Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Interim / Quarterly Report • Oct 31, 2019

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLIE 01.01.2019. DO 30.09.2019.

SADRŽAJ:

• 1. Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.09.2019. godine
• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih izvještaja
• 1. Bilanca stanja na dan 30.09.2019.
• 1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.09.2019.
• 1. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 01.01. do 30.09.2019.
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01. do 30.09.2019.
• 1. Bilješke uz financijske izvještaje

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2019. GODINE

Prema podacima iz tromjesečnog financijskog izvještaja u razdoblju od početka godine do kraja mjeseca rujna 2019. godine Istarska kreditna banka je ostvarila dobit prije oporezivanja u iznosu od 26,3 milijuna kuna što u odnosu na ostvarenu dobit u istom razdoblju prošle godine predstavlja povećanje od 69,2 posto.

Osnovni pokazatelji kretanja pozicija bilance odnose se na slijedeće:

• krajem rujna 2019. godine ukupna bilanca Banke iznosila je 3.702 milijuna kuna i za 169,3 milijuna kuna je veća od ostvarenja krajem prošle godine. Ovakvo kretanje bilance očekivano je sukladno strukturi i načinu poslovanja naših klijenata.
• slijede ih vrijednosnice u portfelju po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit i po amortizacijskom trošku s ukupno 20,8 postotnim udjelom. Od početka godine kreditni potrfelj uvećan je za za ukupno 151,2 milijuna kuna u bruto vrijednosti.
• Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju iznose ukupno 897,5 milijuna kuna ili 24,2 posto bilance te za 12,2 posto više od iskazanog krajem 2018. godine.
• Na strani pasive, kapital i rezerve iznose ukupno 332 milijuna kuna odnosno 9,0 posto ukupne . pasive.
• Ukupne obveze čine 91 posto ukupne pasive, a i dalje su najznačajnija stavka depoziti građana sa strukturnim učešćem od 73 posto depozitne osnovnice.
• Krediti primljeni od financijskih institucija odnose se u potpunosti na plasmane od HBOR-a, te čine tek 1% ukupnih izvora financiranja Banke. Ove se obveze u ukupnom iznosu odnose na kreditiranje naših klijenata.

Ključni pokazatelji u računu dobiti i gubitka za razdoblje do 30.rujna 2019. godine odnose se na slijedeće;

• Ukupno neto poslovni prihodi iznose 88,1 milijuna kuna za 9,7 posto su veći od iskazani za isto razdoblje 2018.godine.
• Ukupni troškovi poslovanja iznose 49,0 milijuna kuna, te su za 0,9 posto veći od istog razdoblja protekle godine
• Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja iznose 7,1 milijuna kuna rashoda s naglaskom da je Banka tijekom poslovnog razdoblja ostvarila značajne naplate po osnovi neprihodujućih plasmana.

Naročito je bitno istaknuti da na kamatne prihode i rashode uvelike djeluje trend zadržavanja vrlo niskih aktivnih i pasivnih kamatnih stopa na bankarskom i financijskom tržištu, te utjecaj vrlo niskih, odnosno negativnih referentnih kamatnih stopa. Istovremeno je ostvareno gotovo 34,6 milijuna kuna neto prihoda od provizija, naknada i kupoprodaje valute što čini stabilni doprinos nekamatnih prihoda u ukupnom

Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag

Tel .: +385 52 702 300- Fax: +385 52 702 388- E-mail: callcentar@ikb.hr -Web: www.ikb.hr

Sud upisa u registar. Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029

Temeljni kapital: 162,800.000,00 kn, uplacen u cijeljen na 148.000 dlonica nominalne vrijednosti 1,100,00 kn svaka

Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klanica), Emanuela Vukadnović (Clanica)-Predsjednik Natiornog odbora: Milan Travan

OlB: 65723536010-Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5- SWIFT/BIC: ISKBHR2X

rezultatu poslovanja Banke. U segmentu poslovanja s vrijednosnim papirima Banka ostvaruje značajne prihode po osnovi kamata, koji se u najvećem dijelu odnose na državne obveznice, a pad je vidljiv u segmetnu prinosa na trezorske zapise.

U svom poslovanju Banka posebno vodi računa o izloženosti kreditnom, tržišnom i ostalim rizima koji se javljaju u poslovanju. S obzirom na značajnost kreditnog rizika, kontinuirano se prati i procjenjuje mogućnost nastanka gubitka radi dospjelih potraživanja pojedinih plasmana a sve sukadno internim procedurama procjene rizika temeljem čega Banka izdvaja primjerene rezerve.

Održavanje dobre kunske i devizne likvidnosti, pridržavanje propisa vezanih uz monetarno-kreditnu politiku, održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj aktivi te aktivno sudjelovanje u gospodarskom razvoju također su prioritetni zadaci, koje Banka uspješno ispunjava i u ovom obračunskom razdoblju.

Naglasak će i dalje biti na aktivnom pristupu u radu s klijentima te naročito na zadržavanju našeg ugleda kao jake regionalne banke koja će svoje poslovanje povećavati na području Istarske županije, gradova Rijeke i Opatije, te grada Zagreba.

Strategija Banke je i nadalje jačanje prodajnih aktivnosti prema poslovnim subjektima odnosno na povećanju portfelja plasmana klijenata. Primarni fokus biti će usmjeren na potrebe klijenata te će u skladu s tim razvijati proizvode i usluge u cilju održavanja dugoročnih odnosa. Pri tome će se voditi opreznim (konzervativnim) pristupom kod odobravanja kredita, naročito kada su u pitanju instrumenti osiguranja, s obzirom na očekivanu recesiju u narednom razdoblju.

Povećanjem kreditnog portfelja uz politiku adekvatnog osiguranja plasmana, naplatom dospjelih potraživanja, brzom i fleksibilnom uslugom te kreiranjem proizvoda po mjeri klijenata očekujemo uspješno poslovanje i u ovoj godini.

U Umagu, 31.10.2019.

TERAHORA KREDITNA DANKA ovišnih družko druživo

Predsjednik Uprave Miro Dodić

Uprava Sektor računovodstva i logistike Ernesta Miloša 1, 52470 Umag tel .: 052/702-310; fax: 052/702-388 e-mail: uprava@ikb.hr / racunovodstvo@ikb.hr

Umag, 31.10.2019.

Izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

• 1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag
• 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Rozdoblje izvještavanja:		01.01.2019	do	30.09.2019
Godina:		2019
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
			Oznaka matične države	HR
Matični broj (MB):	03463958		članice izdavatelja:
Matični broj subiekta (MBS):	040001029
Osobni identifikacijski broj (QIB):	65723536010			LEI: 213800SRX7OTZCOYXQ97
Silra uslanove:	2232
	Tvrtka izdavatelja: ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D.
Poštanski broj i mjesto:	52470		UMAG
	Ulica i kućni broj: ERNESTA MILOŠA 1
	Adresa e-pošte: izvjescivanje@ikb.hr
Internet adresa: www.ikb.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	249
Konsolidirani Izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN RN		(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	Knjigovodstveni servis:			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	Osoba za kontakt: LARISA FARAGUNA RACMAN
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052/702-333
	Adresa e-pošte: izvjescivanje@ikb.hr
	Revizorsko društvo: DELOITTE D.O.O.
	(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: Branislav Vrtačnik
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2019

u kunama

Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d. Naziv pozicijo 1	Adi aznaka 2	Zadnji dan prethodne poslovno godine 3	Na izvještajni datum tokudeg razdobija 4
movina
Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po		799.977 573	B97.474.367
viđenju (od 2. do 4.)	001
Novac u blagajni	00%	241.500.230	269,736.198
Novčana potraživanja od središnjih banaka	00%	358 256.206	537.808,479
Ostali depoziti po videnju	004	200.221.084	89.929.690
Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.)	0,85	0	0 0
Izvedenice	008	0 0	0
Vlasnički instrumenti	C.O.7 008	0	0
Dužnički vrijednosni papiri	003	0	0
Krediti i predujmovi Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.)	010	O	2.511.303
	011	0	494 745
Vlasnicki instrumenti	012	0	2016.558
Dužnički vrijednosni papiri	013	0	0
Krediti i predu movi Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.)	014	0	0
Dužnički vrijednosni papiri	015	0	0
Krediti i predujmovi	016	0	0
Financijska imovina po ter vnjednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.1	01 7	658,061.047	608.990.155
Vlasnički instrumenti	018	3.045.427	2.962.072
Dužnički vrijednosni papiri	019	655 015.620	606,028,083
Krediti i predujmovi	070	0	0
Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.)	027	2.010,710.608	2 131.549.928
Dužnicki vrijednosni papiri	022 028	165.902.581 1.844.808.027	164.916.612 1.966.633.311
Krediti i predujmovi	024	0	0
Izvedenice - računovodstvo zaštite Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portlelja od kamatnog rizika	ુજરા	0	0
Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	026	0	0
Materijalna imovina	027	41,937.597	42 263.065
Nematerijalna imovina	028	2.317.253	2.286.283
Porezna imovina	029	1.135.166	902.305
Ostala imovina	030	18.566.972	16.051.524
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	031	0	0
Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.)	04/2	3.532.706.163	3.702.028.925
Obveze		0	0
Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.)	038 024	0	0
Izvedenice	035	0	0
Kratke pozicije Depoziti	03 6	0	0
Izdani dužnički vrijednosni papiri	037	0	0
Ostale financijske obveze	03 3	0	0
Financijske obveze po ter vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)	033	0	0
Depoziti	040	0	0
Izdani dužnički vrijednosni papiri	041	0	0
Ostale financijske obveze	04/2	0 3.210,387.165	0 3.354.882.088
Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)	046 044	3.210,011.710	3.351 862.918
Depoziti	045	0	0
izdani dužnički vrijednosni papiri	046	375.455	3.019.170
Ostale financijske obveze Izvedenice - računovodstvo zaštite	047	0	0
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	048	0	0
Rezervacije	049	2.445.369	3.296.472
Porezne obveze	050	0	2.233.354
Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev	051	0	0

Ostale obvozo	052	9.827.498	9.644.950
Obveze ukljućone u grupo za otuđenje klasificirano kao namijenjono za produju	0-31
Ukupno obvozo (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)	0034	3,222.660.032 3.370.056.864
Kapital
Tomeljni kapital	OER	162.800.000	162.800.000
Premija na dionice	056	197.108	197.108
Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala	057	0
Ostali vlasnički instrumenti	058	0	C
Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit	059	-12.043	5.979.120
Zadržana dobit	080	85,508,108	99.035.705
Revalorizacijske rezerve	061	0
Ostale rezerve	082	37.756.561	37.756.56
- ) Trezorske dionice	083	-91.200	-91.200
Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva	064	23.887.597	26.294.767
( - ) Dividende tijekom poslovne godine	065	0
Manjinski udjeli (nekontrolirajući udjeli}	088	0
Ukupno kapital (od 55. do 66.)	067	310.046.131	331.972.06
Ukupno obvoze i kapital (54. + 67.)	068	3.532.706.163	3.702.028.920

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019

u kunama

Ibveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.				Tokuće razdobilo
Naziv pozicijo		lato razdoblje prethodno godina		Kumulativ	Tramfaced o
	2	Kumulativ 3	Tromjesečje વ	2	8
	001	59.800.162	19.244.666	61.759.518	18.934.180
Kamatni prihodi (Kamatni rashodi)	002	8.623.603	2.681.763	4 971.612	1.498.717
(Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahljev)	003	0	0
Prihodi od dividende	004	467.586	0	492.011
Prihodi od naknada i provizija	005	25.689.146	10.687.065	26.202.593	11.420.409
(Rashodi od naknada i provizija)	008	3.507.497	1.626.612	3.353.651	1,379.137
Dobici ili (-) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i nancijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, elo	007	0	0	0
Dobici ili (-) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se rže radi trgovanja, neto	008	11.401.686	5.548.112	11.787.249	5.818.677
Dobici ili gubici po financijskoj Imovini kojom se ne trguje koja se obvezno njen po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	009	0		0
)obici ili { - ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer rijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	010	0	0	0
)obici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite, neto	011	0	0	0
ecajne razlike [dobit ili (- ) gubitak], neto	012	75 146	475.091	469.256	372.70
Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto	013	0	0	0
istali prihodi iz poslovanja	014	850 662	256.407	1.561.099	334.094
Ostali rashodi iz poslov anja)	015	5.901.324	2.036.553	5.885.263	2.171.099
Jkupno prihodi iz poslovanja, neto (1. - 2. - 3. + 4. + 5. - 6. + od 7. do 4. - 15.)	016	80.251.964	29.866.416	88.05 1200	31.831 10:
Administrativni rashodi	017	44.879.226	15.458.144	45.188.044	15.538.713
Amortizacija	018	3.714.258	1.217.162	3 840 453	1.560.814
Jobici ili { - ) gubici zbog promjena, neto	019	0	0	0
Rezervacije ili ( - ) ukidanje rezervacija	020	927.068	793.782	888.658	252,999
Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po tinancijskoj movini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)	021	11.926.272	2.868.467	6.162.743	3.499.625
Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vnjednosti ulaganja u irustva kćen, zajedničke pothvate i pridružena društva)	072	0	0	0	0
Umanjenje vrijednosti ili (-) ukidanje umanjenja vrijednosti po refinancijskoj imovini)	023	0	0	2	2
tegativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku	024	0	0	0	0
Jdro dobiti ili ( - ) gubitka od utaganja u društva kćari, zajedničke pothvate i ridružena društva obračunatih metodom udjela	025	0	0	0	0
Dobit ili ( - ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane :ao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se	026	0	0	0	0
Jobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (16. · 17. - 18. + 19. - od 20. do 23. + od 24. do 26.)	027	18.805 140	9.528 85:	31.981.300	10.978.955
Porezni rashodi ili { - ) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja oje će se nastaviti)	023	3.263.444	1.700.82	5.686.533	1.969.777
Dobit ili ( - ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti 27. - 28.)	023	15.541.696	7 823 037	26.294.76	9.009.178
Dobit ili ( - ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti 31. - 32.)	030	0	0	0	0
Jobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti	031	0	0	0	0
Porezni rashodi ili { - } prihodi povezani s poslovanjem koje se neće (linglsel	032	0 15.541.696	0 7.828.037	0 26.294.767	0 9.009.178
Dobit ili ( - ) gubitak tekuće godine (29. + 30 .; 34. + 35.)	033 034	0	0	0	0
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]	035	15.541.696	7.828.037	26.294.767	9.009.178
Pripada vlasnicima matičnog društva
ZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI Dobit ili (-) gubitak tekuće godine	038	15.541.696	7.828.087	26.294.767	9.009.178
Ostala sveobuhvatna dobit (38. + 50.)	037	446.134	656.582	5.991.163	2.323.169
Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 39. do 45. +	03.9	129.015	152.280	-83 KK	-36.801
48. + 49.)	039	0	0	0	0
Materijalna imovina	040	0	0	0	0
Nematerijalna imovina Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod	041	0	0	0	0
pokroviteljstvom poslodavča Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	042	0	0	0	0
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se	046	0	0	0	D
obračunava metodom udjela

Promjane for vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po ter vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit		129.015	152.280	-83 33	-36.80
Dobici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata		O	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti	046	0	6	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti	047	0	0	0
Promjene far vrijednosti financijskih obveza mjerenih po fer vrijednosti kroz	048	0	0	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće bili reklasificirane	049	0	D	0
Stavke koje jo moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 51. do 58.)	050	317 119	407 407	6.074.494	家居: 1970
Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel]	051	0	0	0
Preračunavanje stranih valuta	052	0	0	0
Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel]	058	0	0	0	0
Instrumenti zašlite od rizika (elementi koji nisu određeni)	(08 d	0	0		0
Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	0-5	317.119	404.302	6.074.494	2.359.970
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	038	0	0	0
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	057			D	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirali u dobit ili ( - ) gubitak	DEB		0	D	0
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godina (36. + 37 .; 60. + 61.)	059	15.987.830	8.384.619	32,285,930	11.382.347
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel]	060			0
Pripada vlasnicima matičnog društva	081	15.987.830	8.384.619	32,285,930	11,332,347

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU

u razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019

u kunama

Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.
Naziv pozicijo		lato razdoblo prethodne godine	Tekuće razdobila
	2	57	4
Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi
Naplačena kamata i slični primici	001	0
Naplacene naknade i provizije	002	0
(Placena kamata i slični izdaci)	003	0	0
(Plačene naknade i provizije)	004	0
(Plaćeni troškovi poslovanja)	0.05	0	0
Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u računu dobili i gubitka	006	0	P
Ostali primici	007	0	0
(Ostali izdaci)	000	0	0
Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi
Dobit/(gubitak) prije oporezivanja	003	18.805.140	31.981.300
Uskladenja:			7.018.330
Umanjenja vrijednosti i rezerviranja	010	12.891.781 3.714.258	3.840.453
Amortizacija	011
Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	017	0	0
(Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine	013	0	0
Ostale nenovčane stavka	014	0	0
Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti			-5.506.598
Sredstva kod Hrvatske narodne banke	015	13.247.453 -373	2.009
Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama	016	-45.343.217	-196.085.291
Krediti i predujmovi ostalim komitentima Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz	017 018	60.086.776	42,455.958
ostalu sveobuhvatnu dobit Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	019	0	0
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne
trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	020	D	0
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	021	0	0
Vrijednosni papiri i drugi linancijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trosku	022	-14.939.199	2.487.748
Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti	023	110 248	-1,836,548
Depoziti od financijskih institucija	024	-3.491.677	4 161.822
Transakcijski računi ostalih komitenata	025	147.427.015	70,681,230
Stedni depoziti ostalih komitenata	026	115.064.496	137,068.058
Oročeni depoziti ostalih komitenata	027	-20,061.057	-52,549,338
Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	028		0
Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti	0729 030	·6.195.211	2.367.906 61.759.518
Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metodaj	031	59.800 162 0	0
Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	032	-8 631 817	-4.979.951
Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	033	-2 926 218	-3.219.471
(Plačení porez na dobit) Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.)	034	209 384,908	99.667 184
Ulagačke aktivnosti
Primici od prodaje / plačanja za kupnju materijalne / nematerijalne imovine	03 2	- 8.827.555	-1,671.363
Primici od prodaje / plačanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	વિવિકિ	20.000	0
Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	037	0	0
Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti	OCCB	467,586	492 011
Ostali primici / plačanja iz ulagačkih aktivnosti	035	0	0
Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)	040	-18.339.969	-1.1.7.8.5
Financijske aktivnosti
Neto povećanje (smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti	041	-12,385,076 0	-11.405.177 0
Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira	042 Dec	-743,806	-4,881,756
Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala	044	0
Povećanje dioničkoga kapitala	045	-10.324 510	- 10.329.096
(Isplaćena dividenda) Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti	046	0	0
Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.)	047	-23,453.392	-26.616.029

Neto povećanje (smanjonjo) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47.)	048	167.591.547	71.871.753
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	049	784.732.343	846.960.000
lučinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente	050	+1.903.7051	256.393
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.)	0.31	950.420.185	918.575.360

a parti de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi de la provinsi d

ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺍﻟﻤﺘﻮ

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA	30.09 2019
	do
	za razdoblie od 01.01.

Opis pozicije	oznaka AOP	Kapital	Premija na dionice	nstrumenti vlasnički apitala meni osim	rumenti snički stali ins!	sveobuhvatn Akumulirana ostala dobit	Zadržana dobit	Revalorizaci e rezerva	Ostala ezerve	Trezorske dionice	gubitak koji vlasnicima nationog pripada	Dividende DOS NOTTIE ine kem oodine	sveobuhvat AKUTHULTIM a ostala na dobit	Ostale stayke	Ukupno
				S					10
očetno stanje [prije prepravljanja]	001	162.800.000	197.108	0	0	-12.0431	85.508.108	0	37.756.561	-91.200	23,887.597	0	0	O	310.046.131
inci ispravaka pogrešaka	002	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inci promjena racunovodstvenih politika	003	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
četno stanje (tekuće razdoblje) (1. + 2. + 3.)	004	162.800.000	197.108	0	0	-12.043	85.508.108	0	37.756.561	-91.200	23.887.597	0	0	0	310.046.131
davanje regovnih dionica	005	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
davanje povlaštenih dionica	006	0	0	0	0	0	0	0	D	0	0	0	0	0	0
davanje ostalih vlasničkih instrumenata.	007	0	0	0	0	0	0	0	0	D	0	0	0	0	0
vršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih strumenata	003	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	D	0
retvaranje dugovanja u vlasničke instrumente	009	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
adukcija kapitala	010	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
vidence	011	0	0	0				0	0	0	0	-10.360.000		0	-10.360.000
upnja / prodaja trezorskih dionica	012	0	D	0	9 0	000	000	0	0	0	0	0	0 0	0
rodaja ili poništenje trezorskih dionica	013	0	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0
eklasilikacija financijskih instrumenata iz vlasničkih strumenata u obveze	014	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
eklasilikacija financiiskih instrumenata iz obveza u asničke instrumenta	015	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
njenosi između komponenata vlasničkih instrumenata	OTG	0	0	0	0	0	13.527.597	0	0	0	-23.887.597	10.360.000	D	0
lačania temeljena na dionicama	017	0	0	0	0	0	0	0	0	0	D	0	0	0	0
stalo povećanje ili ( - ) smanjenje vlasničkih STRUCT PROPE	018	0	0	0	0	5.991.163	0	0	0	0	D	0	0	0	5.991.163
kupna sveobunvatna dobit tekuce godine	019	0	0	0	0	0	0	0	0	0	26,294,767	0	0	0	26.294.767
ovećanje ili ( - ) smanjenje vlasničkih instrumenata o posliedica poslovnih kombinacija	020	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
avršno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)	021	162.800.000	197.108	0	0		5.979.120 99.035.705	0	37.756.561		-91.200 26.294.767	0	0	0	331.972.061

Bilješke uz financijske izvještaje na dan 30.09.2019.

Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Bilješke podrazumijevaju najbitnije koje su primjenjivane pri procjeni imovine, obveza, kapitala, prihoda i rashoda, ali i najbitnije podatke koji nisu posebno objavljeni u bilanci, računu dobitka ili gubitka, ostalom sveobuhvatnom dobitku ili drugim financijskim izvješćima.

1. Podjela dionica

U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.

2. Promjena vlasničke strukture

U promatranom razdoblju nije došlo do promjene vlasničke strukture.

1. Pripajanja i spajanja

U promatranom razdoblju nije bilo pripajanja ni spajanja.

4. Neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova

Naplata potraživanja je poboljšana u promatranom kvartalu. To je vidljivo temeljem iskazanih rezervacija i kamata od djelomično nadoknadivih plasmana u segmetnu poslovnih subjekata.

5. Rezultati poslovanja

Rezultati poslovanja u izvještajnom razdoblju su značajnije bolji u odnosu na isto razdoblje protekle godine. Neto dobit veća je za 69 posto.

6. Prihodi po segmentima ili djelatnostima

Kamatni prihodi čine 61% prihoda a nekamatni prihodi čine 37 % prihoda.

30.09.
2018.	2019.	UDIO	INDEX
KAMATNI PRIHODI
55.0201	56.684	55,70%	103.0
4.644	4.852	4,7796	104,5
136	223	0,22%	163.9
59.800	61.760	60,69%	TOB, 3
12.867	13.115	12,89%	101.9
11.407	11.788	11,58%	103,3
12.822	13-087	12,86%	102,1
374035	37.990	37,33%	102-4
1.318	2.020	1,98%	153,2
98.214	101.769	100,00%	103.6
		NEKAMATNI PRIHODI	I SUCC KULLA

7. Opis proizvoda i usluga

Stalna digitalizacija u bankarskom poslovanju te velika konkurencija među bankama rezultirala je novim proizvodima i širenju bankovnog poslovanja zahvaljujući kojem su proizvodi i usluge postali dostupni većini kategorija klijenata. Banka stalno unaprijeđuje kvanitetu i kvalitetu svojih proizvoda i usluga te znatno proširuje ponudu sukladno tehnološkim rješenjima.

Aktivnosti na poboljšanju aplikativnog sustava odnosno namijenjenih kljentima (mobilno bankarstvo, internet bankarstvo, kartično poslovanje, mogućnost podizanja gotovine na rate, plaćanja na rate putem EFTPOS terminala i dr.) provode se kontinuirano. U ovom segmentu naročito je bitno uspostavljanje novih tehnoloških rješenja za unaprijeđenje upravljanja poslovnim odnosima s klijentima, profitabilnošću, prodajnim kanalima te upravljanja proizvodima i uslugama.

U ponudi Banke postoji stotinjak različitih proizvoda i usluga, međutim ovo tržište je izuzetno živo i još uvijek postoje određeni segmenti poslovanja koje bi se moglo unaprijediti. To se prije svega odnosi na internetsko, odnosno mobilno bankarstvo te kartično poslovanje, kao i na pojednostavljivanje i ubrzavanje odnosno personaliziranje procesa odobravanja kredita. Banka uspješno provodi poslovnu suradnju s HBORom, HAMAG-BICRO-om, Obrtničkom komorom Istarske županije , te s pojedinim jedinicama lokalne uprave.

8. Operativni i ostali troškovi

Troškovi su u promatranom razdoblju 2019. godine neznatno veći od ostvarenih tijekom istog razdoblja 2018.godine , te se kreću na razini planiranih veličina za obračunsko razdoblje.

			tisućekuna
		30.09.
TROŠKOVI POSLOVANJA	2018.	2019.	udio	INDEX
TROŠKOVI POSLOVANJA	44.879	45.188	90,92%	100,7
AMORTIZACIJA	3.714	3 840	7,73%	103.4
OSTALI I IZVANREDNI RASHODI	658	671	1.35%	102,1
UKUPNO	49.251	49.700	100,00%	100,9

9. Troškovi rezervacija

Ukupan iznos rezervacija i vrijednosnih usklađenja u izvještajnom razdoblju iznosi 7.018 tisuća kuna rashoda, dok je u istom razdoblju 2018.godine iznosio 12.892 tisuća kuna troškova. Razlika u iskazanim veličinama nastala je u najvećem dijelu nastala radi povećane naplate dospjelih potraživanja u 2019. godini.

			tisuće kuna
TROSKOVI REZERVACIJA I VRIJEDNOSNIH	30.09.
USKLAĐENJA	2018.	2019.	udio	INDEX
KREDITNI PLASMANI	-10.642	-5.871	83,66%	55,2
PRAVNE OSOBE	-10.530	-5.180	73,80%	49.2
STANOVNIŠTVO	-112	-692	9,86%	617,3
OSTALE BILANĆNE I VANBILANČE STAVKE	-2 245	-1.147	16 34%	51,1
VRIJEDNOŠNA USKLADENJA	-5		0,00%	5,1
UKUPNO	-12 397	-7.018	100 00%	54.4

10. Likvidnost

Banka u svom poslovanju kontinuirano iskazuje optimalnu likvidnost.

11. Izvanbilančna evidencija

Banka je na zadnji dan izvještajnog razdoblja iskazala u izvanbilančnoj evidenciji stanje od ukupno 248.111 tisuća kuna potencijalnih obveza. Od toga se na garancije i akreditive odnosi 68.643 tisuća kuna i na neiskorištene okvirne i ostale kreditne poslove 179.468 tisuća kuna.

12. Promjena računovodstvenih politika

Banka je u 2018. godini pokrenula projekt uvođenja MSFI 16 Najmovi, kojeg je, sukladno zakonskim propisima, implementirala u 2019. godini. Informacije o učincima primjene novog modela računovodstvenog obuhvata i knjiženja tekućih i operativnih najmova sadržane su u Godišnjem izvješću o poslovanju Banke, a buduća minimalna plaćanja za operativni najam krajem 2018. godine odnose se na razdoblje do ukupno 5 godina.