Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Governance Information • Apr 29, 2011

ZAGREBAČKA BURZA

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GODIŠNJI UPITNIK

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne godine
na koje se odnose i godišnji financijski izvještaji.

Društvo (tvrtka)

$\bar{\mathcal{Z}}$

ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D. Umag

1. Ima li društvo internetske stranice?

ako da, na kojoj adresi?

www.ikb.hr OPŠIRNIJE

DANE
DA

ako ne, zašto?

2. Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima?

u sjedištu i na poslovnoj adresi društva (ako ne, zašto?)

putem internetskih stranica društva na Internetu (ako ne, zašto?)

na engleskom jeziku (ako ne, zašto?)

3. Je li društvo izradilo kalendar važnih događaja? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li kalendar važnih događaja objavljen na internetskim stranicama društva na Internetu? (ako ne, zašto?)

je li kalendar važnih događaja uredno i na vrijeme ažuriran? (ako ne, zašto?)

1. Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili društvima? Ako da,

koja su to društva?

obajvljuju li se podaci o uzajamnom dioničarstvu javno i kako? (ako ne, zašto?)

1. Iznosi li društvo u godišnjem izviještaju podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo,
   a čiji su imatelji članovi nadzornog odbora, upravnog odbora ili uprave društva? (ako ne, zašto?)

2. iznosi li društvo na svojim internetskim stranicama podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo, a čiji su imatelji članovi nadzornog odboram upravnog odbora ili uprave društva i
   ažuriraju li se ti podaci redovito (u roku od 24 sati)? (ako ne, zašto?)

3. Utvrđuje li društvo i javno objavljuje čimbenike rizika? (ako ne, zašto?)

8. Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava:

da se osobama koje raspolažu ili dolaze u dodir s povlaštenim informacijama pojasni priroda i
značaj tih informacija i ograničenja s time u vezi? (ako ne, zašto?)

nadzor nad protokom povlaštenih informacija i njihovom mogućom zlouporabom (ako ne, zašto?)

9. Daje li svaka dionica društva pravo na jedan glas? Ako ne,

jesu li javno i pravodobno objavljeni svi relevantni podaci o sadržaju prava dionica koje ne daju
pravo na jedan glas? (ako nisu, zašto?)

kako su ta pojašnjenja objavljena?

nadzornom odboru ili upravnom odboru koji se biraju na skupštini ili ih se imenuje, sa životopisom? 10. Jesu li na internetskim stranicama društva objavljeni popisi svih kandidata za članstvo u (ako ne, zašto?)

1. Postupa li društvo na jednaki način i pod jednakim uvjetima prema svima dioničarima? (ako ne, zašto?)

2. Je li društvo izdavalo nove dionice? Ako da,

je li svim dioničarima omogućeno sudjelovanje u povećanju terneljnog kapitala društva, raznijerno instrumenata u kojima je sadržano takvo pravo prvenstva. kako bi se zaštitili interesi dioničara koji njihovim udjelima u dotadašnjem temeljnom kapitalu društva, i to u obliku prenosivih financijskih u trenutku izdavanja ne mogu upisati i uplatiti nove dionice? (ako ne, zašto?)

je li namjera izdavanja novih dionica javno objavljena najmanje 10 dana prije dana koji je određen
kao datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za određivanje o tome koji dioničari imaju pravo prvenstva pri stjecanju novoizdanih dionica? (ako ne, rašto?)

1. Je li društvo stjecalo ili otpuštalo vlastite dionice (trezorske dionice)? Ako da, je li je to stjecanje ili otpuštanje obavljeno

S

na otvorenom tržištu? (ako ne, zašto?)

na takav način kojim se ne povlašćuju pojedini dioničari, ulagatelji ili skupine dioničara, odnosno
ulagatelja? (ako ne, zašto?)

1. Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje pojednostavljeno i bez strogih formalnih zahtjeva? (ako ne, zašto?)

bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su dužni glasovati sukladno njihovim uputama? 15. Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami glasovati na skupštini, (ako ne, zašto?)

1. Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine odredili datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u skupštini društva na način da je taj datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše 6 dana prije održavanja skupštine? (ako ne, zašto?)

stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda? (ako ne, zašto?) 17. Sadrži li odluka o isplati dividende ili predujma dividende datum na koji osoba koja je dioničar

1. Je li datum isplate dividende ili predujma devidende najviše 30 dana nakon dana donošenja
   odluke? (ako ne, zašto?)

ð

1. Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini dioničari? (ako da,
   zašto?)

2. Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja koje se odnose na dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i stavljeni na raspolaganje dioničarima u
   prostorijama društva od dana prve javne objave dnevnog reda? (ako ne, zašto?)

3. Jesu li dnevni red skupštine i relevantni podaci i isprave objavljeni na internetskim stranicama društva i na engleskom jeziku? (ako ne, zašto?) 23. Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje pravom glasa (bez obzira
   jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr. prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje punomoći i sl.? (ako da, zašto?)

sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne uspješnosti poslovanja društva, rada uprave
društva i poseban osvrt na njegovu suradnju s upravom? (ako ne, zašto?) 24. Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj skupštini, osim

1. Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini društva upotrebom
   sredstava moderne komunikacijske tehnologije? (ako ne, zašto?)

2. Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine kao i podatke o eventualnim tužbama
   na pobijanje tih odluka? (ako ne, zašto?)

3. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu svog rada koji
   uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i pravodobno treba stavljati na raspolaganje
   članovima nadzornog odbor

4. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako ne, zašto?)

5. Navedite imena članova nadzornog odbora odnosno upravnog odbora.

$\overline{BA}$

Kraljević

M.Travan, dir.Intercommerce ; E.Ivančić, pred.Uprave Tvornice Cementa Samo kreditni-depozitni poslovi u skladu sa zakonom i na fer tržišnoj Sastav NO odražava dioničku strukturu Društva, te je u skladu sa Dioničarima na Glavnoj skupštini Društva i u posebnoj bilješci u osnovi.Banka objavljuje posebnu bilješku sa agregiranim Umag i član NO Istra-auto Umag ; M.Kovačić dir. Hempel odredbama Zakona o kreditnim institucijama Prema Odluci Glavne skupštine Društva Vlatko Reschner i Vlado Kraljević Godišnjem izvješću Društva Nema zakonske obveze NE | ¥ ¥ Ad Å $\delta$ 36. Jesu li detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s društvom povezanih 38. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog 31. Je li nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva sastavljen većinom od 34. Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog odbora u cijelosti ili
dijelom određena prema doprinosu uspješnosti društva? (ako ne, zašto?) njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja glasačkih prava nad dionicama društva i to 30. Navedite za svakog člana nadzornog odbora odnosno upravnog odbora u kojim je još društvima član nadzornog odbora, upravnog odobora ili uprave. Navedite ako se neko od tih društava smatra 37. Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim promjenama glede osoba svakog pojedinog člana nadzornog odbora društva odnosno upravnog odbora društva, odbora ili s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njim povezane osobe. 32. Koji su članovi nadzornog odnosno neizvršni direktori upravnog odbora neovisni? uključujući i strukturu te naknade, javno objavljeni? (ako ne, zašto?) (ako da, gdje?) najkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene? (ako ne, zašto?) 35. Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora odbora: 33. Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, zašto?) utvrđena na neki drugi način (ako da, na koji način?) određena odlukom glavne skupštine neovisnih članova? (ako ne, zašto?) utvrđena statutom društva

konkurentskim društvu.

1. Jesu il svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima
   povezane osobe i društvo ili s njim povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl.)? (ako ne, zašto i koji?)	Upućujemo na odgovor br.38 ð
jasno navedeni u izvještajima društva? (ako ne, zašto i koji?)	Upućujemo na odgovor br.38.
odnosu na sudionike potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)	Upućujemo na odgovor br.38
40. Postoje li ugovor ili sporazum između člana nadzornog odnosno upravnog odbora i društva? Ako đ.	₩
odbora? (ako ne, zašto?) jesu il prethodno odobreni od strane nadzornog odnosno upravnog
jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem izvještaju? (ako ne, zašto?)
(ako ne, zašto?) Ako da, 41. Je li nadzorni odnosno upravi odbor ustrojio komisiju za imenovanja?	Nije predviđeno Statutom Društva Ψ
je li komisija procijenila sastav, veličinu, članstvo i kvalitetu rada nadzornog odbora i uprave i sačinila odgovarajuće preporuke nadzornom odboru? (ako ne, zašto?)
pojedini članovi nadzomog je li komisija procjenila znanja, vještine i iskustva kojima raspolažu odbora i o tome izvijestila nadzorni odbor? (ako ne, zašto?)
nadzornog odbora i uprave? je li komisija razmatrala probleme vezane uz planiranje kontinuiteta (ako ne, zašto?)
je li komisija razmatrala politiku uprave glede zapošljavanja višeg rukovodećeg kadra? (ako ne zašto?)
42. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrađivanje? Ako da,	¥
je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)
je li komisija nadzomom odboru predložila politiku nagrađivanja uprave koja se mora odnositi na dio nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, mirovinski plan i otpremnine? (ako ne,zašto?) sve oblike nagrađivanja, a osobito na fiksni dio nagrade, varijabilni
kada se radi o varijabilnom dijelu nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, je li je prijedlog komisije sadržavao preporuke za određivanje objektivnih kriterija procjene uspješnosti? (ako ne, zašto?)
je li komisija nadzomom odboru predlagala nagradu za pojedine članove uprave, sukladno politici nagrađivanja društva i procjeni djelovanja pojedinog direktora? (ako ne, zašto?)

Članovi su članovi NO i 1 neovisni zaposlenik Društva Ne koriste se takve usluge Revizorski odbor BA NE ð ¥ $\delta$ $\delta$ ă Δ

je li komisija nadzornom odboru predlagala prikladan oblik i sadržaj ugovora sa članovima uprave? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila iznos i strukturu nagrade višem rukovodećem kadru i davati opće preporuke upravi s time u vezi? (ako ne, zašto?)

nagrađivanja i predlagala nadzornom odboru odgovarajuća rješenja te prije objavljivanja razmotrila je li komisija glede poticajnog dijela nagrade upravi, kada se ovaj sastoji od opcija na dionice ili drugih aranžmana zasnovanih na stjecanju dionica, razmatrala opću politiku takovog tipa podatke koji se o tome objavljuju u godišnjem izviješću?

1. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito ispravnost i konzistentnost računovodstvenih metoda koje koristi društvo i grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za konsolidaciju financijskih izviještaja društava koja pripadaju grupi? (ako ne, zašto?)

odgovarajući način identificiraju i javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (ako glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i rizike povezane s pridržavanjem propisa) na je li komisija procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja rizicima, s ciljem da se ne, zašto?)

preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije, osobito putem izrade unutarnju reviziju i glede sredstava koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja rukovodećeg povodom nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, zašto?)

ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li je komisija izvršila procjenu potrebe za uspostavom takove funkcije? (ako ne, zašto?)

imenovanje ili promjenu vanjskog revizora i o uvjetima njegovog angažmana? (ako ne, zašto?) je li komisija nadzomom odboru dala preporuke vezane uz izbor, imenovanje, ponovno

ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo plaća za usluge vanjske je il komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito glede rotacije revizije? (ako ne, zašto?) je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih prima od revizorske kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, zašto?)

njome povezane osobe
isnost komisije, a koje	Y	Materija je regulirana zakonskom regulativom
odećeg kadra s obzirom	ð
govarajuće preporuke	$\overline{\mathbf{z}}$	Nije bilo otkaza
m odborom? (ako ne,	ð
		Nadzornom odboru Društva
m revizorom? (ako ne,	ð
prije javnog œ	ð
zašto?);	$\mathbf{A}$
	DA
ojedinim stavkama	¥	Nije bilo odstupanja
a (ako ne, zašto?).	$\mathbf{R}$
tenje značajnih i prikazu takovih	ð
ÿ
ଟି	ð
	BA
ašto?)	DA
	$\overline{M}$
	BA

je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz prethodnu sugla usluge može davati bez prethodne suglasnosti? (ako ne, zašto?) je li komisija razmotrila učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg rukov
na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?)

je li komisija istražila okolnosti vezane uz otkaz vanjskog revizora i dala od nadzornom odboru (ukoliko je do takovog otkaza došlo)? (ako ne, zašto?) ima li komisija otvorenu i neogranićenu komunikaciju s upravom i nadzomir zašto?)

kome komisija odgovara za svoj rad?

ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s unutarnjim i vanjski zašto?)

dostavlja li uprava komisiji za reviziju:

pravodobne i periodične prikaze financijskih izvještaja i srodnih dokumenat objavljivanja tih podataka (ako nije, zašto?);

podatke o promjenama u računovodstvenim načelima i kriterijima (ako ne,

računovodstvene postupke prihvaćene za većinu radnji (ako ne, zašto?);

svako važnije odstupanje između knjigovodstvene i stvarne vrijednosti po p (ako ne, zašto?);

svu korespondenciju s odjelom za unutarnju reviziju ili neovisnim revizorima

Je li uprava komisiju za reviziju obavijestila o metodama korištenim za knjiž neuobičajenih transakcija i poslovnih događaja kada se knjigovodstvenom
događaja može pristupiti na različite načine? (ako nije, zašto?)

Je li komisija za reviziju s nezavisnim revizorom raspravila pitanja vezana

promjene ili zadržavanje računovodstvenih načela i kriterija, (ako nije, zašto

primjenu propisa, (ako nije, zašto?)

važne procjene i zaključke u pripremanju financijskih izvještaja, (ako nije, za

metode procjene rizika i rezultate, (ako nije, zašto?)

visoko rizična područja djelovanja, (ako nije, zašto?)

Miro Dodić dipl.oec., Predsjednik Uprave; Klaudija Paljuh dipl.oec., Član Uprave i Marina Vidič dipl.oec.Clan Uprave Nije bilo potrebe niti zahtjeva BA DA DA DA DA $\overline{a}$ ð $\ddot{z}$ ð ð ð $\delta$ uključuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada
odbora, procjenu rada komisija koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i povezanih društava te 46. Je il nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocjenu svog rada u proteklom razdoblju koja 45. Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora zabilježene sve 44. Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog odbora na vrijeme donesene odluke s rezultatima glasovanja, uz navođenje kako je glasovao pojedini član? (ako ne, djelovanje vanjskih čimbenika (ekonomskih, pravnih i industrijskih) na financijske izvještaje i
revizorske postupke. (ako nije, zašto?) 48. Postoje li pravila za rad uprave ili izvršnih direktora kojima su regulirana pitanja vezana uz: uočene veće nedostatke i značajne manjkavosti u unutarnjoj kontroli, (ako nije, zašto?) održavanje sjednica, donošenje odluka, dnevni red, izradu i sadržaj zapisnika i dostavu rećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako nije, zašto?)

1. Navedite imena članova uprave ili izvršnih direktora.

društva?

pravila za rješavanje sukoba interesa,

tajništvo uprave,

područje djelovanja i ciljeve,

pravila postupanja,

dostavljana svim članovima? (ako nije, zašto?)

(ako ne, zašto?)

suradnju s nadzornim odborom.

dokumenata,

1. Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrađivanja uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora? (ako nije, zašto?)

2. Ukoliko postoji, sadrži li Izjava o politici nagrađivanja slijedeće dijelove:

značajnije promjene u odnosu na politiku nagrađivanja u usporedbi s prošlom godinom, (ako ne, zašto?)

pojašnjenje relativnog udjela i važnosti fiksnih i varijabilnih komponenti nagrađivanja, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju o kriterijima uspješnosti na čijem ispunjenju se zasniva pravo na stjecanje dionice, opcija na dionica ili drugi oblik varijabilnog dijela naknade, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju u vezi između visine nagrade i uspješnosti, (ako ne, zašto?)

iemeljne pokazatelje i razloge za dodjelu godišnjih bonusa ili pogodnosti koje nisu gotovinske naravi, (ako ne, zašto?)

odbora i nadzornog odbora koji se sastoji od opcija na dionice ili drugih prava na stjecanje dionica ili ako se nagrada zasniva na cijeni dionica društva prije stupanja na snagu treba odobriti glavna otkaznim rokovima i osobito otpremninama. Svaki oblik nagrađivanja članova uprave, upravnog nagrade pojedinim članovima uprave, upravnog odbora ili nadzornog odbora. (ako ne, zašto?) skupština društva. Ovo se odobrenje odnosi na načela nagrađivanja, a ne na odobravanje sažeti prikaz ugovora s članovima uprave koji treba uključivati podatke o trajanju ugovora,

1. Je li izjava o politici nagrađivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena na vlastitim internetskim stranicama društva? (ako nije, zašto?) 52. Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili izvršni direktori primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću društva? (ako ne, zašto?) 53. Jesu li svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i druge pogodnosti uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i osobama u godišnjem izviješću društva? (ako ne, zašto?) 54. Sadrži li Izjava o nagradama članovima uprave ili upravnog odbora sljedeće elemente glede svakog
   člana koji je tu dužnost obnašao u godini na koju se izjava odnosi:

ukupan iznos plaće, bez obzira je li stvarno isplaćen ili još nije, (ako ne, zašto?)

Upućujemo na odgovor pod br.49.

	Upućujemo na odgovor pod br.49.
zašto?)	Upućujemo na odgovor pod br.49.
g	Upućujemo na odgovor pod br.49.
kom	Upućujemo na odgovor pod br.49.
$\Xi$	Upućujemo na odgovor pod br.49.
	Upućujemo na odgovor pod br.49.
ovodin	Upućujemo na odgovor pod br.49.
a po line,	Upućujemo na odgovor pod br.49.
vršenja	Upućujemo na odgovor pod br.49.
۵	Upućujemo na odgovor pod br.49.
	Upućujemo na odgovor pod br.49.
uštva ava iz g	ă
ri te s		Redovni poslovi Društva; krediti, depoziti, kartično poslovanje

naknade ili pogodnosti primljene od povezanih društava, (ako ne, zašto?)

Control Text $\overline{\phantom{a}}$ 5

naknade u obliku sudjelovanja u dobiti ili bonusa i razlozi zbog kojih su isplaćene, (ako ne,

bilo kakve dodatne nagrade isplaćene članovima uprave za poslove koje su obavili za drušl izvan uobičajenog djelokruga dužnosti člana uprave, (ako ne, zašto?)

kompenzaciju koja je isplaćena ili treba biti isplaćena bivšem članu uprave u vezi s prestani obnašanja funkcije tijekom godine na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?) ukupnu procijenjenu vrijednost negotovinskih pogodnosti koje se smatraju naknadom, a nis nabrojane u prethodnim točkama, (ako ne, zašto?)

glede nagrade u dionicama ili opcijama na dionice ili drugim oblicima nagrađivanja koja se zasnivaju na stjecanju dionica: broj opcija ili dionica odobren od strane društva u godini na koju se odnosi izjava i uvjeti za (ako ne, zašto?)

broj opcija izvršenih u godini na koju se odnosi izjava i, za svaku od njih, broj dionica i cijen: kojoj je izvršena ili vrijednost dionica uključenih u raspodjelu članovima uprave na kraju god jako ne, zašto?) broj opcija koje nisu izvršene na kraju godine, cijena po kojoj ih je moguće izvršiti, datum iz glavni uvjeti vezani uz izvršenje, (ako ne, zašto?)

svaku promjenu vezanu uz promjenu uvjeta za izvršenje postojećih opcija koja se dogodila društva u godini na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

svaki zajam (ukijučujući stanje duga i kamatnu stopu), avansno plaćanje ili jamstvo u korist
članova uprave od strane s društvom povezanih društava koja su uključena u konsolidirane financijske izviještaje. (ako ne, zašto?)

o svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih pra 55. Je li svaki član uprave ili izvršni direktor izvijestio nadzorni odbor odnosno upravni odbor dr dionica društva najkasnije sljedeći radni dan poslije nastanka takve promjene uz obvezu društva akvu promjenu javno objavi u najkraćem mogućem roku? (ako ne, zašto?)

1. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi uprave ili izvršni direkto njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njime povezane osobe. 57. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe i društvo ili s njime povezane osobe: bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i slično)? (ako ne, zašto i koji?)

jasno navedeni u izvješćima društva? (ako ne, zašto i koji?)

potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike
konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)

1. Imaju li članovi uprave ili izvršni direktori značajan udio u društvima koja se mogu smatrati
   konkurentskima društvu? (ako da, koji, gdje i koliko?)

navedite imena tih članova uprave, tvrtke društava u kojima su članovi nadzornih odbora i funkcije 59. Jesu li članovi uprave ili izvršni direktori članovi nadzornih odbora drugih društava? (ako da, koje obnašaju u tim nadzornim odborima)

1. Ima li društvo vanjskog revizora? (ako ne, zašto?)

61. Je li vanjski revizor društva:

vlasnički ili interesno povezan s društvom (ako da, navedite na koji način)

pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba, druge usluge? (ako da, navedite koje i koliko to
društvo stoji)

1. Jesu li nezavisni revizori komisiju za reviziju (revizorski odbor) izravno izvijestili o sljedećim pitanjima:

raspravi o glavnoj računovodstvenoj politici,

važnim nedostacima i značajnim manjkavostima u unutarnjoj kontroli,

alternativnim računovodstvenim postupcima,

neslaganju s upravom,

procjeni rizika i

mogućim analizama prijevare i/ili zlouporabe.

Ako nisu, zašto?

1. Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih nezavisnim vanjskim revizorima za obavljenu
   reviziju i za druge pružene usluge? (ako nije, zašto)

2. Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne, zašto?)

3. Imaju li ulagatelji mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravodobno dobiti relevantne podatke od uprave društva ili od osobe u društvu zadužene za odnose s ulagateljima (ako ne, zašto?)

4. Koliko je sastanaka s ulagateljima održala uprava društva?

5. Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u društvu ili izvan njega
   ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi unutar društva? (ako da, zašto?)

6. Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnig odbora da su navodi izneseni u odgovorima
   na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u cijelosti istiniti? (Ako ne, navedite koji članovi uprave i nadzornog odbora se ne slažu, s kojim odgovorima se ne slažu i zašto)

Joles