AI assistant
ITAB Shop Concept — Interim / Quarterly Report 2012
Nov 6, 2012
3064_10-q_2012-11-06_945daaef-6c09-4d62-9f82-f30279a81f79.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Delårsrapport januari – september 2012
Q3
Januari – september 2012
Intäkterna ökade med 13% till 2 534,1 Mkr (2 245,0). Rörelseresultatet ökade med 60% till 165,4 Mkr (103,6). Resultatet efter finansiella poster ökade med 90% till 141,2 Mkr (74,2).
Resultatet efter skatt ökade med 90% till 110,1 Mkr (57,9).
Resultatet per aktie ökade med 65% till 5,98 kr (3,63).
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 132,7 Mkr (-156,9).
Nettoskulden minskade till 1 010 Mkr (1 540).
delårsrapport Januari – september 2012
- • Genombrottsorder för ITABs helautomatiska kassadisk EasyFlow.
- • Kommersiella leveranser av självutcheckningssystemet MoveFlow till bland annat Coop Italia, Coop Sverige och Green Matmarknad.
- • Avtal om pilotinstallationer av självutcheckningsystem med Norgesgruppen och ICA Sverige.
- • Förvärv av återstående minoritet i Prolight Försäljning AB.
- • Förvärv av butiksinredningsföretaget Europa i Storbritannien.
- • Fortsatt god utveckling inom butiksbelysning.
- • Nettoskulden uppgick till 1 010 Mkr vilket är 530 Mkr lägre än motsvarande tidpunkt föregående år.
Omsättning och resultat
Under perioden uppgick intäkterna till 2 534,1 Mkr (2 245,0), en ökning med 289,1 Mkr jämfört med föregående år. Valutakursförändringar vid omräkning av utländska bolag har endast haft en marginell påverkan på omsättningen.
ITABs rörelseresultat uppgick till 165,4 Mkr (103,6). Periodens rörelseresultat har påverkats av valutakursförändringar med cirka -5 Mkr. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 141,2 Mkr (74,2) och resultatet efter skatt uppgick till 110,1 Mkr (57,9).
Tredje Kvartalet
Under tredje kvartalet uppgick intäkterna till 933,6 Mkr (881,5), en ökning med 52,1 Mkr jämfört med föregående år. Rörelseresultatet uppgick till 78,5 Mkr (54,7), resultatet efter finansiella poster till 70,9 Mkr (43,7) och resultatet efter skatt till 55,0 Mkr (34,1).
Aktiedata och nyckeltal
Resultat per aktie före utspädning uppgick till 6,53 kr (3,96), respektive efter utspädning 5,98 kr (3,63). Eget kapital per aktie uppgick till 48,12 kr (36,56). Vid periodens slut uppgick andel riskbärande kapital till 36 procent (29).
Investeringar
Koncernens nettoinvesteringar uppgick till 76 Mkr (338) varav 27 Mkr (300) är hänförliga till de företagsaffärer som genomförts under perioden.
FÖRVÄRV
ITAB har under perioden förvärvat samtliga aktier i Maxted Holdings Ltd i Storbritannien med dotterbolaget Europa Shopfitting and Interiors Ltd ("Europa"). Förvärvet stärker ITABs koncepterbjudande och position på fackhandelsmarknaden i Storbritannien. Europa har ca 30 anställda och bedriver försäljning, projektledning, installation och produktion av träinredning på den brittiska marknaden. Bolaget omsatte ca 130 Mkr 2011 och förvärvet bedöms inledningsvis ha en marginellt positiv effekt på vinst per aktie. Köpeskillingen uppgick till 22 Mkr kontant vilket motsvarar eget kapital plus en mindre premie. Tillträdesdag var den 18 juni 2012. Vid förvärvstillfället hade bolaget en nettokassa på ca 10 Mkr.
Under perioden har dessutom resterande minoritetsaktier motsvarande 49 % av aktierna i Prolight Försäljning AB förvärvats. Prolight bedriver försäljning av belysningsprodukter, främst på den nordiska marknaden. Bolaget hade 2011 en omsättning på 87 Mkr, ett rörelseresultat på 8,4 Mkr och 14 anställda. Köpeskillingen uppgick till 16 Mkr kontant, vilket är något mer än synligt substansvärde, samt en tilläggsköpeskilling. Tillträdesdag var den 27 april 2012. Förvärvet bedöms ha en marginellt positiv effekt på vinst per aktie 2012.
Finansiering och likviditet
Nettoskulden minskade till 1 010 Mkr (1 540). Koncernens likvida medel inklusive beviljade men ej utnyttjade krediter uppgick på balansdagen till 339 Mkr.
konvertibelt förlagslån
Vid årets ingång hade ITAB ett konvertibelt förlagslån på ca 226,7 Mkr. Av dessa har ca 225,0 Mkr konverterats till aktier och resterande 1,7 Mkr återbetalats till långivarna.
Under perioden 4 juni till 14 juni 2012 genomfördes teckning av konvertibler vilka samtliga anställda i ITAB hade rätt att teckna, till sammanlagt maximalt 40 Mkr. Erbjudandet blev kraftigt övertecknat. Tilldelningen blev 325 203 konvertibler som kan konverteras till kursen 123 kr under perioden 1 juni 2016 till 10 juni 2016.
Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, Interim Financial Reporting, årsredovisningslagen samt Rådet för finansiell rapportering RFR 2, Redovisning för juridiska personer. De redovisningsprinciper som tillämpas stämmer överens med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen.
Nästa rapportdatum
Bokslutskommunikén för perioden januari till december 2012 kommer att avlämnas tisdagen den 5 februari 2013.
Verksamhet
ITAB Shop Concept säljer, utvecklar, tillverkar och installerar inredningskoncept och produkter till butikskedjor. Bland kunderna finns de ledande aktörerna i större delen av Europa inom dagligvaru- och fackhandeln. ITAB bedriver egen verksamhet i 19 länder och har 14 produktionsanläggningar i centrala och norra Europa och i Kina. I stora delar av Europa finns samarbetspartners inom service, installation, projektledning och försäljning. I nära samarbete med kunderna tillför ITAB erfarenhet och kompetens till kundens specifika behov och önskemål. Verksamheten bygger på långsiktiga affärsrelationer och leveranspålitlighet, i kombination med effektiva produktionsresurser. ITAB är marknadsledande i Norden, Baltikum och Storbritannien samt en av de största aktörerna i Benelux och Centraleuropa.
Utveckling 2012
Koncernens valutarensade försäljning har under året ökat med 13 % jämfört med motsvarande period 2011. Marknadsområde Central Europe har minskat sin försäljning jämfört med föregående år medan övriga marknadsområden har utvecklats i paritet med föregående år. Nordic Light har utvecklats väl avseende de förväntningar som fanns vid förvärvstillfället.
Koncernens rörelsemarginal har förbättrats från 4,6 % till 6,5 %, detta främst beroende på förändrad försäljningsmix samt effektiviseringar och lägre kostnadsbas i flera enheter.
Koncernens rörelseresultat uppgick till 165,4 Mkr (103,6), en ökning med 62 Mkr jämfört med föregående år. Resultatet har belastats av neddragningskostnader i Belgien om cirka -10 Mkr. Även bolagen i Danmark, Finland och Litauen har belastats av kostnader i samband med rationaliseringar. Periodens rörelseresultat har påverkats av valutakursförändringar med cirka -5 Mkr.
Resultatet i marknadsområdena UK & Ireland och Benelux har utvecklats bättre än föregående år medan marknadsområdet NorthEast har utvecklats sämre än föregående år. Övriga marknadsområden visar resultat i nivå med föregående år. De finansiella kostnaderna är lägre än tidigare, huvudsakligen beroende på att räntor på det konvertibla lånet inte utgår för 2012 för den del av lånet som konverterats. Även det kraftigt förbättrade kassaflödet under perioden har bidragit till ett förbättrat finansnetto. Den löpande verksamheten har genererat ett kassaflöde på 133 Mkr (-157), den kraftiga förbättringen beror dels på ett högre rörelseresultat men framför allt på att rörelsekapitalet har kunnat hållas betydligt lägre än föregående år. Till följd av det positiva kassaflödet samt konvertering av det konvertibla förlagslånet har nettoskulden minskat till 1 010 Mkr jämfört med 1 540 Mkr motsvarande tidpunkt föregående år.
Viktiga händelser
- Genombrottsorder för ITABs helautomatiska kassadisk EasyFlow.
- Kommersiella leveranser av självutcheckningssystemet MoveFlow till bland annat Coop Italia, Coop Sverige och Green Matmarknad.
- Avtal om pilotinstallationer av självutcheckningsystem med Norgesgruppen och ICA Sverige.
- Förvärv av återstående minoritet i Prolight Försäljning AB.
- Förvärv av butiksinredningsföretaget Europa i Storbritannien.
VD Ulf Rostedt kommenterar Försäljningen under årets första nio månader ökade med 13 % jämfört med föregående år och resultatet efter finansiella poster ökade med 90 %. Vi har under perioden lyckats förbättra både våra marginaler och kassaflödet från den operativa verksamheten. Marknaden i stort har varit något avvaktande under perioden och åtgärder för att möta detta har vidtagits. Vi bedömer dock att koncernens strategi att agera helhetsleverantör med en väl utvecklad produktportfölj, är i linje med vad marknaden önskar framöver.
Koncernens tredje kvartal var i linje med våra förväntningar och ett av koncernens starkaste kvartal hittills. Flera av våra marknadsområden uppvisade en god utveckling, med undantag av Central Europe, där några av våra större kunder dragit ned på sina investeringsprogram.
Arbetet med att erbjuda belysning till ITABs befintliga kunder fortsätter. Vi har under perioden förvärvat återstående delen av Prolight Försäljning AB, vilket gör att vi stärker vår position inom belysning på den svenska marknaden och även koncernens fortsatta försäljningsutveckling. Investeringar i våra produktionsanläggningar i Kina har genomförts under perioden för att öka kapaciteten och klara framtida behov av både butiksbelysning och butiksinredning.
Belysning är en viktig del av inredningskonceptet för att skapa attraktiva butiksmiljöer. Rätt belysning kan också innebära Omsättning (Mkr)
(höger skala)
Resultat efter finansiella poster (Mkr)
Resultat efter fiinansiella poster per kvartal (vänster skala)
Resultat efter finansiella poster rullande 4 kv (höger skala)
stora energibesparingar och lägre underhållskostnader för butikskedjor. Något vi tror kommer bli ännu viktigare framöver.
Försäljningen av våra självutcheckningssystem fortsätter enligt våra förväntningar. Flertalet test- och pilotinstallationer är också under genomförande, vissa är fortfarande i uppstartsfasen medan andra snart är klara för att sättas i drift. Den första installationen av vårt självutcheckningssystem EasyFlow är i slutskedet och planeras att vara i drift inom kort. Flera stora detaljhandelskedjor har visat intresse för våra självutcheckningssystem under perioden, då förutsättningarna för effektiviseringar i butiker blir stora med dessa system.
Under perioden har vi förvärvat butiksinredningsföretaget Europa i Storbritannien. I och med förvärvet stärker vi vår position inom fackhandel och förbättrar möjligheten att integrera belysning i vårt koncepterbjudande till kund.
Under perioden har vi, i linje med vår strategi att följa större kunder till nya marknader, etablerat ett bolag i Chile som i huvudsak kommer att leverera belysning.
Den internationella finansiella oro som råder gör det svårt att förutse hur våra marknader kommer utvecklas på kort sikt. Vi tror att våra kunder på lång sikt kommer söka effektivare lösningar, dels för butiken men också för butiksetableringen. Vår arbetsmodell, vår geografiska närvaro och vårt helhetserbjudande, som nu även inkluderar butiksbelysning och självutcheckning är prioriterade investeringsområden för flera av våra kunder och detta ska leda till bättre affärer för såväl ITAB som för våra kunder.
Jönköping den 6 november 2012
Ulf Rostedt, VD ITAB Shop Concept
Koncernen
Resultaträkning
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | okt-sep | |
| (Mkr) | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 | 11/12 |
| Intäkter | 933,6 | 881,5 | 2 534,1 | 2 245,0 | 3 341,3 | 3 630,6 |
| Kostnader för sålda varor | -700,6 | -656,1 | -1 894,2 | -1 671,7 | -2 477,6 | -2 700,3 |
| Bruttoresultat | 233,0 | 225,4 | 639,9 | 573,3 | 863,7 | 930,3 |
| Försäljningskostnader | -120,1 | -137,0 | -373,7 | -377,9 | -537,0 | -532,8 |
| Administrationskostnader | -36,0 | -34,5 | -108,8 | -94,5 | -142,5 | -156,8 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 1,6 | 0,8 | 8,0 | 2,7 | 6,4 | 11,6 |
| Rörelseresultat | 78,5 | 54,7 | 165,4 | 103,6 | 190,6 | 252,3 |
| Finansiella intäkter | 1,0 | 0,9 | 1,8 | 1,4 | 5,1 | 5,6 |
| Finansiella kostnader | -8,6 | -11,9 | -26,0 | -30,8 | -43,6 | -38,7 |
| Resultat efter finansiella poster | 70,9 | 43,7 | 141,2 | 74,2 | 152,1 | 219,2 |
| Skattekostnad | -15,9 | -9,6 | -31,1 | -16,3 | -28,7 | -43,4 |
| Periodens resultat | 55,0 | 34,1 | 110,1 | 57,9 | 123,4 | 175,8 |
| Periodens resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | 52,4 | 32,9 | 103,7 | 56,7 | 120,0 | 167,2 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 2,6 | 1,2 | 6,4 | 1,2 | 3,4 | 8,6 |
| Periodens avskrivningar utgör | 20 | 20 | 62 | 57 | 79 | 84 |
| Periodens skattekostnad uppgår till | 22% | 22% | 22% | 22% | 19% | 20% |
| Resultat per aktie | ||||||
| före utspädning, kr | 3,11 | 2,30 | 6,53 | 3,96 | 8,40 | 10,97 |
| efter utspädning, kr | 3,04 | 2,04 | 5,98 | 3,63 | 7,46 | 9,81 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | ||||||
| före utspädning, tusental | 16 887 | 14 286 | 15 896 | 14 286 | 14 286 | 15 524 |
| efter utspädning, tusental | 17 396 | 16 953 | 17 396 | 16 953 | 16 953 | 17 396 |
Antalet aktier har ökat med 2.667.253 aktier till totalt 16.953.205 st per 30 september 2012. Ökningen beror på genomförda och hos Bolagsverket registrerade konverteringar av ITABs konvertibellån 2008/2012 samt teckning av aktier via teckningsoptioner ITAB TO1. Bolaget har under perioden återköpt 213.000 teckningsoptioner ITAB TO1 samt 350.050 av teckningsoption ITAB TO2.
Bolaget har per 30 september ett utestående incitamentsprogram för anställda i koncernen. I programmet finns 117. 200 teckningsoptioner (TO2) med rätt att teckna motsvarande antal aktier till kursen 92,50 kr under tiden 1 november - 30 november 2012. Under juni 2012 genomfördes teckning av konvertibler för anställda i vilket 325.203 konvertibler tecknades. Programmet löper under perioden 1 juli 2012 till 30 juni 2016. En konvertibel kan konverteras till en aktie under perioden 1 juni 2016 till 10 juni 2016 till konverteringskursen 123 kronor. Totalt antal aktier efter full utspädning uppgår därmed till 17.395.608 st.
Rapport över totalresultat
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | Jan-sep | jan-sep | jan-dec | okt-sep | |
| (Mkr) | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 | 11/12 |
| Periodens resultat | 55,0 | 34,1 | 110,1 | 57,9 | 123,4 | 175,8 |
| Omräkningsdifferenser, netto efter skatt | -23,7 | 20,0 | -25,8 | 32,7 | 14,0 | -44,5 |
| Kassaflödessäkringar, netto efter skatt | -4,8 | -8,0 | -7,6 | -7,9 | -11,8 | -11,5 |
| Aktuariella vinster och förluster på förmånsbestämda | ||||||
| pensionsförpliktelser, netto efter skatt | - | - | - | - | -2,0 | -2,0 |
| PERIODENS TOTAL RESULTAT |
26,5 | 46,1 | 76,7 | 82,7 | 123,6 | 117,8 |
| Periodens totalresultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | 25,6 | 44,9 | 72,0 | 81,5 | 118,2 | 108,9 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,9 | 1,2 | 4,7 | 1,2 | 5,4 | 8,9 |
Rapport över finansiell ställning
| 2012 | 2011 | 2011 | |
|---|---|---|---|
| (Mkr) | 30-sep | 30-sep | 31-dec |
| Tillgångar | |||
| Immateriella anläggningstillgångar*) | 575,4 | 559,3 | 576,2 |
| Materiella anläggningstillgångar | 517,6 | 578,0 | 542,3 |
| Finansiella anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar | 27,1 | 29,7 | 25,4 |
| Summa anläggningstillgångar | 1 120,1 | 1 167,0 | 1 143,9 |
| Varulager | 718,3 | 808,7 | 682,2 |
| Kortfristiga fordringar | 726,3 | 929,0 | 643,8 |
| Likvida medel | 85,1 | 0,8 | 1,4 |
| Summa omsättningstillgångar | 1 529,7 | 1 738,5 | 1 327,4 |
| SUMMA TILL GÅNGAR |
2 649,8 | 2 905,5 | 2 471,3 |
| Eget kapital och skulder | |||
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 815,8 | 522,2 | 558,9 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 28,6 | 36,1 | 38,7 |
| Långfristiga skulder | 338,3 | 723,9 | 427,1 |
| Kortfristiga skulder | 1 467,1 | 1 623,3 | 1 446,6 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDE R |
2 649,8 | 2 905,5 | 2 471,3 |
| Räntebärande nettoskulden utgör | 1 010 | 1 540 | 1 183 |
| varav konvertibelt förlagslån ingår med | 40 | 226 | 226 |
Rapport över förändringar i eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare
| 2012 | 2011 | 2011 | |
|---|---|---|---|
| (Mkr) | 30-sep | 30-sep | 31-dec |
| Ingående eget kapital | 558,9 | 458,6 | 458,6 |
| Periodens totalresultat hänförligt till aktieägare | 72,0 | 81,5 | 118,2 |
| Lämnad utdelning | -25,0 | -17,9 | -17,9 |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande*) | -10,3 | - | - |
| Aktieteckning pga teckningsoption | 2,0 | - | - |
| Konvertering av konvertibelt förlagslån KV 2B | 225,0 | - | - |
| Återköp teckningsoptioner | -6,8 | - | - |
| Utgående eget kapital | 815,8 | 522,2 | 558,9 |
*) I delårsrapport för januari-juni 2012 rapporterades förvärv av innehav utan bestämmande inflytande som goodwill istället för eget kapital. Immateriella tillgångar skulle varit 583,6 Mkr istället för 593,6 Mkr samt eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 771,0 Mkr istället för 781,3 Mkr. Eget kapital per aktie efter korrigeringar blir 46,19 kr i övrigt enbart marginell effekt av förändringen.
Rapport över kassaflöden
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | okt-sep | |
| (Mkr) | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 | 11/12 |
| Rörelseresultat | 78,5 | 54,7 | 165,4 | 103,6 | 190,6 | 252,3 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 6,0 | 9,7 | 23,3 | 21,0 | 25,6 | 27,9 |
| Förändring av rörelsekapital | -55,3 | -136,7 | -56,0 | -281,5 | -11,5 | 214,0 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 29,2 | -72,3 | 132,7 | -156,9 | 204,7 | 494,2 |
| Investeringar | -20,2 | -311,8 | -76,1 | -337,5 | -402,5 | -141,1 |
| Kassaflöde efter investeringar | 9,0 | -384,1 | 56,6 | -494,4 | -197,8 | 353,1 |
| Finansiering | 63,0 | 384,5 | 27,1 | 494,9 | 198,9 | -268,9 |
| Förändring av likvida medel | 72,0 | 0,4 | 83,7 | 0,5 | 1,1 | 84,2 |
Nyckeltal / Aktiedata
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | okt-sep | |
| 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 | 11/12 | |
| Rörelsemarginal, % | 8,4 | 6,2 | 6,5 | 4,6 | 5,7 | 7,0 |
| Vinstmarginal, % | 7,6 | 5,0 | 5,6 | 3,3 | 4,6 | 6,0 |
| Avkastning på eget kapital p.a, % | 26,3 | 26,3 | 19,7 | 15,6 | 24,1 | 25,1 |
| Avkastning på sysselsatt kapital p.a, % | 16,9 | 12,0 | 12,2 | 8,2 | 11,4 | 13,7 |
| Avkastning på totalt kapital p.a, % | 12,2 | 8,7 | 8,8 | 6,0 | 8,3 | 9,9 |
| Räntetäckningsgrad, ggr | 9,2 | 4,7 | 6,4 | 3,4 | 4,5 | 6,7 |
| Soliditet, % | 31,9 | 19,2 | 31,9 | 19,2 | 24,2 | 31,9 |
| Andel riskbärande kapital, % | 35,6 | 28,8 | 35,9 | 28,8 | 35,9 | 35,6 |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare, Mkr | 815,8 | 522,2 | 815,8 | 522,2 | 558,9 | 815,8 |
| Eget kapital per aktie, kr | 48,12 | 36,56 | 48,12 | 36,56 | 39,12 | 48,12 |
| Aktiekurs på balansdagen | 101,50 | 81,50 | 101,50 | 81,50 | 73,00 | 101,50 |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | 3,11 | 2,30 | 6,53 | 3,96 | 8,40 | 10,97 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | 3,04 | 2,04 | 5,98 | 3,63 | 7,46 | 9,81 |
| Nettoinvesteringar, Mkr | 20 | 312 | 76 | 338 | 402 | 140 |
| Nettoinvesteringar (exkl. företagsförvärv), Mkr | 20 | 12 | 49 | 38 | 48 | 60 |
| Medelantal anställda | 2 202 | 1 622 | 2 197 | 1 610 | 1 751 | 2 045 |
Kvartalsvisa resultatrapporter
| 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Mkr) | jul-sep | jul-sep | apr-jun | apr-jun | jan-mar | jan-mar | okt-dec | okt-dec |
| Intäkter | 933,6 | 881,5 | 800,2 | 657,0 | 800,4 | 706,5 | 1 096,3 | 788,1 |
| Kostnader för sålda varor | -700,6 | -656,1 | -595,7 | -486,6 | -598,1 | -529,0 | -805,9 | -614,5 |
| Bruttoresultat | 233,0 | 225,4 | 204,5 | 170,4 | 202,3 | 177,5 | 290,4 | 173,6 |
| Försäljningskostnader | -120,1 | -137,0 | -131,0 | -118,5 | -122,6 | -122,4 | -159,1 | -139,7 |
| Administrationskostnader | -36,0 | -34,5 | -37,3 | -29,0 | -35,5 | -31,0 | -48,0 | -27,1 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 1,6 | 0,8 | 6,8 | -1,0 | -0,4 | 2,9 | 3,7 | 6,3 |
| Rörelseresultat | 78,5 | 54,7 | 43,0 | 21,9 | 43,8 | 27,0 | 87,0 | 13,1 |
| Finansiella poster | -7,6 | -11,0 | -8,3 | -8,7 | -8,2 | -9,7 | -9,1 | -7,6 |
| Resultat efter finansiella poster | 70,9 | 43,7 | 34,7 | 13,2 | 35,6 | 17,3 | 77,9 | 5,5 |
| Skattekostnad | -15,9 | -9,6 | -7,6 | -2,9 | -7,6 | -3,8 | -12,4 | -1,3 |
| Periodens resultat | 55,0 | 34,1 | 27,1 | 10,3 | 28,0 | 13,5 | 65,5 | 4,2 |
| Periodens resultat hänförligt till: | ||||||||
| Moderbolagets aktieägare | 52,4 | 32,9 | 26,7 | 10,3 | 24,6 | 13,5 | 63,3 | 4,2 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 2,6 | 1,2 | 0,4 | 0,0 | 3,4 | 0,0 | 2,2 | 0,0 |
Moderbolaget
Rapport över resultaträkning och totalresultat
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | |
| (Mkr) | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 |
| Intäkter | 4,3 | 5,2 | 12,3 | 15,7 | 36,4 |
| Kostnader för sålda varor | -2,6 | -2,0 | -6,6 | -5,5 | -8,5 |
| Bruttoresultat | 1,7 | 3,2 | 5,7 | 10,2 | 27,9 |
| Försäljningskostnader | -3,8 | -4,2 | -12,2 | -11,7 | -18,0 |
| Administrationskostnader | -6,3 | -4,9 | -16,1 | -13,5 | -20,9 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 0,6 | 0,0 | 6,1 | 2,5 | 2,0 |
| Rörelseresultat | -7,8 | -5,9 | -16,5 | -12,5 | -9,0 |
| Resultat från andelar i koncernföretag | - | - | 47,4 | 13,1 | 10,5 |
| Finansiella intäkter och kostnader | 9,0 | -12,5 | -0,2 | -27,3 | -4,7 |
| Resultat efter finansiella poster | 1,2 | -18,4 | 30,7 | -26,7 | -3,2 |
| Bokslutsdispositioner | - | - | - | - | 8,4 |
| Resultat före skatt | 1,2 | -18,4 | 30,7 | -26,7 | 5,2 |
| Periodens skattekostnad | - | - | - | - | 0,7 |
| PERIODENS TOTAL RESULTAT |
1,2 | -18,4 | 30,7 | -26,7 | 5,9 |
Rapport över finansiell ställning
| 2012 | 2011 | 2011 | |
|---|---|---|---|
| (Mkr) | 30-sep | 30-sep | 31-dec |
| Materiella anläggningstillgångar | 0,8 | 1,1 | 1,0 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 1 171,5 | 1 065,3 | 1 171,5 |
| Summa anläggningstillgångar | 1 172,3 | 1 066,4 | 1 172,5 |
| Kortfristiga fordringar | 253,4 | 419,1 | 369,1 |
| Kassa och bank | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Summa omsättningstillgångar | 253,4 | 419,2 | 369,2 |
| SUMMA TILL GÅNGAR |
1 425,7 | 1 485,6 | 1 541,7 |
| Eget kapital | 572,1 | 313,6 | 346,2 |
| Obeskattade reserver | 0,1 | 8,4 | 0,1 |
| Långfristiga skulder | 194,4 | 589,7 | 278,9 |
| Kortfristiga skulder | 659,1 | 573,9 | 916,5 |
Rapport över förändringar i eget kapital
| 2012 | 2011 | 2011 | |
|---|---|---|---|
| (Mkr) | 30-sep | 30-sep | 31-dec |
| Vid årets början | 346,2 | 358,2 | 358,2 |
| Periodens totalresultat | 30,7 | -26,7 | 5,9 |
| Lämnad utdelning | -25,0 | -17,9 | -17,9 |
| Erhållna optionspremier | 2,0 | - | - |
| Konvertering av konvertibelt förlagslån KV 2B | 225,0 | - | - |
| Återköp teckningsoptioner | -6,8 | - | - |
| Vid periodens slut | 572,1 | 313,6 | 346,2 |
Rapport över kassaflöden
| 3 mån | 3 mån | 9 mån | 9 mån | 12 mån | |
|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | |
| (Mkr) | 2012 | 2011 | 2012 | 2011 | 2011 |
| Rörelseresultat | -7,8 | -5,9 | -16,5 | -12,5 | -9,0 |
| Erhållen utdelning, betald och erhållen ränta samt | |||||
| justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -5,5 | -6,4 | 30,8 | -3,2 | -11,7 |
| Förändring av rörelsekapital | -34,1 | -5,9 | -11,4 | -14,7 | 1,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -47,4 | -18,2 | 2,9 | -30,4 | -19,6 |
| Investeringar | 0,0 | -344,2 | -0,1 | -344,0 | -452,6 |
| Kassaflöde efter investeringar | -47,4 | -362,4 | 2,8 | -374,4 | -472,2 |
| Finansiering | 47,3 | 362,5 | -2,9 | 374,5 | 472,3 |
| Förändring av likvida medel | -0,1 | 0,1 | -0,1 | 0,1 | 0,1 |
Till styrelsen för ITAB Shop Concept AB (publ) Org.nr. 556292-1089
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för ITAB Shop Concept AB (publ) per 30 september 2012 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har.
De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Jönköping den 6 november 2012
Stefan Engdahl Håkan Sundberg Auktoriserad revisod Auktoriserad revisor
Ovanstående information är sådan som ITAB Shop Concept AB (publ) ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande kl. 11.00 den 6 november 2012.
ITAB Shop Concept AB (publ) Box 9054 550 09 Jönköping Instrumentvägen 2 (Besöksadress) Telefon 036-31 73 00 [email protected] www.itab.se