İSTANBUL FAKTORİNG A.Ş.

Annual Report • Aug 11, 2025

İ S T A N B U L F A K T O R İ N G A . Ş . 2 0 2 5 F A A L İ Y E T R A P O R U

G ü m r ü k v e T i c a r e t B a k a n l ı ğ ı t a r a f ı n d a n d ü z e n l e n e r e k 2 8 . 0 8 . 2 0 1 2 t a r i h v e 2 8 3 9 5 s a y ı l ı R e s m i G a z e t e ' d e y a y ı m l a n a n " Ş i r k e t l e r i n Y ı l l ı k F a a l i y e t R a p o r u n u n A s g a r i İ ç e r i ğ i n i n B e l i r l e n m e s i H a k k ı n d a Y ö n e t m e l i k " u y a r ı n c a h a z ı r l a n m ı ş t ı r .

İSTANBUL FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ YÖNETİM KURULU'NUN 30 HAZİRAN 2025 TARİHİNDE SONA EREN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Istanbul Faktoring Anonim Sirketi Yönetim Kurulu'na

1. Görüş

İstanbul Faktoring Anonim Şirketi .'nin (şirket") 1 Ocak – 30 Haziran 2025 hesap dönemine ilişkin yılılık faaliyet raporunu denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulu'nun Şirket'in durumu hakkında yaptığı irdelemeler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen tam set finansal talolorla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

2. Görüşün Dayanağı

Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağınsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Yılık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde çaklığının şıralıye tarafından yayınlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar") ve bağımız denetimleri ilgilir. İlk ilgilir. İlk ilində bir yarında yer alan etik hükümlere uygun olarak Şirket'ten bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetime sırasında ede ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun biz dananın sırasında buasında buasında buasında buasında buasında buasında buasında inanıyoruz.

3. Tam Set Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Şirket'in 1 Ocak - 30 Haziran 2025 hesap dönemine ilişkin tam set finansal tabloları hakkında 11.08.2025 tarihli denetçi raporumuzda olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.

4. Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 514. ve 516. maddelerine göre yıllık faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:

• a) Yıllık faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.
• b) Yıllık faaliyet raporunu; şirketin o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde hazırlar. Bu raporda finanal durunan darımmala durum, finansal durum, finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, şirketin gelişmesine ve karşılaşması muhtemalı durulur. işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.

Kısıklı Mahallesi, Alemdağ Caddesi, Masaldan İş Merkezi No: 60 A Blok Daire: 7 Büyükçamlıca 34692 Üsküdar/STANBOY MERSİS No: 0480-0071-2330-0019 Telefon: 0 216 521 41 84 (Pbx) Faks:0 216 521 41 92 www.irfanymm.com.tr

• c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:
  • " Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,
  • · Şirketin araştırma ve geliştirme çalışmaları,
  • * Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdi imkanlığı gibi filalı memilatler,

Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Gümrük ve Ticaret Bakanlığı'nın ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.

5. Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

Amacımız, TTK hükümleri çerçevesinde yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun yaptığı irdelerin, Şirket'in denetleren finansal tablacıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtmadığı hakkında ede elde elde elde elde elde eldenile bilgilerlerini rapor düzenlemektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDS'lere uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetinin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler ve Yönetim Kurulunun yapıtığı irdelerin finansal tablolarlarının şiratırın sırasında bilgiler ve Yonelim Kurulunun yapığığ yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.

İstanbul, 11.08.2025

İrfan Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.

-2-

1 . G E N E L B İ L G İ L E R 1 . 1 G e n e l B a k ı ş

R a p o r u n A i t O l d u ğ u D ö n e m	: 0 1 O c a k 2 0 2 5 – 3 0 H a z i r a n 2 0 2 5
T i c a r e t u n v a n ı	: İ S T A N B U L F A K T O R İ N G A . Ş .
T i c a r e t s i c i l i n u m a r a s ı	: 906057
M e r k e z A d r e s i	: M a s l a k M a h a l l e s i B i l i m S o k a k S u n P l a z a B l o k N o : 5 A / 2 2
	S A R I Y E R / İ S T A N B U L
Ş u b e A d r e s i	: Ş u b e B u l u n m a m a k t a d ı r .
İ l e t i ş i m B i l g i l e r i	:
T e l e f o n	: 4 4 4 8 1 8 2
F a x	: 0 2 1 2 2 9 0 8 1 8 2
E - p o s t a a d r e s i	: i n f o @ i s t a n b u l f a k t o r i n g . c o m . t r
İ n t e r n e t S i t e s i A d r e s i	: w w w . i s t a n b u l f a k t o r i n g . c o m . t r

B a n k a c ı l ı k D ü z e n l e m e v e D e n e t l e m e K u r u l u ' n u n 2 8 . 1 1 . 2 0 1 3 t a r i h l i v e 5 6 0 4 s a y ı l ı K a r a r ı i l e k u r u l u ş u n a i z i n v e r i l e n Ş i r k e t i m i z e , 6 3 6 1 s a y ı l ı F i n a n s a l K i r a l a m a , F a k t o r i n g v e F i n a n s m a n Ş i r k e t l e r i K a n u n u n u n 7 m a d d e s i u y a r ı n c a d a " F a a l i y e t İ z n i " v e r i l e r e k , b u k o n u d a k i B D D K ' n ı n 1 7 . 0 4 . 2 0 1 4 t a r i h v e 5 8 1 6 s a y ı l ı K a r a r ı 3 0 N i s a n 2 0 1 4 g ü n l ü R e s m i G a z e t e ' d e y a y ı m l a n m ı ş v e b ö y l e c e Ş i r k e t i m i z f a a l i y e t l e r i n e b a ş l a m ı ş t ı r .

Ş i r k e t i m i z , f a a l i y e t l e r i n i , 1 3 A r a l ı k 2 0 1 2 t a r i h v e 2 8 4 9 6 s a y ı l ı R e s m i G a z e t e ' d e y a y ı m l a n a n 6 3 6 1 s a y ı l ı " F i n a n s a l K i r a l a m a , F a k t o r i n g v e F i n a n s m a n Ş i r k e t l e r i K a n u n u " v e B D D K ' n ı n " F i n a n s a l K i r a l a m a , F a k t o r i n g v e F i n a n s m a n Ş i r k e t l e r i n i n K u r u l u ş v e F a a l i y e t E s a s l a r ı H a k k ı n d a Y ö n e t m e l i k " i ç e r ç e v e s i n d e s ü r d ü r m e k t e d i r .

Ş i r k e t i m i z M a s l a k M a h . B i l i m S o k . S u n P l a z a B l o k N o : 5 A / 2 2 S a r ı y e r / İ s t a n b u l a d r e s i n d e f a a l i y e t g ö s t e r m e k t e d i r

Ş i r k e t , f a k t o r i n g f a a l i y e t l e r i n i a ğ ı r l ı k l ı o l a r a k t e k b i r c o ğ r a f i b ö l ü m d e ( T ü r k i y e ) y ü r ü t m e k t e d i r .

1 . 2 Y ö n e t i m K u r u l u B a ş k a n ı ' n ı n M e s a j ı

Ü l k e m i z d e b a n k a c ı l ı k d ı ş ı f i n a n s k e s i m i n d e e n h ı z l ı b ü y ü y e n a l t s e k t ö r l e r d e n o l a n f a k t o r i n g s e k t ö r ü n e , y e n i b i r s o l u k g e t i r m e k v e b u s e k t ö r ü n ö n e m l i b i r o y u n c u s u k o n u m u n a g e l m e k a m a c ı y l a y o l a ç ı k a n İ s t a n b u l F a k t o r i n g , d o k u z u n c u f a a l i y e t y ı l ı n ı n s o n u i t i b a r i y l e , g e n i ş l e y e n h i z m e t b i r i m l e r i v e t e c r ü b e l i i n s a n k a y n a ğ ı i l e o r g a n i z a s y o n u n u g ü ç l e n d i r m i ş v e p i y a s a d a d a h a ç o k t a n ı n a n v e g ü v e n i l e n , ö z v a r l ı k l a r ı k u v v e t l i b i r f i n a n s a l k u r u l u ş p o z i s y o n u n a y ü k s e l m i ş t i r . Ş i r k e t i m i z i n g e l i ş i m i n d e ü l k e m i z i n b ü y ü m e s i v e r e f a h ı h e r d a i m ö n ş a r t v e ö n c e l i k l i o l m u ş t u r . Ü l k e m i z i n d i n a m i z m i n e v e g e l e c e k t e k i b ü y ü m e s i n e o l a n i n a n c ı m ı z b i z e u m u t v e r m e k t e v e b i z l e r i m o t i v e e t m e k t e d i r .

2 0 2 5 i l k a l t ı a y ı n d a p l a n l a n a n h e d e f l e r i m i z i n g e r ç e k l e ş m i ş t i r .

1 . 3 S e r m a y e Y a p ı s ı

Ş i r k e t ' i n e s a s s e r m a y e s i 100 . 0 0 0 B i n T L ' o l u p . Ş i r k e t ' i n ç ı k a r ı l m ı ş h e r b i r i 1 T L d e ğ e r i n d e 100 . 0 0 0 . 0 0 0 a d e t i m t i y a z s ı z h i s s e s e n e d i b u l u n m a k t a d ı r .

	3 0 . 0 6 . 2 0 2 5		3 1 . 1 2 . 2 0 2 4
	T u t a r ( B i n T L )	O r t a k l ı k	T u t a r ( B i n T L )	O r t a k lık
		p a y ı ( % )		p a y ı ( % )
K e m a l G e n ç	9 9 . 973 , 0 0	% 9 9 , 9 7	9 9 . 9 7 3 , 0 0	% 9 9 , 9 7
S e v g i G e n ç	9	% 0 , 0 1	9	% 0 , 0 1
K a a n C a n G e n ç	9	% 0 , 0 1	9	% 0 , 0 1
D e m i r C a n G e n ç	9	% 0 , 0 1	9	% 0 , 0 1
S e r m a y e ( * * )	100 . 0 0 0	100	100 . 0 0 0	100

Ş i r k e t i n i m t i y a z l ı p a y ı b u l u n m a m a k t a d ı r . Ş i r k e t i m i z p a y s a h i p l e r i n i n o y h a k l a r ı n a i l i ş k i n o l a r a k TTK h ü k ü m l e r i n d e n f a r k l ı h e r h a n g i b i r d ü z e n l e m e b u l u n m a m a k t a d ı r . H e r p a y , b i r o y h a k k ı v e r m e k t e d i r .

2 0 M a y ı s 202 4 t a r i h v e 2 0 2 4 / 3 s a y ı l ı Y ö n e t i m k u r u l u K a r a r ı n a g ö r e Ş i r k e t ' i n 7 5 . 0 0 0 T L o l a n s e r m a y e s i n i n 100 . 0 0 0 T L ' y e ç ı k a r ı l m a s ı n a k a r a r v e r i l m i ş t i r . 2 5 . 0 0 0 T L t u t a r ı n d a k i s e r m a y e a r t ı r ı m ı n ı n 1 T L ' s i 2 0 2 0 o l a ğ a n ü s t ü y e d e k l e r / d a ğ ı t ı l m a m ı ş k a r ı n d a n , 1 4 . 7 6 3 T L ' s i 2 0 2 1 o l a ğ a n ü s t ü y e d e k l e r / d a ğ ı t ı l m a m ı ş k a r ı n d a n , 1 0 . 2 3 6 T L ' s i 2 0 2 2 o l a ğ a n ü s t ü y e d e k l e r / d a ğ ı t ı l m a m ı ş k a r ı n d a n k a r ş ı l a n m ı ş t ı r . İ l g i l i s e r m a y e a r t ı r ı m ı 0 2 . 0 7 . 2 0 2 4 t a r i h v e 1 1 1 1 3 s a y ı l ı T i c a r e t S i c i l G a z e t e s i n d e y a y ı n l a n m ı ş v e a y n ı t a r i h t e t e s c i l e d i l m i ş t i r .

Ş i r k e t , y u r t i ç i v e y u r t d ı ş ı m a l v e h i z m e t s a t ı ş l a r ı n d a n d o ğ m u ş v e y a d o ğ a c a k h e r ç e ş i t f a t u r a l ı a l a c a k l a r ı v e y a m a l v e y a h i z m e t s a t ı ş ı n d a n d o ğ m u ş o l d u ğ u n u t e ş v i k e d e n d i ğ e r b e l g e l e r e d a y a l ı a l a c a k l a r ı t e m e l l ü k e d e r e k t a h s i l i n i ü s t l e n i p b u a l a c a k l a r a k a r ş ı l ı k s a t ı c ı l a r a ö n ö d e m e l e r d e b u l u n a r a k , i l g i l i m e v z u a t v e u l u s l a r a r a s ı f a k t o r i n g t e a m ü l v e k u r a l l a r ı n a u y g u n o l a r a k f i n a n s m a n s a ğ l a m a k a m a c ı y l a k u r u l m u ş t u r . Ş i r k e t ; m ü ş t e r i l e r i n i n t a l e b i n e g ö r e , k a b i l i r ü c u v e g a y r i k a b i l i r ü c u o l a r a k y u r t i ç i f a k t o r i n g h i z m e t l e r i s u n m a k t a v e b u ç e r ç e v e d e a l a c a k l a r ı n t a k i b i , t a h s i l i v e f i n a n s m a n ı h i z m e t l e r i n i , 6 3 6 1 s a y ı l ı F i n a n s a l K i r a l a m a , F a k t o r i n g v e F i n a n s m a n Ş i r k e t l e r i K a n u n u i l e B D D K ' n ı n " F i n a n s a l K i r a l a m a , F a k t o r i n g v e F i n a n s m a n Ş i r k e t l e r i n i n K u r u l u ş v e F a a l i y e t E s a s l a r ı H a k k ı n d a Y ö n e t m e l i k " h ü k ü m l e r i ç e r ç e v e s i n d e s ü r d ü r m e k t e d i r .

Ş i r k e t ' i n k a y ı t l ı a d r e s i M a s l a k M a h . B i l i m S o k . S u n P l a z a B l o k N o : 5 A / 2 2 S a r ı y e r / İ s t a n b u l ' d u r . Ş i r k e t ' i n ş u b e s i b u l u n m a m a k t a d ı r . Ş i r k e t , f a k t o r i n g f a a l i y e t l e r i n i a ğ ı r l ı k l ı o l a r a k t e k b i r c o ğ r a f i b ö l ü m d e ( T ü r k i y e ) y ü r ü t m e k t e d i r

1 . 4 S e r m a y e , O r g a n i z a s y o n v e O r t a k l ı k Y a p ı s ı n d a k i D e ğ i ş i k l i k l e r

Ş i r k e t i n i l g i l i y ı l d a s e r m a y e v e o r g a n i z a s y o n v e o r t a k l ı k y a p ı s ı n d a d e ğ i ş i k l i k o l m a m ı ş t ı r .

1 . 5 . M i s y o n , V i z y o n v e S t r a t e j i m i z

M i s y o n u m u z

İ s t a n b u l F a k t o r i n g o l a r a k t e m e l m i s y o n u m u z ; m ü ş t e r i i h t i y a ç l a r ı n ı k a r ş ı l a y a n d i n a m i k v e i s t i k r a r l ı f i n a n s a l ç ö z ü m l e r l e , e n i l e r i d ü z e y d e m ü ş t e r i m e m n u n i y e t i o l u ş t u r m a k t ı r . Y i n e , i ş o r t a k l a r ı m ı z , m ü ş t e r i l e r i m i z v e p e r s o n e l i m i z i l e h e p b i r l i k t e , t ü m i l i ş k i l i t a r a f l a r i ç i n s ü r d ü r ü l e b i l i r v e ö l ç ü l e b i l i r y ü k s e k k a t m a d e ğ e r y a r a t m a k d a m i s y o n u m u z u n ö n e m l i b i r p a r ç a s ı d ı r .

V i z y o n u m u z

Ş i r k e t i m i z İ s t a n b u l F a k t o r i n g , t ü m i ş l e m v e f a a l i y e t l e r i i l e i l g i l i o l a r a k ;

• · H i z m e t s t a n d a r t l a r ı n d a k i h ı z v e k a l i t e d e ,
• · M ü ş t e r i o d a k l ı l ı k t a ,
• · R e k a b e t ç i l i k v e y e n i l i k ç i l i k t e ,
• · İ s t i k r a r l ı v e k a r l ı b ü y ü m e h e d e f i n d e ,
• · Ü l k e e k o n o m i s i n e k a t k ı s a ğ l a m a d a ,
• · F i n a n s s e k t ö r ü n ü n ö n c ü v e i l k e l i k u r u l u ş l a r ı n d a n b i r i o l m a d a ,

a z i m l i , i s t e k l i v e k a r a r l ı d ı r .

S t r a t e j i m i z

Ş i r k e t i m i z i n t e m e l s t r a t e j i s i , m ü ş t e r i l e r i n i n y a l n ı z c a f i n a n s a l i h t i y a ç l a r ı n ı k a r ş ı l a m a k d e ğ i l , b u n u n y a n ı s ı r a t i c a r i f a a l i y e t l e r i n e d e a r t ı d e ğ e r k a t m a k , k a r ş ı l ı k l ı o l a r a k e k o n o m i k f a y d a ü r e t m e k v e o n l a r ı n " ç ö z ü m o r t a ğ ı " o l m a k t ı r .

' ' İ ş i n i z e g e l e c e k ' ' s l o g a n ı y l a y o l a ç ı k a n İ s t a n b u l F a k t o r i n g ; g ü ç l ü s e r m a y e y a p ı s ı , d e n e y i m l i y ö n e t i m k a d r o s u v e t ü m p e r s o n e l i i l e f i n a n s a l i h t i y a ç l a r ı n ı z a e n d o ğ r u ç ö z ü m l e r i ü r e t m e k ü z e r e , h i z m e t k a l i t e s i n i i y i l e ş t i r m e y i v e g e l i ş t i r m e y i v e b u k a p s a m d a g e r e k l i i n s a n k a y n a ğ ı v e t e k n o l o j i k a l t y a p ı y a t ı r ı m l a r ı n ı z a m a n ı n d a y a p m a y ı v e e t k i n s ü r e ç y ö n e t i m i n i d e h e d e f l e m i ş t i r .

Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e l e r i		B a ş l a n g ı ç	B i t i ş
Y ö n e t i m K u r u l u B a ş k a n ı	K e m a l G E N Ç	2 5 . 0 5 . 2 0 2 3	D e v a m e d i y o r
Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e s i / G e n e l M ü d ü r	E y ü p D E M İ R	2 5 . 0 5 . 2 0 2 3	D e v a m e d i y o r
Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e s i	M u r a t K A P A N	2 5 . 0 5 . 2 0 2 3	D e v a m e d i y o r

İ s t a n b u l F a k t o r i n g A . Ş . O r g a n i z a s y o n Ş e m a s ı ( 3 0 . 0 6 . 2 0 2 5 )

Ş i r k e t ' i n o r g a n i z a s y o n v e o r t a k l ı k y a p ı s ı n d a d e ğ i ş i k l i k o l m a m ı ş t ı r .

1 . 6 İ m t i y a z l ı p a y l a r v e o y h a k l a r ı

B u l u n m a m a k t a d ı r .

1 . 7 Y ö n e t i m o r g a n l a r ı v e p e r s o n e l d u r u m u

Ş i r k e t ' i n 2 5 / 0 5 / 2 0 2 3 t a r i h l i G e n e l K u r u l t o p l a n t ı s ı n d a , 2 0 2 6 y ı l ı o l a ğ a n g e n e l k u r u l u n a k a d a r 3 y ı l s ü r e i l e g ö r e v y a p m a k ü z e r e , S n . K e m a l G e n ç Y ö n e t i m K u r u l u B a ş k a n ı , S n . M u r a t K a p a n Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e s i v e E y ü p D e m i r ' i n y ö n e t i m k u r u l u ü y e s i / G e n e l M ü d ü r o l a r a k s e ç i l m e l e r i n e k a r a r v e r i l m i ş t i r .

Ş i r k e t i n 3 0 . 0 6 . 2 0 2 5 t a r i h i i t i b a r i y l e 2 3 p e r s o n e l i b u l u n m a k t a d ı r .

1 . 8 G e n e l K u r u l c a i z i n v e r i l e n ö l ç ü d e y ö n e t i m o r g a n ı ü y e l e r i n i n ş i r k e t l e k e n d i s i v e y a b a ş k a l a r ı a d ı n a y a p t ı ğ ı i ş l e m l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

2 . Y Ö N E T İ M O R G A N I Ü Y E L E R İ V E Ü S T D Ü Z E Y Y Ö N E T İ C İ L E R E S A Ğ L A N A N M A L İ H A K L A R

Ü s t y ö n e t i m k a d r o s u n a a i t ü c r e t l e r v e m e n f a a t l e r t o p l a m ı :

Ş i r k e t ' i n 3 0 H a z i r a n 2 0 2 5 t a r i h i n d e s o n a e r e n h e s a p d ö n e m i n d e y ö n e t i m k u r u l u v e ü s t y ö n e t i m e s a ğ l a d ı ğ ı ü c r e t v e b e n z e r i m e n f a a t l e r i n t o p l a m t u t a r ı 3 . 568 B i n T L ' d i r ( 3 1 A r a l ı k 2 0 2 4 : 6 . 892 B i n T L ) .

3 . Ş İ R K E T A R A Ş T I R M A G E L İ Ş T İ R M E Ç A L I Ş M A L A R I

Ş i r k e t i n 2 0 2 5 y ı l ı i ç e r i s i n d e y a p t ı ğ ı a r a ş t ı r m a g e l i ş t i r m e ç a l ı ş m a s ı b u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . Ş İ R K E T F A A L İ Y E T L E R İ V E F A A L İ Y E T L E R H A K K I N D A Ö N E M L İ G E L İ Ş M E L E R

4 . 1 Y a t ı r ı m l a r a i l i ş k i n b i l g i l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 2 İ ç K o n t r o l s i s t e m i v e i ç d e n e t i m f a a l i y e t l e r i h a k k ı n d a b i l g i l e r

B D D K ' n ı n e t k i n d e n e t i m i v e g ö z e t i m i a l t ı n d a f a a l i y e t l e r i n i s ü r d ü r e n Ş i r k e t i m i z , a y r ı c a e t k i n b i r i ç k o n t r o l s i s t e m i d e k u r m u ş o l u p , Ş i r k e t i m i z d e f a k t o r i n g s e k t ö r ü n d e t e c r ü b e l i b i r " İ ç K o n t r o l Y ö n e t m e n i " d e g ö r e v y a p m a k t a d ı r .

4 . 3 Ş i r k e t i n d o ğ r u d a n v e y a d o l a y l ı i ş t i r a k l e r i v e p a y o r a n l a r ı

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 4 Ş i r k e t i n İ k t i s a p e t t i ğ i k e n d i p a y l a r ı

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 5 Ö z e l d e n e t i m v e K a m u d e n e t i m i n e i l i ş k i n a ç ı k l a m a l a r

Ş i r k e t i m i z i n , 2 0 2 5 y ı l ı i ş l e m v e f a a l i y e t l e r i , İ r f a n B a ğ ı m s ı z D e n e t i m A . Ş . t a r a f ı n d a n ' ' B a ğ ı m s ı z D e n e t i m ' ' ; a y r ı c a v e r g i s e l y ö n d e n d e D R T Y M M v e B a ğ ı m s ı z D e n e t i m A . Ş . t a r a f ı n d a n i s e ' ' T a m T a s d i k ' ' d e n e t i m l e r i ş e k l i n d e i c r a e d i l m i ş t i r .

4 . 6 Ş i r k e t i n a l e y h i n e a ç ı l a n m a l i d u r u m u n u v e f a a l i y e t l e r i n i e t k i l e y e b i l e c e k d a v a l a r v e s o n u ç l a r ı

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 7 M e v z u a t h ü k ü m l e r i n e a y k ı r ı u y g u l a m a l a r ı n e d e n i y l e ş i r k e t v e y ö n e t i m k u r u l u ü y e l e r i h a k k ı n d a u y g u l a n a n i d a r i v e a d l i y a p t ı r ı m l a r a i l i ş k i n b i l g i l e r

M e v z u a t h ü k ü m l e r i n e a y k ı r ı u y g u l a m a l a r n e d e n i y l e ş i r k e t v e y ö n e t i m o r g a n ı ü y e l e r i h a k k ı n d a u y g u l a n a n h e r h a n g i b i r i d a r i v e y a a d l i y a p t ı r ı m b u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 8 G e ç m i ş d ö n e m g e n e l k u r u l k a r a r l a r ı n ı n y e r i n e g e t i r i l i p g e t i r i l m e d i ğ i n e i l i ş k i n a ç ı k l a m a l a r

2 0 2 4 y ı l ı o l a ğ a n g e n e l k u r u l t o p l a n t ı s ı 1 1 . 0 6 . 2 0 2 5 t a r i h i n d e g e r ç e k l e ş t i r i l m i ş o l u p , a n ı l a n t o p l a n t ı d a k a r a r l a ş t ı r ı l m ı ş t ü m h u s u s l a r y e r i n e g e t i r i l m i ş t i r .

4 . 9 Y ı l i ç e r i s i n d e o l a ğ a n ü s t ü g e n e l k u r u l y a p ı l m ı ş s a t a r i h i , a l ı n a n k a r a r l a r v e i ş l e m l e r l e i l g i l i b i l g i l e r

Y a p ı l m a m ı ş t ı r .

4 . 1 0 Ş i r k e t i n y ı l i ç e r i s i n d e y a p m ı ş o l d u ğ u b a ğ ı ş , y a r d ı m v e s o s y a l s o r u m l u l u k p r o j e l e r i h a r c a m a l a r ı n a i l i ş k i n b i l g i l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 1 1 Ş i r k e t l e r t o p l u l u ğ u n a b a ğ l ı ş i r k e t i s e , h a k i m ş i r k e t y ö n l e n d i r m e s i i l e v e y a o n a b a ğ l ı b i r ş i r k e t y a r a r ı n a y a p ı l a n f a a l i y e t l e r l e i l g i l i h u k u k i v e y a k a ç ı n ı l a n i ş l e m l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

4 . 1 2 Y u k a r ı d a y e r a l a n t ü r d e y a p ı l a n i ş l e m n e t i c e s i n d e u ğ r a n ı l a n b i r z a r a r v a r i s e b unun d e n k l e ş t i r i l i p d e n k l e ş t i r i l m e d i ğ i

B u l u n m a m a k t a d ı r .

5 . F İ N A N S A L D U R U M

5 . 1 F i n a n s a l d u r u m a v e f a a l i y e t s o n u ç l a r ı n a i l i ş k i n Y . K . d e ğ e r l e n d i r i l m e s i

Ş i r k e t i m i z i n 3 0 H a z i r a n 2 0 2 5 t a r i h l i b i l a n ç o v e g e l i r t a b l o s u i l e n a k i t a k ı m v e ö z k a y n a k d e ğ i ş i m t a b l o l a r ı i ş b u r a p o r u m u z a e k l i o l u p , Ş i r k e t i m i z 2 0 2 5 - 0 6 y ı l ı b ü t ç e h e d e f l e r i n i b a ş a r ı y l a g e r ç e k l e ş t i r m i ş t i r . Y i n e , Ş i r k e t i m i z 2 0 2 5 y ı l ı n d a d a d e n g e l i b ü y ü m e s t r a t e j i s i ç e r ç e v e s i n d e f a a l i y e t l e r i n e d e v a m e d e c e k v e o r g a n i z a s y o n u n u g e n i ş l e t e c e k t i r .

202 5 y ı l ı n d a d a t a b a n a y a y g ı n k r e d i p o l i t i k a m ı z a p a r a l e l o l a r a k , b a ş t a K O B İ ' l e r o l m a k ü z e r e h e r s e g m e n t t e n f i r m a y ı g a r a n t i , t a h s i l a t v e f i n a n s m a n h i z m e t l e r i m i z i l e d e s t e k l e m e y i s ü r d ü r ü y o r u z . H e m r e e l s e k t ö r h e m d e f i n a n s s e k t ö r ü n d e e t k i n o l a n d i j i t a l l e ş m e s ü r e c i y l e b i r l i k t e , y e n i ü r ü n l e r i n g e l i ş t i r i l m e s i v e p a z a r l a n m a s ı ü z e r i n e ç a l ı ş ı y o r u z . T o p l a m k a l i t e a n l a y ı ş ı m ı z d o ğ r u l t u s u n d a m ü ş t e r i i h t i y a ç l a r ı i l e t a m u y u m l u , e t k i n ç ö z ü m l e r ü r e t m e y e d e v a m e d i y o r u z .

202 5 - 0 6 D ö n e m s o n l a r ı i t i b a r i y l e İ s t a n b u l F a k t o r i n g A . Ş . b a ş l ı c a g ö s t e r g e l e r i a ş a ğ ı d a t a b l o h a l i n d e s u n u l m u ş t u r .

3 0 H a z i r a n 2 0 2 5 t a r i h i i t i b a r i y l e f a k t o r i n g a l a c a k l a r ı m ı z 5 4 0 . 792 b i n T L o l a r a k g e r ç e k l e ş m i ş t i r .

Ş i r k e t i m i z 0 1 . 0 1 . 2 0 2 5 - 3 0 . 0 6 . 2 0 2 5 d ö n e m i n i 202 4 y ı l ı n a g ö r e i l k a l t ı a y l ı k % 1 8 , 3 a r t ı r a r a k , 7 5 . 749 b i n T L n e t k a r i l e k a p a t m ı ş t ı r . A k t i f t o p l a m ı 594 . 187 b i n T L o l u p k a r ş ı l ı ğ ı n d a 4 2 5 . 609 b i n T L t u t a r ı n d a Ö z k a y n a k b u l u n m a k t a d ı r .

Ş i r k e t i n 8 . 777 b i n T L t u t a r ı n d a S a b i t K ı y m e t l e r i o l u p b u k ı y m e t l e r i ç i n 5 . 276 b i n T L t u t a r ı n d a a m o r t i s m a n a y r ı l m ı ş t ı r .

3 1 A r a l ı k 2 0 2 4 t a r i h i i t i b a r i y l e , Ş i r k e t ' i n k i r a l ı k o f i s k a t ı v e k i r a l ı k a r a ç l a r ı T F R S 1 6 k a p s a m ı n d a b i l a n ç o y a a l ı n m ı ş t ı r . 3 0 H a z i r a n 2 0 2 5 t a r i h i i t i b a r i y l e , m a d d i d u r a n v a r l ı k l a r a l t ı n d a s ı n ı f l a n d ı r ı l a n k u l l a n ı m h a k k ı v a r l ı k l a r ı n ı n n e t k a y ı t l ı d e ğ e r i 1 . 674 T L ' d i r . 3 0 . 0 6 . 2 0 2 5 t a r i h i n d e s o n a e r e n d ö n e m e a i t k u l l a n ı m h a k k ı v a r l ı k l a r ı n ı n a m o r t i s m a n g i d e r l e r i 2 5 2 T L ' d i r .

İ S T A N B U L F A K T O R İ N G B A Ş L I C A G Ö S T E R G E L E R	( B İ N T L )
	202 5 - 6	202 4
T o p l a m A k t i f	594 . 187	440 . 754
F a k t o r i n g A l a c a k l a r ı	540 . 792	382 . 596
T a k i p t e k i F a k t o r i n g A l a c a k l a r ı ( N e t )	4 . 619	4 . 654
A l ı n a n K r e d i l e r	2 7 . 148	3 5 . 364
T a h v i l l e r	116 . 139	2 7 . 530
Ö z k a y n a k l a r	425 . 6 0 9	350 . 619
D ö n e m N e t K a r ı	7 5 . 749	152 . 265

İ s t a n b u l F a k t o r i n g B a ş l ı c a G e l i r T a b l o s u K a l e m l e r i		( B i n T L )
	2 0 2 5 - 6	2 0 2 4 - 6
F a k t o r i n g G e l i r l e r i	1 6 2 . 383	1 1 3 . 055
F a k t o r i n g A l a c a k l a r ı n d a n A l ı n a n F a i z l e r	129 . 665	8 6 . 344
F a k t o r i n g A l a c a k l a r ı n d a n A l ı n a n Ü c r e t v e K o m i s y o n l a r	3 2 . 718	2 6 . 711
F i n a n s m a n G i d e r l e r i	3 0 . 599	1 2 . 1 3 0
E s a s F a a l i y e t G i d e r l e r i	3 2 . 958	2 0 . 301
D i ğ e r F a a l i y e t G e l i r l e r i / G i d e r l e r i ( N e t )	1 0 . 892	4 . 194
Ş ü p h e l i A l a c a k K a r ş ı l ı k G i d e r i	3 4 5	375
V e r g i K a r ş ı l ı ğ ı	3 3 . 624	2 0 . 4 3 1
N e t D ö n e m K â r ı	7 5 . 749	6 4 . 012

5 . 2 G e ç m i ş y ı l l a r l a k a r ş ı l a ş t ı r m a l ı o l a r a k s a t ı ş , v e r i m l i l i k , k a r l ı l ı k v b . d i ğ e r h u s u s l a r h a k k ı n d a b i l g i l e r

İ s t i k r a r l ı v e v e r i m l i b i r b ü y ü m e i ç i n , k ü ç ü k - o r t a ö l ç e k l i f i r m a l a r v e a ğ ı r l ı k l ı ü r e t i c i k e s i m d e n b i r m ü ş t e r i p o r t f ö y ü i l e ç a l ı ş ı l m ı ş t ı r .

D i ğ e r y a n d a n , k u l l a n ı l a n k r e d i l e r d e f a i z o r a n ı v e v a d e y a p ı s ı , g e n e l e k o n o m i k b e k l e n t i l e r e d a y a l ı o l a r a k y ö n e t i l e r e k , f a i z g i d e r l e r i n d e t a s a r r u f e d i l m e s i a m a ç l a n m ı ş t ı r .

Y i n e , dokuz a y r ı b a n k a t a r a f ı n d a n Ş i r k e t i m i z e t a h s i s e d i l e n k r e d i l i m i t i t o p l a m ı 2 1 2 m i l y o n T L o l u p , 3 0 . 0 6 . 2 0 2 5 t a r i h i i t i b a r i y l e f i i l i k r e d i k u l l a n ı m ı m ı z d a 3 5 m i l y o n T L o l a r a k g e r ç e k l e ş m i ş t i r . Ş i r k e t i m i z 202 5 i l k a l t ı a y ı d a 1 3 5 m i l y o n T L t a h v i l i h r a c ı g e r ç e k l e ş t i r m i ş t i r .

5 . 3 Ş i r k e t s e r m a y e s i n i n b o r c a b a t ı k , k a r ş ı l ı k s ı z k a l ı p k a l m a d ı ğ ı n a i l i ş k i n Y ö n e t i m K u r u l u d e ğ e r l e n d i r m e l e r i

2 0 1 4 y ı l ı b a ş ı n d a f a a l i y e t e g e ç e n Ş i r k e t i m i z s e r m a y e s i n i k o r u d u ğ u g i b i , 2 0 2 5 H a z i r a n s o n u i t i b a r i y l e ö z v a r l ı ğ ı m ı z 4 2 5 , 609 M i l y o n T L o l a r a k g e r ç e k l e ş m i ş t i r .

3 0 H a z i r a n 2 0 2 5 v e 2 0 2 4 t a r i h l e r i i t i b a r i y l e ö z k a y n a k l a r ı n b o r ç l a r a o r a n ı a ş a ğ ı d a k i g i b i d i r :

	3 0 . 0 6 . 2 0 2 5	3 1 . 1 2 . 2 0 2 4
T o p l a m b o r ç l a r	1 6 8 . 5 7 8	9 0 . 1 3 5
N a k i t v e n a k i t b e n z e r l e r i	( 4 1 . 7 0 9 )	( 4 6 . 4 1 9 )
N e t B o r ç	1 2 6 . 8 6 9	4 3 . 7 1 6
Ö z k a y n a k l a r	4 2 5 . 6 0 9	3 5 0 . 6 1 9
Ö z k a y n a k / b o r ç	3 , 3 5	8 , 0 2

5 . 4 V a r s a ş i r k e t i n f i n a n s a l y a p ı s ı n ı i y i l e ş t i r m e y e y ö n e l i k d ü ş ü n ü l e n ö n l e m l e r

İ l a v e t e d b i r a l ı n m a s ı n ı g e r e k t i r e c e k b i r d u r u m b u l u n m a m a k t a d ı r .

5 . 5 K a r p a y ı d a ğ ı t ı m ı n a i l i ş k i n b i l g i l e r v e d a ğ ı t ı l m a y a c a k s a , d a ğ ı t ı l m a y a n k a r ı n n a s ı l k u l l a n ı l a c a ğ ı n a i l i ş k i n b i l g i l e r

Ş i r k e t i m i z i n 2 0 2 4 y ı l ı o l a ğ a n g e n e l k u r u l u 1 1 H a z i r a n 2 0 2 5 t a r i h i n d e y a p ı l m ı ş o l u p , k a r d a ğ ı t ı m ı y a p ı l m a m a s ı n a h a r a r v e r i l m i ş t i r .

6 . R İ S K L E R V E Y Ö N E T İ M O R G A N I D E Ğ E R L E N D İ R İ L M E S İ

6 . 1 V a r s a ö n g ö r ü l e n r i s k l e r e i l i ş k i n u y g u l a n a c a k r i s k y ö n e t i m p o l i t i k a l a r ı

P i y a s a r i s k i , k u r r i s k i , f a i z r i s k i v e d i ğ e r o p e r a s y o n e l r i s k l e r e k a r ş ı Y ö n e t i m K u r u l u ' m u z g e r e k l i t e d b i r l e r i a l m a k t a d ı r .

6 . 2 V a r s a r i s k i n e r k e n s a p t a n m a s ı v e y ö n e t i m i k o m i t e s i n i n ç a l ı ş m a l a r ı h a k k ı n d a b i l g i l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

6 . 3 S a t ı ş , v e r i m l i l i k , g e l i r k a p a s i t e s i , k a r l ı l ı k , v b . k o n u l a r d a i l e r i y e d ö n ü k r i s k l e r

Ö n ü m ü z d e k i y ı l ş i r k e t i m i z i n , p i y a s a b i l i n i l i r l i ğ i n i a r t t ı r m a y a y ö n e l i k f a a l i y e t l e r d e b u l u n a c a ğ ı m ı z g i b i , k ü ç ü k - o r t a b o y f i r m a l a r b a ş t a o l m a k ü z e r e , ü r e t i c i k o n u m u n d a k i f i r m a l a r i l e a ğ ı r l ı k l ı o l a r a k ç a l ı ş ı l a c a k t ı r .

Y i n e , g e l e c e k y ı l i ç i n y e n i k a t ı l ı m l a r l a g ü ç l e n e n p a z a r l a m a k a d r o m u z u n v e g e n i ş l e y e n o r g a n i z a s y o n u m u z u n y a r a t a c a ğ ı s i n e r j i y l e d e " f a k t o r i n g i ş l e m h a c m i " v e " a k t i f b ü y ü k l ü ğ ü " n d e , 2 0 2 4 y ı l s o n u n a g ö r e a s g a r i % 6 0 o r a n ı n d a b i r b ü y ü m e ö n g ö r m e k t e y i z .

7 . D İ Ğ E R H U S U S L A R

7 . 1 F a a l i y e t y ı l ı n d a n s o n r a m e y d a n a g e l e n o r t a k l a r , a l a c a k l ı l a r v e d i ğ e r ü ç ü n c ü ş a h ı s l a r ı n h a k l a r ı n ı e t k i l e y e b i l e c e k n i t e l i k t e k i o l a y l a r a i l i ş k i n b i l g i l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

7 . 2 Y ö n e t i m k u r u l u n u n u y g u n g ö r d ü ğ ü i l a v e b i l g i l e r

B u l u n m a m a k t a d ı r .

K e m a l G E N Ç E y ü p D E M İ R

Y ö n e t i m K u r u l u B a ş k a n ı Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e s i / G e n e l M ü d ü r İ m z a İ m z a

M u r a t K A P A N

Y ö n e t i m K u r u l u Ü y e s i İ m z a