Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Interim / Quarterly Report • Oct 28, 2010

NEREVIDIRANI FNANCIJSKI IA'JESTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2010. DO 30.09.2010.

SADRZAJ:

• l. lzvje6taj poslovodstva o poslovanju lstarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.09.2010. godine
• 1. lzlava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesjednih izvjesteia
• 1. Bilanca stanja na dan 30.09.2010.
• 1. Radun dobiti i gubitka za razdoblie od 01.01. do 30.09.2010.
• 1. lzvjestaj o novianom tileku za razdoblje 01.01. do 30.09.2010.
• 1. lzvjeStaj o promjenama kapitala za razdoblje 01.01. do 30.09.2010.

ZVJESTAJ posLovoDsrvA o poslovANJu zA RAZDoBLJE oD 01.01. Do 3o.o9.2oio.GoDtNE

Bilanca fstarske kreditne banke na dan 30.09.2010. godine iznosila je 2.428 milijuna kuna. lJkupni depoziti iznosili su 2.058 milijuna kuna, odnosno 85% svih izvora sredstava banke. Najznadajniji segment se odnosi na depozite graclana na koje otpada 80% ukupnih depozita. Vidljiv je znabajni rast dugoroanoroaenlh depozita stanovnistva. U razdoblju od podetka 2010. godine bilanca je porasla za 163 milijuna kuna.

Znaaajno je istaknuti kako Banka iu vrijeme te6ke ekonomske situacije zadrzava postojecu razinu poslovanja s nesto povedanom bazom komitenata, te da je usprkos novim gospodarskim okolnostima uHrvatskoj u 20'10. godini iskazan rast bilance isolidna profllabilnost. Naime, povecana je Stednja graalana, a znadajni .ast iskazan je za depoziti poslovnih subjekata. Dakle, uzevsi u obzir okruzenje, ostuareni su zadovoljavaju6i rezullaliu gotovo svim poslovnim segmentima.

Krediti od banaka, koii se u cijelosti odnose na kredate od HBOR-a za kltente banke iznose 48 milijuna kuna i amaju trend poveCanja.

Ukupni krediti ostalim komitentima iznose 1.245 milijuna kuna u nelo vrijednosti, dakle umanjeni za ispravak vrijednosli kredila po iskazanim teze'Vacijama. Kreditni porfielj u bruto vrijednosti eini 55% ukupne aktive Banke. Najveoi dio portfelja kredita odnosl se na kreditiranje poduzetnika, javnog sekiora i obrtnika ito u iznosima koji se kred! oko 75% ukupnog portfelja dok se preosiali dio od 25% odnosi na kreditrranje gradana. ukupna ulaganja u vrijednosne papire na 30.09.2010. godine iznose 172 milijuna kuna iu najvedem dijelu se odnose na trezorske zapise, drzavne obveznice, mjenice, te obveznice za restr!ktuftanje.

Od 01.01.2010. godine do 30.09.2010. godine Banka je ostvarila bruto dobit od 17.347 tisuda kuna. Ostvaren je ukupan prihod u iznosu od 124,1milijuna kuna, sto je za 3,6% manje od istih oslvarenih u islom razdoblju p.ethodne godine, a osnovni €zlog su smanjeni kamatni prihodi na depozile u ino bankama, gdje Ie doslo do zna6ajnog pada kamatnih stopa.

l..Jkupni rashodi bez rezervacija ivrijednosnih uskladenja ostvareni su u iznosu od 98,7 milijuna kuna odnosno za 0,2 miltjuna kuna su vedi od istih ostvarenih u 2009. godini kada je ostuareno 98,5 milijuna kuna rashoda. Osnovni razlozi rasta rashoda su u povedanju kamatnih rashoda radi rasta pasivnih kamalnih stopa narodito pove6anjem dugorodnih orodenja. Administrativni tfoskovi Banke zadr:ani su na razini 2009., odnosno 2008. godrne_

Tako je dobit bez vrijednosnih usklaaienja irczervacija iznosila 25 milijuna kuna. Za troskove vrijednosnih uskladenja i rcze1ian)a za gubitke po plasmanima izdvojeno je 7,6 milijuna kuna, dok je za isto razdoblje u 2009. izdvojeno 12,3 milijuna kuna. Neto dobit iznosi 14 milijuna kuna.

Otezano poslovanje ukupnog bankarskog sustava Hryatske u 2009. godini, naroaito u drugoj polovici godine nastavljeno je i2010.9odine, pa Banka posebno vodi ra6una prilikom odobravanja plasmana i o sigurnosti naplale odnosno odobravanje kredita klijentima boljeg bonitela i sa kvalitetnijim instrumentima osiguranja.

U Umagu, 28.10.2010.

Em6la lvilosa 1. 52470 Umag Sud upisa u Egisla.: T.govadki sud u Pazinu MBS:040001029 Poslovni raau. 2380006-1000000005 OIB:65723536010

Temeljni kapital: 162.800.000 00 k., uplaien u ctelostiipodteljen na 148.000 dionica nominal.e vdednosri 1.100 00 k. svaka Upava:[,t. Dodie (Predsjednik), M.Vdia (aranica) K. Paljuh (Clanica) - PGdsiednik Nadzomos odbora: M. TEvan

Izjave osoba odgovornih za sastavlianje izv.iegtaja

Prema nasem najboljem saznanju I

'l) skraceni set tromjesednih financijskih izvjestaja lstarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajuCih standarda financijskog izvjestavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financuskog polo:aja i poslovanja lstarske kreditne banke Umag.

2) izvjestaj poslovodstva sadr:i istinit prikaz razvoja i re4ltata poslovanja i polozaja lstarske kreditne banke umag.

Direktorica SektoE radunovodstva I logistike

Emsla MiloSa 1 , 52470 umag sud upisa u regislar T€ovaakisud uPazinu MBS: 040001029 Poslovni raaun: 2380006-1000000005 OIB:65723536010 Temeljni kapital: 162 800 000,00kn. uplac€n ucijslosl.. na 148.000 dionica nomlnalne ur'ledncll 1 .100,00 kn svaka UDrava: M. Dodie (P,eGiednit). M. Vrdid (Clanica). K Pa

PRILOG 3.

I Razdoblje izvjestavanja:		f 3oir2o1o.l
	Tromjeseini financiiskizvjestaj zakreditne	institucije-TFl-Kl
Nlalianibroj ([.lB)]l 03463958
v d!!,r !' uj suqe^rc 04000102s
65723536010
{otB): Tvrlka izdavatelia:IISTARSKA KREDTTNA BANKA LMAG dioni6ko drustvo
Poilanshi broj i mieslo:l 52470	IUMAG
Ulica iku6ni broj:lUlica Ernesta lvjloga 1
Adresa e-poste: herkelillg.@ jELI!
nlernel adresa:lwu1/v ikb.hr
Sifra inaziv op6ine/sEda:l 468 IUMAG
Sifra i naziv zupanije:l 1s llsTARsKA		lBrojzaposlenih:l	2361
Konsol jdirani izvjestaj: LllEl		(krajem lromjeseaja) Sifra NKD,a:l	64rel
Tvrlke subjekata konsolidacrje (prema I\,4SFl ):	SjediSte:	l\,48:
Knjigovodstveni servis:
KLAUDIJA MELON Osoba za	(unosise samo prezime iime osobe za kontakt)
Tetefonl052/702-333	I	Tetefaksrlo52r/o2-387
Adresa e-poSte:ljzy
Prezime iime:l [,IRO pODtC			I
(osoba ovlaStene za zastupanje)
Dokumeniacija za objavLr: 1. Financijski izvjsiaji (bilanca, raaun dobitigubitka, jzvjeslajo novaanom tijeku, izvjeatajo pro kapitala i biljeike uz financijske izvjestaje 2. lzjava osoba odgovomih za sastavljanje financijskih izvjestaja 3. lzvjes6e uprave o slanju druiiva
		(poipis osobe ovlaStene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan

30.09.2010.

$3\overline{3}$ $\overline{2}$ 4 1 476.354 001 323.437 002 31.549 46.138 003 291.888 430.216 443.797 004 318.953 005 80.369 99.117 472 006 438 007 2.805 2.805 F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA 008 46.210 59.731 3.726 9.907 009 TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG 010 $\overline{0}$ $\overline{0}$ H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA 011 59.000 13.400 012 1.361.746 1.245.611 K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE 013 20 20 014 4.341 4.269 015 50.621 46.602 016 22.362 18.384 017 2.265.959 2.428.538 236.516 018 232.908 019 162,800 162,800 020 33.938 33.953 021 $\overline{0}$ $\circ$ 022 $\Omega$ $\overline{0}$ 023 14.858 25.662 024 $\overline{0}$ $\Omega$ 025 21.312 14.101 $\overline{0}$ $\mathbf{0}$ 026 027 $\mathbf{0}$ $\circ$ $\boldsymbol{0}$ $\mathbf{0}$ 028 029 38.208 48.134 030 1.921.968 2.058.157 031 $\bf{0}$ 0 032 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 033 $\mathbf{0}$ $\mathbf{0}$ 034 $\overline{0}$ $\mathbf{0}$ 035 8.728 10.900 036 74.831 64.147 037 2.428.538 2.265.959 038 133.235 122.893 DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) 039	Naziv pozicije 371.01 PYRTINA	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	AKTIVA
	A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a
	I. Gotovina
	II. Depoziti kod HNB-a
	B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA
	C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a
	D) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA
	E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU
	G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE
	I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA
	J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA
	L) PREUZETA IMOVINA
	M) MATERIJALNA IMOVINA
	N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA
	O) UKUPNO AKTIVA
	PASIVA
	A) KAPITAL I REZERVE
	I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
	II. KAPITALNE REZERVE
	III. REZERVE IZ DOBITI
	IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
	V. ZADRŽANA DOBIT
	VI. PRENESENI GUBITAK
	VII. DOBIT POSLOVNE GODINE
	VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE
	IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU
	X. MANJINSKI INTERES
	B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA
	C) DEPOZITI
	D) OSTALI KREDITI
	E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE
	F) IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI
	G) IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI
	H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI
	I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE
	J) UKUPNO - PASIVA
	K) IZVANBILANČNI ZAPISI
	KAPITAL I REZERVE
	1. Pripisano imateljima kapitala matice
	2. Pripisano manjinskom interesu	040

		RACUN DOBITI I GUBITKA
za .azdoblje do		30.09.2010.
1. Pfihodiod kamata	o41	Y:!41	33,610	91.168	39qe6
itod graoana	042	3!.!{	11.423	32.742	10.809
b) od poduzeaa	043	47.386	16.562	46.545	a_422
c) od fi n€ncijskih institucija	044	3.303	1.106	1.865	715
q 9!E1449{9! !e'?t"	045	11.804	4.119	10.036	!2j!
2. Rashodiod kamata	046	!.r	15,775	49.369	16.626
;j prema srailanima	o47	35.280	12.274	3T.512	12.183
b) prema podozeiima	044	Ll95	1.419	5.562	1-891
c) prema fnanciiskim instilucijama	0,19	434	140	1.024
d) ostali tashodi od kamata	050	5.407		5.271	2.144
3.Nelo prinodi odkamata	051	52.615	l.sJq 17,435	41.419	!?2 0
4 Prihodi od provizija i naknada	052	17.535	6.883	14.199	7.094
s. Troskovi provizija i naknada		3.502	1.553	3.581	1.708
6. Neto prihodod provizija i naknada	054	14.033		14,618	5.366
7. Dobiu(gubitak) od ulaganja u podru:nice, pridru:ena drustva i zajedn jdke polhvale	055	0	0	0	0
8. Dobiu(gubitak) od ahivnost trgovanja	056	309	99	34
L Dobiu(gubitak) od ugradenih deivata	057		1	0	o
10. Dobiu(gubilak) od imovine koiom se aktivno ne trguje, vrednovane po ler vrijednos! kroz RDG	058	-23	1 1	1.810	1.123
11 . Dobiu(gubitak) od aklivnosliu kalegoriji imovine raspolo:ive za prodaju	05s	785	0	0	0
12. DobiU(gubitak) odaktivnosli ukategoriiimovine koja se dr:i do dospijeda	060	505	307	990	159
13. Dobiu(gubitak) proiTisao i/ Vans€kcija €Stite	061	0	0	0	0
14. Dobil/gubilak od tedajnih razlika	062	'11.123	4.334	10.810	5.521
15. Ostaliprihodi	063	934	).ta	1.O25	290
16. Ostalitroskovi	064	r.ega
tZ. Op,i aaministrativni troskovi i amortizaciia			694	1.884	735
18. DobiUgubitak od poslovanja p je vrjjednosnih uskladenja i		44.629	15.U7	44.255	E!7
rezervirania za gubitke	066	33.761	12.093	24.967	9.627
19 Troskovi vrijednosnih uskladivanja i €zerv'Enja za gLrbitke	067	'12.317	7.129	7.620	3.392
20. DobiUgubitak prije oporezivanja	068	21.444	4.954	17.U7	6.235
21. Porez na dobit	069	qios	1.081	1,2f	t.tn
22. Dobiugubitak razdoblja	070	17.136	3.6E3	14.101	5.'t06
D0bit pripisana imateljima kapilala matice	071
ll.' Dobit pdpisana maniinskom interesu	072
ll'.' Gubitak pripisan imaleljima kapitala matice	q?
lV.' Gubitak pdpisan manjinskon interesu	074

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01. 30.09.10. do
Naziv pozicije PERSONAL REAL PROPERTY TEVIEL	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit/gubitak prije poreza	075	21.444	17.347
2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	076	8.570	7.620
3. Amortizacija	077	4.121	3.920
4. Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	078	$\overline{0}$	$\overline{0}$
5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	079	$\mathbf{0}$	0
6. Ostali dobici/gubici	080	$\Omega$	$\overline{0}$
7. Ostalo povećanje novčanog tijeka	081	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
8. Neto povećanje/smanjenje depozita kod HNB-a	082	$-951$	$-138.328$
9. Neto povećanje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajničkih zapisa HNB-a	083	$-1.882$	$-18.748$
10. Neto povećanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	084	$-74.754$	$-79.244$
11. Neto povećanje/smanjenje ostalih kredita	085
12. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata po fer		48.028	108.515
vrijednosti kroz RDG	086	389	$-6.181$
13. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloživih za prodaju	087	464	$\mathbf{0}$
14. Neto povećanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG	088	1.465	$-34$
15. Neto povećanje/smanjenje depozita po viđenju	089	20.079	13.275
16. Neto povećanje/smanjenje štednih i oročenih depozita		$-1.688$	122.914
17. Neto povećanje/smanjenje derivativnih financijskih obveza		$\mathsf{O}\xspace$	$\bf{0}$
18. Neto povećanje/smanjenje ostalih obveza		$-32.028$	$-17.705$
19. Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti	092 093	$-6.743$	13.351
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine	094	$-3.762$	$-8.011$
2. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		$\bf{0}$	$\boldsymbol{0}$
3. Primici od prodaje/(plaćanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	096	2.743	$-13.521$
4. Primljene dividende	097	151	174
5. Ostali primici/(plaćanja) iz ulagačkih aktivnosti	098	$\Omega$	$\mathbf{0}$
6. Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti	099	$-868$	$-21.358$
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita	100	$-1.202$	9.926
2. Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira	101	0	0
3. Neto povećanje/(smanjenje) izdanih podređenih i hibridnih instrumenata	102 103	$-43$	2.172
4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala		$\overline{0}$	0
5. Isplaćena dividenda		12.625	10.498
6. Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti		$\overline{0}$	$\overline{0}$
7. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti	106	11.380	22.596
Ukupno povećanje novčanog tijeka	107	3.769	14.589
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	108	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	109	37.138	31.549
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	110	3.769	14.589
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	111	0	$\mathbf 0$
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	112	40.907	46.138

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 01.01. do 30.09.10.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuće razdoblje
		31.12. prethodne godine
1. Upisani kapital	113	162.800	$\Omega$	$\Omega$	162,800
2. Kapitalne rezerve	114	33.938	15	$\Omega$	33.953
3. Rezerve iz dobiti	115	O	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	116	14.858	10.804	$\Omega$	25.662
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	117	21.312	$\Omega$	7.211	14.101
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	118	0	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\mathbf{0}$
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	119	$\Omega$	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	120	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
9. Ostala revalorizacija	121	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\Omega$
10. Ukupno kapital i rezerve	122	232.908	10.819	7.211	236.516
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	123	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\Omega$
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	124	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\Omega$
13. Zaštita novčanog tijeka	125	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf{0}$
14. Promjene računovodstvenih politika	126	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\mathbf{0}$
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	127	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
16. Ostale promjene kapitala	128	$\Omega$	$\circ$	$\Omega$	$\overline{0}$
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	129	232.908	10.819	7.211	236.516
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	130
17 b. Pripisano manjinskom interesu	131

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance