법이익잉여금의 변동 (388,101) 회계정책의 변경효과 - 연결범위 변동의 효과 - 당기순이익 1,048,802 II. 이익잉여금처분액 - 이익준비금 - 현금배당금&cr; 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%) - III. 차기이월미처분이익잉여금 27,734,147 5. 재무제표 주석 제 38(당) 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 37(전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 콤텍시스템 1. 당사의 개요&cr; &cr; 주식회사 콤텍시스템(이하 "당사")은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr; 1997년 2월 12일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 납입자본금은 33,926백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)아이티센 16,255,846 23.96 최대주주 우리사주조합 3,788,161 5.58 - 기 타 47,807,459 70.46 - 합 계 67,851,466 100.00 - &cr; 당사는 2020년 3월 10일 이사회에서 결의하여 다음과 같이 회사의 물적분할을 결의하였으며, 그 내용을 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 분할일정 및 분할 신설회사의 개요 구분 일자 분할기일 2020.04.01 분할등기일 2020.04.06 분할신설회사의 상호 (주)씨플랫폼 분할신설회사의 대표집행임원 김중균 &cr;(2) 분할방법 및 내용&cr;당사는 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을 인식하지 않았습니다.&cr;&cr;(3) 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보&cr;당 분기 중 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분할이전금액 자산 유동자산 14,878,951 현금및현금성자산 4,176,182 매출채권및기타채권 9,717,291 재고자산 961,859 기타유동자산 23,619 비유동자산 2,102,697 유형자산 222,524 무형자산 1,802,154 비유동매출채권 및 기타채권 300 사용권자산 77,719 자산총계 16,981,648 부채 유동부채 12,548,723 매입채무 및 기타채무 12,458,018 단기종업원급여부채 40,639 리스부채 50,066 비유동부채 30,125 리스부채 30,125 부채총계 12,578,848 순자산금액 4,402,800 2. 중요한 회계처리방침 &cr; &cr; 2-1. 재무제표 작성기준&cr;&cr;당사는 당분기 중 물적분할로 인하여 종속기업을 보유하게 됨에 따라 당분기에 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표를 최초로 작성하였습니다. &cr; 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr; 2-1-1. 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적 용하였습니다 . &cr; . (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; 2-1-2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2-2 회계정책 &cr; 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;2-2-1 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자&cr;&cr;재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 전환일 시점에 조정금액은 없습니다. 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 2-2-2 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 2-3 중요한 회계추정 및 가정&cr; &cr;당사 는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하 고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 범 주별 금융자산의 분류 &cr; 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr; -당분 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 10,348,626 - - 10,348,626 매출채권 및 기타채권 29,883,158 - - 29,883,158 장기매출채권 및 기타채권 362,310 - - 362,310 단기금융상품 5,400,000 - - 5,400,000 장기금융상품 3,000,000 - - 3,000,000 지분상품 - 2,802,642 1,037,337 3,839,979 금융자산 계 48,994,094 2,802,642 1,037,337 52,834,073 -전 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 19,601,864 - - 19,601,864 매출채권 및 기타채권 78,050,997 - - 78,050,997 장기매출채권 및 기타채권 1,370,269 - - 1,370,269 단기금융상품 6,400,000 - - 6,400,000 지분상품 - 630,873 1,016,181 1,647,054 금융자산 계 105,423,130 630,873 1,016,181 107,070,184 4 . 현금및현금성자산 &cr; &cr; 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 10,348,626 19,601,864 합 계 10,348,626 19,601,864 &cr; 5. 금 융자산 &cr; &cr; 5-1. 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품: 정기예금 5,400,000 6,400,000 장기금융상품: (주)아이티센 무보증 사모사채 3,000,000 - 합계 8,400,000 6,400,000 5-2. 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 비유동 조합출자금 1,037,337 1,016,181 6 . 매출채권 및 기타수취채권 &cr;&cr;6-1. 보고기 간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 31,884,783 - 80,754,720 467,820 대손충당금 (3,099,690) - (3,496,299) - 현재가치할인차금 (37,492) - (41,229) (31,661) 소 계 28,747,602 - 77,217,192 436,159 기타수취채권 미수금 1,120,995 - 807,388 - 미수수익 14,561 - 26,417 - 보증금 - 362,310 - 934,110 소 계 1,135,556 362,310 833,805 934,110 합 계 29,883,158 362,310 78,050,997 1,370,269 6 -2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 만기미도래 27,774,603 (160,243) 27,614,360 76,121,092 (524,541) 75,596,551 3개월 ~ 6개월 1,952,701 (228,888) 1,723,813 3,561,195 (150,834) 3,410,361 6개월 ~ 1년 1,159,495 (252,200) 907,295 727,918 (313,563) 414,355 1년 초과 2,495,851 (2,495,851) - 2,580,251 (2,580,251) - 합 계 33,382,650 (3,137,182) 30,245,468 82,990,456 (3,569,189) 79,421,267 6-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 3,496,299 403,305 손상차손 264,743 3,339,081 환입 - (246,087) 제각 - - 분할 변동 (661,352) - 기말금액 3,099,690 3,496,299 &cr; 6-4. 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr; 7 . 유가증권 &cr; 7-1. 당기손익공정가치측정금융자산 (단위:천원) 구 분 당분 기 전기 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 비유동 정보통신공제조합 30,554 73,418 73,418 30,554 71,962 71,962 한국전자공업(협) 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 소프트웨어공제조합() 610,000 959,919 959,919 610,000 940,219 940,219 한국정보산업(협) 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 소 계 644,554 1,037,337 1,037,337 644,554 1,016,181 1,016,181 합 계 644,554 1,037,337 1,037,337 644,554 1,016,181 1,016,181 () 지급보증의 담보로 제공되어 있습니다(주석 36-1 참조)&cr; 7-2. 기타포괄공정가치측정금융자산&cr; - 당분기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액 기 초 평가액 처분으로&cr;인한 실현 기 말 비유동 (주)코리아로터리서비스 170,623 460,250 (124,758) - 335,492 506,115 테크노빌리지(주) 334,167 (334,167) - - (334,167) - 과천펜타씨티 296,500 - - - - 296,500 굿센RCPS 2,000,027 - - - - 2,000,027 소 계 2,801,317 126,083 (124,758) - 1,325 2,802,642 평가손익 합계 - 126,083 (124,758) - 1,325 - 이연법인세효과 - (27,770) 27,447 - (323) - 합 계 2,801,317 98,313 (97,311) - 1,002 2,802,319 - 전기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액 기 초 평가액 처분으로&cr;인한 실현 기 말 비유동 (주)코리아로터리서비스 170,623 630,226 (169,976) - 460,250 630,873 테크노빌리지(주) 334,167 (334,167) - - (334,167) - 소 계 504,790 296,059 (169,976) - 126,083 630,873 평가손익 합계 - 296,059 (169,976) - 126,083 - 이연법인세효과 - (65,165) 37,395 - (27,770) - 합 계 504,790 230,894 (132,581) - 98,313 603,103 8. 기타자산 &cr; 보고기간종료일 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 54,661 - 159,152 - 선급비용 2,951,159 - 1,451,184 - 합 계 3,005,820 - 1,610,336 - &cr;&cr; 9. 재고자산 &cr; 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 취득가액 손상차손 장부금액 취득가액 손상차손 장부금액 상품 1,482,493 - 1,482,493 7,122,779 - 7,122,779 원재료 20,695,002 (450,000) 20,245,002 6,532,904 (450,000) 6,082,904 합 계 22,177,495 (450,000) 21,727,495 13,655,683 (450,000) 13,205,683 10. 관계기업투자주식&cr; &cr; 10-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분 기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 (주)씨플랫폼(1) 국내 12월 컴퓨터및주변장치도소매,서비스 49.05% 4,709,575 - - 관계기업 (주)데이타존 국내 12월 DM제작 및 발송 40.20% 6,179,701 18.79% 2,892,770 알파인기술투자(주)(2) 국내 12월 벤처창업투자 45.54% 2,831,580 38.39% 2,817,294 (주)콤텍정보통신 국내 12월 통신장비설치 및 유지보수 29.56% 1,546,083 29.56% 1,546,083 (주)에스에스산업 국내 12월 제면, 보강용단섬유 49.00% 1,053,833 49.00% 1,053,833 케이지이홀딩스유한회사 국내 12월 금융투자업 21.14% 10,293,495 21.14% 10,293,495 스마트제삼호사모투자합자회사 국내 12월 금융투자업 29.41% 1,529,177 29.41% 2,966,715 (주)굿센 국내 12월 컴퓨터시스템자문관리 26.77% 3,059,548 26.77% 3,059,548 수피아이티센홀딩스 국내 12월 금융투자업 24.76% 5,200,000 - - 수피아이티센사모투자 합자회사 국내 12월 금융투자업 26.13% 2,900,000 - - 합 계 - 39,302,992 - 24,629,738 (1) 당 분기 중 물적분할로 지분을 취득하였습니다. (2) 전기 이전에 결손누적으로 인하여 손상차손 1,228,198천원을 인식하였습니다. 10-2. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 증감 내역은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 구분 당 분기 기초장부금액 24,629,738 종속기업의 취득 4,402,800 관계기업의 취득 11,401,216 관계기업의 처분 (1,437,539) 기타증감(1) 306,775 기말장부금액 39,302,991 (1) 종속기업 지급보증에 대한 금융보증채무 인식액입니다. 10-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 요약재무제표 배당금 수령액 자 산 부 채 매출액 영업손익 총포괄손익 (주)데이타존 20,154,861 3,615,961 8,787,776 725,601 806,036 - 알파인기술투자(주) 4,610,570 68,589 - (1,174,992) (880,932) - (주)콤텍정보통신 20,913,634 21,773,735 49,014,106 (7,537,124) (7,556,389) - (주)에스에스산업 2,211,154 434,835 368,782 (410,723) (374,360) - 케이지이홀딩스유한회사 77,748,340 30,118,852 2,000,752 356,707 356,707 - 스마트제삼호사모투자합자회사 6,684,574 19,854 1,555,502 1,467,482 1,467,482 - (주)굿센 13,619,763 8,127,550 8,461,404 266,787 1,737 - 수피아이티센홀딩스 27,711,133 2,500,000 - (289,067) (289,067) - 수피아이티센사모투자 합자회사 11,100,026 - - 26 26 - (주)씨플랫폼 16,040,707 7,669,115 3,062,244 (976,022) (605,228) - - 전 기 (단위:천원) 구 분 요약재무제표 배당금 수령액 자 산 부 채 매출액 영업손익 총포괄손익 (주)데이타존 19,536,819 4,178,712 18,063,019 976,514 941,629 - 알파인기술투자(주) 5,480,690 57,777 - (979,330) (956,271) - (주)콤텍정보통신 37,600,464 32,370,747 114,622,719 57,258 (461,669) - (주)에스에스산업 2,540,851 390,173 441,346 (543,984) (465,437) - 케이지이홀딩스유한회사 77,017,778 29,744,997 4,002,618 2,388,595 2,388,595 - 스마트제삼호사모투자합자회사 10,117,346 30,514 346,571 219,364 219,364 - (주)굿센 13,582,979 7,902,473 8,505,793 (1,136,699) (3,912,157) - 11. 유형자산 &cr; 11-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손&cr;누계액 감가상각&cr;누계액 장 부 금 액 토지 1,986,769 - - 1,986,769 건물 3,537,912 - (2,124,611) 1,413,301 차량운반구 157,739 - (76,240) 81,499 집기비품 1,163,757 - (355,081) 808,676 기타유형자산 9,533,901 - (7,694,447) 1,839,454 건설중인자산 1,187,086 - - 1,187,086 합 계 17,567,165 - (10,250,380) 7,316,785 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손&cr;누계액 감가상각&cr;누계액 장 부 금 액 토지 2,240,945 - - 2,240,945 건물 4,114,751 - (2,396,073) 1,718,678 차량운반구 158,239 - (52,663) 105,577 집기비품 2,309,174 - (1,765,541) 543,632 기타유형자산 9,315,332 - (7,242,634) 2,072,698 합 계 18,138,441 - (11,456,911) 6,681,531 11-2. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 공정가치 처 분 감가상각비 계정대체() 물적분할 기 말 토지 2,240,945 - - - - (254,176) - 1,986,769 건물 1,718,678 - - - (69,941) (235,436) - 1,413,301 차량운반구 105,577 - - - (23,686) - (392) 81,499 집기비품 543,632 645,304 - (618) (157,510) - (222,132) 808,676 기타유형자산 2,072,698 218,569 - - (451,813) - - 1,839,454 건설중인자산 - 1,187,086 - - - - - 1,187,086 합 계 6,681,531 2,050,958 - (618) (702,950) (489,612) (222,524) 7,316,785 () 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 공정가치 처 분 감가상각비 계정대체() 기 말 토지 1,983,885 - - - - 257,060 2,240,945 건물 1,514,356 - - - (90,297) 294,618 1,718,678 차량운반구 136,708 500 - - (31,631) - 105,577 집기비품 300,657 402,484 - - (159,508) - 543,632 기타유형자산 1,492,691 1,603,995 - - (1,023,987) - 2,072,698 합 계 5,428,297 2,006,979 - - (1,305,423) 551,678 6,681,531 () 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다. 11-3. 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지 및 건물은 신한은행 등의 차입금 담보로 제공되었습니다. (주석 36-1 참고)&cr; 11-4. 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 장부금액 부보금액 보험회사 화재보험 건 물 1,413,301 3,471,219 동부화재해상보험&cr;메리츠화재해상보험 비 품 808,676 재고 자산 21,727,494 1,203,554 동부화재해상보험 합 계 23,949,471 4,674,773 보고기간종료일 현재 회사는 동부화재해상보험의 보험가입금액에 대하여 신한은행의 질권이 설정되어 있습니다.&cr; 12. 무형자산 &cr; &cr;12-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 산업재산권 28,270 (28,270) - - 소프트웨어 2,125,950 (2,006,939) - 119,011 기타무형자산 2,005,057 - (289,022) 1,716,035 합 계 4,159,277 (2,035,209) (289,022) 1,835,046 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 산업재산권 28,270 (28,005) - 265 소프트웨어 2,128,700 (1,936,151) - 192,549 기타무형자산 3,805,057 - (289,022) 3,516,035 합 계 5,962,027 (1,964,156) (289,022) 3,708,849 12-2. 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 손상차손환입 처 분 감가상각비 물적분할 기 말 산업재산권 265 - - - (265) - - 소프트웨어 192,549 - - - (71,384) (2,154) 119,011 기타무형자산 3,516,035 - - - - (1,800,000) 1,716,035 합 계 3,708,849 - - - (71,649) (1,802,154) 1,835,046 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 손상차손환입 처 분 감가상각비 기말 산업재산권 2,904 - - - (2,638) 265 소프트웨어 316,175 28,852 - - (152,478) 192,549 기타무형자산 1,772,717 2,300,000 189,221 (745,903) - 3,516,035 합 계 2,091,796 2,328,852 189,221 (745,903) (155,116) 3,708,849 12-3. 경상연구개발비&cr;&cr;보고기간 중 판매비와 관리비로 인식한 경상연구개발비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 판매비 및 관리비 3,563,871 3,306,211 13. 투자부동산 &cr; 13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손누계액 감가상각누계액 장 부 금 액 토지 1,132,904 - - 1,132,904 건물 2,108,220 - (1,267,656) 840,565 합 계 3,241,124 - (1,267,656) 1,973,468 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 취 득 원 가 손상차손누계액 감가상각누계액 장 부 금 액 토지 878,728 - - 878,728 건물 1,531,382 - (890,329) 641,053 합 계 2,410,110 - (890,329) 1,519,781 &cr;13-2. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 계정대체 기 말 토지 878,728 - - - 254,176 1,132,904 건물 641,053 - - (35,924) 235,436 840,565 합 계 1,519,780 - - (35,924) 489,612 1,973,468 - 전 기 (단위:천원) 계정과목 기 초 취 득 처 분 감가상각비 계정대체 기 말 토지 1,135,787 - - - (257,060) 878,728 건물 986,528 - - (50,856) (294,618) 641,053 합 계 2,122,315 - - (50,856) (551,678) 1,519,781 13-3. 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;보고기간종료일 현재 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 임대수익 257,125 391,245 운영비용 (40,622) (95,934) 합 계 216,504 295,311 13-4. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 5,783,069 1,132,904 건물 1,001,195 840,565 합 계 6,784,264 1,973,468 13-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 토지 및 건물은 금융거래와 관련하여 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석36-1 참조). 14. 사용권자산&cr; &cr;14-1. 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. - 당 분 기말 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 물적분할 기 말 건물 및 기계장치 125,089 263,424 (104,256) (27,478) 256,779 차량운반구 300,170 205,783 (104,931) (50,241) 350,781 합 계 425,259 469,207 (209,187) (77,719) 607,560 - 전기말 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 기 말 건물 및 기계장치 170,253 100,282 (145,446) 125,089 차량운반구 159,430 232,695 (91,955) 300,170 합 계 329,683 332,977 (237,401) 425,259 &cr; 14-2. 보고기간종료일 현재 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원) 과목 당분기 전 기 사용권자산에 대한 감가상각비 209,187 237,401 리스부채 이자비용 9,679 15,000 합 계 218,866 252,401 15. 범 주별 금융부채의 분류&cr; &cr;보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 29,180,883 - 29,180,883 통화선도부채 - 104,515 104,515 기타금융부채 - 931,147 931,147 리스부채 615,265 - 615,265 차입금 - - - 금융부채 계 29,796,148 1,035,662 30,831,810 - 전 기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 54,886,753 - 54,886,753 통화선도부채 - 55,907 55,907 리스부채 436,384 - 436,384 차입금 1,000,000 - 1,000,000 금융부채 계 56,323,137 55,907 56,379,044 16. 차입금 &cr;보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당 분기말 전기말 산업은행 일반대 2.21 - 1,000,000 합 계 - 1,000,000 17. 리스부채&cr; &cr;17-1. 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 물적분할 기 말 건물 및 기계장치 129,177 263,424 2,494 (84,978) (52,033) 258,084 차량운반구 307,207 205,783 7,185 (134,836) (28,158) 357,181 합 계 436,384 469,207 9,679 (219,814) (80,191) 615,265 - 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 기 말 건물 및 기계장치 170,253 100,282 5,995 (147,353) 129,177 차량운반구 159,430 232,695 9,005 (93,923) 307,207 합 계 329,683 332,977 15,000 (241,276) 436,384 &cr;17-2. 보고기간종료일 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 건물 및 기계장치 160,901 104,500 - 265,401 차량운반구 160,601 211,888 - 372,489 합 계 321,502 316,388 - 637,890 - 전기 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 건물 및 기계장치 118,099 13,264 - 131,363 차량운반구 116,273 206,052 - 322,325 합 계 234,372 219,316 - 453,688 &cr;17-3. 단기리스 및 소액자산 리스&cr;&cr;당사는 매수선택권이 없고 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 기초자산의 공정가치가 5백만원 이하인 소액자산 리스에 대해서 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 적용하지 않기로 선택하였습니다.&cr;&cr; 또한, 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 단기리스 및 소액리스에 관련되는 비용은&cr;249,971천원입니다.&cr; 18. 기타지급채무 &cr; &cr; 18-1. 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,130,886 - 1,224,106 - 미지급비용 - 878,227 - 941,765 (현재가치할인차금) - (55,152) - (69,299) 임대보증금 - 1,834,200 - 394,200 (현재가치할인차금) - (79,741) - (10,468) 합 계 1,130,886 2,577,535 1,224,106 1,256,198 18-2. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치&cr;할인차금 당분기말 3.7~4.6 878,227 823,076 55,152 전기말 3.7~4.6 941,765 872,466 69,299 &cr;18-3. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치&cr;할인차금 당분기말 3.7~4.6 1,834,200 1,754,459 79,741 전기말 3.7~4.6 394,200 383,732 10,468 19. 기타부채 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 1,946,815 - 1,549,987 - 선수수익 - 78,855 - 10,387 예수금 148,855 - 301,481 - 부가세예수금 908,817 - 2,920,934 - 합 계 3,004,487 78,855 4,772,401 10,387 &cr; 20 . 퇴직급여제도&cr; &cr; 20-1. 당 사는 당 사의 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령하고 있습니다. 가장최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부보험계리법인(한화생명보험)에 의하여 2019년 12월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr; 20-2. 보고기간종료일 현재 당 사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 11,453,538 10,375,910 사외적립자산의 공정가치 (8,345,382) (7,890,544) 합 계 3,108,156 2,485,366 20-3. 보고기간종료일 현재 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기 기초금액 10,375,910 8,269,182 당기근무원가 및 이자비용 1,734,934 2,355,049 확정급여제도의 재측정요소 () (193,677) 1,048,821 할인율 변화에 의한 효과 - 284,399 할인율 외 재무적 가정변화에 의한 효과 - - 경험조정 등 기타사항에 의한 효과 (193,677) 764,422 관계사 전입전출액 434,551 177,462 지급액 (898,180) (1,474,604) 기말금액 11,453,538 10,375,910 () 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. &cr;&cr;20-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 7,890,544 5,834,499 사외적립자산의 기대수익 127,681 171,575 확정급여제도의 재측정요소 () (36,960) (62,722) 적립액 280,000 2,650,000 관계사 전입액 411,878 154,674 지급액 (327,762) (839,887) 운용관리수수료 - (17,595) 기말금액 8,345,382 7,890,544 () 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. 20-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 8,345,382 7,890,544 20-6. 보고기간종료일 현재 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 1,562,510 2,111,193 이자원가 172,424 243,856 사외적립자산 기대수익 (127,681) (171,575) 합 계 1,607,253 2,183,474 20-7. 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요추정은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.37% 2.40% 기대임금상승률 4.11% 4.08% 사외적립자산의 기대수익률 2.37% 2.40% &cr; 20-8. 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가 능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 증 가 감 소 할인율의 1% 변동 (464,283) 511,465 예상임금상승율의 1% 변동 509,362 (471,160) 21. 파생금융거래&cr; 21-1. 통화선물(Furtures)거래&cr; &cr; 회사는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다. &cr; &cr; - 당 분기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) KEB 하나은행 선물환 매수 2020.07월 2020. 10월~11월 $1,096,519 1,197.01~1,203.80 수협 선물환 〃 2020.07월 2020. 10월 $1,115,679 1,202.70 KEB 하나은행 선물환 〃 2020.08월 2020. 11월 $180,091 1,186.72 수협 선물환 〃 2020.08월 2020. 10월 $1,563,479 1,186.20 KEB 하나은행 선물환 〃 2020.09월 2020. 12월 $2,080,533 1183.5 합 계 $6,036,301 - 전 기말 (단위:$) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 ($) KEB 하나은행 선물환 매수 2019.11월 2020. 01월 $1,288,660 1,174.61 선물환 〃 2019.12월 2020. 01월~02월 $2,725,783 1,164.25~1,175.86 합 계 $4,014,443 21-2. 파생상품 거래&cr;&cr;보고기간종료일 현재 파생상품거래로 인하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분 기 전 기 이 익 손 실 이 익 손 실 선물환 84,758 270,542 128,429 89,959 22. 납입자본 &cr;22-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당 분기말 전기말 수권주식수 68,000,000 68,000,000 주 당 금 액 500 500 발행주식수 67,851,466 67,851,466 자 본 금 33,925,733,000 33,925,733,000 &cr;22-2. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분 기말 전기말 주식발행초과금 32,983,577 32,983,577 23. 기타자본구성요소&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익 316,469 491,545 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실 (315,468) (393,232) 지분법자본변동 463,384 463,384 부의지분법자본변동 (509,066) (509,066) 합 계 (44,681) 52,630 24. 이익잉여금 &cr;24-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당 분기말 전기말 이익준비금 191,109 191,109 미처분이익잉여금 26,793,467 27,734,147 합 계 26,984,576 27,925,256 &cr;24-2. 이익준비금&cr;&cr;상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다. 25. 매출액 &cr; &cr;25-1. 보고기간종료일 현재 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 시스템매출 18,271,522 39,768,230 37,293,356 58,584,562 상품매출 7,424,142 40,544,169 23,679,212 54,283,579 유지보수및서비스매출 13,828,946 37,714,548 10,462,991 34,251,588 합 계 39,524,610 118,026,947 71,435,559 147,119,728 &cr; 25-2. 보고기간종료일 현재 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 매출액 비고 당분기 전분기 A거래처 - 16,634,505 - 합계 - 16,634,505 - 26. 매출원가 &cr;보고기간종료일 현재 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 시스템매출원가 13,669,542 30,221,459 30,122,141 46,609,689 상품매출원가 7,413,188 36,996,927 21,543,041 49,752,017 유지보수및서비스매출원가 12,031,713 33,925,842 9,753,305 31,771,133 합 계 33,114,443 101,144,228 61,418,487 128,132,839 27. 판매비와관리비 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,605,090 8,298,497 2,126,167 5,968,492 퇴직급여 196,469 652,716 90,535 271,604 복리후생비 332,959 1,125,510 403,316 1,048,647 교육훈련비 7,557 129,246 11,925 28,234 여비교통비 97,894 310,271 99,899 294,144 통신비 59,731 194,465 39,930 96,412 수도광열비 33,190 107,747 44,760 105,164 세금과공과 181,258 615,607 178,635 441,672 통관제비용 1,839 4,922 28,651 39,469 임차료 71,503 190,182 124,023 171,746 감가상각비 297,509 788,769 409,645 1,202,901 수선비 19,560 30,141 11,177 23,778 보험료 13,222 78,807 1,310 34,276 접대비 153,640 453,839 222,159 582,439 광고선전비 4,000 78,790 48,860 205,952 운반비 28,262 102,166 47,180 117,406 지급수수료 555,907 2,024,313 662,788 2,025,471 차량유지비 (451) 36,049 19,344 47,485 소모품비 16,894 54,189 19,130 49,570 도서인쇄비 9,500 31,435 13,447 20,591 무형자산상각비 10,970 71,480 39,311 303,957 판매촉진비 - 39 46,863 61,203 대손상각비 - 264,743 490,942 706,708 연구개발비 1,191,709 3,563,871 1,142,718 3,306,211 합 계 5,888,214 19,207,796 6,322,713 17,153,531 28. 비용의 성격별 공시 &cr;보고기간종료일 현재 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다. - 당 분 기 (단위:천원) 구 분 3개월 누적 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 원재료 사용 20,100,500 - - 20,100,500 64,423,560 - - 64,423,560 급여 2,519,612 2,605,090 872,556 5,997,258 7,625,245 8,298,497 2,614,597 18,538,339 퇴직급여 235,082 196,469 80,935 512,487 703,545 652,716 250,992 1,607,253 복리후생비 304,560 332,959 76,702 714,221 933,731 1,125,510 265,645 2,324,887 감가상각비 - 297,509 44,306 341,815 - 788,769 159,293 948,061 무형자산상각비 - 10,970 43 11,013 - 71,480 169 71,649 외주가공비 8,042,125 - - 8,042,125 22,438,551 - - 22,438,551 기타 1,912,564 1,253,507 117,166 3,283,238 5,019,595 4,706,953 273,175 9,999,723 합 계 33,114,444 4,696,505 1,191,709 39,002,658 101,144,228 15,643,924 3,563,871 120,352,023 () 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. - 전 분 기 (단위:천원) 구 분 3개월 누적 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 매출원가 판관비() 연구개발비 성격별 비용 원재료 사용 48,916,581 - - 48,916,581 91,046,446 - - 91,046,446 급여 2,491,858 2,126,167 825,596 5,443,621 7,335,305 5,968,492 2,423,790 15,727,586 퇴직급여 195,251 90,535 107,481 393,267 585,752 271,604 322,444 1,179,800 복리후생비 294,447 403,316 56,397 754,160 892,770 1,048,647 164,933 2,106,350 감가상각비 - 409,645 43,503 453,148 - 1,202,901 125,373 1,328,274 무형자산상각비 - 39,311 36 39,347 - 303,957 81 304,038 외주가공비 8,057,475 - - 8,057,475 23,226,464 - - 23,226,464 기타 1,462,875 2,111,022 109,704 3,683,601 5,046,103 5,051,720 269,590 10,367,413 합 계 110,914,701 10,861,550 2,640,390 67,741,200 128,132,839 13,847,320 3,306,211 145,286,369 () 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다. &cr; 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익: 임대료수익 99,006 257,125 132,300 391,245 기타의대손상각비환입 - - - 246,087 무형자산처분이익 - - (17,636) 36,681 잡이익 103,516 245,671 16,377 61,686 합 계 202,522 502,796 131,041 735,700 영업외비용: 기부금 - - - 3,500 유형자산처분손실 - 618 - - 잡손실 3 3 - 2,602 합 계 3 621 - 6,102 30. 금융수익 및 금융비용 &cr; 30-1. 보고기간종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 207,951 287,963 44,176 215,981 외환차익 314,309 445,051 96,679 228,450 외화환산이익 (151,320) 169,078 (209,682) 55,444 파생상품거래이익 - 84,758 61,748 128,429 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - - - 76,344 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 - 21,156 - 22,472 장기투자증권손상차손환입 - - 652 1,912 통화선도평가이익 - - 439,310 820,435 합 계 370,940 1,008,005 432,883 1,549,467 &cr;30-2. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 522,260 754,169 580,817 1,365,594 상각후원가측정금융부채 (151,320) 253,836 (147,934) 183,873 합 계 370,940 1,008,005 432,883 1,549,467 30-3. 보고기간종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 28,750 45,042 101,801 128,361 외환차손 (61,785) - 389,727 412,797 외화환산손실 17,839 18,221 (17,801) 69,212 통화선도평가손실 (85,699) 104,515 - - 파생상품거래손실 252,459 270,542 87,887 89,959 합 계 151,564 438,321 561,615 700,329 &cr;30-4. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융부채 122,814 393,278 459,813 571,968 차입금및기타지급채무 28,750 45,042 101,801 128,361 합 계 151,564 438,321 561,614 700,329 31. 법인세비용 &cr;&cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거 기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기 는 평균유효세율을 표시하지 않았습니다. 32. 주당이익 &cr; 32-1. 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 743,565,781 (1,062,920,102) 2,342,609,612 1,665,969,117 가중평균유통보통주식수 67,851,466 67,851,466 47,851,466 47,851,466 기본주당이익(손실) 11 (16) 49 35 &cr;한편, 보고기간 종료일 현재 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기 주식수 가중치 적 수 67,851,466 주 274 일 18,591,301,684 주 합 계 274 일 18,591,301,684 주 가중평균유통보통주식수 67,851,466 주 &cr;(2) 전분기 주식수 가중치 적 수 47,851,466주 273 일 13,063,450,218 주 합 계 273 일 13,063,450,218 주 가중평균유통보통주식수 47,851,466 주 32-2. 희석주당이익&cr;&cr;회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 현 금흐름표&cr; 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 장기매출채권의 유동성 대체 467,820 1,052,595 투자부동산의 유형자산 대체 453,688 17,358 &cr; &cr; 34 . 위험관리 금융상품과 관련하여 당 사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당 사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당 사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가 적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; 34-1. 위험관리 정책&cr; 당 사의 금융위험관리 목적과 정책 은 2019 년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 당사 가 채택한 것과 동일합니다.&cr; 34-2. 신용위험 &cr;&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당 사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다. &cr; 당사 의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr; 당사 는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. &cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당 사 는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당 사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 10,348,626 19,601,864 장단기금융자산 5,400,000 6,400,000 당기손익공정가치측정금융자산 1,037,337 1,016,181 기타포괄공정가치측정금융자산 2,802,642 630,873 상각후원가측정측정금융자산 3,000,000 - 매출채권 및 기타수취채권 30,245,468 79,421,267 금융보증계약 지급보증액(1) 59,041,531 - 합 계 111,875,604 107,070,184 (1) 금융보증채무 지급보증액은 지급보증의 총 보증액으로 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다.&cr; 34-3. 유동성위험&cr; 유동성위험이란 당사 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사 의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사 의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr;&cr; 당사 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사 의 경영진은 영업활동현 금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.&cr; - 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 104,515 - 매입채무 25,472,462 25,472,462 25,472,462 - 기타지급채무 3,708,422 3,843,314 1,130,886 2,712,427 금융보증계약 931,147 931,147 767,342 163,805 리스부채 615,265 637,890 321,502 316,388 합 계 30,831,810 30,989,326 27,796,706 3,192,620 - 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년미만 1년 이상&cr;5년 미만 단기차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - 당기손익인식금융부채 55,907 55,907 55,907 - 매입채무 52,406,449 52,406,449 52,406,449 - 기타지급채무 2,480,304 2,560,072 1,224,106 1,335,965 리스부채 436,384 453,688 234,372 219,316 합 계 56,379,045 56,476,116 54,920,834 1,555,281 34-4. 시장위험&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 34-4-1. 환위험&cr; 당사 는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,481,573.11 1,173.50 1,738,626 외화자산 합계 1,738,626 매입채무 USD 7,627,363.89 1,173.50 8,950,712 외화부채 합계 8,950,712 - 전기말 (단위:천원) 구 분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,138,229.09 1,157.80 4,791,242 외화자산 합계 4,791,242 매입채무 USD 7,002,575.05 1,157.80 8,107,581 외화부채 합계 8,107,581 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (360,604) 360,604 (165,817) 165,817 합 계 (360,604) 360,604 (165,817) 165,817 &cr;34-4-2. 이자율위험 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 15,748,626 26,001,864 변동이자율: 금융부채 - 1,000,000 &cr;당사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 이자비용 - - (5,000) 5,000 34-4-3. 가격위험 당사 가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 당사 는 중요한 투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 34-5. 자본관리&cr; 당사 의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사 의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사 의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr; &cr; 당사 의 보고기간종료일 현재 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 37,798,536 66,611,013 현금및현금성자산 10,348,626 19,601,864 순부채 27,449,911 47,009,150 자본총계 93,849,205 94,887,197 순부채 비율 29.2% 49.5% 34-6. 공정가치&cr; 회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr;34-6-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 10,348,626 10,348,626 19,601,864 19,601,864 장,단기금융상품 5,400,000 5,400,000 6,400,000 6,400,000 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337 1,037,337 1,016,181 1,016,181 기타포괄 공정가치 금융자산 2,802,642 2,802,642 630,873 630,873 매출채권 28,747,602 28,747,602 77,653,351 77,653,351 기타수취채권 1,497,866 1,497,866 1,767,916 1,767,916 상각후원가측정금융자산 3,000,000 3,000,000 - - 합 계 52,834,073 52,834,073 107,070,184 107,070,184 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 55,907 55,907 기타금융부채 931,147 931,147 - - 소 계 1,035,661 1,035,661 55,907 55,907 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 25,472,462 25,472,462 52,406,449 52,406,449 차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타지급채무 3,708,422 3,708,422 2,480,304 2,480,304 리스부채 615,265 615,265 436,384 436,384 소 계 29,796,148 29,796,148 56,323,138 56,323,138 합 계 30,831,810 30,831,810 56,379,045 56,379,045 &cr;34-6-2. 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사 는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다. &cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,037,337 1,037,337 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 2,802,642 2,802,642 상각후원가측정금융자산 3,000,000 - - 3,000,000 당기손익공정가치측정금융부채 - 104,515 - 104,515 기타금융부채 - 931,147 - 931,147 합 계 3,000,000 1,035,661 3,839,979 7,875,640 전기말 당기손익공정가치측정금융자산 1,016,181 - - 1,016,181 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 630,873 630,873 당기손익공정가치측정금융부채 55,907 - 55,907 합 계 1,016,181 55,907 630,873 1,702,961 &cr; 보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득,&cr;처분등 실현/미실현 순액 다른 수준으로의&cr;분류 기말 당기손익 기타자본 당분기 630,873 3,312,708 21,156 (124,758) - 3,839,979 전기 800,849 - - (169,976) - 630,873 () 법인세 효과를 가감하기 전의 금액입니다. &cr; 35. 특수관계자&cr; 35-1. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지배기업 (주)아이티센 종속기업(1) (주)씨플랫폼 관계기업 알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신, (주)에스에스산업케이지이홀딩스, 스마트제삼호사모투자합자회사, (주)굿센, 수피아이티센홀딩스, 수피아이티센사모투자합자회사, 쌍용정보통신(주) 기타특수관계자(2) (주)시큐센, (주)비젠테크 (1) 당기 중 물적분할하여 지분을 취득하였습니다.&cr; (2) 지배기업 인 (주)아이티센의 종속기 업과 지배기업입니다.&cr; 35-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지분취득 (1) 지배기업 (주)아이티센 14,930 - - 37,413 660,027 953,060 296,500 종속회사 (주)씨플랫폼 682,827 38,011 14,739 - - 506,049 4,402,800 관계기업 알파인기술투자(주) - 1,439 - - - - - (주)콤텍정보통신(1) 983,925 34,434 31,830 11,700 12,000 3,301,216 (주)굿센 - 51,130 - - - 737,000 - 기타특수관계자 (주)시큐센 4,000 24,321 - 3,000 - 388,500 - (주)비젠테크 2,367,575 - 1,000 22,000 - - - (주)소프트아이텍 - - - - - (250,000) - 합 계 4,053,257 149,335 15,739 94,243 671,727 2,346,609 8,000,516 (1) 당기 중 ㈜데이타존의 지분 21.41%과 알파인기술투자㈜의 지분 7.15%를 취득하였습니다 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지배기업 (주)아이티센(1) 46,500 - - - 13,149 11,338,528 관계기업 알파인기술투자(주) - 2,014 - - - - (주)콤텍정보통신 4,982,468 76,543 3,494,828 1,399,245 - 12,000 (주)굿센 (2) - - - - - 3,002,000 합 계 5,028,968 78,557 3,494,828 1,399,245 13,149 14,352,528 (1) 전기 중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr; (2) 전기 중 스마트제삼호사모투자합자회사 지분 29.41%를 취득하였습니다.&cr; - 전 기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지배기업 (주)아이티센(1) 46,500 - - - 13,149 11,338,528 관계기업 알파인기술투자(주) - 2,014 - - - - (주)콤텍정보통신 4,982,468 76,543 3,494,828 1,399,245 - 12,000 (주)굿센 (2) - - - - - 3,002,000 합 계 5,028,968 78,557 3,494,828 1,399,245 13,149 14,352,528 (1) 전기 중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr; (2) 전기 중 스마트제삼호사모투자합자회사 지분 29.41%를 취득하였습니다.&cr; 35-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 1,577 1,220 357 (주)씨플랫폼 매출채권 - 13,209,127 11,047,364 2,161,763 미수금 - 327,478 53,162 274,316 (주)콤텍정보통신 매출채권 1,579,952 1,082,317 2,325,778 336,491 미수금 4,284 37,852 37,990 4,146 (주)시큐센 매출채권 - 4,000 4,000 - 미수금 - 26,691 23,044 3,647 (주)비젠테크 매출채권 3,520 2,604,332 1,497,118 1,110,734 (주)굿센 미수금 - 56,098 49,014 7,084 (주)아이티센 매출채권 3,630 20,053 23,683 - 합 계 1,591,386 17,369,525 15,062,373 3,898,538 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 2,014 2,014 - (주)콤텍정보통신 매출채권 861,580 4,982,468 4,264,096 1,579,952 미수금 15,027 76,543 87,285 4,284 (주)아이티센 매출채권 12,320 46,500 55,190 3,630 합 계 888,927 5,107,525 4,408,585 1,587,866 35-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 - 466,877 61,012 405,865 우리사주조합 금융보증채무 - 38,627 13,806 24,821 쌍용정보통신 금융보증채무 - 159,163 437 158,725 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)씨플랫폼 매입채무 - 16,213 - 16,213 미지급금 - 17,547 17,547 - 금융보증채무 - 242,381 - 242,381 임대보증금 - 416,500 - 416,500 (주)콤텍정보통신 매입채무 3,044,502 35,013 3,079,515 - 미지급금 13,200 3,400,554 3,413,754 - 금융보증채무 - 145,590 54,561 91,029 임대보증금 42,000 - 12,000 30,000 (주)아이티센 미지급금 78,385 2,004,076 1,981,980 100,481 매입채무 - 41,154 41,154 - (주)시큐센 매입채무 - 3,300 3,300 - 미지급금 - - - - 임대보증금 - 388,500 - 388,500 (주)굿센 미지급금 2,200 - 2,200 - 임대보증금 - 737,000 - 737,000 (주)소프트아이텍 미지급금 1,581 5,314 6,895 - 합 계 3,201,868 8,117,809 8,688,161 2,631,515 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 1,031 4,894,073 1,850,602 3,044,502 미지급금 - 13,200 - 13,200 임대보증금 122,000 10,000 90,000 42,000 (주)아이티센 미지급금 - 1,351,677 1,273,293 78,385 (주)굿센 미지급금 - 2,200 - 2,200 합 계 143,031 6,271,150 3,213,895 3,200,287 35-5. 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 456,213 396,663 퇴 직 급 여 42,979 23,571 합 계 499,192 420,234 &cr; 당사 는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 이사회 구성원 및 집행임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. &cr; 35-6. 보고기간종료일 현재 당사 가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)아이티센 포괄외화지급보증 5,500,000 - 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 - 국민은행 연대보증 1,200,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 1,000,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 864,000 - 신한은행 포괄외화지급보증 USD 6,000,000 - 산업은행 수입신용장 USD 1,713,318 - 신한은행 수입신용장 USD 4,800,000 - 하나은행 포괄지급보증 3,600,000 - 수협은행 포괄지급보증 3,600,000 - 산업은행 35-7. 보고기간종료일 현재 당사 가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 2,000,000 KEB하나은행 연대보증 2,700,000 - 신한은행 연대보증 1,800,000 550,000 우리은행 연대보증 960,000 - 농협은행 연대보증 1,080,000 900,000 산업은행 계약이행보증 72,672,850 20,031,712 소프트웨어공제조합 (주)한국금거래소디지털 담보제공 550,000 500,000 기업은행 담보제공 550,000 21,761 기업은행 담보제공 1,650,000 1,443,649 하나은행 임직원 연대보증 1,241,905 1,139,005 KEB하나은행 담보제공 1,241,905 1,139,005 (주)콤텍시스템&cr;우리사주조합 연대보증 1,919,626 1,919,626 한국증권금융 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 - JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 - 신한은행 (주)씨플랫폼 근보증서 2,000,000 - 효성인포메이션시스템㈜ 연대보증 1,800,000 - 우리은행 연대보증 450,000 - 우리은행 담보제공 16,800,000 - IBK기업은행 연대보증 2,400,000 - 산업은행 연대보증 2,400,000 - 우리은행 연대보증 2,400,000 - NH농협 연대보증 840,000 - 수협은행 &cr; 36. 우발부채 및 약정사항 &cr; 36-1. 보고기간종료일 현재 당사 의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제 공 처 유형자산 3,400,070 24,000,000 IBK기업은행 등 투자부동산 1,973,468 정기예금 500,000 550,000 IBK기업은행 500,000 550,000 IBK기업은행 1,500,000 1,650,000 KEB하나은행 1,500,000 1,650,000 신한은행 1,400,000 1,481,905 KEB하나은행 당기손익공정가치측정금융자산 959,919 959,919 소프트웨어공제조합 합 계 11,733,458 30,841,824 &cr; 36-2. 보고기간종료일 현재 당사 가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보 증 처 보증내역 보증잔액 소프트웨어공제조합 하자,입찰보증외 72,661,303 서울보증보험 하자,입찰보증,공탁외 1,521,600 합 계 74,182,903 36-3. 보고기간종료일 현재 당사가 서울보증보험을 통해 타인에게 제공한 지급보증액은 5,985백만원입니다. 36-4. 보고기간종료일 현재 당사 의 여 신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:$, 천원) 계 약 처 회사명 기간 내용 통화 한도금액 사용액 국민은행 (주)콤텍시스템 20.05.16 ~ 21.05.16 포괄외화지급보증 KRW 5,000,000 - 국민은행 19.07.25 ~ 20.07.24 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 신한은행 19.08.29 ~ 20.08.29 지급보증(수입인수) USD 2,500,000 - 우리은행 20.01.08 ~ 21.01.08 마이너스한도대 KRW 1,000,000 - 우리은행 19.10.15 ~ 20.10.15 지급보증(수입인수) USD 1,000,000 - 하나은행 20.04,26 ~ 21.04.26 수입신용장 발행 USD 2,500,000 - NH농협은행 19.11.11 ~ 20.11.11 수입신용장 USD 3,000,000 - 산업은행 20.09.29 ~ 21.09.29 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 산업은행 19.10.31 ~ 20.10.31 포괄외화지급보증 USD 5,000,000 - 신한은행 20.05.25 ~ 21.05.25 파생상품(선물환거래) USD 720,000 - KEB하나은행 20.05.03 ~ 21.05.03 선물환거래 USD 1,500,000 - 수협은행 20.05.15 ~ 21.05.14 파생상품(선물환거래) KRW 3,000,000 - 합 계 KRW 15,000,000 - USD 16,220,000 - &cr; 36-5. 당사는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr; 36-6. 당사 는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2020년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다. 36-7. 계류중인 소송사건의 내용&cr;&cr; 당분기말 현재 당사가 원고인 계류중인 소송사건은 다 음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건번호 사건명 소송금액 원고 피고 서울고등&cr; 2020나2020713&cr; (제24민사부) 선급금 반환청구의 소 450,100 (주)콤텍시스템 사이버텔브릿지 서울중앙&cr; 2020차전4755 미군부대 외자재납품&cr; 채권양수금 300,000 (주)콤텍시스템 대우건설 서울중앙 &cr; 2020가합549983 미군부대 외자재납품&cr; 사해행위취소 500,000 (주)콤텍시스템 현대무벡스 &cr; 당사의 경영진은 당분기말 현재 상기 소송의 결과 및 기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다 37. 영업부문 &cr; &cr;회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다&cr; 37-1. 수익 창출 유형 및 주요고객 구 분 수익창출 유형 주요고객 SI 사업 부문 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 (주)케이티, (주)엘지유플러스&cr;(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관 IBM 등 장비 및 서비스 공급 다우기술, 새롬정보시스템, 티에스라인시스템 등 37-2. 사업 부문별 실적 및 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위:천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및 서비스 공급 총부문 매출액 76,199,551 41,827,395 118,026,946 보고부문 영업이익(손실) (3,645,182) 1,320,105 (2,325,077) - 전분기 (단위:천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및 서비스 공급 총부문 매출액 89,620,577 57,499,151 147,119,728 보고부문 영업이익(손실) 1,204,275 629,084 1,833,359 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; (주)콤텍시스템은 2020년 3월 10일 이사회에서 결의하여 다음과 같이 회사의 물적분할을 결의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1). 분할일정 및 분할 신설회사의 개요 구분 일자 분할기일 2020.04.01 분할등기일 2020.04.06 분할신설회사의 상호 (주)씨플랫폼 분할신설회사의 대표집행임원 김중균 &cr;(2) 분할방법 및 내용&cr;당사는 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을 인식하지 않았습니다. &cr;(3) 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보&cr;당분기 중 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분할이전금액 자산 유동자산 14,878,951 현금및현금성자산 4,176,182 매출채권및기타채권 9,717,291 재고자산 961,859 기타유동자산 23,619 비유동자산 2,102,697 유형자산 222,524 무형자산 1,802,154 비유동매출채권 및 기타채권 300 사용권자산 77,719 자산총계 16,981,648 부채 유동부채 12,548,723 매입채무 및 기타채무 12,458,018 단기종업원급여부채 40,639 리스부채 50,066 비유동부채 30,125 리스부채 30,125 부채총계 12,578,848 순자산금액 4,402,800 &cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 계정과목 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 53,030,151 - 80,754,720 467,820 29,267,440 1,871,280 대손충당금 (3,761,042) - (3,496,299) - (157,218) - 현재가치할인차금 (37,492) - (41,229) (31,661) (88,015) (72,890) 소 계 49,231,617 - 77,217,192 436,159 29,022,207 1,798,390 기타수취채권 대여금 - - - - - 20,000 미수금 1,640,722 - 807,388 - 1,355,712 - 대손충당금 - - - - (246,087) - 미수수익 19,135 - 26,417 - - - 보증금 - 642,610 - 934,110 - 581,530 소 계 1,659,857 642,610 833,805 934,110 1,109,625 601,530 합 계 50,891,474 642,610 78,050,997 1,370,269 30,131,832 2,399,920 (2) 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 제36기 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 만기미도래 48,148,754 (160,243) 47,988,511 76,121,092 (524,541) 75,596,551 30,471,572 (189,029) 30,282,543 3개월 ~ 6개월 2,831,719 (890,240) 1,941,479 3,561,195 (150,834) 3,410,361 2,366,920 (117,817) 2,249,103 6개월 ~ 1년 1,159,495 (252,200) 907,295 727,918 (313,563) 414,355 777 (671) 106 1년 초과 3,192,651 (2,495,851) 696,800 2,580,251 (2,580,251) - 256,693 (256,693) - 합 계 55,332,619 (3,798,534) 51,534,085 82,990,456 (3,569,189) 79,421,267 33,095,962 (564,210) 32,531,752 (3) 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구분 제38기 3분기 제37기 제36기 기초금액 3,496,299 403,305 535,133 손상차손 264,743 3,339,081 - 환입 - (246,087) (9,879) 제각 - - (121,112) 연결범위의 변동 - - (837) 기말금액 3,761,042 3,496,299 403,305 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr; - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정&cr;- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100%범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr; &cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 재고자산 현황 (단위: 천원 , % , 횟수) 사업부문 계정과목 제 38 기 3분기 제 37 기 제 36 기 &cr;LAN부문&cr;WAN부문 외 원 재 료 20,695,002 6,532,904 5,867,707 상 품 7,244,006 7,122,779 - 합 계 27,939,008 13,655,683 5,867,707 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계 ÷ 기말자산총계×100] 17% 8% 5% 재고자산회전율(횟수)&cr;[매출액÷재고자산합계] 5회 17회 21회 (2) 재고자산의 실사내역 등&cr; - 실사일자 : 2020년 10월 01일&cr; ※ 재무상태표일 이후 실사일까지 발생한 거래는 별도 파악하여 실사수량에 반영함&cr;&cr;가) 실사일자&cr;- 연결실체는 당분기 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 9월 30일 기준 재고자산 실사자료를 준용하였습니다.&cr; - 연결실체는 연 4회 정기재고조사를 실시합니다.&cr; &cr;나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;- 회사의 동 일자 재고실사시에는 내부전문가의 입회하에 실시하였습니다.&cr;&cr;다) 기타사항 : 연결실체는 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다.&cr; &cr; 라. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 평가방법 요약&cr; 연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. &cr; - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다.&cr; - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr; (2) 금융상품의 장부금액과 공정가치&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 13,312,100 13,312,100 19,601,864 19,601,864 장,단기금융상품 6,520,000 6,520,000 6,400,000 6,400,000 당기손익 공정가치 금융자산 1,037,337 1,037,337 1,016,181 1,016,181 기타포괄 공정가치 금융자산 2,802,642 2,802,642 630,873 630,873 매출채권 49,231,618 49,231,618 77,653,351 77,653,351 기타수취채권 2,302,467 2,302,467 1,767,916 1,767,916 상각후원가측정금융자산 3,000,000 3,000,000 - - 합 계 78,206,164 78,206,164 107,070,184 107,070,184 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채 104,515 104,515 55,907 55,907 기타금융부채 688,766 688,766 - - 소 계 793,281 793,281 55,907 55,907 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 50,719,804 50,719,804 52,406,449 52,406,449 차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타지급채무 3,955,027 3,955,027 2,480,304 2,480,304 리스부채 710,132 710,132 436,384 436,384 소 계 55,384,963 55,384,963 56,323,138 56,323,138 합 계 56,178,244 56,178,244 56,379,045 56,379,045 &cr;(3) 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원) 보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. 계 정 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,037,337 1,037,337 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 2,802,642 2,802,642 상각후원가측정금융자산 3,000,000 - - 3,000,000 당기손익공정가치측정금융부채 - 104,515 - 104,515 기타금융부채 - 688,766 - 688,766 합 계 3,000,000 793,281 3,839,979 7,633,260 전기말 당기손익공정가치측정금융자산 1,016,181 - - 1,016,181 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 630,873 630,873 당기손익공정가치측정금융부채 - 55,907 - 55,907 합 계 1,016,181 55,907 630,873 1,702,961 (단위:천원) 구분 기초 취득,&cr;처분등 실현/미실현 순액 다른 수준으로의&cr;분류 분기말 당기손익 기타자본 당분기 630,873 3,312,708 21,156 (124,758) - 3,839,979 전기 800,849 - - (169,976) - 630,873 () 법인세 효과를 가감하기 전의 금액입니다. &cr; &cr; 마 . 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 금융자산의 범주별 분류현황 -당분 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 13,312,100 - - 13,312,100 매출채권 및 기타채권 50,891,475 - - 50,891,475 장기매출채권 및 기타채권 642,610 - - 642,610 단기금융상품 6,520,000 - - 6,520,000 장기금융상품 3,000,000 - - 3,000,000 지분상품 - 2,802,642 1,037,337 3,839,979 금융자산 계 74,366,185 2,802,642 1,037,337 78,206,164 -전 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익&cr;공정가치측정 당기손익&cr;공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 19,601,864 - - 19,601,864 매출채권 및 기타채권 78,050,997 - - 78,050,997 장기매출채권 및 기타채권 1,370,269 - - 1,370,269 단기금융상품 6,400,000 - - 6,400,000 지분상품 - 630,873 1,016,181 1,647,054 금융자산 계 105,423,130 630,873 1,016,181 107,070,184 (2) 금융부채의 범주별 분류현황 - 당 분기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 54,674,831 - 54,674,831 통화선도부채 - 104,515 104,515 기타금융부채 - 688,766 688,766 리스부채 710,132 - 710,132 차입금 - - - 금융부채 계 55,384,963 793,281 56,178,244 - 전 기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합계 매입채무 및 기타지급채무 54,886,753 - 54,886,753 통화선도부채 - 55,907 55,907 리스부채 436,384 - 436,384 차입금 1,000,000 - 1,000,000 금융부채 계 56,323,137 55,907 56,379,044 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 연결실체는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제 38 기 3분기성현회계법인-해당사항없음-제 37 기대주회계법인적 정해당사항없음(주1)제 36 기대주회계법인적 정해당사항없음- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (주1) 37기 감사보고서 핵심감사사항&cr; 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인감사사항들 입니다. 해당 사항들은 전체재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr; (1) 관계기업투자 손상 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사의 재무상태표상 관계기업투자의 장부금액은 24,630백만원으로 총자산의 15.3%를 차지하고 있으며, 당기 중 739백만원의 관계기업투자이익과 3,897백만원의 관계기업투자손실을 인식하였습니다. 회사는 보고기간 말마다 관계기업투자에 대하여 손상징후가 있는지를 검토하며, 손상징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미치지 못하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감액하고 감소금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 회수가능액 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의 가정에는 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 판단에 따라 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하므로 관계기업투자 손상을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 관계기업투자 손상에 대한 우리의 감사절차는 여러 절차들 중에서 다음을 포함합니다. ○ 우리는 회사가 제시한 관계기업투자별 손상징후에 대한 판단근거를 검토하였으며, 그 근거가 회사의 회계정책과 부합하는지 확인하였습니다. ○ 우리는 회사가 사용한 손상검사 평가모형의 수학적인 정확성과 회사가 사용가치 추정 시 사용한 미래현금흐름의 추정, 할인율 등의 타당성에 대해 확인하였습니다. ○ 우리는 회수가능액 평가 시 참여한 회사 측 전문가의 적격성 및 독립성을 평가하였습니다.&cr; 2. 감사용역 체결현황 (단위:천원) 제 38 기 3분기성현회계법인연결 및 별도 기준 외부회계감사150,0001,128시간30,000333시간제 37 기대주회계법인개별 기준 외부회계감사90,000760시간90,000760시간제 36 기대주회계법인연결 및 별도 기준 외부회계감사50,000958시간50,000958시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 제38기 실제수행 보수 및 시간은 반기검토까지 지급된 보수 및 투입시간입니다.&cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위:천원) 제 38 기 3분기2020년 1월 14일보유주식 및 무형자산 공정가치 평가2020년 1월 14일 ~ 2020년 1월 31일50,000-제 37 기-----제 36 기----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 회계감사인의 변경 &cr;제35기부터 제37기까지 외부감사를 대주회계법인에서 수행하였으며 제38기부터 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사는 외부감사인선임위원회의 결정에 따라, 보다효율적인 감사서비스를 제공받을 수 있는 것으로 판단하여, 성현회계법인과 감사 수행 계약을 체결하였습니다.&cr; &cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr;&cr; 제 37기, 제 36기, 제 35기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12019년 07월 19일감사위원,CFO,&cr;감사인 5인대면회의재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해22019년 11월 22일감사위원, CFO, &cr;감사인 4인대면회의1. 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임&cr;2. 감사인의 독립성&cr;3. 계획된 감사범위와 시기32020년 02월 09일감사위원, CFO, &cr;감사인 5인대면회의재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 &cr; 가. 이사회의 구성개요&cr; 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 1인, 기타비상무이사 2인, 사외이사 1인 등 총 4인으로 구성되어 있으며, 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;당사는 기존 대표이사제를 변경하여, 집행임원제를 도입하였습니다. 대표이사가 존재하지 않기 때문에 당사는 정관 규정 및 효율적인 이사회 관리를 위해 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 선출하였습니다. 이사회 의장은 강진모 기타비상무이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.&cr; 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 31--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 * 상기 현황은 2020년 제 38기 정기 주주총회 결과입니다.&cr; 나. 중요 의결사항 등 보고기간 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 이태하 강진모 이경일 조욱희 1 2020.2.19 1. 타법인 지분인수 위한 SPC 및 투자조합 출자의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 2 2020.3.9 1. 제 37기 내부회계관리제도 운용 보고의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3 2020.3.10 1. 제 37기 재무제표승인, 분할계획서 승인, &cr; 정기주주총회 소집결의의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 4 2020.3.26 1. 집행임원 선임 이사회 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 5 2020.4.2 1. 분할종료보고총회 갈음 이사회 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 6 2020.4.6 1. 이사회 의장 선임 및 제규정 승인 이사회 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 7 2020.4.17 1. 타법인 지분인수 위한 SPC 및 투자조합 출자금액 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 8 2020.4.21 1. 정기예금보증, 지배인 해임 결의 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 9 2020.4.27 1. (주)씨플랫폼 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 10 2020.4.29 1. 파생상품(선물환거래) 개설, 담보제공 연장의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 11 2020.5.27 1. (주)씨플랫폼 IBM지급보증서 발급관련 담보제공의 건&cr;2. (주)콤텍정보통신 연대보증 만기 연장의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 12 2020.5.29 1. (주)콤텍정보통신 여신 대환 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 13 2020.6.4 1. (주)씨플랫폼 지급보증서 발급관련 연대보증의 건&cr;2. (주)씨플랫폼 근보증서 연대보증의 건&cr;3. 쌍용정보통신(주) 지분인수를 위한 SPC 연대보증의 건&cr;4. 스마트제삼호 사모투자합자회사의 회사재산 분배 승인의 건&cr;5. 지점설치의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 14 2020.6.30 1. 타법인 지분 취득의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 15 2020.7.10 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 16 2020.7.28 1. (주)과천펜타시티 PFV 지분변경에 따른 지분 취득의 건&cr;2. 과천지식정보타운 토지대 3차 분담금 납부의 건&cr;3. 기한부 수입신용장 차입 연장의 건&cr;4. 파생상품 보증금 면제(선물환거래) 연장의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 17 2020.8.6 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 18 2020.8.11 1. 2020년 반기(01월 ~ 06월) 경영실적보고 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 19 2020.8.25 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건&cr;2. 특별감사 결과보고 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 20 2020.9.4 1. 타법인 지분 취득의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 21 2020.9.15 1. (주)씨플랫폼 파생상품(통화선도) 연대보증의 건&cr;2. (주)씨플랫폼 보증서 제공의 건&cr;3. 타법인 지분 매각의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 22 2020.9.28 1. 한도대출 차입 한도 증액 및 연장의 건&cr;2. 구매자금 신규 차입 한도 개설의 건&cr;3. 무보증 사모사채 인수의 건&cr;4. 쌍용정보통신(주) 한도대출 차입 연대 보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 다. 이사회내 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - - 해당사항이 없습니다.&cr; (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 -&cr;(출석률: %) -&cr;(출석률: %) -&cr;(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - - 해당사항이 없습니다.&cr; 라. 이사의 독립성&cr;회사의 이사회는 보고서 작성일 현재 총 4인의 이사 중 1인을 사외이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다. 당사는 2020년 3월 26일 개최한 정기주주총회를 통해 신규 사내이사 1명, 기타비상무이사 2명이 아래와 같이 새로이 선임 되었으며 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주&cr;등과의 관계 연임횟수 임기 강진모 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함, 이사회의장 경영총괄 - 최대주주 - 2020-03-26&cr;신규취임 3년간 이경일 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - - 2020-03-26&cr;신규취임 3년간 이태하 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - - 2020-03-26&cr;신규취임 3년간 조욱희 이사회 전문 경영인 사외이사 - - - 2018-10-31&cr;신규취임 3년간 &cr; 마. 사외이사의 전문성 &cr;(1) 업무지원 조직(부서 또는 팀) &cr;경영지원본부(담당자 : 상무보 이승제 / ☏ 02-3289-0114)&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#_사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 경영전반에 관한 이사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 &cr;보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, &cr;2020년 3월 26일 정기 주주종회결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 &cr;수행하고 있습니다.&cr; 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이창복 한국금융연수원, 한국은행 2020. 3. 26 제 37기 정기주주총회를 통한 감사 선임 나. 감사의 독립성 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주&cr;등과의 관계 이창복 이사회 재무 전문가 상근감사 - - &cr; 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2020.2.19 1. 타법인 지분인수 위한 SPC 및 투자&cr;조합 출자의 건 가결 참석 2 2020.3.9 1. 제 37기 내부회계관리제도 운용 보고의 건 가결 참석 3 2020.3.10 1. 제 37기 재무제표승인, 분할계획서 &cr;승인, 정기주주총회 소집결의의 건 가결 참석 4 2020.3.26 1. 집행임원 선임 이사회 가결 참석 5 2020.4.2 1. 분할종료보고총회 갈음 이사회 가결 참석 6 2020.4.6 1. 이사회 의장 선임 및 제규정 승인 이사회 가결 참석 7 2020.4.17 1. 타법인 지분인수 위한 SPC 및 투자조합 출자금액 변경의 건 가결 참석 8 2020.4.21 1. 정기예금보증(15억), 지배인 해임 결의 가결 참석 9 2020.4.27 1. (주)씨플랫폼 20억 연대보증의 건 가결 참석 10 2020.4.29 1. 파생상품(선물환거래) 30억 개설, 담보제공 연장의 건 가결 참석 11 2020.5.27 1. (주)씨플랫폼 IBM지급보증서 발급관련 담보제공의 건&cr;2. (주)콤텍정보통신 연대보증 만기 연장의 건 가결 참석 12 2020.5.29 1. (주)콤텍정보통신 여신 대환 연대보증의 건 가결 참석 13 2020.6.4 1. (주)씨플랫폼 지급보증서 발급관련 연대보증의 건&cr;2. (주)씨플랫폼 근보증서 연대보증의 건&cr;3. 쌍용정보통신(주) 지분인수를 위한 SPC 연대보증의 건&cr;4. 스마트제삼호 사모투자합자회사의 회사재산 분배 승인의 건&cr;5. 지점설치의 건 가결 참석 14 2020.6.30 1. 타법인 지분 취득의 건 가결 참석 15 2020.7.10 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건 가결 참석 16 2020.7.28 1. (주)과천펜타시티 PFV 지분변경에 따른 지분 취득의 건&cr;2. 과천지식정보타운 토지대 3차 분담금 납부의 건&cr;3. 기한부 수입신용장 차입 연장의 건&cr;4. 파생상품 보증금 면제(선물환거래) 연장의 건 가결 참석 17 2020.8.6 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건 가결 참석 18 2020.8.11 1. 2020년 반기(01월 ~ 06월) 경영실적보고 가결 참석 19 2020.8.25 1. (주)씨플랫폼 구매자금 한도개설에 대한 연대보증의 건&cr;2. 특별감사 결과보고 가결 참석 20 2020.9.4 1. 타법인 지분 취득의 건 가결 참석 21 2020.9.15 1. (주)씨플랫폼 파생상품(통화선도) 연대보증의 건&cr;2. (주)씨플랫폼 보증서 제공의 건&cr;3. 타법인 지분 매각의 건 가결 참석 22 2020.9.28 1. 한도대출 차입 한도 증액 및 연장의 건&cr;2. 구매자금 신규 차입 한도 개설의 건&cr;3. 무보증 사모사채 인수의 건&cr;4. 쌍용정보통신(주) 한도대출 차입 연대 보증의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 경영전반에 관한 감사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 재무기획실51감사의 감사직무 수행을 위한 실질적, 절차적 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 2020년 3월 이사회를 통하여 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 행사 절차 및 행사 요건은 아래와 같습니다.&cr; 가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 및 모바일 주소 : &cr; https://vote.samsungpop.com 나. 전자투표 행사·전자위임장 수여 기간 : 2020년 3월 16일 ~ 2020년 3월 25일 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 (단, 마감일은 17시까지 가능) 다. 본인 인증 방법은 공인인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여&cr;라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경 우 전자투표는 기권으로 처리 &cr;한편, 당사는 집중 투표제를 채택하지 않고 있습니다. 또한 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우도 없었으며, 경영권 경쟁도 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 주식회사 아이티센최대주주보통주16,255,84623.9616,255,84623.96-보통주16,255,84623.9616,255,84623.96-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 주식회사&cr;아이티센3,667이세희---강진모14.35------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※(주)아이티센은 지난 2020년 3월 27일 정기주주총회 및 이사회의 결의를 거쳐 집행임원제를 도입하였으며, 선출된 집행임원은 이세희 입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2017년 04월 20일----강진모17.612018년 03월 28일박진국0.10----2018년 05월 01일----강진모17.142019년 03월 21일박진국0.47--강진모17.652020년 01월 09일박진국0.41--강진모15.352020년 03월 16일박진국0.38--강진모14.352020년 03월 27일이세희---강진모14.35 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 2017. 4. 20 (주)아이티센 유상증자를 통하여 최대주주의 보유주식수는 2,439,200주에서 2,690,719주로 증가하였으나, 지분율은 26.06%에서 17.61%로 감소하였습니다.&cr; 2018. 5. 1일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.14%로 감소하였습니다.&cr; 2019. 3. 21일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.65%로 증가하였습니다.&cr; 2020. 1. 9일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 15.35%로 감소하였습니다. &cr; 2020. 3. 16일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 14.35%로 감소하였습니다. &cr; (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)아이티센133,51091,65041,860134,5434,9923,566 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 * 최대주주의 결산기 재무현황은 2019년 기말 별도 재무제표 기준입니다. &cr; (4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr; 당사의 최대주주인 주식회사 아이티센은 2005년 5월 10일 설립되었으며, 2014년 12월 23일 발행주식이 코스닥시장에 상장되었습니다. 사업부문은 크게 IT서비스 사업분야에서 솔루션공급, 시스템통합(System Intergration) 및 유지보수 사업을 중심으로 구성되어 있는 기업입니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2018년 03월 29일남석우외 5인11,890,01924.85유상증자-2018년 10월 31일(주)아이티센11,890,01924.85주식양수도계약-2019년 10월 19일(주)아이티센16,255,84623.96유상증자- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 기존 당사의 최대주주인 남석우 외 특수관계자 5인은 2018년 8월 10일 보유주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하고 2018년 10월 31일 최종 잔금지급이 완료되어 최대주주가 변경되었으며 그 내용은 아래와 같습니다.&cr; 항목 내용 주식양도 및 최대주주변경일 2018년 10월 31일 계약당사자 양도인 남석우 외 특수관계자 5인 양수인 주식회사 아이티센 양도대상 (주)콤텍시스템 기명식 보통주 11,890,019주 변경 전 최대주주 남석우 외 특수관계자 5인 변경 후 최대주주 주식회사 아이티센 &cr;- 변경 후 최대주주의 소유주식수 현황 (단위 : 주) 최대주주 기초(2020.01.01) 3분기말(2020.09.30) 비고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 (주)아이티센 16,255,846 23.96% 16,255,846 23.96% 보통주 기준 * 2019.8.12 이사회 결의로 유상증자(주주배정) 20,000,000주가 주당 948원에 진행되었으며, 그 효력일은 2019.10.19일입니다. 당사의 최대주주인 (주)아이티센은 120% 청약을 하였습니다.&cr; 공시대상 기간동안 최대주주의 지분율 변경은 없었습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 다. 주식 소유현황&cr; 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 주식회사 아이티센16,255,84623.96%---3,788,1615.58% 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 13,69913,70199.9847,495,56467,851,46669.99- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 2019년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준 자료입니다. 라. 주식의 사무&cr; 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 당사 정관 제13조 (매년 1월1일~1월31일) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없 음 공고게재 회사 홈페이지&cr;또는 매일경제신문 주1) 第 10 條 (株式의 發行 및 配定) 1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. (1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 (2) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 (4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사 항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 마. 주가 및 주식거래실적&cr; 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원,주) 종 류 수 준 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 보통주 주가 최고 1,405 1,430 1,415 1,315 1,405 1,635 최저 1,125 1,345 1,195 1,240 1,030 1,245 평균 1,292 1,396 1,320 1,280 1,203 1,357 거래량 최고 9,860,413 2,641,394 7,762,687 1,234,857 34,663,555 82,213,022 최저 756,596 680,101 371,443 377,937 377,101 717,089 월간 54,365,494 27,659,391 29,491,396 16,200,029 93,494,263 201,092,828 ※ 매월 일자별 종가기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 강진모남1968.09기타&cr;비상무이사등기임원비상근경영총괄-연세대학교 공학경영전공 석사&cr;-다우기술 (93∼97)&cr;-열림기술 (98∼02)&cr;-아이티센 (05∼현재)--최대주주2020.03.26~2023.03.26이경일남1964.11기타&cr;비상무이사등기임원비상근경영총괄-동국대학교 교육대학원 교육학 석사&cr;-대우통신(주)&cr;-한솔텔레콤(주)&cr;-아이티센 CFO (06∼현재)---2020.03.26~2023.03.26이태하남1961.09사내이사등기임원상근경영총괄-경북대학교 경영학과 학사&cr;-한국IBM&cr;-혁성정보시스템&cr;-코마스 대표이사&cr;-대우정보시스템 대표이사&cr;-아이티센 부회장---2020.03.26~2023.03.26조욱희남1960.02사외이사등기임원비상근사외이사-숭실대 전기공학과 학사&cr;-삼성물산 M&E사업부장 전무 &cr;-삼성종합건설&cr;-삼성물산---2018.10.31~2021.10.31이창복남1948.06감사등기임원상근상근감사-경희대 박사&cr;-한국은행---2020.03.26~2023.03.26권창완남1962.07집행임원등기임원상근경영총괄-숭실대 수학과 학사&cr;-콤텍시스템---2020.03.26~2022.03.26 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 영업 및 사무남333-78-4112년 3개월17,409,69942,359----영업 및 사무여26-4-302년1,032,22634,408-359-82-4412년 1개월18,441,92541,818- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 1인 평균급여액은 정규직, 기간제 인원 총지급액에 기말기준 인원수로 단순 나눈값임을 참고하시기 바랍니다. (퇴직금 제외 , 등기임원 제외입니다.)&cr; 미등기임원 보수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 171,772,254104,250- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사 보수한도45,000사외이사 포함감사 보수한도1300- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2) 보수지급금액&cr; 가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 8456,21357,027- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※당사 제 37기 정기주주총회(20.03.26) 에서 사임한 등기이사와 신규선임된 등기이사를 포함하여 작성하였습니다.&cr; 나) 유형별 (단위 : 천원) 6417,21369,536-118,00018,000-----121,00021,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 -해당사항이 없습니다. (2) 산정기준 및 방법 (단위 :원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 -해당사항이 없습니다. &cr; (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>&cr;-해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황&cr; 회사명 종 목 지분율 상장여부 사업자등록번호 (주)콤텍정보통신 통신장비 설치 및 유지보수 29.56% 비상장 229-81-12784 (주)에스에스산업 제면, 보강용단섬유 49.00% 비상장 229-81-21833 알파인기술투자(주) 투자 및 투자 상담 45.54% 비상장 108-81-19326 (주)데이타존 각종 봉투제작 및 DM발송 40.20% 비상장 109-81-63596 케이지이홀딩스 유한회사 금융투자업 21.14% 비상장 784-81-01028 스마트제삼호 사모투자합자회사 금융투자업 29.41% 비상장 252-81-01045 (주)굿센 컴퓨터시스템 자문관리, 소프트웨어 개발 및 공급업 26.77% 코넥스&cr;상장 107-86-55213 (주)씨플랫폼 IT인프라&cr;(HW, SW)총판업 49.05% 비상장 565-88-01595 수피아이티센 홀딩스 금융투자업 24.76% 비상장 479-86-01761 수피아이티센 사모투자합자회사 금융투자업 26.13% 비상장 367-86-01885 &cr; 나. 계열사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 강진모 (주)아이티센 이사 상근 케이지이홀딩스(유) 비상근 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)씨플랫폼 (주)굿센 쌍용정보통신(주) 이경일 (주)아이티센 이사 상근 케이지이홀딩스(유) 비상근 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)씨플랫폼 (주)굿센 쌍용정보통신(주) 이태하 (주)씨플랫폼 이사 상근 이창복 (주)씨플랫폼 감사 상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 &cr; 다. 타법인출자 현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜콤텍정보통신&cr;(비상장)2000.03.28경영권참여620 242,420 29.56 1,546 ---1,546242,42029.560 20,914-7,556㈜에스에스산업&cr;(비상장)1997.11.18경영권참여532 107,800 49.00 1,054 ---183107,80049.00870 2,211-374알파인기술투자㈜&cr;(비상장)1999.11.25경영권참여3,000 15,357 38.39 2,817 2,85714-2818,21445.542,803 4,611881㈜데이타존&cr;(비상장)2004.12.28경영권참여1,300 130,000 18.79 2,893 148,1003,287476278,10040.206,655 20,155806케이지이홀딩스2019.03.04경영권참여10,000 100,000,000 21.14 10,293 --75100,000,00021.1410,369 77,748357스마트제삼호&cr;사모투자합자회사&cr;(주2)2019.05.15경영권참여3,000 3,000,000,000 29.41 2,967 -1,437,538,535-1,4384321,562,461,46529.411,961 6,6851,467㈜굿센2018.12.28경영권참여3,500 258,202 26.77 3,060 ---50258,20226.773,009 13,6201,737(주)수피아이티센홀딩스&cr;(주1)2020.06.04경영권참여5,200 ---260,0035,200-260,00324.765,200 27,711-289수피아이티센&cr;사모투자합자회사(주1)2020.06.04경영권참여2,900 ---2,900,000,0002,900-2,900,000,00026.132,900 11,10026(주)씨플랫폼(주3)2020.04.01경영권참여4,403 ---1,800,0004,403-1,800,00049.054,403 16,041-605코리아로터리서비스㈜&cr;(비상장)2000.04.22단순투자448 108,959 2.00 631 ---125108,9592.00506 141,0808,363테크노빌리지㈜&cr;(비상장)2005.04.29단순투자300 87,000 5.30 0 ---87,0005.300 --한국전화번호부&cr;(비상장)1995.05.15단순투자241 6,970 0.20 0 ---6,9700.200 --정보통신공제조합&cr;(비상장)-단순투자31 368 0.02 72 --13680.0273 518,39910,298한국전자공업(협)&cr;(비상장)-단순투자3 25 0.70 3 ---250.703 --소프트웨어공제조합&cr;(비상장)1998.12.31단순투자100 610 0.40 940 --206100.40960 377,4946,492한국정보산업(협)&cr;(비상장)2011.03.11단순투자2 15 0.012 ---15 0.012 --3,100,957,726-26,2771,464,672,42514,366-9294,565,630,151-39,7141,237,76921,603 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 타법인 출자회사의 최근 사업연도 총자산 및 당기순손익은 2020년 상반기 실적입니다. &cr;주1) 당분기말 별도재무제표상에서는 지분법평가손익이 반영되지 않은 자료가 공시됩니다. &cr;주2) 스마트제삼호사모투자합자회사의 사원총회 결과 해당회사의 자산분배결정으로 인하여 보유주식수는 감소하였으나, 지분율 변동은 없습니다.&cr;주3) 당분기중 물적분할로 인하여 주식을 취득하였습니다.&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주 등 특수관계자에 대한 신용공여&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)아이티센 (주)콤텍시스템 포괄외화지급보증 5,500,000 - 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 - 국민은행 연대보증 1,200,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 1,000,000 - 우리은행 포괄외화지급보증 USD 864,000 - 신한은행 포괄외화지급보증 USD 6,000,000 - 산업은행 수입신용장 USD 1,713,318 - 신한은행 수입신용장 USD 4,800,000 - 하나은행 포괄지급보증 3,600,000 - 수협은행 포괄지급보증 3,600,000 - 산업은행 (주)씨플랫폼 채무보증서 18,080,000 - 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 지급보증 4,000,000 - 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 지급보증 3,080,000 - 기업은행 B2B구매대 3,300,000 - 국민은행 &cr;보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 2,000,000 KEB하나은행 연대보증 2,700,000 - 신한은행 연대보증 1,800,000 550,000 우리은행 연대보증 960,000 - 농협은행 연대보증 1,080,000 900,000 산업은행 계약이행보증 72,672,850 20,031,712 소프트웨어공제조합 (주)한국금거래소디지털 담보제공 550,000 500,000 기업은행 담보제공 550,000 21,761 기업은행 담보제공 1,650,000 1,443,649 하나은행 임직원 연대보증 1,241,905 1,139,005 KEB하나은행 담보제공 1,241,905 1,139,005 (주)콤텍시스템&cr;우리사주조합 연대보증 1,919,626 1,919,626 한국증권금융 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 - JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 - 신한은행 &cr; 나. 대주주 및 이해관계자와의 거래&cr; (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지배기업 (주)아이티센 관계기업 알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신, (주)에스에스산업&cr;케이지이홀딩스, 스마트제삼호사모투자합자회사, (주)굿센, 수피아이티센홀딩스, 수피아이티센사모투자합자회사, 쌍용정보통신(주) 기타특수관계자() (주)시큐센, (주)비젠테크 () 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업 및 지배기업입니다.&cr; (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지분취득 지배기업 (주)아이티센(1) 14,930 5,668 - 37,413 660,027 1,147,332 296,500 관계기업 알파인기술투자(주) - 1,439 - - - - - (주)콤텍정보통신(2) 1,011,675 34,434 - 31,830 11,700 12,000 3,301,216 (주)굿센 - 51,130 - - - 737,000 - 기타특수관계자 (주)시큐센 4,000 24,321 3,000 - - 388,500 - (주)비젠테크 9,821,473 - 1,000 22,000 - - - (주)소프트아이텍 - - - - - 5,617 - 합 계 10,852,078 116,992 4,000 91,243 671,727 2,290,449 3,597,716 (1) 당분기 중 과천펜타씨티 지분 4.75%를 취득하였습니다.&cr; (2) 당분기 중 ㈜데이타존의 지분 21.41%과 알파인기술투자㈜의 지분 7.15%를 취득하였습니다., - 전 기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 유무형자산 기타 지배기업 (주)아이티센(1) 46,500 - - - 13,149 11,338,528 관계기업 알파인기술투자(주) - 2,014 - - - - (주)콤텍정보통신 4,982,468 76,543 3,494,828 1,399,245 - 12,000 (주)굿센 (2) - - - - - 3,002,000 합 계 5,028,968 78,557 3,494,828 1,399,245 13,149 14,352,528 (1) 전기 중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다.&cr; (2) 전기 중 스마트제삼호사모투자합자회사 지분 29.41%를 취득하였습니다.&cr; &cr; (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 1,577 1,220 357 (주)콤텍정보통신 매출채권 1,579,952 1,112,842 2,343,195 349,599 미수금 4,284 37,852 37,990 4,146 (주)시큐센 매출채권 - 4,000 4,000 - 미수금 - 26,691 23,044 3,647 (주)비젠테크 매출채권 3,520 11,011,912 2,063,351 8,952,082 (주)굿센 미수금 - 56,098 49,014 7,084 (주)아이티센 매출채권 3,630 20,053 23,683 - 합 계 1,591,386 12,271,025 4,545,497 9,316,915 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 2,014 2,014 - (주)콤텍정보통신 매출채권 861,580 4,982,468 4,264,096 1,579,952 미수금 15,027 76,543 87,285 4,284 (주)아이티센 매출채권 12,320 46,500 55,190 3,630 합 계 888,927 5,107,525 4,408,585 1,587,866 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 - 466,877 61,012 405,865 우리사주조합 금융보증채무 - 38,627 13,806 24,821 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 3,044,502 35,013 3,079,515 - 미지급금 13,200 3,400,554 3,413,754 - 금융보증채무 - 156,565 57,211 99,354 임대보증금 42,000 - 12,000 30,000 (주)아이티센 미지급금 78,385 2,217,775 2,152,462 143,698 매입채무 - 41,154 41,154 - (주)시큐센 매입채무 - 3,300 3,300 - 임대보증금 - 388,500 - 388,500 (주)굿센 미지급금 2,200 - 2,200 - 임대보증금 - 737,000 - 737,000 (주)소프트아이텍 미지급금 1,581 261,488 261,842 1,227 쌍용정보통신 금융보증채무 - 159,163 437 158,725 합 계 3,201,868 7,906,016 9,098,693 2,009,190 - 전기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 1,031 4,894,073 1,850,602 3,044,502 미지급금 - 13,200 - 13,200 임대보증금 122,000 10,000 90,000 42,000 (주)아이티센 미지급금 - 1,351,677 1,273,293 78,385 (주)굿센 미지급금 - 2,200 - 2,200 합 계 143,031 6,271,150 3,213,895 3,200,287 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제37기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.26) 제1호 의안 : &cr;제37기 재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인&cr;- 자산총액 : 161,498백만원&cr;- 부채총액 : 66,611백만원&cr;- 자본총계 : 94,887백만원&cr;※ 손익계산서 승인&cr;- 당기순이익 : 1,049백만원&cr;※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :&cr;정관 변경의 건 ※ 정관 변경의 건&cr; - 원안대로 승인 - 제3호 의안:&cr;분할계획서 승인의 건 ※ 분할계획서 승인의 건&cr; - 원안대로 승인 - 제4호 의안 : &cr;이사 선임의 건&cr; 제 4-1호 의안 기타비상무이사 강진모 선임&cr; - 원안대로 승인&cr;제 4-2호 의안 기타비상무이사 이경일 선임&cr; - 원안대로 승인&cr;제 4-3호 의안 사내이사 이태하 선임&cr; - 원안대로 승인 - 제5호 의안 :&cr;감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 감사 이창복 신규선임 - 제6호 의안 :&cr;이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제7호 의안 :&cr;감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제36기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.29) 제1호 의안 : &cr;제36기 재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인&cr;- 자산총액 : 113,538백만원&cr;- 부채총액 : 36,551백만원&cr;- 자본총계 : 76,987백만원&cr;※ 손익계산서 승인&cr;- 당기순이익 : 6,554백만원&cr;※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :&cr;정관 변경의 건 ※ 정관 변경의 건&cr; - 원안대로 승인 - 제3호 의안 : &cr;이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 강진모, 김중균 신규선임 - 제4호 의안 :&cr;감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정 - 제5호 의안 : &cr;임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건&cr; - 원안대로 승인 - 제6호 의안 :&cr;이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제7호 의안 :&cr;감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제36기&cr;임시주주총회&cr;(2018.10.31) 제1호 의안 : &cr;이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 송준섭,김종인,김화업 신규선임&cr;※ 사외이사 선임 : 조욱희 신규선임&cr; - 제2호 의안 :&cr;감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정&cr; - 제35기&cr;주주총회&cr;(2018.3.30) 제1호 의안 : &cr;제35기 재무제표 및 연결재무&cr;표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인&cr;- 자산총액 : 97,952백만원&cr;- 부채총액 : 47,918백만원&cr;- 자본총계 : 50,034백만원&cr;※ 손익계산서 승인&cr;- 당기순이익 : 979백만원&cr;※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :&cr;이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 권창완,윤석형 재선임 - 제3호 의안 :&cr;이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제4호 의안 :&cr;감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제5호 의안 : &cr;임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건&cr; - 원안대로 승인 - 제34기&cr;주주총회&cr;(2017.3.24) 제1호 의안 : &cr;제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인&cr;- 자산총액 : 121,693백만원&cr;- 부채총액 : 72,756백만원&cr;- 자본총계 : 48,937백만원&cr;※ 손익계산서 승인&cr;- 당기순이익 : 2,542백만원&cr;※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :&cr;이사 선임의 건 ※ 사외이사 선임 : 임홍순 재선임 - 제3호 의안 :&cr;감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 김명진 재선임 - 제4호 의안 :&cr;이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제5호 의안 : &cr;감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제33기&cr; 주주총회&cr;(2016.3.25) 제1호 의안 : &cr;제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인&cr;- 자산총액 : 100,685백만원&cr;- 부채총액 : 53,433백만원&cr;- 자본총계 : 47,252백만원&cr;※ 손익계산서 승인&cr;- 당기순이익 : 2,483백만원&cr;※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :&cr;이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 남석우 재선임 - 제3호 의안 :&cr;이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제4호 의안 : &cr;감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 2. 보고기간말 현재 주요 소송&cr; 보고기간종료일 현재 당사는 원고로 3건의 소송사건이 계류중에 있으며, 재무제표일현재 소송의 결과는 예측할 수 없어 이로 인한 효과는 재무제표에 미반영 하였습니다. (단위 : 천원) 사건번호 사건명 소송금액 원고 피고 서울고등&cr; 2020나2020713&cr; (제24민사부) 선급금 반환청구의 소 450,100 (주)콤텍시스템 사이버텔브릿지 서울중앙&cr; 2020차전4755 미군부대 외자재납품&cr; 채권양수금 300,000 (주)콤텍시스템 대우건설 서울중앙 &cr; 2020가합549983 미군부대 외자재납품&cr; 사해행위취소 500,000 (주)콤텍시스템 현대무벡스 &cr; 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; (기준일: 2020.09.30) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항이 없습니다.&cr; 4. 채무보증 현황&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 실행금액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 2,000,000 KEB하나은행 연대보증 2,700,000 - 신한은행 연대보증 1,800,000 550,000 우리은행 연대보증 960,000 - 농협은행 연대보증 1,080,000 900,000 산업은행 계약이행보증 72,672,850 20,031,712 소프트웨어공제조합 (주)한국금거래소디지털 담보제공 550,000 500,000 기업은행 담보제공 550,000 21,761 기업은행 담보제공 1,650,000 1,443,649 하나은행 임직원 연대보증 1,241,905 1,139,005 KEB하나은행 담보제공 1,241,905 1,139,005 (주)콤텍시스템&cr;우리사주조합 연대보증 1,919,626 1,919,626 한국증권금융 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 - JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 - 신한은행 &cr;5. 그 밖의 우발채무등&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.&cr; (기준일: 2020.09.30) (단위 : 천원) 담보제공자산 담보제공자 장부가액 담보설정금액 제 공 처 유형자산 콤텍시스템 3,400,070 24,000,000 IBK기업은행 등 투자부동산 1,973,468 정기예금 500,000 550,000 IBK기업은행 500,000 550,000 IBK기업은행 1,500,000 1,650,000 KEB하나은행 1,500,000 1,650,000 신한은행 1,400,000 1,481,905 KEB하나은행 당기손익공정가치측정금융자산 959,919 959,919 소프트웨어공제조합 정기예금 씨플랫폼 1,000,000 1,200,000 기업은행 120,000 110,000 하나은행 합 계 12,853,458 32,151,824 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2020.09.30) (단위 : 천원) 보 증 처 보증내역 보증잔액 소프트웨어공제조합 하자,입찰보증외 72,661,303 서울보증보험 하자,입찰보증,공탁외 1,764,674 합 계 74,425,977 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 서울보증보험을 통해 타인에게 제공한 지급보증액은 5,985백만원입니다.&cr;&cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 6. 신용보강 제공 현황&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 7. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 8. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항이 없습니다.&cr; 9. 보고기간종료일 후 발생사건&cr;- 과천지식정보타운 입주를 위한 지분 및 분담금 59.54억원을 2020년 7월 30일에 납부하였으나, 과천시로부터 토지사용가능시기 및 잔금납부일의 변경(연장)공문을 수신하여 지분 및 분담금 납부금액 중 45억원은 8월 7일 환급받았습니다. &cr; 잔액은 (주)과천펜타시티PFV의 PF대출을 통하여 2020년 11월 2일에 3차분담금 완 납으로 당사의 3차분담금 납부의무는 해소 되었습니다.&cr; ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 10. 공모자금의 사용내역 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자62018년 03월 28일시설 자금12,000시설 자금1,454(주1)유상증자62018년 03월 28일운영 자금1,636운영 자금1,636-유상증자72019년 10월 18일운영 자금18,960채무상환자금,&cr;운영자금18,960(주2) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) (주)콤텍시스템은 신규사옥 건설을 위해 유상증자를 실시하였으며, 과천시가 조성하는 지식기반산업단지 분양 공모에 컨소시엄 형태로 참여하였습니다.&cr; 하지만, 2018년 02월 27일 과천시로부터 분양결과에 대한 발표가 진행 되었는데, 당사가 속한 컨소시엄은 6곳의 경쟁 컨소시엄 중 2위를 기록하면서 분양권 획득에 실패하였습니다. &cr; 이후, 당사는 2018년 10월 31일 아이티센그룹으로 편입되면서 과천지식정보타운 입주를 위한 지분 및 분담금 59.54억원을 2020년 7월 30일에 납부하였으나, 과천시로부터 토지사용가능시기 및 잔금납부일의 변경(연장)공문을 수신하여 지분 및 분담금 납부금액 중 45억원은 8월 7일 환급받았습니다. &cr; 잔액은 (주)과천펜타시티PFV의 PF대출을 통하여 2020년 11월 2일에 3차분담금 완 납으로 당사의 3차분담금 납부의무는 해소 되었습니다. &cr;&cr;(주2) 당사는 2019.8.12 이사회 결의로 운영자금사용 목적으로 주주배정 유상증자분 20,000,000주를 주당 948원에 발행하여 189.6억이 유입되었으며, 해당 증자대금으로 사용중인 단기차입금 55.6억을 상환하였습니다. 잔여 증자대금은 영업활동에 필요한 운영자금으로 사용중입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 11. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.
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