Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 아이에스동서(주) 1 Y 110111-0208383 분 기 보 고 서 ( 제 51 기 1분기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 아이에스동서 주식회사 대 표 이 사 : 배기문, 허필식, 남병옥 본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 학동로 231 (전 화) 02 - 3218 - 6701 (홈페이지) https://www.isdongseo.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 회계팀장 (성 명) 유 교 선 (전 화) 070 - 4193 - 4066 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정) 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정) 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 종속회사는 콘크리트사업부문, 건설사업부문, 환경사업부문, 기타사업부문으로 구성되어 있습니다. 주요 사업인 콘크리트사업부문은 PHC PILE, Ext PILE 외 건축자재를 생산 ·판매하며, 건설사업부문은 건축, 토목공사를 바탕으로 아파트 및 상가를 공급하고 있으며, 또한 환경사업부문은 폐자원, 골재판매, 폐기물 처리용역, 환경설비건설 및 폐배터리 재활용 등의 사업을 영위하고 있습니다.제51기 1분기 연결 손익계산서 기준 2,991억원의 매출과 324억원의 영업이익을 달성 하였으며, 사업부문 별로는 건설사업부문 매출은 1,187억원(전체 매출액 대비 39.7%), 환경사업부문 매출은 1,064억원(전체 매출액 대비 35.6%)이며, 콘크리트사업부문 매출은 636억원(전체 매출액 대비 21.3%)입니다. 콘크리트사업부문 및 건설사업부문은 100% 내수 매출입니다. 판매비중은 콘크리트사업부문의 경우 납품판매 및 도급공사로 이루어지며, 그 비중은 납품판매 38.5%, 도급공사 61.5%를 차지합니다. 건설사업부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 자체공사가 99.7%, 도급공사가 0.3%를 차지합니다. 판매방법으로는 콘크리트부문의 경우 거래선의 신용도나 담보요건 등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 건설부문은 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사 및 종속회사의 최근 3년간 품목별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 주요상표권 제51기 1분기 제50기 제49기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 콘크리트 PHC PILE, Ext PILE 외 건축자재 IS DONGSEO 63,606 21.26% 164,864 10.88% 182,064 8.97% 건 설 건축 / 토목 아파트외 에일린의뜰, W 118,660 39.67% 825,541 54.51% 1,284,681 63.30% 환 경 용역서비스, 환경설비건설 외 폐기물 처리용역 - 75,796 25.34% 382,456 25.25% 461,483 22.74% 폐배터리 재활용사업 배터리 소재 공급 - 30,585 10.22% 116,329 7.68% 85,814 4.23% 기 타 임대, 서비스, 해상화물운송 외 - - 10,759 3.60% 39,017 2.58% 38,958 1.92% 내부거래 제거 (261) -0.09% (13,634) -0.90% (23,560) -1.16% 합 계 299,145 100.00% 1,514,573 100.00% 2,029,440 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 당사 및 종속회사의 최근 3년간 제품의 판매가격 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제51기 1분기 제50기 제49기 PHC파일 (ton) 100,338 111,300 128,149 건설폐기물 (ton) 44,032 44,776 46,343 매립폐기물 (ton) 72,046 84,653 111,234 순환골재판매 (ton) 1,535 2,986 2,246 ※ 상기 제품을 제외한 기타 제품 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 고려하여 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 [콘크리트사업부문] 콘크리트사업부문의 제품 생산에 필요한 주원료는 골재류(모래, 자갈 등) 및 철재류(PC강봉, 철근, 철선 등)이며, 이러한 원재료의 단위당 가격은 환율, 국제유가 및 경기의 변동에 따라 민감하게 반응하여 당사의 제품 제조원가에 크게 영향을 미치고 있습니다. 주요 원재료의 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 제51기 1분기 제50기 제49기 골재류 ( ㎥ ) 국 내 16,056 22,546 20,500 철재류 (ton) 국 내 758,705 820,759 1,028,434 수 입 860,152 837,968 - [환경사업부문]환경사업부문의 폐배터리 재활용 제품 생산에 필요한 주원료는 배터리류(모듈, 셀 등) 등 이며 폐배터리 재활용 사업의 주요 구성성분인 핵심 광물의 시세에 따라 제조원가에 크게 영향을 미치고 있습니다. 주요 핵심광물의 시세는 다음과 같습니다. (단위 : $/kg) 품 목 2025. 1Q 2024. 4Q 2024. 3Q 2024. 2Q 2024. 1Q Ni (니켈) 15.7 15.1 17.0 18.4 16.6 Co (코발트) 33.6 32.7 24.2 27.5 28.4 ※ KOMIS 한국자원정보서비스 참조 나. 생산설비, 사업장의 현황 (1) 생산 실적 등 2025년 당분기 콘크리트사업부문 생산공장의 1일 평균설비가동시간은 약 8시간이며 5개 생산공장의 당분기 총 설비가동시간은 2,839시간입니다. 또한 당분기 생산능력은 콘크리트 376,000TON이며, 생산제품의 규격변화 및 가동시간 조정으로 변동될 수 있습니다.콘크리트사업부문의 2025년 당분기 생산실적은 제조금액을 기준으로 30,841백만원이며 전년 동기대비 0.23% 감소하였습니다. 또한 평균 가동률은 약 72.9%(생산시간÷생산가능시간)입니다.환경사업부문 폐기물중간처리 5개 사업장의 당분기 가동가능시간은 3,338시간이며 실제가동시간은 2,283시간으로 평균 가동률은 약 68.4%입니다. 또한 당분기 생산능력은 1,367,250TON이며 생산실적은 637,745TON으로 평균 생산률은 약 46.6%입니다.환경사업부문 폐배터리 재활용 사업장의 당분기 생산능력은 다음과 같습니다.① 생산능력 (단위 : TON) 구 분 생산량 Mechanical 파우더 2,400 Chemical 탄산리튬 600 NCM 복합황산염 4,500 ② 생산능력 산출근거각 생산라인의 설계 기준 생산능력을 바탕으로 산출하였으며, 일 평균 가동시간 24시간을 적용하여 기재하였습니다.③ 생산실적 및 가동률기술, 정보 유출 우려 등을 감안하여 상세한 기재는 생략합니다.보고서 작성기준일 현재 당사는 서울에 위치한 본사를 제외하고 국내에 총 5개의 생산공장과 1개의 사업소를 보유하고 있으며 세부 현황은 다음과 같습니다. (2) 사업장 현황 사 업 장 사업내용 또는 제품 소 재 지 본 사 건설부문, 제조영업 및 경영관리 서울특별시 강남구 학동로 231 부산사업소 건축 A/S, 영남권개발 부산시 해운대구 센텀중앙로 97 청양공장 PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE 충남 청양군 남양면 구용길 338 창녕공장 PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 이천공장 SEGMENT, 침목, PC부재 경기도 이천시 부발읍 중부대로 1763번길 12 음성공장 PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 서산공장 SEGMENT, 침목, PC부재 충남 서산시 운산면 장생동로 575 ※ 종속회사의 사업장현황은 다음과 같습니다. 회사명 사업장 사업내용 또는 제품 소재지 아이에스해운(주) 본사 해상화물운송업 서울특별시 강남구 학동로 231 중앙레미콘(주) 본사 레미콘 제품 제조, 판매업 충북 음성군 금왕읍 덕금로 1042 (주)삼정이알케이 본사 서비스업 전라북도 전주시 완산구 우전로 323 (주)바운스 본사 서비스업 경기도 용인시 처인구 모현읍 오산로 13번길 46 (주)부산블루코스트 본사 부동산매매업 부산광역시 남구 이기대공원로 57-170 (주)서현관리 본사 부동산관리업 부산광역시 남구 분포로 145 티와이건설(주) 본사 부동산매매업 경남 창녕군 대합면 우포2로 654 욕지도해상풍력(주) 본사 해상풍력발전업 경남 통영시 광도면 죽림2로 86-26 인선이엔티(주) 본사 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 240 세종지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 세종특별자치시 전동면 솔티로 494-52 광양지점 폐기물 최종처리업 전라남도 광양시 제철로 2412 사천지점 폐기물 최종처리업 경상남도 사천시 사남면 방지리 672 이천지점 건설폐기물 수집ㆍ운반, 중간처리 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 인선기업(주) 본사 건설폐기물 중간처리업 충청남도 금산군 복수면 수목로 64 인선모터스(주) 본사 자동차해체 재활용업 경영관리 경기도 고양시 일산동구 동국로 286 일산지점 자동차파쇄 재활용업 경기도 고양시 일산동구 식사동 273-5 이천지점 자동차파쇄 재활용업 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2300번길 29-14 아이앤에스(주) 본사 폐기물 최종처분업 충청남도 금산군 복수면 수목로 64 골든에코(주) 본사 폐기물 최종처분업 전라남도 광양시 제철로 2412 (주)파주비앤알 본사 건설폐기물 중간처리업 경기도 파주시 월롱면 정문로 160 (주)영흥산업환경 본사 건설폐기물 중간처리업 충청남도 천안시 동남구 목천읍 학수소사길 142-42 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 본사 투자업 서울특별시 강남구 봉은사로 215 환경에너지솔루션(주) 본사 환경설비 건설업 경기도 안양시 동안구 시민대로 260 서울지점 환경설비 건설업 서울특별시 금천구 가산디지털1로 75-24 (주)엠엘씨 본사 부동산 임대업 부산광역시 남구 분포로 66-14 노앤그린이에스지제2호사모투자합자회사 본사 투자업 서울특별시 강남구 봉은사로 306 아이에스에코솔루션(주) 본사 폐배터리 재활용업 서울특별시 강남구 학동로 231 구미1지점 폐배터리 재활용업 경상북도 구미시 1공단로 216 구미2지점 폐배터리 재활용업 경상북도 구미시 3공단로 132-22 칠곡지점 폐배터리 재활용업 경상북도 칠곡군 북삼읍 경호천서길 98 화성지점 폐배터리 재활용업 경기도 화성시 장안면 장안로227번길 121 IMM Global Battery LPF 본사 투자업 18 Salisbury Road, Tsim Sha Tsui, Hong Kong BTS Technology, s.r.o. 본사 폐기물 처리업 Zahradnicka 9, 811 07 Bratislava, Slovakia JY, s.r.o. 본사 폐기물 처리업 Jakubovo namestie 9, 811 09 Bratislava, Slovakia BTS Technology sp. z o.o. 본사 폐기물 처리업 Niebieska 3, 55-040 Bielany Wrocławskie, Poland IS Battery Materials Ltd. 본사 폐기물 처리업 1068 Budapest, Varosligeti fasor 24. fszt. 1., Hungary JY Quality Service Ltd. 본사 폐기물 처리업 1068 Budapest, Varosligeti fasor 24. Fsz. 1. Ajto, Hungary IS Battery Holdings America, Inc. 본사 폐배터리 재활용업 1209 Orange St., Wilmington, New Castle Country, Delaware 19801 2) 생산설비의 현황보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 생산설비 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 콘크리트부문 건설부문 환경부문 기타 합계 토 지 99,724 30,834 262,015 22,702 415,275 건 물 18,972 1,856 51,699 9458 81,985 구 축 물 8,492 - 34,025 - 42,517 기 계 장 치 12,978 - 73,583 13,686 100,247 차량운반구 347 112 1,180 50 1,689 공기구비품 4,477 3,941 1,934 1145 11,497 매 립 시 설 - - 13,657 - 13,657 합 계 144,990 36,743 438,093 47,041 666,867 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 당사 및 종속회사의 사업부문은 제품의 특성을 기준으로 다음과 같이 구분하고 있습니다. 사 업 부 문 주 요 품 목 콘크리트사업부문 제 품 PHC PILE, Ext PILE, ICP PILE, SEGMENT, PC부재, 침목 등 공 사 폐수처리시설 외벽 조립, 물류창고 외벽 조립 등 건설사업부문 건 축 상업용ㆍ업무용ㆍ주거용ㆍ공장건물 신축공사 등 토 목 도로, 교량, 항만, 매립, 부지조성준설, 고속철도공사 등 환경사업부문 건설폐기물 건설폐기물 수집운반 및 중간처리, 고철 및 순환골재 판매 등 매 립 일반 및 지정폐기물 매립처리 소 각 폐기물 소각 및 스팀 판매 자동차재활용 폐차 해체자원 및 부품, 중고차, 철스크랩 판매 등 건 설 환경관련설비, 시설물 등 폐배터리재활용 배터리, 극판 가공(NCM BP, NCM BM)탄산리튬, 인산리튬, NCM 복합황산염 기 타 임대, 서비스, 해상화물운송 등 당사 및 종속회사의 최근 3사업연도의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제51기 1분기 제50기 제49기 콘크리트 제품상품 PHC PILE,PC부재 외 수 출 - - - 내 수 63,606 164,864 182,064 합 계 63,606 164,864 182,064 건설 국내도급공사 건 축 - 112,812 728,332 토 목 303 4,493 19,559 자 체 공 사 - 117,543 704,121 532,763 기타 - 814 4,115 4,027 - 합 계 118,660 825,541 1,284,681 환경 용역제품상품건설 건설 폐기물 중간처리 및 최종처리 외 수 출 2,018 6,975 8,728 내 수 73,778 375,481 452,755 소 계 75,796 382,456 461,483 폐배터리재활용업 수 출 23,526 93,410 11,815 내 수 7,059 22,919 73,999 소 계 30,585 116,329 85,814 - 합 계 106,381 498,785 547,297 기타 임대, 서비스 외 수 출 - - 1,963 내 수 10,759 39,017 36,995 합 계 10,759 39,017 38,958 내부거래 제거 - (261) (13,634) (23,560) 합 계 299,145 1,514,573 2,029,440 나. 판매경로 및 판매방법 당사 콘크리트부문의 판매경로는 납품판매입니다. 납품판매는 건설회사 및 지방자치단체등을 통하여 이루어지는 판매방식입니다. 또한 판매비중은 콘크리트부문의 경우납품판매 및 도급공사로 이루어지며, 그 비중은 납품판매 38.5%, 도급공사 61.5%를 차지합니다. 건설부문은 도급공사 및 자체공사로 이루어지며 그 비중은 자체공사가 99.7%, 도급공사가 0.3%를 차지합니다.판매방법으로는 콘크리트사업부문의 제품 및 상품의 납품 거래경우 거래선의 신용도나 담보요건등을 감안하여 현금 또는 어음결제조건으로 판매가 이루어지며 판매조건 미충족시(신규거래선, 재정상태 불안)에는 선수금을 수령 후 판매를 하고 있습니다. 또한 콘크리트사업 부문 및 건설부문의 도급공사의 경우 계약조건 및 공사진행률에 따라 공사대금을 수령하고 있으며, 건설부문의 자체공사의 경우 분양계약자들에게 계약금, 중도금, 잔금의 방법으로 분할하여 분양대금을 수령하고 있습니다. 환경사업부문 폐기물처리사업의 경우 관급용역은 계약내용에 따라 폐기물처리가 완료되었을 때 완료(기성)신고서 등 제반서류를 계약담당직원에게 제출하고, 제출서류에 따라완료여부를 확인한 후 정산 조치하고 관계규정에 따라 대금을 회수합니다. 민간용역은 매월 말일 기준으로 증빙서류(간이인계서 및 관련증빙서류)를 첨부하여 대금을 청구하고, 청구일로부터 20~30일 이내에 현금 또는 어음으로 대금회수가 이루어집니다. 다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 수주상황은 다음과 같으며 공사수익 이외의 수주상황은 수주의 빈번한 발생과 변동가능성으로 인하여 기재를 생략합니다. (단위 : 백만원) 발주처 공사명 계약일 완공(예정)일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 대구범어W현장 대구범어W 지역주택정비사업 17.12 23.12 740,382 740,382 - 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 창원 대원3구역 주택재건축정비사업 19.07 24.05 284,000 284,000 - 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 20.06 24.02 278,773 278,773 - 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 20.09 27.10 450,209 - 450,209 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 21.03 27.09 179,388 - 179,388 에스케이에코플랜트(주) SK Hynix M15 WWT Project 22.11 26.03 90,983 61,976 29,007 홍도동2구역 주택재건축정비사업 홍도동2구역 주택재건축정비사업 20.03 27.12 90,466 - 90,466 - 기타 - - 1,124,231 437,119 687,112 합계 3,238,432 1,802,250 1,436,182 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 차입금 475,423,250 527,952,500 기준금리 1%포인트 상승시 (4,754,233) (5,279,525) ② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업의 영업은 주로 국내에서 이루어지므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되는 정도가 미미합니다. ③ 기타가격위험연결기업의 기타 가격과 관련한 위험은 제한적입니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 344,239,260 364,189,116 매출채권및기타채권 378,680,106 352,190,670 기타금융자산 190,750,345 189,512,767 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (2) 신용위험연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 344,239,260 364,189,116 매출채권및기타채권 378,680,106 352,190,670 기타금융자산 190,750,345 189,512,767 금융보증채무 (주1) 1,053,456,123 1,184,692,859 (주1) 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결기업이 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다.연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금 등의 합계에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 207,581,248 179,495,821 차입금 등 1,419,722,539 1,449,764,359 차감: 현금및현금성자산 (344,239,260) (364,189,116) 순부채 1,283,064,527 1,265,071,064 자기자본 1,525,508,741 1,557,190,039 순부채 및 자기자본 2,808,573,268 2,822,261,103 부채비율 45.68% 44.82% 나. 파생상품 거래현황공시대상기간 중 유효한 파생상품계약과 관련된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익 포괄손익 당분기 전분기 당분기 전분기 이자율스왑 - - - 5,241 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요계약보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직당사 및 종속회사의 연구개발 업무는 콘크리트부문, 건설부문 및 환경부문으로 나뉘어 다음과 같이 연구개발이 이루어지고 있습니다. 구 분 담 당 업 무 콘크리트부문 신제품 개발, 고강도 소재 개발, 원가경쟁력 및 품질향상 방안 연구 건 설 부 문 건축/토목 과제 연구, 건설신기술ㆍ신공법 개발, 현장기술 지원 환 경 부 문 폐기물 처리 사업 환경신기술 개발, 설비공정개선, 산출물(순환골재)의 품질향상, 생산효율 성 향상 방안 등 연구 폐배터리 사업 * 공정기술 - 사용 후 이차전지 및 양극재 폐수로부터 탄산리튬 회수 방법 연구 - 사용 후 이차전지로부터 NCM 탄산염 제조기술 개발* 선행기술 - 사용 후 이차전지로부터 양극재 전구체용 NC solution 제조기술 개발 - 고순도 탄산리튬 및 수산화리튬 제조방법 연구 2) 연구개발비용당사 및 종속회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제51기 1분기 제50기 제49기 원 재 료 비 103 437 19 인 건 비 254 974 1,027 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 60 663 258 기 타 106 337 251 연 구 개 발 비 용 계 524 2,411 1,555 회계처리 판매비와관리비 390 1,773 925 제 조 경 비 134 638 630 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.18% 0.16% 0.05% ※ 상기 연구개발비용은 내부거래 제거전 금액입니다. 3) 연구개발 실적당사 및 종속회사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 법인명 개발연도 주요 연구과제명 비 고 아이에스동서(주) 2023년 PC공법 전단 더블월 개발 신제품 개발 2024년 PC생산팀 PMIS(Project Management Information System) 개발 업무생산성 개선 C-pile(탄소섬유강화복합재로 보강한 콘크리트 합성파일) 개발 신제품 개발 초고강도 PHC PILE 저탄소 연구개발 및 인증 성능향상 히든코벨 계단참 건식철물 접합부 신제품 개발 2025년 Earth anchor 현장용 SP 벽체 파일 개발 성능향상 법인명 개발연도 주요 연구과제명 비 고 아이에스에코솔루션(주) 2023년 Black mass Li 선추출 기술 개발 공정개선 LFP 배터리에서 Li 회수 기술 개발 신제품 개발 2024년 용매추출 기술을 이용한 고순도용액 개발 신제품 개발 양극재 폐도가니로부터 Li 회수 기술 개발 신제품 개발 Black mass Li 선추출 및 고순도 탄산리튬 제조 기술 개발 공정개선 저농도 Li수용액으로부터 탄산리튬 추출 기술 개발 공정개선 Li수용액으로부터 고순도 탄산리튬 기술 개발 공정개선 2025년 NCM BM/BP 리튬 열처리 기술 고도화 및 Pilot 생산성 평가 신제품 개발 LFP 배터리 저단가 리튬 회수 공법 개발 신제품 개발 여액으로부터 탄산리튬 회수 기술 적용 공정개선 7. 기타 참고사항 가. 사업의 현황 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다. 사업부문명 회 사 명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 콘크리트사업부문 아이에스동서(주), 중앙레미콘(주) 콘크리트 파일, PC 부재 외 SK에코플랜트 외 건설사업부문 아이에스동서(주), 티와이건설(주), (주)엠엘씨 토목, 건축공사 및 분양공사 외 - 환경사업부문 인선이엔티(주), 인선기업(주), 인선모터스(주), 아이앤에스(주), 골든에코(주), (주)파주비앤알, (주)영흥산업환경, 환경에너지솔루션(주), 아이에스에코솔루션(주), (주)삼정이알케이, BTS Technology, s.r.o., JY, s.r.o., BTS Technology sp. z o.o., IS Battery Materials Ltd. JY Quality Service Ltd., IS Battery Holdings America, Inc. 건설폐기물 수집, 운반 및 중간처리, 자동차 해체 재활용사업, 서비스, 환경설비건설 폐배터리 재활용사업 외 한국토지주택공사 외 기타사업부문 아이에스동서(주), (주)바운스, (주)서현관리, (주)부산블루코스트, 아이에스해운(주), 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사, 노앤그린이에스지제2호사모투자합자회사, IMM Global Battery LPF, 욕지도해상풍력(주) 임대업, 서비스, 해상화물운송업 외 레더비가죽학원 외 ※ 시장점유율은 합리적으로 추정할 수 없어 기재를 생략합니다. 나. 영업의 개황 및 시장여건 1) 콘크리트사업부문 ① PHC PILE [산업의 특성]PHC 파일 등의 콘크리트 제품은 토목 및 건축 기초자재로서 부피가 큰 중량품이기 때문에 판매관리비 중 운반비의 비중이 높으며 제품 야적 공간 확보가 필요합니다. 또한 PHC 파일은 건설공사 시 기초자재로 사용되는 바 건설경기에 매우 민감하게 영향을 받는 품목이며 아파트, 플랜트 와 같은 대규모 프로젝트 현장에 사용빈도가 높은 제품 입니다.[산업의 성장성]2025년 국내외 경제환경 불확실성이 높아져 공공 건설투자의 감소와 민간주택 시장의 침체 가능성이 증가하여 전반적인 건설산업 침체가 예상이 됩니다. 전년 건설 착공 감소의 영향으로 금년 민간주택의 경기자체는 전년과 대비하여 횡보세가 전망되나, 원자재 가격 안정화 정책 및 정부규제 완화 등으로 점차 나아질 것으로 예상됩니다. PF 불안정 등 경기침체가 지속되고 있어 민간의 신규투자가 어려운 상황으로 신규분양 보다 재개발, 재건축이 전년대비하여 소폭 상승할 것으로 예측됩니다. 플랜트 산업은 금년 용인반도체 클러스터(SK하이닉스 외), 삼성바이오 송도 P6등 금년 내 공사 진행 예정 및 공사중으로 PHC PILE 수요가 일부 증가할 것으로 예상됩니다. 이로 인해 파일산업도 2025년 상저하고의 패턴으로 하반기 수요증가가 예상 됩니다.[경기변동의 특성]PHC 파일 업체의 판매처는 국내 수요에 맞춰져 있는 내수 중심의 시장으로 형성되어 있습니다. 이에 국내 건설경기에 매우 민감하게 반응하는 품목입니다. 건설경기 중 산업기반, 국토개발 등 사회간접자본 시설투자에 따른 정부의 정책적 건설 수요 확대 및 부동산 정책에 상당한 영향을 받고 있습니다.[시장여건]원부자재 가격이 지속적으로 이슈사항이 존재(특히 시멘트 단가 상승예상)하고 건설경기가 침체가 되고 있어 파일시장의 수급 불균형이 예상되고 있으나, 특수형태 제품의 적극적인 수주를 통한 영업이익 확대에 노력하고 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]국내 최초로 PHC PILE 생산기술을 자체 개발하였고, 최신의 자동화 시설로 엄격한 품질관리 및 기술개발로 공급의 안정성을 확보하고 있으며 차별화된 대형 규격의 생산과 특수형 파일인 Ext PILE, ICP PILE, SP벽체파일 및 콘크리트용 실리카계 슬래그 전용 PHC PILE 등 고부가가치 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다. 또한 기술연구소에서 개발한 APJ 파일 연결재의 최근 시공 반영으로 점유율 및 인지도가 상승 중에 있습니다.② PC (Precast concrete)[산업의 특성]PC 제품은 건축과 토목에 골조 및 본구조물을 PC전용 공장에서 생산 후 현장으로 운반하여 조립하는 방식이며, 공장에서 제작함에 따라 날씨와 계절의 영향을 받지 않는 환경에서 균일한 품질 유지가 가능합니다.[산업의 성장성]2025년 국내외 경제환경 불확실성으로 공공 건설투자의 감소와 민간공사 시장의 침체 가능성이 지속될 것으로 전망되어 전반적인 건설산업 침체가 예상이 됩니다. 또한 인건비 상승 및 원부자재 상승으로 인해 RC 공사비가 대폭 증가하여 발주 예정인 현장들의 착수가 지연되고 있습니다. 하지만 PC제품은 공장에서 제작 후 현장 설치 진행으로 현장 공정 간소화에 따른 인원 감소, 안전사고 위험 감소 등에 이점으로 점차 적용 범위가 확대되고 있습니다. 이에 따라, 용인 반도체 클러스트 등 대규모 사업 단지 조성 등 건축PC에 대한 적용 현장 증가 및 한전 전력구 사업 및 국가철도공단 4차 철도망 구축 예정으로 토목PC에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.[경기변동의 특성]PC 제품은 중량물로 내수 중심의 시장으로 형성되어 있습니다. 기존 물류센터, 지식산업센터, 아파트 지하주차장 및 반도체 공사에 주로 적용하였으나, 현재 LH에서 모듈러 공법을 아파트 공동주택에도 확대 적용하여 탈현장화(OSC)를 실현하기 위해 다각도로 검토하고 있으며 관련 PC구조 설계 기준을 제정 중에 있습니다.[시장여건]PC 제품류(건축PC기준)생산 업체가 약 30여개정도 되나 현재 발주 물량은 턱없이 부족해 수급 불균형에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 반도체 골조에 대한 제작 및 시공 전문성을 보유하여 용인 반도체 클러스트 등 대형 공사를 적극적으로 수행하고 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]업계에서 유일하게 건축과 토목 PC 제품류를 폭넓게 제작하고 있어 다양한 범주의 현장(민간, 공공기관)들을 진행할 수 있습니다. 건축PC는 반도체 현장에 특성화되어 있는 생산 시스템을 구비하고 있으며, 자체 개발품인 I.D.W(더블월) 제품은 반도체 폐수처리장, 우수처리장 등 다양한 분야에 적용 가능합니다. 토목PC는 세그먼트와 콘크리트 침목 전용 생산 라인을 구축, 자동화 생산 시스템을 구현하여 양질의 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며 모든 PC제품에 대해 지속적인 연구 개발을 통한 PC 공법 개발을 적극 추진하고 있어 시장의 선두 주자로 자리 매김하고 있습니다. 2) 건설사업부문 [산업의 특성]건설업은 국가 경제와 국토 개발의 근간을 이루는 핵심 산업으로, 주거 및 업무 공간을 조성하며 도시 인프라 확충과 산업 발전을 지원합니다. 특히 아파트 건설은 주거 안정과 삶의 질 향상에 기여하고 지식산업센터는 창업과 첨단 산업의 성장 기반을 마련하여 지역 경제 활성화에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 도시화와 산업 구조의 변화에 따라 건축물은 점점 고도화되고 있으며, 지속 가능한 개발과 기술 혁신이 필수 요소로 자리 잡고 있습니다.[산업의 성장성]건설업은 과거의 고속 성장기에서 벗어나 성숙 단계에 접어들었으며, 이에 따라 시장 내 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 앞으로는 단순 시공 중심의 서비스 산업을 넘어 개발 기획, 자금 조달, 시공 관리, 시설 운영 등을 포괄하는 복합 산업 구조로 변화할 것으로 예상됩니다. 또한, 국민소득의 증가와 함께 삶의 질에 대한 관심이 높아지면서 고급 주택 및 차별화된 건축물에 대한 수요가 증가할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성]건설업은 수주산업이라는 특성상 경기 변동에 민감하게 반응하는 산업입니다. 정부의 사회간접자본(SOC) 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비 투자, 그리고 가계의 주택 구매력 등 다양한 요인에 의해 생산 활동이 영향을 받습니다. 특히, 정부의 부동산 정책, 세제 변화, 금융 규제 및 관련 법규 개정 등 정책적 요인이 건설 경기의 흐름을 결정짓는 중요한 변수로 작용합니다. 또한, 금리 변동과 글로벌 경제 환경 변화 역시 건설업의 투자 및 수요에 직접적인 영향을 미쳐 경기 순환과 밀접한 관계를 형성하고 있습니다.[시장여건]2025년 주택시장은 인플레이션 완화와 금융환경 개선으로 점진적 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 그러나 여전히 높은 건설공사비와 고금리가 시장 회복을 제한하는 요소로 작용할 것입니다. 정부는 대출 규제 완화, 공공주택 공급 확대, 세제 개편 등 부양책을 추진하고 있으며, 신도시 개발 및 재건축·재개발 규제 완화로 공급이 증가할 전망입니다. 다만, 저출산·고령화로 인한 주택 수요 감소와 지방 주택 시장의 미분양 증가 가능성은 시장의 변동성을 키울 수 있습니다.[회사의 경쟁 우위 요소]당사는 2024년 시공능력평가에서 21위를 기록하며, 전년 23위에서 2계단 상승한 성과를 달성하였습니다. 이는 당사가 지속적으로 경영 효율성을 개선하고, 안정적인 사업 운영을 이어왔음을 보여줍니다. 최근 부동산 경기 침체와 PF위험 등 어려운 외부 환경 속에서도 당사는 재무 건전성을 철저히 유지하며, 무리한 사업 확장보다는 내부 경영 안정화와 위기 대응에 집중하고 있습니다. 이러한 전략을 통해 당사는 시장 리스크를 선제적으로 파악하고 대비하는 능력을 발휘하고 있으며, 그 결과 타사 대비 높은 영업이익률을 지속적으로 유지하고 있습니다. 3) 환경사업부문 ① 폐기물 처리 사업[산업의 특성]폐기물은 건설공사, 공장시설, 주거 시설 등 우리 생활과 밀접한 대부분의 공간에서 발생하며, 이렇게 발생되는 각종 폐기물을 ▶ 수집 ㆍ 운반 ▶ 재활용 ▶ 소각 ▶ 매립하는 일련의 산업을 폐기물 처리 사업이라고 합니다. 발생된 폐기물은 수집, 운반과정을 거쳐 중간처분의 과정을 통해 재활용이 됩니다. 이 과정에서 건설폐기물 중 일부는 순환골재 등으로 재활용되며, 가연성폐기물은 소각을 통해 스팀 공급 등으로 재활용이 됩니다. 재활용이 안 되는 불연성폐기물이나 소각 과정에서 발생하는 잔재물은 매립의 과정을 통해 최종적으로 처분됩니다. 이와 같은 과정을 거쳐 발생된 폐기물의 100%가 처리되고 있습니다. [산업의 성장성]폐기물처리 사업은 사회의 고도화 및 성장, 환경보전 및 보호에 대한 관심 증가, 자원의 고갈 및 재활용의 장려, ESG 경영이념의 대두 등으로 높은 성장 잠재력을 보유한 산업입니다. 폐기물은 건설공사, 공장 시설, 주거시설 등 우리 주변의 다양한 곳에서 발생이 됩니다. 사회가 고도화되고, 선진화될 수록 폐기물 발생량은 늘어날 것으로 예상이 됩니다. 이처럼 폐기물 발생량은 꾸준한데 반해 환경 규제, 사업장별 허가량 제한 등으로 인해 처리량을 확대하는 것이 쉽지 않습니다. 이는 처리단가의 인상으로 이어져 폐기물 처리업체의 수익성 증가의 요인이 되고 있습니다. 또한 폐기물을 보관할 수 있는 일정 면적과 플랜트 시설 등의 처리 설비시설, 운반차량 등이 필요하기 때문에 초기 구축에 많은 투자가 필요하고 환경 문제로 인한 이해관계 대립 등으로 신규 진입 시 인허가의 어려움이 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 따라서 기존 진입한 업체 중 규모가 큰 대형업체 일부가 산업을 선도하는 모습을 보이고 있습니다.[경기변동의 특성]폐기물처리 사업은 주택건설, 공장의 가동, SOC 산업 등 국내 경기 변화와 비교적 연동해서 폐기물이 발생되고 처리되는 특성을 보입니다. 또한 연말이나 연초 등은 건설공사의 저조로 폐기물 발생량이 줄어들어 비수기를 형성하는 등 계절적 요인이 수요변동 요인의 하나로 작용될 수 있습니다. 다만, 영세업체가 다수 분포되어 있고 지역적 영업권역을 가지는 특성으로 인해 상위 업체의 시장점유율이 2~5% 수준입니다. 따라서 경기가 위축되고 폐기물 발생량이 다소 감소한다 하더라도 상위 업체의 폐기물 처리에 미치는 영향은 비교적 적습니다.[시장여건]현재 국내 폐기물 처리산업은 영세업체 위주로 구성되어 있습니다. 건설폐기물의 경우 1% 이상의 시장점유율을 가진 사업자는 전체 처리업체 중 5% 미만으로 추정됩니다. 소각위주의 사업장폐기물 중간처분업체 역시 유사한 규모의 다수 업체가 시장을 분점하고 있는 형태를 보이고 있습니다. 이처럼 영세한 업체가 지역 권역별로 영업을진행하며 시장을 형성하는 특징을 보이지만, 점차 환경 규제가 강화되고 있고 관련 법규 등이 강화되면서 영세 사업장 운영에 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 이에 따라 엄격해진 환경 규제를 만족할 수 있는 기술력과 자본력을 갖춘 업체와 그렇지 않은 중소업체의 격차가 벌어질 전망입니다. 또한 배출업자에 대한 폐기물 처리 책임이 강화되면서 처리능력과 보관능력 등이 검증된 대형업체를 선호하는 경향도 시장에서 나타나고 있습니다. 이러한 변화는 현재 지역적으로 파편화되어 있는 폐기물 처리 산업 구조를 대형업체 중심으로 재편하는 변화를 초래하고 있습니다. 이미 수 년전부터 폐기물 처리업체의 인수 합병이 활발하게 진행되면서 대형 업체가 등장하고 있는 상황입니다.[회사의 경쟁 우위 요소]당사는 친환경 자원 재활용(Recycling) 사업을 영위하는 환경친화적 기업으로, 폐기물의 수집ㆍ운반 및 중간처리, 순환골재 생산, 소각 및 스팀판매, 폐기물의 최종처분(매립)까지 폐기물 산업의 수직계열화를 구축했습니다. 폐기물 처리업체의 경쟁력은 처리능력에 대한 신뢰도와 시설 규모 등에서 좌우되며, 보유차량ㆍ보관능력ㆍ기술력ㆍ플랜트 설비 능력 등이 중시됩니다. 당사의 폐기물처리사업부문은 뛰어난 기술력을 바탕으로 다수의 신기술과 특허를 보유하고 있으며, 전국 각지에 사업장을 운영하면서 높은 처리 능력을 인정받고 있습니다. 영업 및 수주능력은 동종업계에 비해 뚜렷한 경쟁 우위를 보이고 있으며, 이는 우수한 폐기물 처리실적으로 입증하고 있습니다. ② 폐배터리 재활용 사업[산업의 특성]폐배터리 재활용 사업은 수명이 다 한 배터리를 수거하여 자원을 회수하고, 이를 다시 배터리 제조의 원료로 활용하는 친환경 자원순환 사업입니다. 2차전지 (리튬이온배터리)는 충전을 통해 재사용이 가능한 특성을 보유하였지만, 정해진 수명 이후에는 사용 가치가 현저히 떨어지는 한계가 있습니다. 그러나 사용 가치가 떨어진 폐배터리라고 하더라도 그 안에 존재하는 희토류 희소금속은 적합한 가공 후 초기 상태와 유사한 수준의 재료 상태로 회수가 가능하기 때문에 재활용을 거치더라도 그 가치가 떨어지지 않는 것이 그 특징입니다.[산업의 성장성]아직은 시장이 개화되지 않았기에, 시장의 규모와 관련하여 업체별로 다소간의 차이는 있는 편입니다. 그러나 향후 2040년 경에는 57,395백만달러 (한화 약 75조원) 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.[경기변동의 특성]시장이 개화되지 않아 경기변동과의 연계성을 특정짓기는 이른 편이나, 정해진 수명이 있는 배터리의 특성을 고려할 시, 필연적으로 발생하는 폐배터리의 양은 어느정도 유지될 것으로 예상되고 있습니다.[시장여건]폐배터리 재활용 산업은 그동안 많은 연구와 노력이 있어 왔으며, 최근 전기차 시대의 도래 및 배터리 원재료 확보의 경쟁이 심해짐과 더불어 급격하게 기술이 발전하고있는 산업으로 분류되고 있습니다. 다수의 기술이 향후 시장의 선점을 위해 기술을 개발, 도전하고 있으며, 아직은 절대적인 우위 기술은 없는 편으로 보이고 있습니다.당사 역시 공장 부지 및 해외 선진 기술 회사에 대한 투자를 통해 미래 시장 개화에 대응하고자 합니다.[회사의 경쟁 우위 요소]현재 전자 기기의 배터리뿐만 아니라 향후 전기차에 적용되었던 배터리들이 수명을다 하고 다시 회수되어 재활용되는 것이 이 산업의 구조이며, 충분한 재활용 물량 (폐배터리)을 확보하고 적합한 재활용 원재료를 공급해주는 것이 이 시장을 확보할 수 있는 중요한 요소로 판단되어지고 있습니다. 폐배터리를 충분하게 확보하기 위해 폐차장 혹은 자동차 회사들과 긴밀한 관계를 유지해야 함과 동시에 적합한 재료를 공급해 주기 위한 배터리 회사들과 밀접한 관계를 유지하여 수요사가 필요한 배터리 원재료를 공급하는 것이 이 시장의 성공 요인이며 또 다른 특징입니다. 당사는 계열사와 함께 폐배터리를 회수-전처리(파쇄)-후처리(회수)-자원순환하는 밸류체인을 구축하였습니다. 당사는 이미 폐차네트워크를 확보한 계열사 및 배터리 원재료를 공급해온 계열사를 확보하고 있기에, 향후 시장의 개화에 맞춰 안정적으로 시장을 확보할 것으로 기대하고 있습니다. 4) 사업부문별 주요 재무정보 최근 3년간 사업부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 콘크리트부문 매 출 액 63,606 164,864 182,064 영업이익 (2,509) (13,077) 7,969 총 자 산 227,011 225,003 220,241 건 설 부 문 매 출 액 118,660 825,541 1,284,681 영업이익 31,651 174,720 291,266 총 자 산 2,264,411 2,253,450 2,837,097 환 경 부 문 매 출 액 106,381 498,785 547,297 영업이익 3,410 12,380 49,585 총 자 산 762,503 779,995 827,010 기 타 매 출 액 10,759 39,017 38,958 영업이익 1,214 2,523 1,899 총 자 산 700,092 710,877 863,459 내부거래제거 매 출 액 (261) (13,634) (23,560) 영업이익 (1,416) (6,874) (10,198) 총 자 산 (396,815) (415,337) (510,434) 합 계 매 출 액 299,145 1,514,573 2,029,440 영업이익 32,350 169,672 340,521 총 자 산 3,557,202 3,553,988 4,237,373 다. 환경에 관한 사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있으며, 지속가능보고서 등을 통하여 이해관계자에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 한편, 종속회사인 인선이엔티(주)가 의무이행목적으로 보유하는 온실가스배출권은 다음과 같습니다.① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량 (단위: 톤(tCO2-eq)) 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당 배출권 60,079 60,079 60,079 56,580 56,580 293,397 ② 당기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액 (단위: 톤(tCO2-eq)) 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 22,402 - 24,220 - 22,000 - - - - - 무상할당 60,079 - 60,079 - 103,545 - 56,580 - 56,580 - 매입(매각) (12,700) - (11,044) - 3,434 - - - - - 정부 제출 (45,561) - (51,255) - (128,979) - - - - - 기말 24,220 - 22,000 - - - 56,580 - 56,580 - ※ 당분기 현재 2024년도분 정부제출량 및 이월량은 적합성 평가 및 인증이 완료되기 전으로 확정 전 수량입니다.※ 연결기업은 2023년분 온실가스 배출권(43,466톤)을 추가 할당받았으며 정부 제출분 (128,979톤)의 확정으로 부족분(3,434톤)을 매입하여 매출원가에 반영하였습니다. 라. ESG 경영을 위한 노력 당사는 경제적 가치 창출 뿐만 아니라 환경과 사회적 책임을 다하는 지속가능한 기업으로 거듭나고자 환경(E), 사회(S), 지배구조(G) 각 분야별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. '이해관계자와 함께 지속가능한 가치 창출을 통한 성장 추구' 라는 미션 아래 ESG 비전을 수립하고 친환경 사업 확대, 안전보건 강화, 사회적 책임 실천, 건전한 지배구조 구축 등 관리체계를 고도화하고 있으며, ESG경영 내재화를 통해 기업의 지속가능한 성장기반을 더욱 공고히 하고 있습니다. 당사의 이러한 ESG 경영 성과와 추진 현황은 2022년부터 매년 지속가능경영보고서를 발간하여 공개하고 있으며, 자세한 내용은 당사 홈페이지(홈페이지 : https://www.isdongseo.co.kr, 보고서 게재 위치: 지속가능경영→ESG 경영개요)에 있는 지속가능경영 보고서를 참조하시기 바랍니다. 1) 친환경 사업 확대 당사는 기존 사업 분야에서 친환경 신사업 분야로 포트폴리오를 확장하며, 지속가능한 미래 성장을 위한 환경경영 기반을 강화해 왔습니다. 2019년 국내 최고 수준의 환경 종합 서비스 기업인 인선이엔티를 인수하여 본격적으로 친환경 사업에 진출하였고, 이후 건설폐기물 처리, 자동차 파쇄·해체, 소각 및 스팀 생산, 폐기물 매립, EPC·O&M 사업 등으로 사업 영역을 다각화하였습니다. 특히 전기차 배터리에서 나오는 자원을 활용하여 업계 최초 원재료 확보(폐배터리 회수)→전처리(블랙매스 등 재활용 원료 생산)→후처리(NCM복합물, 리튬 등 유가자원 회수)로 이어지는 폐배터리 이차전지 재활용을 위한 밸류체인을 완성하여 자원순환 사업 모델 구축의 선도적인 역할을 하고 있습니다. 이와 더불어 당사는 모든 사업활동 전반에 걸쳐 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위해 환경경영 방침을 수립하고 다양한 노력을 기울이며 체계적으로 이행하고 있습니다. 당사의 환경경영 체계와 관리 내용은 지속가능경영보고서를 통해 이해관계자들에게 자발적으로 공개하고 있습니다. 2) 안전보건 강화 당사는 생명존중 가치를 실현하기 위해 엄격한 안전보건경영 방침을 수립하고, 이를 바탕으로 작업자의 안전과 산업재해 예방을 위한 ISO45001(안전보건경영시스템) 인증을 취득하여 안전보건경영 시스템을 강화하였습니다. 매년 사업 부문별 안전보건 경영방침 및 목표에 대한 각 현장의 특성을 반영한 의견을 수렴하여 이를 새롭게 수립하고 각 현장에 전파하고 교육을 실시하여 전사의 안전의식을 제고하고 있습니다. 특히, 유사 사고의 재발을 방지하기 위해 대응 체계를 강화하고 전사적인 안전관리 역량을 높이기 위한 대응매뉴얼 배포 및 중대재해 근절 캠페인 등을 시행하고 있습니다. 또한 체계적인 재해율 관리 및 스마트위험성평가 시스템 강화를 통해 임직원과 협력사 직원들이 무재해 작업장에서 안전하고 건강하게 근무할 수 있도록 힘쓰고 있습니다. 이와 함께 협력업체와의 협업을 강화하며, 안정적인 성장을 지원하고 건전한 동반성장 문화를 조성하고 있습니다. 3) 사회적 책임 실천 당사는 지역사회와 함께 더 나은 미래를 만들기 위한 나눔 경영으로 사회적 책임을 이행하며 친환경·사회복지 중심의 사회공헌 활동을 다양하게 펼치고 있습니다. 특히 미래 세대 돌봄과 육성을 위해 아동, 청소년들을 위한 지원 프로그램을 운영하고 있습니다. 매년 이웃돕기, 임직원 참여형 에너지 기부, 국가유공자 노후주택 보수 등 기부를 이어가며 복지 사각지대에 놓인 저소득, 차상위 계층, 결손·다문화 가정과 홀로 사는 노인분들에게 지역사회와 유기적으로 후원하고 있으며, 문화·예체능·교육단체 기부 등의 나눔 활동을 실천하고 있습니다. 또한 2016년 권혁운 회장이 설립한 공익법인 (재)문암장학문화재단은 인재육성지원, 교육환경개선, 범죄피해아동지원 등 지역사회와 아동 및 청소년 소외계층을 위한 지원사업을 적극적으로 전개해 오고 있습니다. 당사는 앞으로도 지속가능한 발전을 추구하며 기업의 사회적 책임을 다하고, 지역사회의 문제 해결과 발전에 기여할 수 있도록 사회공헌 활동을 고도화해 나갈 계획입니다. 4) 건전한 지배구조 구축 당사는 주주·구성원 등 이해관계자와의 균형 있는 권익 증진을 위해 이사회 중심의 투명한 기업 지배구조 시스템을 구축하고 있습니다. 이를 위해 이사회의 과반수를 사외이사로 구성하여 경영진의 독립성을 확보하였습니다. 사외이사는 경영, 법률, 재무 및 회계, ESG 분야의 전문가로서 사내이사와 경영진의 활동을 객관적으로 감독하고 조언하여 종합적인 경영 판단이 될 수 있도록 역할을 다하고 있습니다. 이처럼 당사는 경영 투명성을 높이고 이사회, 경영진, 사외이사 모두가 견제의 틀 안에서 상호 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있으며 반기/사업보고서를 통해 이사회의 주요 의결사항 등을 투명하게 공시하고 있습니다. 또한 이사회 내에서 심도 있는 의사결정을 위해 분야별 전문위원회를 설치하였습니다. 각 위원회는 특정 분야에 대한 전문성을 바탕으로 전략적이고 독립적인 자문을 제공하며, 체계적이고 균형 잡힌 의사결정을 지원합니다. 이사회 내 위원회는 총 4개로 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회, 경영위원회를 운영하고 있습니다. 당사는 언제나 경영 투명성, 건전성, 안전성을 확보해 이해관계자들의 권리를 침해하지 않도록 건전한 지배구조를 확립하고자 노력하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 (2025년 03월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 2,124,750 2,117,324 2,622,293 ㆍ현금및현금성자산 344,239 364,189 641,080 ㆍ매출채권및기타채권 304,323 279,493 352,949 ㆍ재고자산 1,371,293 1,373,365 1,340,963 ㆍ기타유동자산 104,895 100,277 287,301 [비유동자산] 1,432,452 1,436,664 1,615,080 ㆍ매출채권및기타채권 74,357 72,697 67,213 ㆍ유형자산 733,411 726,368 704,323 ㆍ투자부동산 155,534 157,711 174,577 ㆍ기타비유동자산 469,150 479,888 668,967 자산총계 3,557,202 3,553,988 4,237,373 [유동부채] 1,550,702 1,601,069 1,589,563 [비유동부채] 480,992 395,729 875,599 부채총계 2,031,694 1,996,798 2,465,162 [자본금] 15,446 15,446 15,446 [자본잉여금] 212,833 396,612 393,934 [이익잉여금] 1,093,888 936,901 1,152,381 [기타자본] 10,127 9,931 (3,234) [비지배지분] 193,214 198,300 213,684 자본총계 1,525,508 1,557,190 1,772,211 (2025년 01월 01일 ~2025년 03월 31일) (2024년 01월 01일 ~2024년 12월 31일) (2023년 01월 01일 ~2023년 12월 31일) 매출액 299,145 1,514,573 2,029,440 영업이익 32,350 169,672 340,521 당기순이익 320 (160,188) 160,256 지배지분순이익 1,850 (148,659) 161,141 비지배지분순이익 (1,530) (11,529) (885) 기본주당순이익 (단위:원) 62 (4,928) 5,338 희석주당순이익 (단위:원) 62 (4,928) 5,338 연결에포함된회사수 28 30 32 ※ 기본주당순이익 및 희석주당순이익은 연결재무제표 주석 '32. 주당이익'을 참고하시기 바랍니다.※ 제50기, 제49기 연결재무손익에는 합병에 따른 소멸 회사와 청산 완료된 회사 등의 실적이 포함되어 있습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 (2025년 03월말) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 1,763,001 1,751,944 2,204,013 ㆍ현금및현금성자산 183,133 201,608 469,560 ㆍ매출채권및기타채권 223,256 205,567 263,071 ㆍ재고자산 1,288,681 1,285,611 1,245,641 ㆍ기타유동자산 67,931 59,158 225,741 [비유동자산] 1,227,176 1,237,562 1,440,281 ㆍ매출채권및기타채권 102,078 100,625 94,534 ㆍ관계기업및종속기업투자 570,943 590,497 861,105 ㆍ유형자산 200,478 190,530 127,641 ㆍ투자부동산 165,374 167,147 178,881 ㆍ기타비유동자산 188,303 188,763 178,120 자산총계 2,990,177 2,989,506 3,644,294 [유동부채] 1,333,989 1,396,524 1,391,520 [비유동부채] 325,358 235,415 680,856 부채총계 1,659,347 1,631,939 2,072,376 [자본금] 15,446 15,446 15,446 [자본잉여금] 218,933 403,933 403,933 [이익잉여금] 1,085,710 928,088 1,156,752 [기타자본] 10,741 10,100 (4,213) 자본총계 1,330,830 1,357,567 1,571,918 종속ㆍ관계기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2025년 01월 01일 ~2025년 03월 31일) (2024년 01월 01일 ~2024년 12월 31일) (2023년 01월 01일 ~2023년 12월 31일) 매출액 180,194 951,480 1,405,960 영업이익 29,033 166,074 296,891 당기순이익 2,487 (162,332) 188,235 기본주당순이익 (단위:원) 83 (5,382) 6,235 희석주당순이익 (단위:원) 83 (5,382) 6,235 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 51 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 50 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 2,124,750,451,123 2,117,324,178,302 현금및현금성자산 (주3,4,15,36,37) 344,239,259,099 364,189,115,581 유동매출채권및기타채권 (주3,5,25,34,36,37) 304,322,635,437 279,493,419,395 기타금융자산 (주3,6,15,36,37) 25,064,375,709 25,012,650,609 미청구공사 (주25) 21,536,205,210 12,262,895,241 재고자산 (주8,15) 1,371,292,501,697 1,373,364,868,939 기타유동자산 (주7) 56,858,385,568 62,437,970,818 당기법인세자산 1,437,088,403 563,257,719 비유동자산 1,432,451,942,520 1,436,664,382,020 매출채권및기타채권 (주3,5,15,34,36,37) 74,357,469,869 72,697,250,715 기타금융자산 (주3,6,15,36,37) 173,953,348,899 173,632,691,424 관계기업투자주식 (주9) 68,739,895,794 79,072,208,994 유형자산 (주10,15) 733,411,356,047 726,367,886,366 투자부동산 (주11,15) 155,533,890,852 157,710,540,443 무형자산 (주12) 143,120,703,647 143,615,913,209 기타비유동자산 (주7) 1,277,432,904 1,344,356,989 이연법인세자산 82,057,844,508 82,223,533,880 자산총계 3,557,202,393,643 3,553,988,560,322 부채 유동부채 1,550,701,691,076 1,601,069,118,020 매입채무및기타채무 (주3,13,34,36,37) 202,680,488,906 173,450,735,226 단기차입금 (주3,14,15,36,37) 543,706,558,675 540,350,268,541 유동성장기차입금 (주3,14,15,36,37) 447,098,284,118 541,335,055,136 단기사채 (주3,14,36,37) 79,000,000,000 79,000,000,000 유동성사채 (주3,14,36,37) 0 25,000,000,000 유동성기타금융부채 (주3,16,36,37) 5,824,052,227 5,533,615,248 초과청구공사 (주25) 23,923,926,014 4,725,516,084 기타 유동부채 (주17,25) 210,386,110,777 183,081,531,275 유동충당부채 (주18) 20,995,340,207 24,768,552,307 당기법인세부채 17,086,930,152 23,823,844,203 비유동부채 480,991,962,084 395,729,402,974 매입채무및기타채무 (주3,13,36,37) 4,900,759,216 6,045,086,252 장기차입금 (주3,14,15,36,37) 257,903,063,129 207,879,566,506 사채 (주3,14,36,37) 74,863,330,188 39,952,325,825 기타금융부채 (주3,16,36,37) 27,161,243,043 26,823,196,682 순확정급여부채 (주19) 6,831,483,999 4,948,121,007 충당부채 (주18) 83,396,371,141 83,259,925,124 기타장기급여채무 (주19) 542,294,754 0 이연법인세부채 25,393,416,614 26,821,181,578 부채총계 2,031,693,653,160 1,996,798,520,994 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,332,294,528,809 1,358,889,706,418 자본금 (주20) 15,446,303,000 15,446,303,000 자본잉여금 (주21) 212,832,719,367 396,611,771,123 자본조정 (주22) (9,979,743,360) (8,931,220,760) 기타포괄손익누계액 (주23) 20,107,404,450 18,861,447,625 이익잉여금 (주24) 1,093,887,845,352 936,901,405,430 비지배지분 193,214,211,674 198,300,332,910 자본총계 1,525,508,740,483 1,557,190,039,328 자본과부채총계 3,557,202,393,643 3,553,988,560,322 제 51 기 1분기말 제 50 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주25,26,34,35) 299,144,695,963 299,144,695,963 413,136,948,510 413,136,948,510 매출원가 (주25,26,27,34) (228,059,317,247) (228,059,317,247) (286,619,406,215) (286,619,406,215) 매출총이익 71,085,378,716 71,085,378,716 126,517,542,295 126,517,542,295 판매비와관리비 (주3,27,28) (38,735,204,434) (38,735,204,434) (46,813,866,862) (46,813,866,862) 영업이익(손실) 32,350,174,282 32,350,174,282 79,703,675,433 79,703,675,433 기타수익 (주3,29,34) 1,708,495,876 1,708,495,876 3,861,750,055 3,861,750,055 기타비용 (주3,29,34) (1,855,392,502) (1,855,392,502) (5,950,310,712) (5,950,310,712) 금융수익 (주3,30,34) 3,104,983,216 3,104,983,216 4,241,743,372 4,241,743,372 금융비용 (주3,30) (26,314,567,607) (26,314,567,607) (32,714,072,413) (32,714,072,413) 지분법손익 (주9) (6,564,874,746) (6,564,874,746) (3,831,199,373) (3,831,199,373) 법인세비용차감전순이익(손실) 2,428,818,519 2,428,818,519 45,311,586,362 45,311,586,362 법인세비용 (2,108,856,034) (2,108,856,034) (11,120,420,510) (11,120,420,510) 분기순이익 319,962,485 319,962,485 34,191,165,852 34,191,165,852 기타포괄손익 1,395,911,097 1,395,911,097 664,653,262 664,653,262 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 2,101,804,786 2,101,804,786 1,497,210,826 1,497,210,826 해외사업장환산외환차이 (주23) 1,932,036,087 1,932,036,087 1,101,160,442 1,101,160,442 파생상품평가손익 (주23) 0 0 5,240,939 5,240,939 지분법자본변동 (주9,23) 169,768,699 169,768,699 390,809,445 390,809,445 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (705,893,689) (705,893,689) (832,557,564) (832,557,564) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주6,23) (614,620,860) (614,620,860) (772,511,963) (772,511,963) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 (48,708,460) (48,708,460) 0 0 확정급여제도의 재측정요소 (주19,24) (42,564,369) (42,564,369) (60,045,601) (60,045,601) 총포괄손익 1,715,873,582 1,715,873,582 34,855,819,114 34,855,819,114 분기순이익의 귀속 지분법이익잉여금변동 1,850,288,751 1,850,288,751 33,120,955,143 33,120,955,143 비지배지분 (1,530,326,266) (1,530,326,266) 1,070,210,709 1,070,210,709 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 3,004,972,747 3,004,972,747 33,709,609,333 33,709,609,333 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (1,289,099,165) (1,289,099,165) 1,146,209,781 1,146,209,781 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32) 62.0 62.0 1,097.0 1,097.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32) 62.0 62.0 1,097.0 1,097.0 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 15,446,303,000 393,934,074,200 (19,530,606,300) 16,295,649,972 1,152,381,295,051 1,558,526,715,923 213,684,266,385 1,772,210,982,308 분기순이익 0 0 0 0 33,120,955,143 33,120,955,143 1,070,210,709 34,191,165,852 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (773,365,902) 0 (773,365,902) 853,939 (772,511,963) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산외환차이 0 0 0 1,036,235,298 0 1,036,235,298 64,925,144 1,101,160,442 파생상품평가손익 0 0 0 5,240,939 0 5,240,939 0 5,240,939 지분법자본변동 0 0 0 380,589,456 0 380,589,456 10,219,989 390,809,445 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (60,045,601) (60,045,601) 0 (60,045,601) 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 등 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 소각 0 0 19,530,606,300 0 (19,530,606,300) 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (45,280,464,000) (45,280,464,000) 0 (45,280,464,000) 기타 0 1,315,554,727 0 0 0 1,315,554,727 (1,172,268,310) 143,286,417 2024.03.31 (분기말자본) 15,446,303,000 395,249,628,927 0 16,944,349,763 1,120,631,134,293 1,548,271,415,983 213,658,207,856 1,761,929,623,839 2025.01.01 (기초자본) 15,446,303,000 396,611,771,123 (8,931,220,760) 18,861,447,625 936,901,405,430 1,358,889,706,418 198,300,332,910 1,557,190,039,328 분기순이익 0 0 0 0 1,850,288,751 1,850,288,751 (1,530,326,266) 319,962,485 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (615,670,493) 0 (615,670,493) 1,049,633 (614,620,860) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 0 0 0 0 (48,708,460) (48,708,460) 0 (48,708,460) 해외사업장환산외환차이 0 0 0 1,738,584,882 0 1,738,584,882 193,451,205 1,932,036,087 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 123,042,436 0 123,042,436 46,726,263 169,768,699 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (42,564,369) (42,564,369) 0 (42,564,369) 자기주식의 취득 0 0 (1,048,522,600) 0 0 (1,048,522,600) 0 (1,048,522,600) 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 (185,000,000,000) 0 0 185,000,000,000 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 등 0 (1,501,505,456) 0 0 0 (1,501,505,456) (1,647,348,584) (3,148,854,040) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (29,772,576,000) (29,772,576,000) 0 (29,772,576,000) 기타 0 2,722,453,700 0 0 0 2,722,453,700 (2,149,673,487) 572,780,213 2025.03.31 (분기말자본) 15,446,303,000 212,832,719,367 (9,979,743,360) 20,107,404,450 1,093,887,845,352 1,332,294,528,809 193,214,211,674 1,525,508,740,483 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 32,939,084,687 68,831,636,402 당기순이익(손실) 319,962,485 34,191,165,852 비현금항목의 조정 (주33) 42,228,714,278 65,605,550,295 영업자산 부채의 변동 (주33) 23,069,288,188 13,483,606,372 이자수취 1,873,606,391 4,039,867,229 이자지급 (24,592,653,370) (35,581,919,885) 법인세의 납부 (9,959,833,285) (12,906,633,461) 투자활동현금흐름 (11,409,927,413) (11,001,823,650) 투자활동으로 인한 현금유입액 11,159,258,280 80,075,289,293 단기대여금의 감소 2,254,563,400 9,690,840,246 기타유동금융자산의 감소 2,747,156,087 65,686,969,516 장기대여금및수취채권의 처분 10,007,457 510,020,781 기타비유동금융자산의 처분 881,887,041 813,703,123 관계기업투자주식의 처분 4,176,869,934 1,068,936,089 유형자산의 처분 173,848,535 192,879,817 무형자산의 처분 50,454,546 116,751,818 임차보증금의 감소 864,471,280 1,990,187,903 국고보조금의 수령 0 5,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (22,569,185,693) (91,077,112,943) 단기대여금의 증가 3,273,330,817 7,008,749,217 기타유동금융자산의 취득 3,054,610,000 38,770,767,809 장기대여금의 증가 666,527,600 1,162,463,187 기타비유동금융자산의 취득 602,931,093 638,871,231 관계기업투자주식의 취득 0 4,478,779,716 유형자산의 취득 13,013,112,079 23,281,054,307 투자부동산의 취득 0 1,237,661,446 무형자산의 취득 56,591,137 60,251,818 임차보증금의 증가 1,902,082,967 8,614,484,812 사업결합으로 인한 순현금유출액 0 5,824,029,400 재무활동현금흐름 (41,887,423,653) (40,884,665,124) 재무활동으로 인한 현금유입액 202,771,803,834 272,578,989,665 단기차입금의 증가 60,465,331,231 104,583,563,721 장기차입금의 증가 78,315,000,000 147,344,697,861 단기사채의 발행 29,533,972,603 20,643,978,083 사채의 발행 34,263,500,000 0 단기임대보증금의 증가 44,000,000 0 장기임대보증금의 증가 150,000,000 6,750,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (244,659,227,487) (313,463,654,789) 단기차입금의 상환 60,400,000,000 27,000,000,000 단기사채의 상환 30,000,000,000 100,500,000,000 유동성사채의 상환 25,000,000,000 0 단기임대보증금의 감소 67,554,930 1,000,000 유동성장기차입금의 상환 116,329,250,000 81,111,250,000 유동성리스부채의 상환 1,914,568,517 1,496,807,039 리스부채의 상환 7,700,000,000 103,325,000,000 장기차입금의 상환 0 3,091,110 장기임대보증금의 감소 99,000,000 26,000,000 종속기업자기주식의 취득 3,148,854,040 0 기타 재무활동으로 인한 현금유출 0 506,640 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (20,358,266,379) 16,945,147,628 기초현금및현금성자산 364,189,115,581 641,080,181,424 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 408,409,897 270,265,702 기말현금및현금성자산 344,239,259,099 658,295,594,754 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 지배기업인 아이에스동서 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 아이에스해운 주식회사 등 27개의 종속기업(이하 "종속기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일 설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 지배회사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서 아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 아이에스지주(주) 13,743,443 45.53% (재)문암장학문화재단 300,000 0.99% 권혁운 2,449,512 8.11% 배한선 226,409 0.75% 권민석 145,605 0.48% 우리사주조합 22,077 0.07% 자기주식 462,308 1.53% 기타 12,837,622 42.54% 합 계 30,186,976 100.00% (2) 종속기업의 현황당분기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 지배기업 당분기말 전기말 중앙레미콘(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 레미콘 제조업 아이에스동서(주) 아이에스해운(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 해상화물운송업 아이에스동서(주) (주)삼정이알케이 100.0 100.0 대한민국 12월 서비스업 아이에스동서(주) (주)바운스 100.0 100.0 대한민국 12월 서비스업 아이에스동서(주) 티와이건설(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 부동산매매업 아이에스동서(주) (주)부산블루코스트 100.0 100.0 대한민국 12월 부동산매매업 아이에스동서(주) (주)서현관리 100.0 100.0 대한민국 12월 건물관리업 아이에스동서(주) 환경에너지솔루션(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 환경설비건설업 아이에스동서(주) (주)엠엘씨 100.0 100.0 대한민국 12월 부동산임대업 아이에스동서(주) 아이에스에코솔루션(주) (주1) 100.0 100.0 대한민국 12월 폐배터리 재활용업 아이에스동서(주) 욕지도해상풍력(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 해상풍력발전업 아이에스동서(주) 골든에코(주) 55.0 55.0 대한민국 12월 폐기물최종처리업 아이에스동서(주) 인선이엔티(주) 45.0 45.0 대한민국 12월 건설폐기물중간처리업 아이에스동서(주) 이앤에프아이콘제일호 사모투자합자회사 89.4 89.4 대한민국 12월 투자업 아이에스동서(주) 노앤그린ESG제2호 사모투자합자회사 60.6 60.6 대한민국 12월 투자업 아이에스동서(주) IMM Global Battery LPF 95.4 95.4 홍콩 12월 투자업 아이에스동서(주) BTS Technology, s.r.o. 79.2 79.2 슬로바키아 12월 폐기물 처리업 아이에스동서(주) 인선기업(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 건설폐기물중간처리업 인선이엔티(주) 인선모터스(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 자동차재활용업 인선이엔티(주) 아이앤에스(주) 100.0 100.0 대한민국 12월 폐기물최종처리업 인선이엔티(주) (주)파주비앤알 100.0 100.0 대한민국 12월 건설폐기물중간처리업 인선이엔티(주) (주)영흥산업환경 100.0 100.0 대한민국 12월 건설폐기물중간처리업 인선이엔티(주) BTS Technology, Sp. Z o.o. 100.0 100.0 폴란드 12월 폐기물 처리업 BTS Technology, s.r.o. JY, s.r.o. 100.0 100.0 슬로바키아 12월 폐기물 처리업 BTS Technology, s.r.o. IS Battery Materials Ltd. 100.0 100.0 헝가리 12월 폐기물 처리업 BTS Technology, s.r.o. JY Quality Service Ltd. 100.0 100.0 헝가리 12월 폐기물 처리업 BTS Technology, s.r.o. IS Battery Holdings America, Inc. 100.0 100.0 미국 12월 2차전지 리사이클링업 아이에스에코솔루션(주) (주1) 전기 중 아이에스티엠씨(주)는 아이에스에코솔루션(주)로 사명을 변경하였습니다. (3) 당분기 보고기간종료일 현재 지분율 과반수 보유기업이나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 사유 당분기말 전기말 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사(주1) - 99.0 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 80.6 80.6 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 65.4 65.4 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 61.6 61.6 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. IMM Global Circular Economy LPF 63.5 63.5 지분율이 과반수이나, 지배기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. (주1) 당분기 중 청산하였습니다. (4) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말 및 당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기순손익 포괄손익 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,441,943 - 3,441,943 - 23,021 15,061 중앙레미콘(주) 8,651,166 1,111,118 7,540,048 2,320,868 195,283 195,283 (주)삼정이알케이 9,889,938 17,764,656 (7,874,718) - (197,029) (197,029) (주)부산블루코스트 20,648,171 20,280,006 368,165 - (284,900) (284,900) (주)서현관리 2,622,202 1,540,936 1,081,266 1,154,050 23,934 23,934 티와이건설(주) 4,142,404 62,132 4,080,272 - (21,394) (21,394) (주)바운스 37,073,264 19,260,781 17,812,483 9,356,663 1,599,595 1,599,595 환경에너지솔루션(주) 87,583,829 53,689,972 33,893,857 32,426,812 160,670 160,670 (주)엠엘씨 54,416,463 87,719 54,328,744 - (42,954) (42,954) 아이에스에코솔루션(주) (주1) 148,542,317 76,660,694 71,881,623 17,334,650 (1,830,997) (1,832,356) 욕지도해상풍력(주) 65,048 5,280 59,768 - (8,543) (8,543) 인선이엔티(주) (주1) 485,385,952 168,032,460 317,353,492 43,368,719 (2,130,621) (2,128,614) 골든에코(주) 16,780,727 16,450,491 330,236 - (151,638) (151,638) 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 8,550,121 7,759 8,542,362 - (39,182) (39,182) 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 283,845 3,835 280,010 - (139,703) (139,703) IMM Global Battery LPF 44,660,725 12,305,297 32,355,428 - (127,068) (115,606) BTS Technology, s.r.o. (주1) 31,101,223 8,509,590 22,591,633 13,250,335 457,904 1,612,733 <전기말 및 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 전분기순손익 포괄손익 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,426,882 - 3,426,882 - (142,015) 7,663 영풍파일(주) (주2) - - - 10,636,263 (453,563) (453,563) 중앙레미콘(주) 8,284,220 939,455 7,344,765 2,432,331 261,019 261,019 (주)삼정이알케이 9,835,040 17,512,728 (7,677,688) - (193,149) (193,149) (주)부산블루코스트 20,667,675 20,014,610 653,065 - (315,918) (315,918) (주)서현관리 2,564,311 1,506,979 1,057,332 1,149,960 5,005 5,005 티와이건설(주) 4,155,686 54,020 4,101,666 - (18,310) (18,310) (주)바운스 35,538,462 19,356,104 16,182,358 9,524,516 1,533,069 1,533,069 환경에너지솔루션(주) 85,536,180 31,910,015 53,626,165 52,709,340 984,968 985,407 아이에스비엠솔루션(주) (주2) - - - 655,004 (594,282) (594,282) (주)엠엘씨 54,456,863 85,165 54,371,698 5,455 (89,201) (89,201) 아이에스에코솔루션(주) (주1) 160,366,766 86,652,788 73,713,978 10,947,574 413,250 413,250 욕지도해상풍력(주) 68,311 - 68,311 - (8,437) (8,437) 인선이엔티(주) (주1) 495,708,207 173,077,247 322,630,960 49,540,137 2,409,549 2,411,151 골든에코(주) 16,756,640 16,274,766 481,874 - (36,337) (36,337) 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 8,587,593 6,050 8,581,543 - (36,150) (36,150) 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 420,539 825 419,714 - (143,063) (143,063) IMM Global Battery LPF 44,897,121 12,426,087 32,471,034 - (112,467) 557,525 BTS Technology, s.r.o. (주1) 28,548,723 7,569,823 20,978,900 13,792,044 1,217,922 1,579,239 (주1) 상기 법인의 재무정보는 종속회사의 자산과 부채 및 손익이 포함된 연결재무정보입니다.(주2) 상기 재무정보는 합병기일 기준 재무정보 및 종속기업으로 존속한 기간에 발생한 것입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (연결) (1) 연결재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 이 개정사항은 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 글로벌최저한세연결기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 글로벌최저한세를 적용하여야 합니다. 따라서, 연결기업은 글로벌최저한세 적용대상이 되는 기업이며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 연결기업은 지배기업을 포함한 납세의무자가 되는 종속기업을 검토한 결과 국가별 전환기적용면제(Safe Harbour)요건을 통과하거나, 실효세율이 15% 이상임에 따라 당분기 글로벌최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않았습니다.또한, 연결기업은 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여 글로벌최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않으며 이에 따라 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.한편, 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다. 3. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 344,239,260 0 0 344,239,259 유동매출채권및기타채권 304,322,636 0 0 304,322,635 기타유동금융자산 25,064,376 0 0 25,064,376 비유동매출채권및기타채권 74,357,471 0 0 74,357,471 기타비유동금융자산 4,628,624 8,267,380 161,057,344 173,953,349 합계 752,612,367 8,267,380 161,057,344 921,937,091 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 364,189,116 0 0 364,189,116 유동매출채권및기타채권 279,493,419 0 0 279,493,419 기타유동금융자산 25,012,651 0 0 25,012,651 비유동매출채권및기타채권 72,697,250 0 0 72,697,250 기타비유동금융자산 3,995,694 9,132,576 160,504,422 173,632,691 합계 745,388,130 9,132,576 160,504,422 915,025,128 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매입채무및기타채무 202,680,489 단기차입금 543,706,559 단기사채 79,000,000 유동성사채 0 유동성장기차입금 447,098,284 유동성기타금융부채 5,824,052 비유동매입채무및기타채무 4,900,759 장기차입금 257,903,063 사채 74,863,330 기타금융부채 27,161,243 합계 1,643,137,779 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전기말 (단위 : 천원) 유동매입채무및기타채무 173,450,735 단기차입금 540,350,269 단기사채 79,000,000 유동성사채 25,000,000 유동성장기차입금 541,335,055 유동성기타금융부채 5,533,615 비유동매입채무및기타채무 6,045,086 장기차입금 207,879,567 사채 39,952,326 기타금융부채 26,823,197 합계 1,645,369,850 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 2,041,840 0 0 0 2,041,840 대손충당금환입 158,834 0 0 0 158,834 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 0 0 1,048,769 0 1,048,769 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 0 0 0 외환차익(금융수익) 99,675 0 0 0 99,675 외화환산이익(금융수익) 292,485 0 0 0 292,485 비지배지분부채평가이익 0 0 0 14,374 14,374 금융상품관련수익 2,592,834 0 1,048,769 14,374 3,655,977 이자비용(금융원가) 0 0 0 25,960,295 25,960,295 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 0 0 116,043 0 116,043 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 0 0 127,426 0 127,426 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가손실 0 614,621 0 0 614,621 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품처분손실 0 48,708 0 0 48,708 대손상각비 190,410 0 0 0 190,410 기타의대손상각비 1,158 0 0 0 1,158 외환차손(금융원가) 264,866 0 0 0 264,866 외화환산손실(금융원가) 474,072 0 0 0 474,072 금융상품관련비용 930,506 663,329 243,469 25,960,295 27,797,599 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품 합계 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 3,603,174 0 0 0 0 3,603,174 대손충당금환입 128,141 0 0 0 0 128,141 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 0 0 625,314 0 0 625,314 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 5,241 0 5,241 외환차익(금융수익) 748,115 0 0 0 0 748,115 외화환산이익(금융수익) 90,073 0 0 0 0 90,073 비지배지분부채평가이익 0 0 0 0 13,255 13,255 금융상품관련수익 4,569,503 0 625,314 5,241 13,255 5,213,313 이자비용(금융원가) 0 0 0 0 32,470,145 32,470,145 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 0 0 102,080 0 0 102,080 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 0 0 19,699 0 0 19,699 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가손실 0 772,512 0 0 0 772,512 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품처분손실 0 0 0 0 0 0 대손상각비 321,256 0 0 0 0 321,256 기타의대손상각비 1,716,856 0 0 0 0 1,716,856 외환차손(금융원가) 154,708 0 0 0 0 154,708 외화환산손실(금융원가) 59,944 0 0 0 155,203 215,147 금융상품관련비용 2,252,764 772,512 121,779 0 32,625,348 35,772,403 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품 합계 4. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보유현금 140,370 보통예금 340,794,098 당좌예금 3,304,792 현금및현금성자산 합계 344,239,260 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보유현금 135,484 보통예금 358,888,839 당좌예금 5,164,793 현금및현금성자산 합계 364,189,116 공시금액 5. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 107,457,673 (3,372,670) 공사미수금 20,630,133 (1,620,295) 분양미수금 149,586,984 단기미수금 21,463,659 (1,372,113) 단기미수수익 934,431 0 0 유동 당좌개설보증금 0 단기대여금 2,760,465 (95,380) 단기임차보증금 8,005,888 (57,734) 기타 유동채권 1,595 매출채권 및 기타유동채권 304,322,635 비유동매출채권 1,399,222 (1,399,222) 장기공사미수금 0 0 장기분양미수금 0 장기미수금 579,486 (7,527) 장기미수수익 1,648,870 0 (70,855) 비유동 당좌개설보증금 10,000 장기대여금 51,483,691 (5,028,046) 장기임차보증금 26,627,050 (885,198) 기타 비유동채권 0 매출채권 및 기타비유동채권 74,357,471 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 87,744,561 (3,326,215) 공사미수금 28,386,033 (1,682,799) 분양미수금 124,133,181 단기미수금 34,958,771 (1,377,528) 단기미수수익 1,062,953 0 0 유동 당좌개설보증금 0 0 단기대여금 1,973,657 (91,732) 단기임차보증금 7,802,356 (91,414) 기타 유동채권 1,595 매출채권 및 기타유동채권 279,493,419 비유동매출채권 1,352,358 (1,352,358) 장기공사미수금 0 0 장기분양미수금 0 장기미수금 579,486 (7,527) 장기미수수익 1,496,865 (8) (70,101) 비유동 당좌개설보증금 10,000 장기대여금 50,837,956 (5,024,757) 장기임차보증금 25,752,902 (877,566) 기타 비유동채권 0 매출채권 및 기타비유동채권 72,697,250 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 12,933,018 손상차손(환입) 32,734 기타 357 기말금액 12,966,109 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 6,232,242 손상차손(환입) 1,910,460 기타 0 기말금액 8,142,702 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 6. 기타금융자산 (연결) 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 25,064,376 0 0 25,064,376 기타비유동금융자산 4,793,828 8,267,380 160,892,140 173,953,349 단기 및 장기 금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 당기손익-공정가치측정채무증권 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 25,012,651 0 0 25,012,651 기타비유동금융자산 3,995,694 9,132,576 160,504,422 173,632,691 단기 및 장기 금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 당기손익-공정가치측정채무증권 금융자산, 범주 합계 7. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선급금 41,638,322 (100,000) 41,538,322 유동선급비용 11,430,513 11,430,513 유동선급공사원가 3,889,551 3,889,551 합계 56,958,386 (100,000) 56,858,386 비유동선급금 75,766 0 75,766 비유동선급비용 1,201,667 1,201,667 비유동선급공사원가 0 0 합계 1,277,433 0 1,277,433 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동선급금 49,172,392 (100,000) 49,072,392 유동선급비용 9,497,985 9,497,985 유동선급공사원가 3,867,594 3,867,594 합계 62,537,971 (100,000) 62,437,971 비유동선급금 95,708 0 95,708 비유동선급비용 1,248,649 1,248,649 비유동선급공사원가 0 0 합계 1,344,357 0 1,344,357 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 용지 710,008,957 (2,985,234) 707,023,723 미완성공사 12,712,043 0 12,712,043 미완성주택 300,417,113 0 300,417,113 완성주택 278,758,456 0 278,758,456 상품 12,021,102 (2,762,007) 9,259,095 제품 51,642,528 (8,224,755) 43,417,773 원재료 11,834,286 (984,900) 10,849,386 저장품 4,315,708 0 4,315,708 미착품 4,539,204 0 4,539,204 합계 1,386,249,397 (14,956,896) 1,371,292,502 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 용지 735,733,899 (2,985,234) 732,748,665 미완성공사 11,104,783 0 11,104,783 미완성주택 322,061,110 0 322,061,110 완성주택 227,122,957 0 227,122,957 상품 17,910,928 (3,779,882) 14,131,046 제품 64,739,320 (14,403,990) 50,335,330 원재료 9,682,685 (1,008,937) 8,673,748 저장품 4,255,548 0 4,255,548 미착품 2,931,682 0 2,931,682 합계 1,395,542,912 (22,178,043) 1,373,364,869 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 관계기업투자 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 이앤에프사파이어사모투자합자회사 (주4) 관계기업 대한민국 22.7 50,000,000 - 22.7 50,000,000 633,161 이앤아이홀딩스(주) (주2) 관계기업 대한민국 24.5 100,000,000 - 32.6 100,000,000 - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 관계기업 대한민국 29.5 6,490,000 2,034,421 29.5 6,490,000 2,045,891 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 관계기업 대한민국 40.0 3,000,000 172,391 40.0 3,000,000 172,390 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 (주1) 관계기업 대한민국 80.6 5,000,000 2,948,077 80.6 5,000,000 2,836,354 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 (주1) 관계기업 대한민국 65.4 9,813,084 12,125,899 65.4 9,813,084 12,221,427 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 (주1) 관계기업 대한민국 61.6 5,717,980 4,995,029 61.6 5,717,980 5,042,409 이앤에프다이아몬드사모투자합자회사 관계기업 대한민국 20.6 46,532,902 19,786,395 20.6 46,532,902 25,181,729 이누스홀딩스(주) (주3) 관계기업 대한민국 20.0 50,000,000 - 20.0 50,000,000 - 그린에너지개발(주) 관계기업 대한민국 23.0 705,732 1,438,817 23.0 705,732 1,438,817 타운마이닝리소스(주) (주5) 공동기업 대한민국 50.0 - - 50.0 1,500,000 4,255,022 CACP CITADEL KOR INC 관계기업 미국 48.7 6,126,000 4,031,416 48.7 6,126,000 4,121,077 IMM Global Circular Economy LPF (주1) 관계기업 홍콩 63.5 6,396,086 12,096,551 63.5 6,396,086 12,153,377 BTS & Saker sp. z o.o. 공동기업 폴란드 50.0 10,159,000 9,106,931 50.0 10,159,000 8,966,733 BTS & Saker s. r. o. 공동기업 슬로바키아 50.0 3,765 3,970 50.0 3,765 3,822 엔피글로벌성장제1호사모투자합자회사 (주5) 관계기업 대한민국 - - - 99.0 - - 합 계 299,944,549 68,739,897 301,444,549 79,072,209 (주1) 지분율이 과반수이나 연결기업은 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 보고기간종료일 현재 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법을 중지하였으며, 이로 인해 지분율을 고려한 미인식 지분변동액은 95,511,273 천원입니다.(주3) 당분기 보고기간종료일 현재 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법을 중지하였으며, 이로 인해 지분율을 고려한 미인식 지분변동액은 191,874,666 천원입니다.(주4) 당분기 보고기간종료일 현재 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법을 중지하였으며, 이로 인해 지분율을 고려한 미인식 지분변동액은 3,026,272 천원입니다.(주5) 당분기 중 청산하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 처분 지분법손익 지분법 자본변동 등 당분기말 이앤에프사파이어사모투자합자회사 633,161 - (633,161) - - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 2,045,891 - (11,470) - 2,034,421 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 172,390 - 1 - 172,391 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 2,836,354 - 111,723 - 2,948,077 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 12,221,427 - (67,185) (28,343) 12,125,899 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 5,042,409 - (47,380) - 4,995,029 이앤에프다이아몬드사모투자합자회사 25,181,729 - (5,395,334) - 19,786,395 그린에너지개발(주) 1,438,817 - - - 1,438,817 타운마이닝리소스(주) 4,255,022 (4,255,022) - - - CACP CITADEL KOR INC 4,121,077 - (79,095) (10,566) 4,031,416 IMM Global Circular Economy LPF 12,153,377 - (27,626) (29,200) 12,096,551 BTS & Saker sp. z o.o. 8,966,733 - (415,346) 555,544 9,106,931 BTS & Saker s. r. o. 3,822 - - 148 3,970 엔피글로벌성장제1호사모투자합자회사 - - - - - 합 계 79,072,209 (4,255,022) (6,564,873) 487,583 68,739,897 <전분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취득 및 처분 지분법손익 지분법 자본변동 등 전분기말 엔피글로벌성장제1호사모투자합자회사 3,644,814 - (823) - 3,643,991 이앤에프사파이어사모투자합자회사 33,113,892 - (3,694,694) - 29,419,198 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,153,979 - (33,942) - 6,120,037 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 225,396 - 4,764 - 230,160 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,562,809 - 98,341 - 3,661,150 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 11,724,043 (686,916) (72,781) 465,596 11,429,942 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 5,583,177 (382,020) (30,760) - 5,170,397 이앤에프다이아몬드사모투자합자회사 13,033,028 - (90,754) - 12,942,274 그린에너지개발(주) 1,384,723 - 3,285 378 1,388,386 CACP CITADEL KOR INC 3,753,880 - 123,322 168,814 4,046,016 IMM Global Circular Economy LPF 10,781,205 - (32,784) 963 10,749,384 타운마이닝리소스(주) 4,177,287 - 58,309 - 4,235,596 BTS & Saker sp. z o.o. 1,022,656 4,478,780 (162,682) 93,239 5,431,993 합 계 98,160,889 3,409,844 (3,831,199) 728,990 98,468,524 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말 및 당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기순손익 포괄손익 이앤에프사파이어사모투자합자회사 114,710,137 3,800 114,706,337 - (740,522) (740,522) 이앤아이홀딩스(주) 380,924,084 301,713,835 79,210,249 - (3,099,390) (19,436,483) 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,903,832 7,490 6,896,342 - (38,883) (38,883) 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 432,627 1,650 430,977 - 1 1 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,864,862 209,247 3,655,615 - 138,536 138,536 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 18,546,838 11,535 18,535,303 - (102,697) (146,022) 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 8,320,502 213,815 8,106,687 - (73,596) (73,596) 이앤에프다이아몬드사모투자합자회사 248,519,875 61,578,148 186,941,727 - (6,691,684) (6,691,684) 이누스홀딩스(주) 82,718,596 266,551,365 (183,832,769) - (14,594,716) (14,525,642) 그린에너지개발(주) 8,670,888 3,169,370 5,501,518 - - - 타운마이닝리소스(주) - - - - - - CACP CITADEL KOR INC 8,465,717 181,157 8,284,560 - (162,541) (184,253) IMM Global Circular Economy LPF 19,294,253 242,185 19,052,068 - (43,511) (89,500) BTS & Saker sp. z o.o. 23,794,465 4,216,693 19,577,772 - (830,692) (614,301) BTS & Saker s. r. o. 3,969,625 - 3,969,625 - - - <전기말 및 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 전분기순손익 포괄손익 엔피글로벌성장제1호사모투자합자회사 553 10,045 (9,492) - (831) (831) 이앤에프사파이어사모투자합자회사 115,446,859 - 115,446,859 - (743,340) (743,340) 이앤아이홀딩스(주) 322,109,527 411,881,620 (89,772,093) - (660,549) (660,549) 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,940,855 5,630 6,935,225 - (115,057) (115,057) 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 432,625 1,650 430,975 - 2 2 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,676,037 158,958 3,517,079 - 121,943 121,943 엔피씨에이씨성장제1호사모투자 합자회사 18,698,186 16,861 18,681,325 - (111,252) 600,445 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 8,328,187 144,605 8,183,582 - (49,922) (49,922) 이앤에프다이아몬드사모투자합자회사 248,950,954 55,317,543 193,633,411 - (6,413,849) (6,413,849) 이누스홀딩스(주) 90,924,081 259,998,541 (169,074,460) - (21,440,349) (21,440,349) 그린에너지개발(주) 8,670,888 3,169,370 5,501,518 - - - CACP CITADEL KOR INC 8,650,402 181,589 8,468,813 - 253,427 600,340 IMM Global Circular Economy LPF 19,427,058 285,490 19,141,568 - (51,618) (50,100) 타운마이닝리소스(주) 8,517,956 172,960 8,344,996 - (20,958) (20,958) BTS & Saker sp. z o.o. 23,412,851 4,166,258 19,246,593 - (325,363) (392,614) BTS & Saker s. r. o. 3,821,825 - 3,821,825 - - - 10. 유형자산 (연결) 유형자산 장부금액 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 413,495,290 82,675,097 42,849,555 15,101,588 102,645,826 1,835,134 11,889,743 15,906,543 25,337 39,943,773 726,367,886 취득 및 자본적지출 0 0 436,535 0 730,009 52,407 484,566 2,606,135 0 11,275,851 15,585,503 처분 및 폐기 0 0 (13,674) 0 (78,662) (10,443) (15,760) (65,099) 0 0 (183,638) 투자부동산에서 대체 225,609 242,368 0 0 0 0 0 0 0 0 467,977 선급금에서 대체 1,043,998 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,043,998 본계정대체로 인한 증감 0 0 15,390 0 1,396,245 0 0 0 0 (1,411,635) 0 감가상각비 0 (934,621) (770,994) (1,444,452) (4,448,164) (198,433) (861,246) (1,783,796) 0 0 (10,441,706) 기타 증감액 509,403 2,533 0 0 2,013 10,799 0 37,476 0 9,111 571,335 기말 415,274,300 81,985,377 42,516,812 13,657,136 100,247,267 1,689,464 11,497,303 16,701,259 25,337 49,817,100 733,411,356 일시 운휴 중인 유형자산의 감가상각비 26,919 토지 건물 구축물 매립시설 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 401,520,718 74,607,848 44,872,541 19,056,318 94,340,369 1,960,669 9,940,703 12,138,819 25,337 45,859,841 704,323,163 취득 및 자본적지출 0 3,892 3,500 0 1,152,005 104,577 1,240,524 2,322,380 0 20,790,775 25,617,653 처분 및 폐기 (195,363) (218,224) (270,211) 0 (1) (41,512) (142,504) (195,210) 0 0 (1,063,025) 투자부동산에서 대체 선급금에서 대체 본계정대체로 인한 증감 15,728,618 9,515,675 0 0 6,003,515 0 440,917 0 0 (31,712,975) (24,250) 감가상각비 0 (924,308) (744,329) (1,472,861) (3,879,337) (202,952) (677,316) (1,575,061) 0 0 (9,476,164) 기타 증감액 0 (57,695) (767,851) 0 862 2,268 (3) 16,931 0 0 (805,488) 기말 417,053,973 82,927,188 43,093,650 17,583,457 97,617,413 1,823,050 10,802,321 12,707,859 25,337 34,937,641 718,571,889 일시 운휴 중인 유형자산의 감가상각비 246,269 토지 건물 구축물 매립시설 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 유형자산 장부금액 변동내역에 대한 기술 당분기 기타증감액은 금융비용 자본화된 금액, 외화환산효과가 포함되어 있으며 전분기 기타증감액은 투자부동산으로 대체 및 외화환산효과가 포함되어 있습니다. 상기 감가상각비에는 일시 운휴중인 유형자산에 대한 운휴자산감가상각비가 포함되어 있습니다. 당분기 중 운휴자산감가상각비는 26,919천원이며(전분기 : 246,269천원), 당분기 보고기간종료일 현재 관련 자산의 내역은 다음과 같습니다. 일시 운휴 중인 유형자산 내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 일시 운휴 중인 유형자산 11,706,044 (6,409,334) 5,296,710 2,811,295 (1,146,341) 1,664,954 10,118,701 (8,346,753) 1,771,948 1,878,780 (1,316,493) 562,287 26,514,820 (17,218,921) 9,295,899 유형자산 건물 구축물 기계장치 공기구비품 일시 운휴중인 유형자산 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산 장부금액 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 58,978,421 98,732,119 157,710,540 취득 및 자본적지출 0 0 0 0 0 본계정대체로 인한 증감 0 0 0 0 0 유형자산으로 대체 (225,609) (242,368) 0 0 (467,977) 유형자산에서 대체 0 0 0 0 0 재고자산으로 대체 (124,567) (683,070) 0 0 (807,637) 재고자산에서 대체 0 0 0 0 0 감가상각비 0 (901,035) 0 0 (901,035) 기말 투자부동산 58,628,245 96,905,646 0 155,533,891 토지 건물 구축물 건설중인자산 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 52,019,695 113,489,678 0 9,067,490 174,576,863 취득 및 자본적지출 287,635 950,026 0 0 1,237,661 본계정대체로 인한 증감 8,681,120 386,370 0 (9,067,490) 0 유형자산으로 대체 유형자산에서 대체 0 58,901 767,851 0 826,752 재고자산으로 대체 (348,354) (1,918,155) 0 0 (2,266,509) 재고자산에서 대체 22,218,660 0 0 0 22,218,660 감가상각비 0 (985,082) (5,694) 0 (990,776) 기말 투자부동산 82,858,756 111,981,738 762,157 0 195,602,651 토지 건물 구축물 건설중인자산 투자부동산 합계 투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 930,387 운영비용 (1,031,755) 합계 (101,368) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 1,177,853 운영비용 (1,114,759) 합계 63,094 공시금액 투자부동산의 공정가치에 대한 기술 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다. 12. 무형자산 (연결) 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 111,739,354 19,435,552 9,583,542 2,857,465 143,615,913 취득 및 자본적지출 0 0 56,591 0 56,591 유형자산에서 대체 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 0 0 처분 0 0 0 (50,455) (50,455) 상각비 0 (1,080,765) (569,331) 0 (1,650,096) 기타 증감액 1,148,750 0 0 0 1,148,750 기말 112,888,104 18,354,787 9,070,802 2,807,010 143,120,704 영업권 산업재산권 기타무형자산 시설이용권(회원권) 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 283,631,012 23,758,568 22,403,772 3,044,687 332,838,039 취득 및 자본적지출 0 0 60,252 0 60,252 유형자산에서 대체 0 0 24,250 0 24,250 연결범위변동 5,824,029 0 0 0 5,824,029 처분 0 0 (32,052) (132,000) (164,052) 상각비 0 (1,081,344) (836,377) 0 (1,917,721) 기타 증감액 66,164 0 0 0 66,164 기말 289,521,205 22,677,224 21,619,845 2,912,687 336,730,961 영업권 산업재산권 기타무형자산 시설이용권(회원권) 무형자산 및 영업권 합계 당분기 및 전분기 기타증감액은 외화환산효과가 포함되어 있습니다. 연구개발비 발생금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 523,827 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 354,727 공시금액 13. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 유동매입채무 79,842,134 단기미지급금 80,275,124 유동미지급배당금 29,772,576 단기예수보증금 14,073 유동으로 분류되는 미지급비용 11,052,198 단기임대보증금 1,716,500 기타유동채무 7,883 매입채무 및 기타유동채무 202,680,488 비유동매입채무 0 장기미지급금 46,000 장기예수보증금 2,290,275 비유동으로 분류되는 미지급비용 22,556 장기임대보증금 2,541,928 기타비유동채무 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 4,900,759 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동매입채무 96,075,759 단기미지급금 63,622,201 유동미지급배당금 0 단기예수보증금 13,973 유동으로 분류되는 미지급비용 12,185,461 단기임대보증금 1,545,457 기타유동채무 7,883 매입채무 및 기타유동채무 173,450,734 비유동매입채무 0 장기미지급금 42,400 장기예수보증금 2,341,174 비유동으로 분류되는 미지급비용 723,584 장기임대보증금 2,937,928 기타비유동채무 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 6,045,086 공시금액 14. 차입금 등 (연결) 단기차입금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입금, 이자율 0.0110 0.0760 0.0563 0.0630 단기차입금 486,289,365 57,417,194 0 543,706,559 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-한국산업은행 외 토지대금-랜드마크경산제일차 PF차입금-국민은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 단기차입금, 이자율 단기차입금 456,641,672 48,708,597 35,000,000 540,350,269 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-한국산업은행 외 토지대금-랜드마크경산제일차 PF차입금-국민은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 장기차입금, 이자율 0.0100 0.0682 0.0563 0.0750 0.0508 0.0639 장기차입금(사채 포함), 총액 379,192,423 248,817,194 80,300,000 708,309,617 차감 : 현재가치할인차금 (3,308,271) 차감 : 유동성장기부채 (447,098,283) 비유동성 장기차입금 257,903,063 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-대구은행 외 토지대금-새마을금고 외 PF차입금-기업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 장기차입금, 이자율 장기차입금(사채 포함), 총액 368,721,673 248,817,194 135,300,000 752,838,867 차감 : 현재가치할인차금 (3,624,246) 차감 : 유동성장기부채 (541,335,054) 비유동성 장기차입금 207,879,567 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-대구은행 외 토지대금-새마을금고 외 PF차입금-기업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2024-08-29 2022-03-29 2025-03-28 2024-09-02 2024-09-30 2024-10-30 2024-10-17 2025-01-17 2024-09-30 차입금, 만기 2026-08-29 2025-03-29 2028-03-27 2025-09-02 2025-09-30 2025-10-30 2025-01-17 2025-04-17 2025-09-29 사채, 이자율 0.0415 0.0000 0.0362 0.0690 0.0670 0.0630 0.0000 0.0630 0.0680 사채, 미할인현금흐름 40,000,000 0 35,000,000 10,000,000 9,000,000 20,000,000 0 30,000,000 10,000,000 154,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (136,670) 차감 : 단기사채 (79,000,000) 차감 : 유동성사채 0 사채 74,863,330 사채_1 사채_2 사채_3 단기사채_1 단기사채_2 단기사채_3 전자단기사채_1 전자단기사채_2 전자단기사채_3 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 차입금, 만기 사채, 이자율 사채, 미할인현금흐름 40,000,000 25,000,000 0 10,000,000 9,000,000 20,000,000 30,000,000 0 10,000,000 144,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (47,674) 차감 : 단기사채 (79,000,000) 차감 : 유동성사채 (25,000,000) 사채 39,952,326 사채_1 사채_2 사채_3 단기사채_1 단기사채_2 단기사채_3 전자단기사채_1 전자단기사채_2 전자단기사채_3 차입금명칭 합계 15. 담보제공자산 등 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보로 제공된 자산 토지및건물 재고자산 수익권증서(주1) 수익권증서(주1) 단기금융상품 종속기업투자주식(주2) 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 담보설정금액 305,246,266 32,500,000 635,570,120 0 7,200,000 257,832,722 2,421,270 14,054,087 1,243,434 1,256,067,899 외화담보설정금액 [USD, 일] 12,000,000 12,000,000 담보목적 차입금 차입금 차입금 외화차입금 차입금 차입금 차입금/이행보증 공사계약등 차입금/이행보증 담보제공에 대한 설명 (주1) 신탁회사에 신탁된 연결기업의 용지를 기초로 발행된 수익권증서입니다. (주2) 연결기업이 보유하고 있는 인선이엔티(주) 등에 대한 주식담보계약입니다. 0 국민은행 외 한국수출입은행 외 새마을금고 외 국민은행 중소기업은행 외 한국산업은행 건설공제조합 외 엔지니어링공제조합 외 한국건설자원공제조합 외 담보제공처 합계 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 국민은행 외 국민은행 외 Raiffeisen Bank 신협 외 신용보증기금 외 우리은행 외 사용이 제한된 금융자산 19,835,174 8,349,657 8,630,000 3,045,000 10,000 39,869,831 사용이 제한된 금융자산(외화) [EUR, 일] 0.00 0.00 0.00 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 신탁계약 예금질권 예금질권 예금질권 자산질권 당좌개설보증금 현금및현금성자산_1 현금및현금성자산_2 현금및현금성자산_3 단기금융자산 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 사용이 제한된 금융자산 51,764,400 8,160,048 8,630,000 2,415,000 10,000 70,979,448 사용이 제한된 금융자산(외화) [EUR, 일] 125,542.80 125,542.80 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 현금및현금성자산_1 현금및현금성자산_2 현금및현금성자산_3 단기금융자산 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 금융자산, 분류 합계 16. 기타금융부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 4,800,254 유동금융보증부채 1,023,799 기타유동금융부채 5,824,053 비유동 리스부채 12,351,049 비유동금융보증부채 (66,799) 비유동비지배지분부채 14,876,993 기타비유동금융부채 27,161,243 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 4,342,116 유동금융보증부채 1,191,500 기타유동금융부채 5,533,616 비유동 리스부채 11,905,027 비유동금융보증부채 0 비유동비지배지분부채 14,918,170 기타비유동금융부채 26,823,197 공시금액 비지배지분부채에 대한 설명 연결기업은 IMM Global Battery LPF 등의 지배력을 취득하여 연결범위에 포함하였으며, IMM Global Battery LPF 등의 비지배지분은 연결기업의 관점에서 부채로 인식하고 있습니다. 17. 기타유동부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동분양선수금 179,929,251 유동선수금 25,821,956 유동예수금 4,360,186 기타 274,717 합계 210,386,110 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동분양선수금 148,084,380 유동선수금 29,615,664 유동예수금 5,023,000 기타 358,487 합계 183,081,531 공시금액 18. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 70,248,391 10,438,228 278,870 1,923,380 766,715 7,434,604 16,938,289 108,028,477 발생(환입) 500,317 69,123 0 824,261 254,298 51,986 349,010 2,048,995 사용 (558,638) (2,500) (81,470) (1,923,380) 0 (4,973) (3,114,800) (5,685,761) 기말 70,190,070 10,504,851 197,400 824,261 1,021,013 7,481,617 14,172,499 104,391,711 유동충당부채 4,484,973 492,594 0 824,261 1,021,013 0 14,172,499 20,995,340 비유동충당부채 65,705,097 10,012,257 197,400 0 0 7,481,617 0 83,396,371 하자보수충당부채 복구충당부채 공사손실충당부채 폐기물처리충당부채 폐기물분담금충당부채 사후충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 72,100,695 9,154,884 268,244 999,166 780,388 7,413,977 5,163,705 95,881,059 발생(환입) 2,296,517 74,596 (220,594) 925,062 141,417 57,088 0 3,274,086 사용 (810,509) (14,982) 0 (999,166) 0 0 0 (1,824,657) 기말 73,586,703 9,214,498 47,650 925,062 921,805 7,471,065 5,163,705 97,330,488 유동충당부채 6,057,192 200,424 47,650 925,062 921,805 0 0 8,152,133 비유동충당부채 67,529,511 9,014,074 0 0 0 7,471,065 5,163,705 89,178,355 하자보수충당부채 복구충당부채 공사손실충당부채 폐기물처리충당부채 폐기물분담금충당부채 사후충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 19. 종업원급여 (연결) 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 4,948,120 퇴직급여 지급액 (10,386) 사외적립자산 납입액 (601) 관계회사전입액 0 기타증감 (332,525) 당기손익으로 인식하는 총비용 2,171,527 확정급여채무의 재측정요소(법인세 차감전) 55,349 분기말금액 6,831,484 ―확정급여채무의 현재가치 64,442,227 ―사외적립자산의 공정가치 (57,610,743) ―퇴직급여자산 0 합계 6,831,484 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 4,808,881 퇴직급여 지급액 (1,865,228) 사외적립자산 납입액 (45,983) 관계회사전입액 (3,594) 기타증감 0 당기손익으로 인식하는 총비용 4,024,296 확정급여채무의 재측정요소(법인세 차감전) 78,084 분기말금액 6,996,456 ―확정급여채무의 현재가치 71,299,229 ―사외적립자산의 공정가치 (64,291,851) ―퇴직급여자산 (10,922) 합계 6,996,456 공시금액 20. 자본금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행할 주식 총수 (단위: 주) 200,000,000 발행주식수 (단위: 주) 30,186,976 주당 액면가액 (단위: 원) 500 자본금 15,446,303,000 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행할 주식 총수 (단위: 주) 200,000,000 발행주식수 (단위: 주) 30,186,976 주당 액면가액 (단위: 원) 500 자본금 15,446,303,000 보통주 자본금에 대한 기술 지배기업은 2024년 2월 7일 이사회 결의에 의거하여 2024년 2월 16일에 자기주식 705,630주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 발행 주식의 액면 총액과 일치하지 않습니다. 21. 자본잉여금 (연결) 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 211,765,413 자기주식처분이익 1,124,679 기타자본잉여금 (57,373) 합 계 212,832,719 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 396,765,413 자기주식처분이익 1,124,679 기타자본잉여금 (1,278,321) 합 계 396,611,771 공시금액 22. 자본조정 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (9,979,743) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (8,931,221) 공시금액 23. 기타포괄손익누계액 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누적액 (6,694,596) 6,288,405 20,513,595 20,107,404 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 해외사업환산손익 지분법자본변동 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누적액 (6,078,925) 4,549,820 20,390,553 18,861,448 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 해외사업환산손익 지분법자본변동 24. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금의 구성내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 법정적립금 이익준비금 12,420,200 기업합리화적립금 15,803 임의적립금 110,444,001 소 계 110,459,804 미처분이익잉여금 971,007,842 합계 1,093,887,846 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 법정적립금 이익준비금 12,420,200 기업합리화적립금 15,803 임의적립금 110,444,001 소 계 110,459,804 미처분이익잉여금 814,021,402 합계 936,901,406 공시금액 이익잉여금의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초잔액 936,901,406 분기순이익 1,850,289 확정급여제도의 재측정요소 (42,564) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 (48,709) 자기주식 소각 0 자본잉여금의 이익잉여금 전입액 185,000,000 배당금지급 (29,772,576) 분기말잔액 1,093,887,846 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 이익잉여금 전분기 (단위 : 천원) 기초잔액 1,152,381,295 분기순이익 33,120,955 확정급여제도의 재측정요소 (60,046) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 0 자기주식 소각 (19,530,606) 자본잉여금의 이익잉여금 전입액 0 배당금지급 (45,280,464) 분기말잔액 1,120,631,134 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 이익잉여금 25. 건설계약 (연결) 공사계약 잔액 변동 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초공사계약잔액 983,331,553 2,324,628 119,978,078 192,137,661 1,297,771,919 829,686,189 2,127,458,109 신규/변경 계약액 151,547,422 0 18,048,490 39,236,037 208,831,949 60,451,418 269,283,367 건설계약으로 인한 수익(매출액) 0 303,276 37,691,941 32,426,812 70,422,028 120,137,844 190,559,872 기말공사계약잔액 1,134,878,975 2,021,352 100,334,627 198,946,886 1,436,181,840 769,999,763 2,206,181,603 계약수익에 대한 설명 (주1) 계약수익 금액은 유의적인 금융요소 등 1,472,091천원, 매출할인 4,067,305천원이 제외된 금액입니다. 계약수익에서 제외된 유의적인 금융요소 1,472,091 계약수익에서 제외된 매출할인 4,067,305 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 환경부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 전분기 (단위 : 천원) 기초공사계약잔액 1,097,166,104 10,385,317 99,967,589 252,167,393 1,459,686,403 1,228,535,329 2,688,221,732 신규/변경 계약액 15,439,116 0 1,997,871 9,028,654 26,465,641 11,251,002 37,716,644 건설계약으로 인한 수익(매출액) 137,640,584 2,608,960 2,165,460 47,903,310 190,318,314 96,130,253 286,448,567 기말공사계약잔액 974,964,635 7,776,357 99,800,000 213,292,737 1,295,833,730 1,143,656,079 2,439,489,809 계약수익에 대한 설명 (주1) 계약수익은 유의적인 금융요소 86,838천원, 매출할인 3,403,029천원이 제외된금액입니다. 계약수익에서 제외된 유의적인 금융요소 86,838 계약수익에서 제외된 매출할인 3,403,029 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 환경부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 누적공사수익과 비용 등의 세부 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 누적공사수익 1,303,154,440 44,983,557 128,085,289 326,026,974 1,802,250,260 3,467,285,625 5,269,535,885 누적공사원가 1,044,383,969 41,068,041 72,398,523 302,983,394 1,460,833,927 2,101,328,821 3,562,162,748 누적공사손익 258,770,471 3,915,516 55,686,766 23,043,580 341,416,333 1,365,956,804 1,707,373,137 계약자산 합계 0 193,857 17,906,215 3,526,033 21,626,104 0 21,626,104 계약부채 0 0 0 23,923,926 23,923,926 179,929,251 203,853,177 손실충당금, 계약자산 89,899 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 10,206,000 계약자산에 대한 설명 (주1) 당분기 계약자산에 대하여 89,899천원(전분기 : 655,199천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계약부채에 대한 설명 (주2) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 10,206백만원(전분기 : 83,952백만원)입니다. 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 환경부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 전분기 (단위 : 천원) 누적공사수익 1,436,237,408 42,796,643 52,562,426 411,037,651 1,942,634,128 3,572,903,141 5,515,537,268 누적공사원가 1,107,731,145 39,085,448 51,615,734 383,766,761 1,582,199,087 2,242,968,311 3,825,167,398 누적공사손익 328,506,264 3,711,195 946,692 27,270,890 360,435,041 1,329,934,830 1,690,369,870 계약자산 합계 128,470,408 0 0 8,644,645 137,115,053 0 137,115,053 계약부채 8,372,710 1,858,057 546,226 26,316,512 37,093,505 388,120,765 425,214,270 손실충당금, 계약자산 655,199 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 83,952,000 계약자산에 대한 설명 (주1) 당분기 계약자산에 대하여 89,899천원(전분기 : 655,199천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계약부채에 대한 설명 (주2) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 10,206백만원(전분기 : 83,952백만원)입니다. 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 환경부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 당분기말 현재 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 계약은 다음과 같으며, 당분기말 현재 수익이 발생하지 않은 착공 전인 건설계약은 제외하였습니다. 직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보 (단위 : 천원) 계약상 완성기한, 수주산업 2017.12~2023.12 2020.06~2024.02 2019.07~2024.05 2022.04~2025.03 2022.04~2024.12 2022.11~2026.03 진행률, 수주산업 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.6812 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 10,706,110 1,132,613 0 111,312,212 38,274,772 0 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금 53,174 5,625 0 0 0 0 계약자산 0 0 0 0 0 6,829,863 손실충당금, 계약자산 0 0 0 0 0 33,922 대구범어W현장 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 고양 덕은 업무8,9블록 지식산업센터 신축공사 고양 덕은 업무10블록 지식산업센터 신축공사 M15 X WWT PC 공사 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 (단위 : 천원) 총계약수익의 추정의 변동 0 0 0 총계약원가의 추정 변동 0 (994,818) (994,818) 총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향 0 1,778,623 1,778,623 총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향 0 (783,804) (783,804) 미청구공사의 변동, 총액 0 0 0 미청구공사의 변동, 대손충당금 0 0 0 공사손실충당부채 0 0 0 손익에 미치는 영향에 대한 설명 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 전체 계약 전체 계약 합계 도급공사 분양공사 건설부문 건설부문 26. 매출과 매출원가 (연결) 수익의 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 분양수익 76,753,081 40,789,549 117,542,630 공사수익 70,422,028 70,422,028 제품매출액 45,319,861 45,319,861 상품매출액 18,136,125 18,136,125 서비스수익 10,468,966 10,468,966 기타용역매출 36,245,005 36,245,005 임대수익 1,010,081 1,010,081 합계 140,209,067 158,935,629 299,144,696 장부금액 공시금액 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 분양수익 4,776,902 88,037,160 92,814,062 공사수익 190,318,314 190,318,314 제품매출액 64,349,124 64,349,124 상품매출액 16,461,681 16,461,681 서비스수익 10,634,471 10,634,471 기타용역매출 37,275,328 37,275,328 임대수익 1,283,969 1,283,969 합계 85,587,707 327,549,242 413,136,949 장부금액 공시금액 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 매출원가 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 분양원가 66,110,753 공사원가 62,730,872 제품매출원가 46,862,833 상품매출원가 16,158,166 서비스원가 6,585,405 임대원가 1,031,755 기타용역매출원가 28,579,535 매출원가 228,059,319 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 분양원가 55,069,339 공사원가 128,950,805 제품매출원가 54,770,657 상품매출원가 13,874,382 서비스원가 6,265,598 임대원가 1,114,758 기타용역매출원가 26,573,866 매출원가 286,619,405 공시금액 27. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) (28,844,261) 원재료와 저장품의 사용액 80,750,255 상품매출원가 16,158,166 소모품비 3,787,547 보험료 4,483,932 전력비 6,628,432 외주비 61,346,878 수수료비용 29,547,653 세금과공과 7,898,857 종업원급여 37,707,736 복리후생비 4,278,960 감가상각비(무형자산상각비 등 포함) 12,965,919 물류비 13,740,975 광고선전비 및 판매촉진비 3,296,308 단기 소액 리스료 및 사용료 3,479,924 기타 비용 9,567,243 매출원가 및 판매관리비 합계 266,794,524 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) (96,068,824) 원재료와 저장품의 사용액 131,677,866 상품매출원가 13,874,382 소모품비 3,743,062 보험료 4,162,628 전력비 6,193,926 외주비 122,634,746 수수료비용 31,735,311 세금과공과 10,491,699 종업원급여 46,191,744 복리후생비 4,637,973 감가상각비(무형자산상각비 등 포함) 12,138,392 물류비 14,837,320 광고선전비 및 판매촉진비 2,616,659 단기 소액 리스료 및 사용료 4,946,410 기타 비용 19,619,978 매출원가 및 판매관리비 합계 333,433,272 공시금액 28. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 10,709,008 퇴직급여, 판관비 998,225 복리후생비, 판관비 1,723,519 수도광열비, 판관비 880,951 세금과공과, 판관비 1,339,919 감가상각비, 판관비 1,243,738 소모품비, 판관비 413,384 보험료, 판관비 1,542,536 접대비, 판관비 704,114 광고선전비, 판관비 2,633,363 운반비, 판관비 2,885,067 대손상각비, 판관비 76,442 수수료비용, 판관비 9,152,900 하자보수비, 판관비 3,404 무형자산상각비, 판관비 1,645,631 경상연구개발비, 판관비 523,827 기타판매비와관리비 2,259,176 판매비와관리비 38,735,204 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 14,843,210 퇴직급여, 판관비 5,483,879 복리후생비, 판관비 1,968,530 수도광열비, 판관비 951,568 세금과공과, 판관비 1,432,762 감가상각비, 판관비 799,508 소모품비, 판관비 438,318 보험료, 판관비 1,000,350 접대비, 판관비 745,074 광고선전비, 판관비 1,288,884 운반비, 판관비 5,483,601 대손상각비, 판관비 210,563 수수료비용, 판관비 7,210,338 하자보수비, 판관비 0 무형자산상각비, 판관비 1,917,721 경상연구개발비, 판관비 354,727 기타판매비와관리비 2,684,834 판매비와관리비 46,813,867 공시금액 29. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 151,360 외환차익 99,675 외화환산이익 292,485 잡이익 1,164,975 기타수익 합계 1,708,495 유형자산폐기손실 15,756 유형자산처분손실 77,859 운휴자산감가상각비 26,919 무형자산처분손실 0 외환차손 264,866 외화환산손실 474,072 기타의대손상각비 1,158 기부금 130,009 보상비 22,926 잡손실 841,828 기타비용 합계 1,855,393 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 21,107 외환차익 748,115 외화환산이익 90,073 잡이익 3,002,455 기타수익 합계 3,861,750 유형자산폐기손실 438,765 유형자산처분손실 239,543 운휴자산감가상각비 246,269 무형자산처분손실 15,248 외환차손 154,708 외화환산손실 215,147 기타의대손상각비 1,716,856 기부금 204,623 보상비 324,700 잡손실 2,394,452 기타비용 합계 5,950,311 공시금액 30. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 2,041,840 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 1,048,768 비지배지분금융부채평가이익 14,374 금융수익 합계 3,104,982 이자비용(금융원가) 26,071,098 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 116,043 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 127,426 금융원가 합계 26,314,567 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 3,603,174 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 625,314 비지배지분금융부채평가이익 13,255 금융수익 합계 4,241,743 이자비용(금융원가) 32,592,293 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 102,080 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 19,699 금융원가 합계 32,714,072 공시금액 31. 법인세 (연결) 법인세에 대한 공시 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 32. 주당이익 (연결) 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 주당이익은 보통주 1주 또는 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 1,850,288,751 가중평균유통주식수(단위: 주) 29,725,991 주당이익 62 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 33,120,955,143 가중평균유통주식수(단위: 주) 30,186,976 주당이익 1,097 보통주 기본주당순이익의 내역 중 가중평균유통보통주식수에 대한 각주 (단위: 주) 당분기 기초 보통주식수 30,186,976 2,716,827,840 자기주식_1 (414,400) (37,296,000) 자기주식_2 (47,908) (4,192,594) 가중치, 기초보통주식수 90 가중치, 자기주식_1 90 가중치, 자기주식_2 88 합계 29,724,668 2,675,339,246 가중평균유통보통주식수 29,725,991 전분기 기초보통주식수에 대한 기술 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 전분기 기초 보통주식수 30,186,976 2,747,014,816 자기주식_1 자기주식_2 0 가중치, 기초보통주식수 91 가중치, 자기주식_1 0 0 가중치, 자기주식_2 0 합계 30,186,976 2,747,014,816 가중평균유통보통주식수 30,186,976 전분기 기초보통주식수에 대한 기술 전분기 중 자기주식 전량을 소각했습니다. 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 희석주당이익에 대한 기술 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 33. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용 2,108,856 금융비용 26,314,568 금융수익 (3,104,983) 대손상각비 76,442 기타의대손상각비 1,158 재고평가손실환입 (7,221,145) 재고자산폐기손실 1,582 감가상각비 11,315,822 운휴자산감가상각비 26,919 유형자산처분손실 77,859 유형자산폐기손실 15,756 무형자산상각비 1,650,096 무형자산처분손실 0 퇴직급여 2,171,527 하자보수비 500,317 폐기물처리비 1,078,559 외화환산손실 474,072 지분법손실 6,676,598 유형자산처분이익 (151,360) 외화환산이익 (292,485) 소송충당부채전입 349,010 지분법이익 (111,723) 기타 271,269 비현금항목의 조정 합계 42,228,714 매출채권의 감소(증가) (37,307,300) 기타채권의감소(증가) 12,261,497 미청구공사의 감소(증가) (9,318,175) 선급공사원가의감소(증가) (21,957) 재고자산의 감소(증가) 10,099,566 기타유동자산의 감소(증가) 9,090,362 매입채무의 증가(감소) (16,482,970) 기타채무의증가(감소) 17,067,464 초과청구공사의 증가(감소) 19,198,410 기타유동부채의 증가(감소) 24,179,138 충당부채의 증가(감소) (5,685,759) 퇴직금의지급 (1,373,367) 관계사전입액 0 사외적립자산의 증감 1,362,380 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 합계 23,069,289 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용 11,120,421 금융비용 32,714,071 금융수익 (4,241,743) 대손상각비 210,563 기타의대손상각비 1,716,856 재고평가손실환입 (751,272) 재고자산폐기손실 0 감가상각비 10,220,671 운휴자산감가상각비 246,269 유형자산처분손실 239,543 유형자산폐기손실 438,765 무형자산상각비 1,917,721 무형자산처분손실 15,248 퇴직급여 4,024,296 하자보수비 2,296,517 폐기물처리비 1,073,247 외화환산손실 215,147 지분법손실 4,119,220 유형자산처분이익 (21,107) 외화환산이익 (90,073) 소송충당부채전입 0 지분법이익 (288,021) 기타 429,211 비현금항목의 조정 합계 65,605,550 매출채권의 감소(증가) 138,874,096 기타채권의감소(증가) (3,711,386) 미청구공사의 감소(증가) (2,696,462) 선급공사원가의감소(증가) 1,699,590 재고자산의 감소(증가) (61,118,195) 기타유동자산의 감소(증가) (13,384,353) 매입채무의 증가(감소) (41,942,894) 기타채무의증가(감소) 12,985,435 초과청구공사의 증가(감소) 2,155,034 기타유동부채의 증가(감소) (15,417,204) 충당부채의 증가(감소) (2,045,251) 퇴직금의지급 (5,429,781) 관계사전입액 (3,594) 사외적립자산의 증감 3,518,571 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 합계 13,483,606 공시금액 현금흐름표 현금에 대한 설명 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 34. 특수관계자 (연결) 연결실체 최상위 지배기업의 명칭 (1) 당기 보고기간종료일 현재 연결기업의 최상위 지배기업은 아이에스지주(주)입니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기급여 894,154 퇴직급여 207,570 합계 1,101,724 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 단기급여 989,868 퇴직급여 250,426 합계 1,240,294 공시금액 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출거래 0 0 0 0 306,150 0 7,200 313,350 기타수익 0 0 0 0 2,317 12,000 0 14,317 금융수익 0 0 0 0 16,823 0 0 16,823 매입거래 0 0 0 0 0 0 455,920 455,920 기타비용 153,005 0 0 0 0 0 177,776 330,781 지분처분 0 0 0 4,176,870 0 0 0 4,176,870 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ 엔피씨에이씨성장 제1호 사모투자 합자회사 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 타운마이닝리소스(주) BTS&SAKER, Sp. Z o.o. (주)코엔텍 기타 전분기 (단위 : 천원) 매출거래 18,900 0 0 9,000 0 10,121,386 13,680 10,162,966 기타수익 261 0 0 0 0 0 66,460 66,721 금융수익 0 0 0 0 0 0 0 0 매입거래 0 0 0 0 0 0 396,293 396,293 기타비용 159,157 0 0 0 0 0 200,283 359,440 지분처분 0 686,916 382,020 0 0 0 0 1,068,936 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ 엔피씨에이씨성장 제1호 사모투자 합자회사 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 타운마이닝리소스(주) BTS&SAKER, Sp. Z o.o. (주)코엔텍 기타 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 0 0 0 612,788 0 132,000 0 660 745,448 기타채권 0 33,150 0 2,376 0 4,400 0 0 39,926 금융채권 0 0 0 17,466 0 0 0 0 17,466 매입채무 0 0 0 0 0 0 158,733 0 158,733 기타채무 153,005 0 0 0 3,970 0 0 1,192,664 1,349,639 금융채무 0 0 0 0 0 0 10,000 6,174,766 6,184,766 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 관계기업 공동기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ CACP CITADEL KOR INC 타운마이닝리소스(주) BTS&SAKER, Sp. Z o.o. BTS&SAKER, s.r.o. (주)코엔텍 이누스㈜ 기타 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 0 0 0 175,798 0 0 0 0 175,798 기타채권 0 33,150 0 1,772 0 4,400 0 48,832 88,154 금융채권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 매입채무 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타채무 15,084 0 0 69,304 3,822 0 0 1,171,619 1,259,829 금융채무 0 0 20,000 0 0 0 10,000 6,174,766 6,204,766 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 관계기업 공동기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ CACP CITADEL KOR INC 타운마이닝리소스(주) BTS&SAKER, Sp. Z o.o. BTS&SAKER, s.r.o. (주)코엔텍 이누스㈜ 기타 특수관계자자금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 대여금 1,932,685 기초 대여금(외화) [EUR, 일] 800,000 대여 117,844 대여(외화) [EUR, 일] 0.00 상환 (135,156) 0 상환(외화) [EUR, 일] 0 분기말 대여금 1,915,373 분기말 대여금(외화) [EUR, 일] 800,000.00 전체 특수관계자 특수관계자 종업원 등 BTS&SAKER, Sp. Z o.o. 전분기 (단위 : 천원) 기초 대여금 4,116,384 기초 대여금(외화) [EUR, 일] 0 대여 177,890 대여(외화) [EUR, 일] 0.00 상환 (1,389,252) 상환(외화) [EUR, 일] 0 분기말 대여금 2,905,022 분기말 대여금(외화) [EUR, 일] 0.00 전체 특수관계자 특수관계자 종업원 등 BTS&SAKER, Sp. Z o.o. 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.2) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공받고 있는 지급보증은 없습니다. 35. 영업부문 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결기업은 제품의 유사성에 따라 사업부문을 구분하고 있으며, 연결기업의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 한편,각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 토목, 건축공사 및 분양공사외 콘크리트 파일, PC부재, 침목 외 폐기물처리업 외 임대업 외 주요 고객에 대한 정보 - SK에코플랜트 외 한국토지주택공사 외 레더비 가죽학원 외 수익(매출액) 118,660,213 63,605,705 106,380,516 10,759,316 (261,054) 299,144,696 영업이익(손실) 31,651,480 (2,508,592) 3,410,442 1,213,578 (1,416,734) 32,350,174 자산 2,264,411,236 227,010,695 762,503,258 700,091,944 (396,814,739) 3,557,202,394 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 건설부문 콘크리트부문 환경부문 기타부문 부문간 제거한 금액 전분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 토목, 건축공사 및 분양공사외 콘크리트 파일, PC부재, 침목 외 폐기물처리업 외 임대업 외 주요 고객에 대한 정보 - SK에코플랜트 외 한국토지주택공사 외 레더비 가죽학원 외 수익(매출액) 234,137,911 46,909,756 127,644,099 10,779,787 (6,334,604) 413,136,949 영업이익(손실) 70,521,187 2,111,763 7,293,976 1,586,981 (1,810,232) 79,703,675 자산 2,809,662,590 205,827,778 845,360,086 857,881,790 (509,464,368) 4,209,267,876 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 건설부문 콘크리트부문 환경부문 기타부문 부문간 제거한 금액 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 273,601,082 11,347,640 13,470,235 90,197 635,541 299,144,696 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 유럽 북아메리카 아프리카 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 390,787,920 8,080,136 14,022,983 0 245,910 413,136,949 지역 지역 합계 국내 외국 아시아 유럽 북아메리카 아프리카 36. 재무위험관리의 목적 및 정책 (연결) 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한, 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 시장위험에 대한 노출정도에 대한 기술 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 금융상품의 이자율 유형별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 475,423,250 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 위험 시장위험 이자율위험 금융상품 차입금 이자율 유형 변동이자율 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 527,952,500 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1%포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 위험 시장위험 이자율위험 금융상품 차입금 이자율 유형 변동이자율 이자율 위험에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 시장변수의 증감 1%포인트 상승시 기준금리 1%포인트 상승시 (4,754,233) 위험 시장위험 이자율위험 전기말 (단위 : 천원) 시장변수의 증감 1%포인트 상승시 기준금리 1%포인트 상승시 (5,279,525) 위험 시장위험 이자율위험 환위험에 대한 공시 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업의 영업은 주로 국내에서 이루어지므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되는 정도가 미미합니다. 가격위험에 대한 공시 연결기업의 기타 가격과 관련한 위험은 제한적입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 344,239,260 378,680,106 190,750,345 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험의 집중에 대한 기술 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 위험 신용위험 금융상품 금융상품 합계 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 364,189,116 352,190,670 189,512,767 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험의 집중에 대한 기술 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 위험 신용위험 금융상품 금융상품 합계 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 207,581,248 대출잔액 1,419,722,539 차감: 현금및현금성자산 (344,239,260) 순부채 1,283,064,527 자기자본 1,525,508,741 순부채 및 자기자본 2,808,573,268 부채비율 0.4568 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금 등의 합계에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 179,495,821 대출잔액 1,449,764,359 차감: 현금및현금성자산 (364,189,116) 순부채 1,265,071,064 자기자본 1,557,190,039 순부채 및 자기자본 2,822,261,103 부채비율 0.4482 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금 등의 합계에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 공시금액 37. 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 344,239,260 304,322,636 25,064,376 673,626,272 74,357,470 173,953,349 248,310,819 921,937,091 금융자산, 공정가치 344,239,260 304,322,636 25,064,376 673,626,272 74,357,470 173,953,349 248,310,819 921,937,091 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 현금및현금성자산 유동 매출채권 및 기타채권 기타 유동 금융자산 유동성 소계 비유동 매출채권 및 기타채권 기타 비유동 금융자산 비유동성 소계 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 364,189,116 279,493,419 25,012,651 668,695,186 72,697,251 173,632,691 246,329,942 915,025,128 금융자산, 공정가치 364,189,116 279,493,419 25,012,651 668,695,186 72,697,251 173,632,691 246,329,942 915,025,128 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 현금및현금성자산 유동 매출채권 및 기타채권 기타 유동 금융자산 유동성 소계 비유동 매출채권 및 기타채권 기타 비유동 금융자산 비유동성 소계 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 202,680,489 543,706,559 79,000,000 0 447,098,284 5,824,053 1,278,309,385 4,900,759 257,903,063 74,863,330 27,161,242 364,828,394 1,643,137,779 금융부채, 공정가치 202,680,489 543,706,559 79,000,000 0 447,098,284 5,824,053 1,278,309,385 4,900,759 257,903,063 74,863,330 27,161,242 364,828,394 1,643,137,779 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 유동 매입채무 및 기타채무 단기차입금 단기사채 유동성사채 유동성장기차입금 유동성 기타 금융부채 유동성 소계 비유동 매입채무 및 기타채무 장기 차입금 비유동 사채 비유동성 기타 금융부채 비유동성 소계 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 173,450,735 540,350,269 79,000,000 25,000,000 541,335,055 5,533,615 1,364,669,674 6,045,086 207,879,567 39,952,326 26,823,197 280,700,176 1,645,369,850 금융부채, 공정가치 173,450,735 540,350,269 79,000,000 25,000,000 541,335,055 5,533,615 1,364,669,674 6,045,086 207,879,567 39,952,326 26,823,197 280,700,176 1,645,369,850 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 유동 매입채무 및 기타채무 단기차입금 단기사채 유동성사채 유동성장기차입금 유동성 기타 금융부채 유동성 소계 비유동 매입채무 및 기타채무 장기 차입금 비유동 사채 비유동성 기타 금융부채 비유동성 소계 금융부채, 분류 합계 공정가치 서열체계의 구분 투입변수의 유의성 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 140,370 344,098,890 0 344,239,260 0 0 378,680,106 378,680,106 0 29,858,205 0 29,858,205 6,430,570 0 1,836,810 8,267,380 0 0 160,892,140 160,892,140 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 135,484 364,053,632 0 364,189,116 0 0 352,190,670 352,190,670 0 29,008,345 0 29,008,345 7,232,426 0 1,900,150 9,132,576 0 0 160,504,422 160,504,422 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 207,581,248 207,581,248 0 1,248,707,906 153,863,330 1,402,571,236 0 0 32,985,295 32,985,295 0 0 0 0 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 179,495,821 179,495,821 0 1,289,564,891 143,952,326 1,433,517,217 0 0 32,356,812 32,356,812 0 0 0 0 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 38. 우발부채와 주요 약정사항 (연결) 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융기관 한국산업은행 외 한국투자증권 외 약정 금액 1,272,347,507 154,000,000 1,426,347,507 일반차입금 등의 약정내역 사채 약정내역 계약의 유형 합계 계류중인 소송사건 계류중인 소송사건 (단위 : 천원) 소송 건수 40 8 소송 금액 42,679,283 27,469,416 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 동 소송은 보고기간종료일 현재 진행 중이며, 소송의결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 동 소송은 보고기간종료일 현재 진행 중이며, 소송의결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 피고로 계류중인 소송사건 원고로 계류중인 소송사건 견질수표에 대한 공시 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 공사이행 거래약정과 관련하여 견질로 제공된수표의 내용은 다음과 같습니다. 견질수표에 대한 공시 (단위 : 천원) 내용 백지당좌수표 2매 발해인프라투융자회사 관계기업주식에 대한 우선매수청구권 등 가. 연결기업은 BTS Technology, s.r.o. 주식과 관련하여 주식 취득 후 3년이 되는 날로부터 1년동안 기존주주의 지분 전부를 매도할 것을 청구할 수 있는 주식매도청구권을 가지고 있습니다.나. 연결기업은 ㈜오티디코퍼레이션 등과 관련하여 보통주 및 상환전환우선주가 거래될 경우, 해당 주식에 대한 우선매수청구권을 가지고 있습니다.다. 보고기간말 현재 연결기업의 금융기관과의 차입약정 중 일부는 신용등급(BBB-) 또는 단기사채등급 A3- 등급 이상, ESG등급 종합등급 B등급 이상 및 한국기업평가 ESG등급 G1 유지 조항을 포함합니다. 상기 조항을 포함하는 약정금액은 85,000백만원이며, 해당조항을 위반하는 경우 해당 차입약정의 기한이익상실 사유가 있습니다. 다만, 기한이익상실 사유발생시 대주의 요청이 있을 경우에만 상환 의무가 존재합니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 종합요약표 연결기업은 보고기간 말 PF와 관련한 총 230,516백만원(전기말 226,280백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 없습니다.기타사업은 연결기업이 직접 시행과 시공을 담당하는 자체 사업입니다. 정비사업의경우에는 타인의 PF 차입잔액에 대하여 연결기업이 신용보강을 제공한 상태이나, 자체사업의 경우에는 연결기업이 직접 PF 차주이므로 차입잔액은 연결기업의 연결재무제표에 차입금으로 계상되어 있으며 상기 표 상의 보증한도는 대출한도를 의미합니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 종합요약표 당분기말 (단위 : 천원) 보증한도 230,516,123 407,080,000 124,000,000 531,080,000 761,596,123 우발부채의 추정재무영향 230,516,123 407,080,000 117,890,000 524,970,000 755,486,123 대출잔액 35,460,661 195,055,461 0 0 0 230,516,123 313,900,000 0 17,600,000 0 0 331,500,000 45,000,000 0 35,300,000 0 0 80,300,000 358,900,000 0 52,900,000 0 0 411,800,000 394,360,661 195,055,461 52,900,000 0 0 642,316,123 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 부동산 PF 약정의 구분 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 전기말 (단위 : 천원) 보증한도 우발부채의 추정재무영향 대출잔액 226,280,264 335,900,000 95,300,000 431,200,000 657,480,264 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 부동산 PF 약정의 구분 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 PF 우발부채 - 부동산 PF 보증 세부 내역 보고기간 말 현재 2건의 정비사업 관련 PF보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우 당분기 230,516백만원 (전기말 226,280백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. PF 우발부채 - 부동산 PF 보증 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 사업장 구분 공동주택 (주1) 공동주택 (주2) 신용보강 종류 채무인수 채무인수 보증한도 35,460,661 195,055,461 230,516,123 보증금액 35,460,661 195,055,461 230,516,123 채무자 서봉덕 주택재개발정비사업조합 남구B14구역 주택재개발정비사업조합 특수관계 여부 미해당 미해당 채권기관 종류 은행 은행 대출잔액 35,460,661 195,055,461 230,516,123 대출기간 21.11~25.04 21.07~25.07 만기일 25.04 25.07 대출 유형 Loan Loan 책임준공약정금액 0 0 0 착공일까지 제공하고 있는 한시적 연대보증 금액에 대한 기술 (주1) 당 사업장은 착공일까지 4,406백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. (주2) 당 사업장은 착공일까지 10,428백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 차입금명칭 본 PF 지역 지역 합계 대구광역시 울산광역시 전기말 (단위 : 천원) 사업장 구분 공동주택 (주1) 공동주택 (주2) 신용보강 종류 채무인수 채무인수 보증한도 34,209,082 192,071,182 226,280,264 보증금액 34,209,082 192,071,182 226,280,264 채무자 서봉덕 주택재개발정비사업조합 남구B14구역 주택재개발정비사업조합 특수관계 여부 미해당 미해당 채권기관 종류 은행 은행 대출잔액 34,209,082 192,071,182 226,280,264 대출기간 21.11~25.04 21.07~25.07 만기일 25.04 25.07 대출 유형 Loan Loan 책임준공약정금액 0 0 0 착공일까지 제공하고 있는 한시적 연대보증 금액에 대한 기술 (주1) 당 사업장은 착공일까지 4,406백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. (주2) 당 사업장은 착공일까지 10,428백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 차입금명칭 본 PF 지역 지역 합계 대구광역시 울산광역시 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 책임준공 약정 연결기업은 보고기간말 현재 정비사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 책임준공 약정 당분기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 도급금액 478,049,280 약정금액 230,516,123 대출잔액 230,516,123 정비사업 전기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 도급금액 478,049,280 약정금액 226,280,264 대출잔액 226,280,264 정비사업 우발부채에 대한 공시, 본 PF의 중도금 대출 연결기업은 보고기간 말에 정비사업과 관련하여 체결한 보증 약정은 없으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금 대출에 822,940백만원(전기말 874,780백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. 우발부채에 대한 공시, 본 PF의 중도금 대출 당분기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 0 3 3 보증한도 0 822,940,000 822,940,000 우발부채의 추정재무영향 0 697,000,000 697,000,000 대출잔액 0 403,854,448 403,854,448 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 본 PF의 중도금 대출 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 전기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 4 6 보증한도 83,632,595 874,780,000 958,412,595 우발부채의 추정재무영향 69,693,829 1,022,000,000 1,091,693,829 대출잔액 1,483,000 465,460,651 466,943,651 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 본 PF의 중도금 대출 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 외 건설공제조합 외 주택도시보증공사 피보증처명 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 보증한도 109,032,189 172,817,638 91,604,090 373,453,917 보증금액 109,032,189 172,817,638 91,604,090 373,453,917 특수관계 여부 미해당 미해당 미해당 지급보증에 대한 비고(설명) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 비 PF와 관련하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 하자이행보증 외 이행보증 주택분양 및 하자보수보증 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 연결기업은 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 연결기업에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기지급을 선택한 경우 공급자는 연결기업이 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 연결기업이 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 연결기업은 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다.연결기업의 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않고 연결기업은 보고기간말 현재 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다.공급자금융약정에 따른 모든 매입채무는 재무상태표의 매입채무에 포함되며 보고기간말 현재 공급자금융약정의 일부인 매입채무와 이 중 공급자가 지급받은 금액은 다음과 같습니다.한편, 연결기업의 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정의 일부인 매입채무 10,825,392 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 4,530,954 공급자금융약정 전기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정의 일부인 매입채무 9,476,345 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 1,441,916 공급자금융약정 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 50 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 1,763,001,369,642 1,751,943,526,286 현금및현금성자산 (주3,4,15,36,37) 183,133,467,952 201,608,265,549 유동매출채권및기타채권 (주3,5,25,34,36,37) 223,256,076,564 205,566,975,911 기타금융자산 (주3,6,15,36,37) 3,064,375,709 3,312,650,609 미청구공사 (주25) 18,010,172,426 9,022,239,612 재고자산 (주8) 1,288,680,640,272 1,285,611,036,644 기타유동자산 (주7) 46,856,636,719 46,822,357,961 비유동자산 1,227,176,430,108 1,237,562,351,819 매출채권및기타채권 (주3,5,15,34,36,37) 102,078,248,318 100,624,675,985 기타금융자산 (주3,6,15,36,37) 117,073,428,575 117,042,739,813 관계기업및종속기업투자 (주9,15) 570,942,515,364 590,497,105,645 유형자산 (주10,15) 200,477,909,267 190,529,588,959 투자부동산 (주11) 165,373,913,767 167,146,848,368 무형자산 (주12) 2,989,448,139 3,029,446,648 이연법인세자산 68,240,966,678 68,691,946,401 자산총계 2,990,177,799,750 2,989,505,878,105 부채 유동부채 1,333,989,434,946 1,396,524,309,877 매입채무및기타채무 (주3,13,34,36,37) 150,894,446,148 125,740,785,628 단기차입금 (주3,14,15,36,37) 462,036,979,772 452,728,382,761 유동성장기차입금 (주3,14,15,36,37) 413,118,644,118 509,179,615,136 단기사채 (주3,14,36,37) 79,000,000,000 79,000,000,000 유동성사채 (주3,14,36,37) 0 25,000,000,000 유동성기타금융부채 (주3,16,36,37) 3,218,331,748 3,084,323,301 초과청구공사 (주25) 0 109,418,687 기타유동부채 (주17,25) 192,619,541,412 159,706,535,932 유동성충당부채 (주18) 18,657,473,120 21,590,227,305 당기법인세부채 14,444,018,628 20,385,021,127 비유동부채 325,358,139,422 235,415,115,240 매입채무및기타채무 (주3,13,36,37) 2,512,045,000 3,584,306,708 장기차입금 (주3,14,15,36,37) 176,743,613,129 122,566,666,506 사채 (주3,14,36,37) 74,863,330,188 39,952,325,825 기타금융부채 (주3,16,36,37) 4,633,677,489 4,538,124,071 순확정급여부채 (주19) 5,822,176,215 4,824,478,700 충당부채 (주18) 60,269,347,697 59,949,213,430 기타장기급여채무 (주19) 513,949,704 0 부채총계 1,659,347,574,368 1,631,939,425,117 자본 자본금 (주20) 15,446,303,000 15,446,303,000 자본잉여금 (주21) 218,932,505,552 403,932,505,552 자본조정 (주22) (9,979,743,360) (8,931,220,760) 기타포괄손익누계액 (주23) 20,720,686,174 19,031,323,524 이익잉여금 (주24) 1,085,710,474,016 928,087,541,672 자본총계 1,330,830,225,382 1,357,566,452,988 자본과부채총계 2,990,177,799,750 2,989,505,878,105 제 51 기 1분기말 제 50 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주25,26,34,35) 180,193,652,344 180,193,652,344 268,078,929,477 268,078,929,477 매출원가 (주25,26,27,34) (126,015,546,713) (126,015,546,713) (164,626,224,202) (164,626,224,202) 매출총이익 54,178,105,631 54,178,105,631 103,452,705,275 103,452,705,275 판매비와관리비 (주3,27,28) (25,145,452,377) (25,145,452,377) (30,315,914,417) (30,315,914,417) 영업이익(손실) 29,032,653,254 29,032,653,254 73,136,790,858 73,136,790,858 기타수익 (주3,29,34) 1,078,597,365 1,078,597,365 2,714,861,585 2,714,861,585 기타비용 (주3,29,34) (1,122,945,967) (1,122,945,967) (5,342,504,419) (5,342,504,419) 금융수익 (주3,30,34) 2,451,039,657 2,451,039,657 3,552,541,028 3,552,541,028 금융비용 (주3,30) (23,954,712,066) (23,954,712,066) (30,182,781,829) (30,182,781,829) 지분법손익 (주9) (1,954,379,997) (1,954,379,997) (1,077,915,385) (1,077,915,385) 법인세차감전순이익 5,530,252,246 5,530,252,246 42,800,991,838 42,800,991,838 법인세비용 (3,043,471,073) (3,043,471,073) (9,678,476,291) (9,678,476,291) 분기순이익 2,486,781,173 2,486,781,173 33,122,515,547 33,122,515,547 기타포괄손익 1,598,089,821 1,598,089,821 546,678,459 546,678,459 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 2,305,989,849 2,305,989,849 1,296,853,448 1,296,853,448 파생상품평가손익 (주3) 0 0 5,240,939 5,240,939 지분법자본변동 (주9,23) 2,305,989,849 2,305,989,849 1,291,612,509 1,291,612,509 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (707,900,028) (707,900,028) (750,174,989) (750,174,989) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주3,6,23) (616,627,199) (616,627,199) (773,806,681) (773,806,681) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 (주3,24) (48,708,460) (48,708,460) 0 0 확정급여제도의 재측정요소 (주19,24) (42,549,493) (42,549,493) (60,045,601) (60,045,601) 관계기업 자본변동지분 (주9,24) (14,876) (14,876) 83,677,293 83,677,293 총포괄손익 4,084,870,994 4,084,870,994 33,669,194,006 33,669,194,006 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32) 83.0 83.0 1,097.0 1,097.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32) 83.0 83.0 1,097.0 1,097.0 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 15,446,303,000 403,933,012,192 (19,530,606,300) 15,317,853,599 1,156,751,602,459 1,571,918,164,950 분기순이익 0 0 0 0 33,122,515,547 33,122,515,547 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (773,806,681) 0 (773,806,681) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 0 0 0 파생상품평가손익 0 0 0 5,240,939 0 5,240,939 지분법자본변동 0 0 0 1,291,612,509 0 1,291,612,509 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 83,677,293 83,677,293 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (60,045,601) (60,045,601) 자기주식 소각 0 0 19,530,606,300 0 (19,530,606,300) 0 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (45,280,464,000) (45,280,464,000) 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 종속기업의 배당 0 0 0 0 (4,612,774,206) (4,612,774,206) 기타 0 (506,640) 0 0 0 (506,640) 2024.03.31 (분기말자본) 15,446,303,000 403,932,505,552 0 15,840,900,366 1,120,473,905,192 1,555,693,614,110 2025.01.01 (기초자본) 15,446,303,000 403,932,505,552 (8,931,220,760) 19,031,323,524 928,087,541,672 1,357,566,452,988 분기순이익 0 0 0 0 2,486,781,173 2,486,781,173 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (616,627,199) 0 (616,627,199) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0 0 0 0 (48,708,460) (48,708,460) 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 2,305,989,849 0 2,305,989,849 지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 (14,876) (14,876) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (42,549,493) (42,549,493) 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 (1,048,522,600) 0 0 (1,048,522,600) 연차배당 0 0 0 0 (29,772,576,000) (29,772,576,000) 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 (185,000,000,000) 0 0 185,000,000,000 0 종속기업의 배당 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 2025.03.31 (분기말자본) 15,446,303,000 218,932,505,552 (9,979,743,360) 20,720,686,174 1,085,710,474,016 1,330,830,225,382 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 50 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 2,328,300,204 36,432,444,499 분기순이익 2,486,781,173 33,122,515,547 비현금항목의 조정 합계 (주33) 31,981,982,592 45,953,013,809 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 합계 (주33) (2,351,383,644) (825,828,299) 이자수취 1,060,376,188 2,947,091,800 이자지급 (22,541,810,616) (33,234,670,571) 법인세의 납부 (8,307,645,489) (11,529,677,787) 투자활동현금흐름 8,523,113,649 8,854,752,583 투자활동으로 인한 현금유입액 23,862,463,406 70,118,976,903 단기대여금및수취채권의 처분 2,247,958,950 8,452,305,673 기타유동금융자산의 처분 0 54,988,561,643 장기대여금및수취채권의 처분 0 3,500,000,000 기타비유동금융자산의 처분 881,887,041 113,428,953 배당금수취 19,892,978,600 0 관계기업투자주식의 처분 0 1,068,936,089 유형자산의 처분 39,797,535 3,302,727 무형자산의 처분 0 116,751,818 보증금의 감소 799,841,280 1,875,690,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (15,339,349,757) (61,264,224,320) 단기대여금및수취채권의 취득 3,266,353,613 7,003,749,217 기타유동금융자산의 취득 0 23,000,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 856,527,600 2,870,816,637 기타비유동금융자산의 취득 500,000,000 542,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 9,000,000,000 유형자산의 취득 10,237,535,177 9,821,740,453 투자부동산의 취득 0 1,237,661,446 보증금의 증가 478,933,367 7,788,256,567 재무활동현금흐름 (29,326,211,450) (42,957,610,039) 재무활동으로 인한 현금유입액 202,724,110,711 260,247,480,740 단기차입금의 증가 60,417,638,108 99,252,054,796 장기차입금의 증가 78,315,000,000 140,344,697,861 단기사채의 발행 29,533,972,603 20,643,978,083 사채의 발행 34,263,500,000 0 단기임대보증금의 증가 44,000,000 0 장기임대보증금의 증가 150,000,000 6,750,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (232,050,322,161) (303,205,090,779) 단기차입금의 상환 54,400,000,000 20,000,000,000 단기사채의 상환 30,000,000,000 100,500,000,000 유동성사채의 상환 25,000,000,000 0 유동성장기차입금의 상환 114,000,000,000 79,000,000,000 유동성리스부채의 상환 782,767,231 678,584,139 장기차입금의 상환 7,700,000,000 103,000,000,000 단기임대보증금의 감소 67,554,930 0 장기임대보증금의 감소 100,000,000 26,000,000 기타 0 506,640 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (18,474,797,597) 2,329,587,043 기초현금및현금성자산 201,608,265,549 469,559,997,192 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 31,710,945 기말현금및현금성자산 183,133,467,952 471,921,295,180 제 51 기 1분기 제 50 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 아이에스동서 주식회사(이하 "당사") 는 주택건설을 주 목적으로 하여 1989년 3월 7일설립되었으며, 2008년 7월 19일자로 요업제품 및 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하는 상장회사인 아이에스동서 주식회사와 합병하였습니다. 합병으로 당사의 상호는 일신건설산업 주식회사에서아이에스동서 주식회사로 변경되었으며, 도급공사 및 아파트 신축판매업과 콘크리트제품 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 전기중 2024년 9월 30일을 합병기일로 하여 종속기업인 영풍파일 주식회사와 합병하였습니다.당분기 보고기간종료일 현재 당사의 납입자본금은 15,446백만원이며, 주요 주주내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율 아이에스지주(주) 13,743,443 45.53% (재)문암장학문화재단 300,000 0.99% 권혁운 2,449,512 8.11% 배한선 226,409 0.75% 권민석 145,605 0.48% 우리사주조합 22,077 0.07% 자기주식 462,308 1.53% 기타 12,837,622 42.54% 합 계 30,186,976 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 이 개정사항은 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 글로벌최저한세당사가 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 글로벌최저한세를 적용하여야 합니다. 따라서 당사는 글로벌최저한세 적용대상이 되는 기업이며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 당사는 당사를 포함한 납세의무자가 되는 종속기업을검토한 결과 국가별 전환기적용면제(Safe Harbour)요건을 통과하거나, 실효세율이 15% 이상임에 따라 당분기 글로벌최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않았습니다.한편, 당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여 글로벌최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않으며 이에 따라 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다. 3. 범주별 금융상품 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 183,133,469 0 0 183,133,468 유동매출채권및기타채권 223,256,077 0 0 223,256,077 기타유동금융자산 3,064,376 0 0 3,064,376 비유동매출채권및기타채권 102,078,249 0 0 102,078,249 기타비유동금융자산 4,545,000 8,266,385 104,262,043 117,073,429 합계 516,077,171 8,266,385 104,262,043 628,605,599 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 201,608,266 0 0 201,608,266 유동매출채권및기타채권 205,566,976 0 0 205,566,976 기타유동금융자산 3,312,651 0 0 3,312,651 비유동매출채권및기타채권 100,624,676 0 0 100,624,676 기타비유동금융자산 3,915,000 9,131,581 103,996,158 117,042,740 합계 515,027,569 9,131,581 103,996,158 628,155,308 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매입채무및기타채무 150,894,446 단기차입금 462,036,980 유동성장기차입금 413,118,644 단기사채 79,000,000 유동성사채 0 유동성기타금융부채 3,218,332 비유동매입채무및기타채무 2,512,045 장기차입금 176,743,613 사채 74,863,330 기타금융부채 4,633,677 합계 1,367,021,067 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전기말 (단위 : 천원) 유동매입채무및기타채무 125,740,785 단기차입금 452,728,383 유동성장기차입금 509,179,615 단기사채 79,000,000 유동성사채 25,000,000 유동성기타금융부채 3,084,323 비유동매입채무및기타채무 3,584,307 장기차입금 122,566,667 사채 39,952,326 기타금융부채 4,538,124 합계 1,365,374,530 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 1,567,475 0 0 0 0 1,567,475 대손충당금환입 158,834 0 0 0 0 158,834 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 0 0 883,565 0 0 883,565 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 0 0 0 외환차익(금융수익) 3,559 0 0 0 0 3,559 금융상품관련수익 1,729,868 0 883,565 0 0 2,613,433 이자비용(금융원가) 0 0 0 0 23,718,919 23,718,919 기타의대손상각비 198,187 0 0 0 0 198,187 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 0 0 116,043 0 0 116,043 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 0 0 119,750 0 119,750 당기손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가손실 0 616,627 0 0 0 616,627 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손실 0 48,708 0 0 0 48,708 외환차손(금융원가) 11,687 0 0 0 0 11,687 금융상품관련비용 209,874 665,335 235,793 0 23,718,919 24,829,921 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품 합계 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 2,929,064 0 0 0 0 2,929,064 대손충당금환입 128,141 0 0 0 0 128,141 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 0 0 623,477 0 0 623,477 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 5,241 0 5,241 외환차익(금융수익) 31,711 0 0 0 0 31,711 금융상품관련수익 3,088,916 0 623,477 5,241 0 3,717,634 이자비용(금융원가) 0 0 0 0 30,080,702 30,080,702 기타의대손상각비 1,910,005 0 0 0 0 1,910,005 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 0 0 102,080 0 0 102,080 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 당기손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실 0 773,807 0 0 0 773,807 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가손실 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손실 외환차손(금융원가) 금융상품관련비용 1,910,005 773,807 102,080 0 30,080,702 32,866,594 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품 합계 4. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보유현금 88,752 보통예금 182,965,257 당좌예금 79,460 현금및현금성자산 합계 183,133,469 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보유현금 99,349 보통예금 201,452,479 당좌예금 56,438 현금및현금성자산 합계 201,608,266 공시금액 5. 매출채권및기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 52,221,756 (270,055) 공사미수금 13,376,274 (1,596,351) 분양미수금 149,586,984 단기미수금 1,985,871 (1,267,311) 단기미수수익 108,655 0 유동 당좌개설보증금 0 단기대여금 2,481,755 (10,380) 단기임차보증금 6,683,362 (46,078) 기타 유동채권 1,595 매출채권 및 기타유동채권 223,256,077 비유동매출채권 1,188,441 (1,188,441) 장기공사미수금 0 0 장기분양미수금 0 장기미수금 7,527 (7,527) 장기미수수익 9,594,933 (70,855) 비유동 당좌개설보증금 10,000 장기대여금 87,652,710 (12,902,764) 장기임차보증금 18,309,053 (514,828) 기타 비유동채권 0 매출채권 및 기타비유동채권 102,078,249 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 36,109,840 (367,504) 공사미수금 25,960,806 (1,658,854) 분양미수금 124,133,181 단기미수금 13,541,145 (1,272,727) 단기미수수익 254,426 0 유동 당좌개설보증금 0 0 단기대여금 1,695,510 (6,732) 단기임차보증금 7,253,332 (77,042) 기타 유동채권 1,595 매출채권 및 기타유동채권 205,566,976 비유동매출채권 1,188,441 (1,188,441) 장기공사미수금 0 0 장기분양미수금 0 장기미수금 7,527 (7,527) 장기미수수익 9,026,090 (70,101) 비유동 당좌개설보증금 10,000 장기대여금 86,854,263 (12,702,445) 장기임차보증금 18,059,991 (553,122) 기타 비유동채권 0 매출채권 및 기타비유동채권 100,624,676 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 17,274,331 손상차손(환입) 39,353 기말금액 17,313,684 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 10,814,125 손상차손(환입) 1,781,862 기말금액 12,595,987 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 6. 기타금융자산 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 3,064,376 0 0 3,064,376 기타비유동금융자산 4,545,000 8,266,385 104,262,043 117,073,429 단기 및 장기 금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 당기손익-공정가치측정채무증권 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 3,312,651 0 0 3,312,651 기타비유동금융자산 3,915,000 9,131,581 103,996,158 117,042,740 단기 및 장기 금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 당기손익-공정가치측정채무증권 금융자산, 범주 합계 7. 기타자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선급금 33,814,716 유동선급비용 10,066,858 유동선급공사원가 2,975,062 합계 46,856,636 비유동선급금 0 비유동선급비용 0 비유동선급공사원가 0 기타비유동자산 합계 0 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선급금 35,492,114 유동선급비용 8,152,751 유동선급공사원가 3,177,492 합계 46,822,357 비유동선급금 0 비유동선급비용 0 비유동선급공사원가 0 기타비유동자산 합계 0 공시금액 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 용지 667,408,532 (2,985,233) 664,423,299 미완성공사 12,712,043 0 12,712,043 미완성주택 297,352,064 0 297,352,064 완성주택 278,758,456 0 278,758,456 상품 166,978 0 166,978 제품 30,767,592 (1,645,201) 29,122,391 원재료 3,987,372 0 3,987,372 저장품 2,158,038 0 2,158,038 합계 1,293,311,075 (4,630,434) 1,288,680,640 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 용지 693,133,475 (2,985,233) 690,148,242 미완성공사 11,104,783 0 11,104,783 미완성주택 318,996,060 0 318,996,060 완성주택 227,122,957 0 227,122,957 상품 189,342 0 189,342 제품 33,342,091 (1,719,336) 31,622,755 원재료 4,296,156 0 4,296,156 저장품 2,130,742 0 2,130,742 합계 1,290,315,606 (4,704,569) 1,285,611,037 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 구 분 소재지 당분기말 전기말 소유지분율(%) 취득원가 장부금액 소유지분율(%) 취득원가 장부금액 아이에스해운(주) 종속기업 대한민국 100.0 54,500,000 3,441,943 100.0 54,500,000 3,426,882 중앙레미콘(주) 종속기업 대한민국 100.0 305,480 7,540,048 100.0 305,480 7,344,765 (주)삼정이알케이 (주1) 종속기업 대한민국 100.0 3,669,900 - 100.0 3,669,900 - (주)부산블루코스트 종속기업 대한민국 100.0 400,000 368,165 100.0 400,000 653,065 (주)서현관리 종속기업 대한민국 100.0 600,000 1,081,266 100.0 600,000 1,057,332 티와이건설(주) 종속기업 대한민국 100.0 5,100,000 4,080,272 100.0 5,100,000 4,101,666 (주)바운스 종속기업 대한민국 100.0 23,999,813 29,694,828 100.0 23,999,813 28,163,611 환경에너지솔루션(주) 종속기업 대한민국 100.0 52,643,624 63,265,662 100.0 72,536,602 83,223,162 (주)엠엘씨 종속기업 대한민국 100.0 79,991,854 78,854,973 100.0 79,991,854 78,897,927 아이에스에코솔루션(주) (주4) 종속기업 대한민국 100.0 248,204,328 90,759,264 100.0 248,204,328 92,594,090 욕지도해상풍력(주) 종속기업 대한민국 100.0 100,000 59,768 100.0 100,000 68,311 인선이엔티(주) (주2) 종속기업 대한민국 45.0 204,648,793 172,462,904 45.0 204,648,793 173,189,201 골든에코(주) 종속기업 대한민국 55.0 1,950,793 1,060,534 55.0 1,950,793 700,529 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 종속기업 대한민국 60.6 5,451,500 5,174,298 60.6 5,451,500 5,198,032 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 종속기업 대한민국 89.4 44,700,000 250,329 89.4 44,700,000 375,224 IMM Global Battery LPF 종속기업 홍콩 95.4 29,762,138 30,873,500 95.4 29,762,138 30,983,811 BTS Technology. s.r.o 종속기업 슬로바키아 79.2 36,701,585 43,570,978 79.2 36,701,585 41,293,411 소 계 792,729,808 532,538,732 812,622,786 551,271,019 이앤에프사파이어사모투자합자회사 (주1) 관계기업 대한민국 22.7 50,000,000 - 22.7 50,000,000 633,161 이앤아이홀딩스(주) (주1) 관계기업 대한민국 24.5 100,000,000 - 32.6 100,000,000 - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 관계기업 대한민국 29.5 6,490,000 2,034,421 29.5 6,490,000 2,045,891 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 관계기업 대한민국 40.0 3,000,000 172,391 40.0 3,000,000 172,390 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 (주3) 관계기업 대한민국 80.6 5,000,000 2,948,077 80.6 5,000,000 2,836,354 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 (주3) 관계기업 대한민국 65.4 9,813,084 12,125,899 65.4 9,813,084 12,221,427 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 (주3) 관계기업 대한민국 61.6 5,717,980 4,995,029 61.6 5,717,980 5,042,409 CACP CITADEL KOR INC 관계기업 미국 48.7 6,126,000 4,031,416 48.7 6,126,000 4,121,077 IMM Global Circular Economy LPF (주3) 관계기업 홍콩 63.5 6,396,086 12,096,551 63.5 6,396,086 12,153,377 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 (주5) 관계기업 대한민국 - - - - - - 소 계 192,543,150 38,403,784 192,543,150 39,226,086 합 계 985,272,958 570,942,516 1,005,165,936 590,497,105 (주1) 보고기간종료일 현재 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법을 중지하였으며, 이로 인해 미인식된 지분변동액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 (주)삼정이알케이 7,874,718 7,677,688 이앤아이홀딩스(주) 95,511,273 92,169,535 이앤에프사파이어사모투자합자회사 3,026,272 - 합 계 106,412,263 99,847,223 (주2) 지분율은 과반수 미만이지만, 주주구성내역 등 실질적으로 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주3) 지분율이 과반수이나, 당사는 유한책임사원으로서 지배력을 행사할 수 없음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.(주4) 전기 중 아이에스티엠씨(주)는 아이에스에코솔루션(주)로 사명을 변경하였습니다.(주5) 당분기 중 청산하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원) 회사명 당기초 취득 및 처분 배 당 지분법손익 지분법자본변동 등 당분기말 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,426,882 - - 23,021 (7,960) 3,441,943 중앙레미콘(주) 7,344,765 - - 195,283 - 7,540,048 (주)부산블루코스트 653,065 - - (284,900) - 368,165 (주)서현관리 1,057,332 - - 23,934 - 1,081,266 티와이건설(주) 4,101,666 - - (21,394) - 4,080,272 (주)바운스 28,163,611 - - 1,531,217 - 29,694,828 환경에너지솔루션(주) 83,223,162 - (19,892,979) (64,521) - 63,265,662 (주)엠엘씨 78,897,927 - - (42,954) - 78,854,973 아이에스에코솔루션(주) 92,594,090 - - (1,833,467) (1,359) 90,759,264 욕지도해상풍력(주) 68,311 - - (8,543) - 59,768 인선이엔티(주) 173,189,201 - - (727,254) 957 172,462,904 골든에코(주) 700,529 - - (83,401) 443,406 1,060,534 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 5,198,032 - - (23,734) - 5,174,298 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 375,224 - - (124,895) - 250,329 IMM Global Battery LPF 30,983,811 - - (121,248) 10,937 30,873,500 BTS Technology. s.r.o 41,293,411 - - 362,670 1,914,897 43,570,978 소 계 551,271,019 - (19,892,979) (1,200,186) 2,360,878 532,538,732 <관계기업> 이앤에프사파이어사모투자합자회사 633,161 - - (633,161) - - 이앤아이홀딩스(주) - - - - - - 마일스톤마젠타사모투자합자회사 2,045,891 - - (11,470) - 2,034,421 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 172,390 - - 1 - 172,391 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 2,836,354 - - 111,723 - 2,948,077 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 12,221,427 - - (67,185) (28,343) 12,125,899 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 5,042,409 - - (47,380) - 4,995,029 CACP CITADEL KOR INC 4,121,077 - - (79,095) (10,566) 4,031,416 IMM Global Circular Economy LPF 12,153,377 - - (27,626) (29,200) 12,096,551 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 - - - - - - 소 계 39,226,086 - - (754,193) (68,109) 38,403,784 합 계 590,497,105 - (19,892,979) (1,954,379) 2,292,769 570,942,516 <전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기초 취득 및 처분 지분법손익 지분법자본변동 등 전분기말 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,356,317 - (142,016) 149,678 3,363,979 영풍파일(주) (주1) 71,766,275 - (453,563) - 71,312,712 중앙레미콘(주) 6,531,311 - 261,019 - 6,792,330 (주)부산블루코스트 805,945 - (315,917) - 490,028 (주)서현관리 980,540 - 5,004 - 985,544 티와이건설(주) 4,151,194 - (18,310) - 4,132,884 (주)바운스 24,971,731 - 1,508,221 - 26,479,952 환경에너지솔루션(주) 80,279,421 - 618,157 439 80,898,017 아이에스비엠솔루션(주) (주1) 13,756,836 9,000,000 (594,282) (48,082) 22,114,472 (주)엠엘씨 79,229,505 - (89,201) - 79,140,304 아이에스에코솔루션(주) 199,381,056 - 388,057 - 199,769,113 욕지도해상풍력(주) 88,369 - (8,437) - 79,932 인선이엔티(주) 224,071,678 - 743,517 749 224,815,944 골든에코(주) 942,619 - (48,024) - 894,595 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 5,293,760 - (22,195) - 5,271,565 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 376,814 - (127,898) - 248,916 IMM Global Battery LPF 29,876,947 - (107,316) 639,305 30,408,936 BTS Technology, s.r.o 36,701,585 - 964,625 (4,320,496) 33,345,714 소 계 782,561,903 9,000,000 2,561,441 (3,578,407) 790,544,937 <관계기업> 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 3,644,814 - (823) - 3,643,991 이앤에프사파이어사모투자합자회사 33,113,892 - (3,694,694) - 29,419,198 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,153,979 - (33,942) - 6,120,037 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 225,396 - 4,764 - 230,160 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,562,809 - 98,341 - 3,661,150 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 11,724,043 (686,916) (72,781) 465,596 11,429,942 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 5,583,177 (382,020) (30,760) - 5,170,397 CACP CITADEL KOR INC 3,753,880 - 123,322 168,814 4,046,016 IMM Global Circular Economy LPF 10,781,205 - (32,784) 963 10,749,384 소 계 78,543,195 (1,068,936) (3,639,357) 635,373 74,470,275 합 계 861,105,098 7,931,064 (1,077,916) (2,943,034) 865,015,212 (주1) 전기 합병기일전까지의 지분법 평가내역입니다. (3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말 및 당분기> (단위 : 천원) 회사명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기순손익 포괄손익 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,441,943 - 3,441,943 - 23,021 15,061 중앙레미콘(주) 8,651,166 1,111,118 7,540,048 2,320,868 195,283 195,283 (주)삼정이알케이 9,889,938 17,764,656 (7,874,718) - (197,029) (197,029) (주)부산블루코스트 20,648,171 20,280,006 368,165 - (284,900) (284,900) (주)서현관리 2,622,202 1,540,936 1,081,266 1,154,050 23,934 23,934 티와이건설(주) 4,142,404 62,132 4,080,272 - (21,394) (21,394) (주)바운스 37,073,264 19,260,781 17,812,483 9,356,663 1,599,595 1,599,595 환경에너지솔루션(주) 87,583,829 53,689,972 33,893,857 32,426,812 160,670 160,670 (주)엠엘씨 54,416,463 87,719 54,328,744 - (42,954) (42,954) 아이에스에코솔루션(주) 148,542,317 76,660,694 71,881,623 17,334,650 (1,830,997) (1,832,356) 욕지도해상풍력(주) 65,048 5,280 59,768 - (8,543) (8,543) 인선이엔티(주) 485,385,952 168,032,460 317,353,492 43,368,719 (2,130,621) (2,128,614) 골든에코(주) 16,780,727 16,450,491 330,236 - (151,638) (151,638) 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 8,550,121 7,759 8,542,362 - (39,182) (39,182) 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 283,845 3,835 280,010 - (139,703) (139,703) IMM Global Battery LPF 44,660,725 12,305,297 32,355,428 - (127,068) (115,606) BTS Technology. s.r.o 31,101,223 8,509,590 22,591,633 13,250,335 457,904 1,612,733 <관계기업> 이앤에프사파이어사모투자합자회사 114,710,137 3,800 114,706,337 - (740,522) (740,522) 이앤아이홀딩스(주) 322,109,527 411,881,620 (89,772,093) - (20,853,248) (20,853,248) 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,903,832 7,490 6,896,342 - (38,883) (38,883) 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 432,627 1,650 430,977 - 1 1 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,864,862 209,247 3,655,615 - 138,536 138,536 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 18,546,838 11,535 18,535,303 - (102,697) (146,022) 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 8,320,502 213,815 8,106,687 - (73,596) (73,596) CACP CITADEL KOR INC 8,465,717 181,157 8,284,560 - (162,541) (184,253) IMM Global Circular Economy LPF 19,294,253 242,185 19,052,068 - (43,511) (89,500) <전기말 및 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 전분기순손익 포괄손익 <종속기업> 아이에스해운(주) 3,426,882 - 3,426,882 - (142,015) 7,663 영풍파일(주) (주1) - - - 10,636,263 (453,563) (453,563) 중앙레미콘(주) 8,284,220 939,455 7,344,765 2,432,331 261,019 261,019 (주)삼정이알케이 9,835,040 17,512,728 (7,677,688) - (193,149) (193,149) (주)부산블루코스트 20,667,675 20,014,610 653,065 - (315,918) (315,918) (주)서현관리 2,564,311 1,506,979 1,057,332 1,149,960 5,005 5,005 티와이건설(주) 4,155,686 54,020 4,101,666 - (18,310) (18,310) (주)바운스 35,538,462 19,356,104 16,182,358 9,524,516 1,533,069 1,533,069 환경에너지솔루션(주) 85,536,180 31,910,015 53,626,165 52,709,340 984,968 985,407 아이에스비엠솔루션(주) (주1) - - - 655,004 (594,282) (594,282) (주)엠엘씨 54,456,863 85,165 54,371,698 5,455 (89,201) (89,201) 아이에스에코솔루션(주) 160,366,766 86,652,788 73,713,978 10,947,574 413,250 413,250 욕지도해상풍력(주) 68,311 - 68,311 - (8,437) (8,437) 인선이엔티(주) 495,708,207 173,077,247 322,630,960 49,540,137 2,409,549 2,411,151 골든에코(주) 16,756,640 16,274,766 481,874 - (36,337) (36,337) 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 8,587,593 6,050 8,581,543 - (36,150) (36,150) 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 420,539 825 419,714 - (143,063) (143,063) IMM Global Battery LPF 44,897,121 12,426,087 32,471,034 - (112,467) 557,525 BTS Technology. s.r.o 28,548,723 7,569,823 20,978,900 13,792,044 1,217,922 1,579,239 <관계기업> 엔피글로벌성장1호사모투자합자회사 553 10,045 (9,492) - (831) (831) 이앤에프사파이어사모투자합자회사 115,446,859 - 115,446,859 - (743,340) (743,340) 이앤아이홀딩스(주) 380,924,084 301,713,835 79,210,249 - (3,099,390) (19,436,483) 마일스톤마젠타사모투자합자회사 6,940,855 5,630 6,935,225 - (115,057) (115,057) 씨티케이-오티엄M&A투자조합제1호 432,625 1,650 430,975 - 2 2 씨씨지아이엔엘씨리오프닝사모투자합자회사 3,676,037 158,958 3,517,079 - 121,943 121,943 엔피씨에이씨성장제1호사모투자합자회사 18,698,186 16,861 18,681,325 - (111,252) 600,445 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 8,328,187 144,605 8,183,582 - (49,922) (49,922) CACP CITADEL KOR INC 8,650,402 181,589 8,468,813 - 253,427 600,340 IMM Global Circular Economy LPF 19,427,058 285,490 19,141,568 - (51,618) (50,100) (주1) 상기 재무정보는 합병기일 기준 재무정보 및 종속기업으로 존속한 기간에 발생한 것입니다. 10. 유형자산 유형자산 장부금액 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 99,104,543 20,015,476 8,268,269 13,418,101 463,874 9,032,454 6,768,986 25,337 33,432,549 190,529,589 취득 및 자본적지출 0 0 378,370 143,500 37,235 281,016 1,146,796 0 9,397,414 11,384,331 처분 및 폐기 0 0 (13,674) (972) (10,441) (15,759) 0 0 0 (40,846) 선급금에서 대체 1,043,998 0 0 0 0 0 0 0 0 1,043,998 감가상각비 0 (217,660) (178,342) (691,921) (30,812) (535,950) (784,479) 0 0 (2,439,164) 기말 100,148,542 19,797,815 8,454,622 12,868,708 459,857 8,761,762 7,131,303 25,337 42,829,963 200,477,909 일시 운휴 중인 유형자산의 감가상각비 (26,919) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 71,231,818 14,532,844 5,654,524 12,435,818 305,577 6,446,999 2,618,535 25,337 14,389,286 127,640,738 취득 및 자본적지출 0 0 0 0 25,200 637,165 674,062 0 9,159,375 10,495,802 처분 및 폐기 0 (218,224) 0 0 (2) (142,504) (58,076) 0 0 (418,806) 선급금에서 대체 감가상각비 0 (148,871) (142,805) (487,423) (19,894) (352,130) (783,085) 0 0 (1,934,208) 기말 71,231,818 14,165,749 5,511,719 11,948,395 310,881 6,589,530 2,451,436 25,337 23,548,661 135,783,526 일시 운휴 중인 유형자산의 감가상각비 (246,269) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 입목 건설중인자산 유형자산 합계 유형자산 장부금액 변동내역에 대한 기술 상기 감가상각비에는 일시 운휴중인 유형자산에 대한 운휴자산감가상각비가 포함되어 있습니다. 일시 운휴 중인 유형자산 내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 일시 운휴 중인 유형자산 11,706,044 (6,409,334) 5,296,710 2,811,295 (1,146,341) 1,664,954 10,118,701 (8,346,753) 1,771,948 1,878,780 (1,316,493) 562,287 9,295,899 유형자산 유형자산 합계 건물 구축물 기계장치 공기구비품 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 11. 투자부동산 투자부동산 장부금액 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 59,532,457 107,614,391 167,146,848 취득 및 자본적지출 재고자산에서 대체 재고자산으로 대체 (124,567) (683,070) (807,637) 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 0 (965,297) (965,297) 기말 투자부동산 59,407,890 105,966,024 165,373,914 토지 건물 건설중인자산 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 49,424,680 120,388,947 9,067,490 178,881,117 취득 및 자본적지출 287,636 950,026 0 1,237,662 재고자산에서 대체 22,218,660 0 0 22,218,660 재고자산으로 대체 (348,354) (1,918,155) 0 (2,266,509) 본계정대체로 인한 증감 8,681,120 386,370 (9,067,490) 0 감가상각비 0 (861,774) 0 (861,774) 기말 투자부동산 80,263,742 118,945,414 0 199,209,156 토지 건물 건설중인자산 투자부동산 합계 투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 982,076 운영비용 (1,099,601) 합계 (117,525) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 1,073,501 운영비용 (907,235) 합계 166,266 공시금액 투자부동산의 공정가치에 대한 기술 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다. 12. 무형자산 무형자산의 변동내역에 대한 공시 무형자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 378,832 2,650,615 3,029,447 처분 0 0 0 상각비 (39,999) 0 (39,999) 기말 338,833 2,650,615 2,989,448 기타의무형자산 시설이용권(회원권) 무형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 512,964 2,782,615 3,295,579 처분 (32,052) (132,000) (164,052) 상각비 (45,461) 0 (45,461) 기말 435,451 2,650,615 3,086,066 기타의무형자산 시설이용권(회원권) 무형자산 합계 연구개발비 발생금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 390,196 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 190,458 공시금액 13. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 유동매입채무 53,749,260 단기미지급금 61,452,574 유동미지급배당금 29,772,576 단기예수보증금 7,374 유동으로 분류되는 미지급비용 4,188,279 단기임대보증금 1,716,500 기타유동채무 7,883 매입채무 및 기타유동채무 150,894,446 비유동매입채무 0 장기미지급금 0 장기예수보증금 0 비유동으로 분류되는 미지급비용 0 장기임대보증금 2,512,045 기타비유동채무 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 2,512,045 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동매입채무 73,477,829 단기미지급금 45,654,827 유동미지급배당금 0 단기예수보증금 7,374 유동으로 분류되는 미지급비용 5,047,413 단기임대보증금 1,545,457 기타유동채무 7,886 매입채무 및 기타유동채무 125,740,786 비유동매입채무 0 장기미지급금 0 장기예수보증금 0 비유동으로 분류되는 미지급비용 675,262 장기임대보증금 2,909,045 기타비유동채무 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 3,584,307 공시금액 14. 차입금 등 단기차입금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입금, 이자율 0.0110 0.0750 0.0563 0.0630 0.0000 단기차입금 404,619,786 57,417,194 0 462,036,980 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-한국산업은행 외 토지대금-랜드마크경산제일차 PF차입금-국민은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 단기차입금, 이자율 단기차입금 369,019,786 48,708,597 35,000,000 452,728,383 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-한국산업은행 외 토지대금-랜드마크경산제일차 PF차입금-국민은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기차입금에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 장기차입금, 이자율 0.0100 0.0682 0.0563 0.0750 0.0508 0.0639 장기차입금(사채 포함), 총액 264,053,333 248,817,194 80,300,000 593,170,527 차감 : 현재가치할인차금 (3,308,270) 차감 : 유동성장기부채 (413,118,644) 비유동성 장기차입금 176,743,613 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-대구은행 외 토지대금-새마을금고 외 PF-기업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 장기차입금, 이자율 장기차입금(사채 포함), 총액 251,253,333 248,817,194 135,300,000 635,370,527 차감 : 현재가치할인차금 (3,624,246) 차감 : 유동성장기부채 (509,179,614) 비유동성 장기차입금 122,566,667 차입금명칭 차입금명칭 합계 운영자금-대구은행 외 토지대금-새마을금고 외 PF-기업은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2024-08-29 2022-03-29 2025-03-28 2024-09-02 2024-09-30 2024-10-30 2024-10-17 2025-01-17 2024-09-30 차입금, 만기 2026-08-29 2025-03-29 2028-03-27 2025-09-02 2025-09-30 2025-10-30 2025-01-17 2025-04-17 2025-09-29 사채, 이자율 0.0415 0.0000 0.0362 0.0690 0.0670 0.0630 0.0000 0.0630 0.0680 사채, 미할인현금흐름 40,000,000 0 35,000,000 10,000,000 9,000,000 20,000,000 0 30,000,000 10,000,000 154,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (136,670) 차감 : 단기사채 (79,000,000) 차감 : 유동성사채 0 비유동성 사채 74,863,330 사채_1 사채_2 사채_3 단기사채_1 단기사채_2 단기사채_3 전자단기사채_1 전자단기사채_2 전자단기사채_3 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 차입금, 만기 사채, 이자율 사채, 미할인현금흐름 40,000,000 25,000,000 0 10,000,000 9,000,000 20,000,000 30,000,000 0 10,000,000 144,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (47,674) 차감 : 단기사채 (79,000,000) 차감 : 유동성사채 (25,000,000) 비유동성 사채 39,952,326 사채_1 사채_2 사채_3 단기사채_1 단기사채_2 단기사채_3 전자단기사채_1 전자단기사채_2 전자단기사채_3 차입금명칭 합계 15. 담보제공자산 등 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보로 제공된 자산 토지및건물 수익권증서(주1) 수익권증서(주1) 관계및종속기업투자(주2) 당기손익-공정가치측정 채무상품 당기손익-공정가치측정 채무상품 담보설정금액 92,201,266 0 571,600,120 257,832,722 2,421,269 14,054,087 938,109,464 외화담보설정금액 [USD, 천] 12,000,000,000 12,000,000,000 담보목적 차입금 외화차입금 차입금 차입금 차입금/이행보증 공사계약등 담보제공에 대한 설명 (주1) 신탁회사에 신탁된 당사의 용지를 기초로 발행된 수익권증서입니다. (주1) 신탁회사에 신탁된 당사의 용지를 기초로 발행된 수익권증서입니다. (주2) 당사가 보유하고 있는 인선이엔티(주) 등 에 대한 주식담보계약입니다. 한국산업은행 국민은행 새마을금고 외 한국산업은행 외 건설공제조합 외 엔지니어링공제조합 외 담보제공처 합계 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융기관 국민은행 외 국민은행 외 신협 신용보증기금 외 우리은행 외 사용이 제한된 금융자산 19,835,174 8,349,657 1,530,000 3,045,000 10,000 32,769,831 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 신탁계약 예금질권 예금질권 자산질권 당좌개설보증금 현금및현금성자산_1 현금및현금성자산_2 단기금융자산 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융기관 사용이 제한된 금융자산 51,764,400 8,160,048 1,530,000 2,415,000 10,000 63,879,448 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 현금및현금성자산_1 현금및현금성자산_2 단기금융자산 장기금융자산 장기매출채권및기타채권 금융자산, 분류 합계 16. 기타금융부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 2,158,783 유동금융보증부채 1,059,549 기타유동금융부채 3,218,332 비유동 리스부채 4,633,677 비유동금융보증부채 0 기타비유동금융부채 4,633,677 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 1,780,952 유동금융보증부채 1,303,371 기타유동금융부채 3,084,323 비유동 리스부채 4,538,123 비유동금융보증부채 0 기타비유동금융부채 4,538,123 공시금액 17. 기타유동부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동분양선수금 179,929,251 유동공사선수금 10,204,323 유동선수금 2,485,404 유동예수금 563 합계 192,619,541 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동분양선수금 148,084,380 유동공사선수금 8,953,488 유동선수금 2,668,104 유동예수금 564 합계 159,706,536 공시금액 18. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 64,117,703 16,938,289 483,449 81,539,441 발생(환입), 기타충당부채 500,317 349,010 0 0 849,327 사용된 충당부채, 기타충당부채 (347,147) (3,114,800) 0 0 (3,461,947) 기말 64,270,873 14,172,499 483,449 0 78,926,821 유동충당부채 4,484,974 14,172,499 0 0 18,657,473 비유동충당부채 59,785,899 0 483,449 0 60,269,348 하자보수충당부채 법적소송충당부채 복구충당부채 손실부담계약충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 64,384,282 5,163,705 268,244 69,816,231 발생(환입), 기타충당부채 2,073,517 0 (220,594) 1,852,923 사용된 충당부채, 기타충당부채 (719,468) 0 0 (719,468) 기말 65,738,331 5,163,705 47,650 70,949,686 유동충당부채 6,057,193 0 47,650 6,104,843 비유동충당부채 59,681,138 5,163,705 0 64,844,843 하자보수충당부채 법적소송충당부채 복구충당부채 손실부담계약충당부채 기타충당부채 합계 19. 종업원급여 순확정급여부채(자산)의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 4,824,479 퇴직급여 지급액 (1,390) 관계회사 전출입액 0 당기손익으로 인식하는 총비용 943,756 확정급여채무의 재측정요소(법인세 차감전) 55,331 분기말금액 5,822,176 ―확정급여채무의 현재가치 33,411,122 ―사외적립자산의 공정가치 (27,588,946) 합계 5,822,176 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 5,723,561 퇴직급여 지급액 (1,819,525) 관계회사 전출입액 (55,999) 당기손익으로 인식하는 총비용 1,125,719 확정급여채무의 재측정요소(법인세 차감전) 78,082 분기말금액 5,051,837 ―확정급여채무의 현재가치 38,127,467 ―사외적립자산의 공정가치 (33,075,630) 합계 5,051,837 공시금액 20. 자본금 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행할 주식 총수 (단위: 주) 200,000,000 발행주식수 (단위: 주) 30,186,976 주당 액면가액 (단위: 원) 500 자본금 15,446,303,000 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행할 주식 총수 (단위: 주) 200,000,000 발행주식수 (단위: 주) 30,186,976 주당 액면가액 (단위: 원) 500 자본금 15,446,303,000 보통주 자본금에 대한 기술 당사는 2024년 2월 7일 이사회 결의에 의거하여 2024년 2월 16일에 자기주식 705,630주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 당사의 자본금은 발행 주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 21. 자본잉여금 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 211,765,413 자기주식처분이익 1,124,680 기타자본잉여금 6,042,413 합 계 218,932,506 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 396,765,413 자기주식처분이익 1,124,680 기타자본잉여금 6,042,413 합 계 403,932,506 공시금액 22. 자본조정 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (9,979,743) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (8,931,221) 공시금액 23. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누적액 (6,784,499) 27,505,185 20,720,686 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 지분법자본변동 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누적액 (6,167,872) 25,199,195 19,031,323 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 지분법자본변동 24. 이익잉여금 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 법정적립금 이익준비금 12,420,200 기업합리화적립금 15,803 임의적립금 110,444,001 소계 110,459,804 미처분이익잉여금 962,830,470 합계 1,085,710,474 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 법정적립금 이익준비금 12,420,200 기업합리화적립금 15,803 임의적립금 110,444,001 소계 110,459,804 미처분이익잉여금 805,207,538 합계 928,087,542 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 공시금액 이익잉여금의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초잔액 928,087,542 분기순이익 2,486,781 확정급여제도의 재측정요소 (42,549) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 (48,708) 지분법이익잉여금변동 (15) 자기주식 소각 0 자본잉여금의 이익잉여금 전입 185,000,000 배당금지급 (29,772,576) 분기말잔액 1,085,710,475 이익잉여금 전분기 (단위 : 천원) 기초잔액 1,156,751,602 분기순이익 33,122,516 확정급여제도의 재측정요소 (60,046) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 0 지분법이익잉여금변동 (4,529,097) 자기주식 소각 (19,530,606) 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 배당금지급 (45,280,464) 분기말잔액 1,120,473,905 이익잉여금 25. 건설계약 공사계약 잔액 변동 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초공사계약잔액 983,331,553 2,324,628 119,978,078 1,105,634,259 829,686,189 1,935,320,448 신규/변경 계약액 151,547,422 0 18,048,490 169,595,912 60,451,418 230,047,330 계약수익 0 303,276 37,691,941 37,995,217 120,137,844 158,133,061 기말공사계약잔액 1,134,878,975 2,021,352 100,334,627 1,237,234,954 769,999,763 2,007,234,717 계약수익에 대한 설명 (주1) 계약수익 금액에는 유의적인 금융요소 등 1,472,091천원, 매출할인 4,067,305천원이 제외된 금액입니다. 계약수익에서 제외된 유의적인 금융요소 1,472,091 계약수익에서 제외된 매출할인 4,067,305 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 전분기 (단위 : 천원) 기초공사계약잔액 1,097,166,104 10,385,317 99,967,589 1,207,519,010 1,228,535,329 2,436,054,339 신규/변경 계약액 15,439,116 0 1,997,871 17,436,987 11,251,002 28,687,989 계약수익 137,640,584 2,608,960 2,165,460 142,415,004 96,130,253 238,545,257 기말공사계약잔액 974,964,636 7,776,357 99,800,000 1,082,540,993 1,143,656,078 2,226,197,071 계약수익에 대한 설명 (주1) 계약수익은 유의적인 금융요소 86,838천원, 매출할인 3,403,029천원이 제외된금액입니다. 계약수익에서 제외된 유의적인 금융요소 86,838 계약수익에서 제외된 매출할인 3,403,029 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 누적공사수익과 비용 등의 세부 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 누적공사수익 1,303,154,440 44,983,557 128,085,289 1,476,223,286 3,467,285,625 4,943,508,911 누적공사원가 1,044,383,969 41,068,041 72,398,523 1,157,850,533 2,101,328,821 3,259,179,354 누적공사손익 258,770,471 3,915,516 55,686,766 318,372,753 1,365,956,804 1,684,329,557 계약자산(주1) 0 193,857 17,906,215 18,100,072 0 18,100,072 계약부채(주2) 0 0 0 0 179,929,251 179,929,251 손실충당금, 계약자산 (89,899) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 7,409,000 계약자산에 대한 설명 (주1) 당분기 계약자산에 대하여 89,899천원(전분기 : 655,199천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계약부채에 대한 설명 (주2) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 7,409백만원(전분기 : 78,621백만원)입니다. 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 전분기 (단위 : 천원) 누적공사수익 1,436,237,408 42,796,643 52,562,426 1,531,596,477 3,572,903,141 5,104,499,618 누적공사원가 1,107,731,144 39,085,448 51,615,734 1,198,432,326 2,242,968,311 3,441,400,637 누적공사손익 328,506,264 3,711,195 946,692 333,164,151 1,329,934,830 1,663,098,981 계약자산(주1) 128,470,408 0 0 128,470,408 0 128,470,408 계약부채(주2) 8,372,710 1,858,057 546,226 10,776,993 388,120,765 398,897,758 손실충당금, 계약자산 (655,199) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 78,621,000 계약자산에 대한 설명 (주1) 당분기 계약자산에 대하여 89,899천원(전분기 : 655,199천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계약부채에 대한 설명 (주2) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 7,409백만원(전분기 : 78,621백만원)입니다. 부문 부문 합계 도급공사 분양공사 건설부문 콘크리트부문 도급공사 소계 건설부문 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 계약의 유형 계약의 유형 합계 건축 토목 건축 토목 건축 토목 건축 토목 당분기말 현재 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 계약은 다음과 같으며, 당분기말 현재 수익이 발생하지 않은 착공 전인 건설계약은 제외하였습니다. 직전 회계연도 매출액의 5 퍼센트 이상인 경우의 계약별 정보 (단위 : 천원) 계약상 완성기한, 수주산업 2017.12~2023.12 2020.06~2024.02 2019.07~2024.05 2022.04~2025.03 2022.04~2024.12 2022.11~2026.03 2024.11~2027.06 진행률, 수주산업 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.6812 0.1929 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 10,706,110 1,132,613 0 111,312,212 38,274,772 0 0 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 손실충당금 53,174 5,625 0 0 0 0 0 계약자산 0 0 0 0 0 6,829,863 10,931,421 손실충당금, 계약자산 0 0 0 0 0 33,922 54,293 대구범어W현장 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 고양 덕은 업무8,9블록 지식산업센터 신축공사 고양 덕은 업무10블록 지식산업센터 신축공사 M15 X WWT PC 공사 SK Y-1 PJT WWT PC공사 2공구 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 (단위 : 천원) 총계약수익의 추정의 변동 0 0 0 총계약원가의 추정 변동 0 (994,818) (994,818) 총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향 0 1,778,623 1,778,623 총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향 0 (783,804) (783,804) 미청구공사의 변동, 총액 0 0 0 미청구공사의 변동, 대손충당금 0 0 0 공사손실충당부채 0 0 0 손익에 미치는 영향에 대한 설명 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 전체 계약 전체 계약 합계 도급공사 분양공사 건설부문 건설부문 26. 매출과 매출원가 수익의 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 분양수익 76,753,081 40,789,549 117,542,630 공사수익 37,995,217 37,995,217 제품매출액 23,465,721 23,465,721 상품매출액 127,175 127,175 임대수익 1,062,909 1,062,909 합계 100,345,977 79,847,675 180,193,652 장부금액 공시금액 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 분양수익 4,776,902 88,037,160 92,814,062 공사수익 142,415,003 142,415,003 제품매출액 31,448,483 31,448,483 상품매출액 227,219 227,219 임대수익 1,174,162 1,174,162 합계 36,452,604 231,626,325 268,078,929 장부금액 공시금액 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 매출원가 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 분양원가 66,175,193 공사매출원가 32,445,417 제품매출원가 26,175,978 상품매출원가 119,358 임대매출원가/임대수익원가 1,099,601 매출원가 126,015,547 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 분양원가 55,069,339 공사매출원가 84,234,769 제품매출원가 24,207,484 상품매출원가 207,397 임대매출원가/임대수익원가 907,234 매출원가 164,626,224 공시금액 27. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 변동 (32,788,609) 원재료와 저장품의 사용액 69,540,119 상품매출원가 119,358 소모품비 1,110,127 보험료 2,925,957 전력비 680,476 외주비 58,615,017 수수료비용 10,771,205 세금과공과금 7,292,996 종업원급여 16,044,790 복리후생비 2,158,052 감가상각비(무형자산상각비 등 포함) 3,417,541 운반비 2,848,749 광고선전비 및 판매촉진비 3,212,920 단기 소액 리스료 및 사용료 1,882,519 기타 비용 3,329,782 매출원가 및 판매관리비 합계 151,160,999 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 변동 (87,089,301) 원재료와 저장품의 사용액 98,200,882 상품매출원가 207,397 소모품비 952,749 보험료 2,700,329 전력비 500,613 외주비 110,090,413 수수료비용 13,115,042 세금과공과금 9,647,737 종업원급여 23,248,355 복리후생비 2,423,381 감가상각비(무형자산상각비 등 포함) 2,595,175 운반비 3,325,955 광고선전비 및 판매촉진비 2,544,413 단기 소액 리스료 및 사용료 3,078,706 기타 비용 9,400,291 매출원가 및 판매관리비 합계 194,942,137 공시금액 28. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 5,944,407 퇴직급여, 판관비 659,911 복리후생비, 판관비 998,676 세금과공과, 판관비 923,435 감가상각비, 판관비 746,938 접대비, 판관비 404,070 광고선전비, 판관비 2,564,193 운반비, 판관비 2,351,979 대손상각비(환입) (113,969) 수수료비용, 판관비 7,401,029 하자보수비, 판관비 3,404 무형자산상각비, 판관비 39,999 경상연구개발비, 판관비 390,196 기타판매비와관리비 2,831,186 합계 25,145,454 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 10,010,816 퇴직급여, 판관비 4,868,635 복리후생비, 판관비 1,005,361 세금과공과, 판관비 1,097,925 감가상각비, 판관비 327,795 접대비, 판관비 428,522 광고선전비, 판관비 1,229,824 운반비, 판관비 3,312,745 대손상각비(환입) (110,693) 수수료비용, 판관비 5,205,510 하자보수비, 판관비 0 무형자산상각비, 판관비 45,462 경상연구개발비, 판관비 190,458 기타판매비와관리비 2,703,554 합계 30,315,914 공시금액 29. 기타수익과 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 25,933 외환차익 3,559 외화환산이익 0 잡이익 1,049,106 기타수익 합계 1,078,598 기타의대손상각비 198,187 유형자산폐기손실 15,756 유형자산처분손실 11,225 운휴자산감가상각비 26,919 무형자산처분손실 0 외환차손 11,687 기부금 31,702 보상비 0 잡손실 827,470 기타비용 합계 1,122,946 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 3,298 외환차익 0 외화환산이익 31,711 잡이익 2,679,853 기타수익 합계 2,714,862 기타의대손상각비 1,910,005 유형자산폐기손실 454,302 유형자산처분손실 0 운휴자산감가상각비 246,269 무형자산처분손실 15,248 외환차손 0 기부금 113,600 보상비 244,700 잡손실 2,358,380 기타비용 합계 5,342,504 공시금액 30. 금융수익과 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 1,567,475 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 883,565 금융수익 합계 2,451,040 이자비용(금융원가) 23,718,919 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 116,043 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 119,750 금융원가 합계 23,954,712 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 2,929,064 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가이익 623,477 금융수익 합계 3,552,541 이자비용(금융원가) 30,080,702 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손실 102,080 당기손익-공정가치 측정 채무상품 처분손실 0 금융원가 합계 30,182,782 공시금액 31. 법인세 법인세에 대한 공시 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 32. 주당이익 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 주당이익은 보통주 1주 또는 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 분기순이익 2,486,781,173 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 29,725,991 주당이익 83 보통주 전분기 (단위 : 원) 분기순이익 33,122,515,547 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 30,186,976 주당이익 1,097 보통주 기본주당순이익의 내역 중 가중평균유통보통주식수에 대한 각주 (단위: 주) 당분기 기초 보통주식수 30,186,976 2,716,827,840 자기주식_1 (414,400) (37,296,000) 자기주식_2 (47,908) (4,192,594) 가중치, 기초보통주식수 90 가중치, 자기주식_1 90 가중치, 자기주식_2 88 합계 29,724,668 2,675,339,246 가중평균유통보통주식수 29,725,991 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 전분기 기초 보통주식수 30,186,976 2,747,014,816 자기주식_1 자기주식_2 가중치, 기초보통주식수 91 가중치, 자기주식_1 가중치, 자기주식_2 합계 30,186,976 2,747,014,816 가중평균유통보통주식수 30,186,976 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 희석주당이익에 대한 기술 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 33. 현금흐름표 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용 3,043,471 금융비용 23,954,712 금융수익 (2,451,040) 대손상각비(환입) (113,969) 기타의대손상각비 198,187 감가상각비 3,377,542 운휴자산감가상각비 26,919 유형자산처분손실 11,225 유형자산폐기손실 15,756 무형자산처분손실 0 무형자산상각비 39,999 퇴직급여 943,757 하자보수비 500,317 지분법손실 4,202,228 잡손실 231,784 유형자산처분이익 (25,933) 외화환산이익 0 소송충당부채전입 349,010 지분법이익 (2,247,848) 재고자산평가손실 (74,134) 비현금항목의 조정 합계 31,981,983 매출채권의 감소(증가) (29,232,624) 기타채권의감소(증가) 11,427,349 미청구공사의 감소(증가) (9,032,798) 기타유동자산의 감소(증가) 3,128,924 선급공사원가의감소(증가) 202,431 재고자산의 감소(증가) (2,189,416) 매입채무의 증가(감소) (19,728,569) 기타채무의증가(감소) 16,825,345 초과청구공사의 증가(감소) (109,419) 기타유동부채의 증가(감소) 29,820,730 충당부채의 증가(감소) (3,461,947) 퇴직금의지급 (1,239,869) 관계사전출액 0 사외적립자산의 증감 1,238,479 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 합계 (2,351,384) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용 9,678,476 금융비용 30,182,782 금융수익 (3,552,541) 대손상각비(환입) (110,693) 기타의대손상각비 1,910,005 감가상각비 2,549,713 운휴자산감가상각비 246,269 유형자산처분손실 0 유형자산폐기손실 454,302 무형자산처분손실 15,248 무형자산상각비 45,462 퇴직급여 1,125,719 하자보수비 2,073,517 지분법손실 5,792,943 잡손실 291,848 유형자산처분이익 (3,298) 외화환산이익 (31,711) 소송충당부채전입 0 지분법이익 (4,715,027) 재고자산평가손실 0 비현금항목의 조정 합계 45,953,014 매출채권의 감소(증가) 122,637,530 기타채권의감소(증가) (4,186,338) 미청구공사의 감소(증가) (3,390,258) 기타유동자산의 감소(증가) (11,388,671) 선급공사원가의감소(증가) 1,709,913 재고자산의 감소(증가) (53,685,699) 매입채무의 증가(감소) (29,205,882) 기타채무의증가(감소) 15,333,634 초과청구공사의 증가(감소) (15,177,528) 기타유동부채의 증가(감소) (20,656,942) 충당부채의 증가(감소) (940,062) 퇴직금의지급 (5,094,619) 관계사전출액 (55,999) 사외적립자산의 증감 3,275,093 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 합계 (825,828) 공시금액 현금흐름표 현금에 대한 설명 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 34. 특수관계자 특수관계자에 대한 공시 지배기업 - 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 당사 인선이엔티(주) 인선이엔티(주) 인선이엔티(주) 인선이엔티(주) 인선이엔티(주) BTS Technology, s.r.o BTS Technology, s.r.o BTS Technology, s.r.o BTS Technology, s.r.o 당사와의 관계 지배기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 전체 특수관계자 특수관계자 아이에스지주(주) 아이에스해운(주) 중앙레미콘(주) (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 (주)서현관리 티와이건설(주) (주)바운스 이앤에프아이콘제일호사모투자합자회사 골든에코(주) 인선이엔티(주) 환경에너지솔루션(주) (주)엠엘씨 IMM Global Battery LPF 노앤그린ESG제2호사모투자합자회사 아이에스에코솔루션(주) 욕지도해상풍력(주) BTS Technology, s.r.o 인선기업(주) 인선모터스(주) 아이앤에스(주) (주)파주비앤알 (주)영흥산업환경 BTS TECHNOLOGY SP. Z O.O. JY, s.r.o. IS Battery Materials Ltd. JY Quality Service Ltd. 한편, 종속기업 중 영풍파일(주)와 아이에스비엠솔루션(주)는 전기중 각각 아이에스동서(주)와 아이에스에코솔루션(주)에 흡수합병 됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기급여 420,093 퇴직급여 114,793 합계 534,886 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기급여 438,806 퇴직급여 78,478 합계 517,284 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출거래 0 0 0 1,650 0 0 5,250 0 1,140 50,189 0 0 0 0 0 0 2,400 4,800 65,429 기타수익 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12,000 0 0 12,000 금융수익 0 0 0 0 143,545 208,045 0 0 0 0 0 0 65,391 0 0 0 0 0 416,981 매입거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,440 0 0 0 0 0 455,920 0 520,360 기타비용 153,005 0 0 0 0 0 22,390 0 0 2,000 0 0 0 0 0 0 0 115,702 293,097 배당거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19,892,979 0 0 0 0 0 0 19,892,979 지분출자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 지분처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특수관계자거래에 대한 기술 (주1) 상기 특수관계자와의 거래 내역 등은 종속기업으로 전기 존속한 기간에 발생한 것입니다. (주1) 상기 특수관계자와의 거래 내역 등은 종속기업으로 전기 존속한 기간에 발생한 것입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ 아이에스해운(주) 영풍파일(주) 중앙레미콘(주) (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 (주)서현관리 아이에스비엠솔루션㈜ 티와이건설(주) (주)바운스 인선이엔티(주) 환경에너지솔루션(주) 골든에코(주) 엔피씨에이씨성장 제1호 사모투자 합자회사 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 (주)코엔텍 이누스㈜ 기타계열회사 전분기 (단위 : 천원) 매출거래 18,900 1,680 9,901 0 0 0 5,250 0 1,140 56,990 0 0 0 0 0 0 2,400 11,280 107,541 기타수익 261 0 990 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66,460 67,711 금융수익 0 0 0 0 140,199 206,681 0 0 0 0 0 0 50,979 0 0 0 0 0 397,859 매입거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12,480 0 0 0 0 0 396,293 0 408,773 기타비용 159,157 0 24,540 0 0 0 73,142 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 149,929 406,768 배당거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 지분출자 0 0 0 0 0 0 0 9,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,000,000 지분처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 686,916 382,020 0 0 0 1,068,936 특수관계자거래에 대한 기술 (주1) 상기 특수관계자와의 거래 내역 등은 종속기업으로 전기 존속한 기간에 발생한 것입니다. (주1) 상기 특수관계자와의 거래 내역 등은 종속기업으로 전기 존속한 기간에 발생한 것입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주㈜ 아이에스해운(주) 영풍파일(주) 중앙레미콘(주) (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 (주)서현관리 아이에스비엠솔루션㈜ 티와이건설(주) (주)바운스 인선이엔티(주) 환경에너지솔루션(주) 골든에코(주) 엔피씨에이씨성장 제1호 사모투자 합자회사 레이크우드-노앤파트너스-씨에이씨조합1호 (주)코엔텍 이누스㈜ 기타계열회사 특수관계자 거래내역에 대한 설명 상기 거래내역에는 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 및 그 종속기업과의 거래내역이 포함되어 있습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 0 3,095 0 0 0 0 418 15,798 0 0 0 0 660 19,971 기타채권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33,150 4,400 0 0 37,550 금융채권 0 0 5,009,225 1,865,119 0 524,474 0 0 775,503 0 0 0 0 8,174,321 매입채무 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 158,733 0 158,733 기타채무 153,005 627 0 0 28,556 0 0 2,000 0 0 0 0 91,382 275,570 금융채무 0 0 0 0 0 21,000 0 100,000 0 0 0 10,000 18,000 149,000 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주(주) 중앙레미콘(주) (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 인선이엔티(주) (주)서현관리 티와이건설(주) (주)바운스 골든에코(주) CACP CITADEL KOR INC (주)코엔텍 이누스(주) 기타계열회사 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 0 2,305 0 0 0 0 0 16,317 0 0 0 0 0 18,622 기타채권 0 497 0 0 0 0 0 0 0 33,150 4,400 0 48,832 86,879 금융채권 0 0 4,865,680 1,657,074 0 538,929 0 0 710,112 0 0 0 0 7,771,795 매입채무 0 0 0 0 3,432 0 0 0 0 0 0 0 0 3,432 기타채무 15,084 0 0 0 22,880 0 0 0 0 0 0 0 132,412 170,376 금융채무 0 0 0 0 0 21,000 0 100,000 0 0 0 10,000 18,000 149,000 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 아이에스지주(주) 중앙레미콘(주) (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 인선이엔티(주) (주)서현관리 티와이건설(주) (주)바운스 골든에코(주) CACP CITADEL KOR INC (주)코엔텍 이누스(주) 기타계열회사 특수관계자자금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 대여 12,600,000 18,291,003 6,449,193 1,822,578 39,162,774 대여 100,000 100,000 0 117,844 317,844 상환 0 0 0 (129,857) (129,857) 분기말 대여 12,700,000 18,391,003 6,449,193 1,810,565 39,350,761 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 7,874,718 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 종업원 등 (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 골든에코(주) 전분기 (단위 : 천원) 기초 대여 12,200,000 18,071,003 4,840,840 3,880,702 38,992,545 대여 100,000 0 1,608,353 171,557 1,879,910 상환 0 0 0 (1,378,114) (1,378,114) 분기말 대여 12,300,000 18,071,003 6,449,193 2,674,145 39,494,341 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 종업원 등 (주)삼정이알케이 (주)부산블루코스트 골든에코(주) 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 제공한 지급보증금액 4,290,000 4,290,000 제공한 지급보증내용 시설자금대출 보증 보증처, 제공받는 담보 및 지급보증 강동농협 외 부산은행 보증한도금액, 제공받는 담보 및 지급보증 11,280,000 52,690,000 63,970,000 비고 수익권증서 담보신탁회사에 신탁된 특수관계자의 부동산을 기초로 발행된 수익권 증서입니다. 수익권증서 담보신탁회사에 신탁된 특수관계자의 부동산을 기초로 발행된 수익권 증서입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 종속기업 (주)바운스 (주)부산블루코스트 (주)엠엘씨 35. 영업부문 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 당사는 제품의 유사성에 따라 사업부문을 구분하고 있으며, 당사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 당사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 한편, 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 토목, 건축공사 및 분양공사 외 콘크리트 파일 외 임대업 외 주요 고객에 대한 정보 - SK에코플랜트 외 레더비 가죽학원 외 외부매출액 118,660,212 61,284,837 248,603 180,193,652 영업이익(손실) 31,734,911 (2,675,483) (26,775) 29,032,653 유무형자산 11,991,823 144,947,277 46,528,257 203,467,357 기타자산 2,193,860,547 73,412,253 519,437,643 2,786,710,443 총자산 2,205,852,370 218,359,530 565,965,900 2,990,177,800 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 건설부문 콘크리트부문 기타부문 전분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 토목, 건축공사 및 분양공사 외 콘크리트 파일 외 임대업 외 주요 고객에 대한 정보 - SK에코플랜트 외 레더비 가죽학원 외 외부매출액 234,132,457 33,841,161 105,311 268,078,929 영업이익(손실) 70,667,348 2,369,088 100,355 73,136,791 유무형자산 8,190,957 105,370,086 25,308,549 138,869,592 기타자산 2,742,588,239 10,727,118 702,993,944 3,456,309,300 총자산 2,750,779,196 116,097,204 728,302,493 3,595,178,892 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 건설부문 콘크리트부문 기타부문 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 180,193,652 국내 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 268,078,929 국내 36. 재무위험관리의 목적 및 정책 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니 다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 시장위험에 대한 노출정도에 대한 기술 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 금융상품의 이자율 유형별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 380,900,000 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 위험 시장위험 이자율위험 차입금 차입금 이자율 유형 변동이자율 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 435,600,000 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 포인트 변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 위험 시장위험 이자율위험 차입금 차입금 이자율 유형 변동이자율 이자율 위험에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 시장변수의 증감 1% 포인트 상승시 기준금리 1%포인트 상승시 (3,809,000) 위험 시장위험 이자율위험 전기말 (단위 : 천원) 시장변수의 증감 1% 포인트 상승시 기준금리 1%포인트 상승시 (4,356,000) 위험 시장위험 이자율위험 환위험에 대한 공시 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 영업은 주로 국내에서 이루어지므로 환율 변동으로 인한 위험에 노출되는 정도가 미미합니다. 가격위험에 대한 공시 당사의 기타 가격과 관련한 위험은 제한적입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 183,133,469 325,334,326 111,871,419 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험의 집중에 대한 기술 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 위험 위험 합계 신용위험 금융상품 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 201,608,266 306,191,652 111,223,809 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험의 집중에 대한 기술 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없으며, 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 위험 위험 합계 신용위험 금융상품 현금 및 현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 153,406,491 차입금 등 1,212,555,027 차감: 현금및현금성자산 (183,133,469) 순부채 1,182,828,049 자본총계 1,330,830,228 순부채 및 자기자본 2,513,658,277 부채비율 0.4706 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 129,325,092 차입금 등 1,234,746,067 차감: 현금및현금성자산 (201,608,266) 순부채 1,162,462,893 자본총계 1,357,566,453 순부채 및 자기자본 2,520,029,346 부채비율 0.4613 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사는 순부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. 공시금액 37. 공정가치 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 183,133,469 223,256,077 3,064,376 409,453,922 102,078,249 117,073,428 219,151,677 628,605,599 금융자산, 공정가치 183,133,469 223,256,077 3,064,376 409,453,922 102,078,249 117,073,428 219,151,677 628,605,599 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 현금및현금성자산 유동 매출채권 및 기타채권 기타 유동 금융자산 유동성 소계 비유동 매출채권 및 기타채권 기타 비유동 금융자산 비유동성 소계 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 201,608,266 205,566,976 3,312,651 410,487,893 100,624,676 117,042,739 217,667,415 628,155,308 금융자산, 공정가치 201,608,266 205,566,976 3,312,651 410,487,893 100,624,676 117,042,739 217,667,415 628,155,308 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 현금및현금성자산 유동 매출채권 및 기타채권 기타 유동 금융자산 유동성 소계 비유동 매출채권 및 기타채권 기타 비유동 금융자산 비유동성 소계 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 150,894,446 462,036,980 79,000,000 413,118,644 0 3,218,332 1,108,268,402 2,512,045 176,743,613 74,863,330 4,633,677 258,752,665 1,367,021,067 금융부채, 공정가치 150,894,446 462,036,980 79,000,000 413,118,644 0 3,218,332 1,108,268,402 2,512,045 176,743,613 74,863,330 4,633,677 258,752,665 1,367,021,067 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 유동 매입채무 및 기타채무 단기차입금 단기사채 유동성장기차입금 유동성사채 유동성 기타 금융부채 유동성 소계 비유동 매입채무 및 기타채무 장기 차입금 비유동 사채 비유동성 기타 금융부채 비유동성 소계 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 125,740,785 452,728,383 79,000,000 509,179,615 25,000,000 3,084,323 1,194,733,106 3,584,307 122,566,667 39,952,326 4,538,124 170,641,424 1,365,374,530 금융부채, 공정가치 125,740,785 452,728,383 79,000,000 509,179,615 25,000,000 3,084,323 1,194,733,106 3,584,307 122,566,667 39,952,326 4,538,124 170,641,424 1,365,374,530 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치에 대한 설명 당사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 유동 매입채무 및 기타채무 단기차입금 단기사채 유동성장기차입금 유동성사채 유동성 기타 금융부채 유동성 소계 비유동 매입채무 및 기타채무 장기 차입금 비유동 사채 비유동성 기타 금융부채 비유동성 소계 금융부채, 분류 합계 공정가치 서열체계의 구분 투입변수의 유의성 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 88,752 183,044,717 0 183,133,469 0 0 325,334,326 325,334,326 0 7,609,376 0 7,609,376 6,430,570 0 1,835,815 8,266,385 0 0 104,262,043 104,262,043 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 99,349 201,508,917 0 201,608,266 0 0 306,191,652 306,191,652 0 7,227,651 0 7,227,651 7,232,426 0 1,899,155 9,131,581 0 0 103,996,158 103,996,158 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 공정가치가 공시되는 기타금융자산 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 153,406,491 153,406,491 0 1,051,899,237 153,863,330 1,205,762,567 0 0 7,852,009 7,852,009 0 0 0 0 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 0 129,325,092 129,325,092 0 1,084,474,665 143,952,326 1,228,426,991 0 0 7,622,447 7,622,447 0 0 0 0 측정 전체 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 공정가치 부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 매입채무및기타채무 차입금 등 기타금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 38. 우발부채와 주요 약정사항 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융기관 한국산업은행 외 한국투자증권 외 총 약정금액 1,122,907,507 154,000,000 1,276,907,507 일반차입금 등의 약정내역 사채 약정내역 계약의 유형 합계 계류중인 소송사건 계류중인 소송사건 (단위 : 천원) 소송 건수 35 7 소송 금액 40,769,127 25,501,642 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 동 소송은 보고기간종료일 현재 진행 중이며, 소송의결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 동 소송은 보고기간종료일 현재 진행 중이며, 소송의결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 피고로 계류중인 소송사건 원고로 계류중인 소송사건 견질수표에 대한 공시 보고기간종료일 현재 당사의 공사이행 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 수표의 내용은 다음과 같습니다. 견질수표에 대한 공시 (단위 : 천원) 내용 백지당좌수표 2매 발해인프라투융자회사 관계기업주식에 대한 우선매수청구권 등 가. 당사는 BTS Technology, s.r.o. 주식과 관련하여 주식 취득 후 3년이 되는 날로부터 1년동안 기존주주의 지분 전부를 매도할 것을 청구할 수 있는 주식매도청구권을 가지고 있습니다.나. 당사는 ㈜오티디코퍼레이션 등과 관련하여 보통주 및 상환전환우선주가 거래될 경우, 해당 주식에 대한 우선매수청구권을 가지고 있습니다.다. 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 차입약정 중 일부는 신용등급(BBB-) 또는 단기사채등급 A3- 등급 이상, ESG등급 종합등급 B등급 이상 및 한국기업평가 ESG등급 G1 유지 조항을 포함합니다. 상기 조항을 포함하는 약정금액은 85,000백만원이며, 해당조항을 위반하는 경우 해당 차입약정의 기한이익상실 사유가 있습니다. 다만, 기한이익상실 사유발생시 대주의 요청이 있을 경우에만 상환 의무가 존재합니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 종합요약표 당사는 당분기 말 PF와 관련한 총 230,516백만원(전기말 226,280백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다. 이 중 특수관계자에게 제공하는 신용보강은 없습니다.기타사업은 당사가 직접 시행과 시공을 담당하는 자체 사업입니다.정비사업의 경우에는 타인의PF차입잔액에 대하여 당사가 신용보강을 제공한 상태이나,자체사업의 경우에는 당사가 직접PF차주이므로 차입잔액은 당사의 재무제표에 차입금으로 계상되어 있으며 상기 표 상의 보증한도는 대출한도를 의미합니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 종합요약표 당분기말 (단위 : 천원) 보증한도 230,516,123 407,080,000 124,000,000 531,080,000 761,596,123 보증금액 230,516,123 407,080,000 117,890,000 524,970,000 755,486,123 대출잔액 35,460,661 195,055,461 0 0 0 230,516,123 313,900,000 0 17,600,000 0 0 331,500,000 45,000,000 0 35,300,000 0 0 80,300,000 358,900,000 0 52,900,000 0 0 411,800,000 394,360,661 195,055,461 52,900,000 0 0 642,316,123 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 부동산 PF 약정의 구분 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 전기말 (단위 : 천원) 보증한도 보증금액 대출잔액 226,280,264 335,900,000 95,300,000 431,200,000 657,480,264 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 부동산 PF 약정의 구분 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 브릿지론 본PF 전체 계약 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 합계 구간 합계 구간 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 PF 우발부채 - 부동산 PF 보증 세부 내역 당분기 말 현재 2건의 정비사업 관련 PF보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우 당분기말 230,516백만원 (전기말 226,280백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. PF 우발부채 - 부동산 PF 보증 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 사업장 구분 공동주택(주1) 공동주택(주2) 신용보강 종류 채무인수 채무인수 보증한도 35,460,661 195,055,461 230,516,123 보증금액 35,460,661 195,055,461 230,516,123 채무자 서봉덕 주택재개발 정비사업조합 남구B14구역 주택재개발 정비사업조합 특수관계 여부 미해당 미해당 채권기관 종류 은행 은행 대출잔액 35,460,661 195,055,461 230,516,123 대출기간 21.11~25.04 21.07~25.07 만기일 25.04 25.07 대출 유형 Loan Loan 책임준공약정금액 0 0 0 착공일까지 제공하고 있는 한시적 연대보증 금액에 대한 기술 (주1) 당 사업장은 착공일까지 4,406백만원 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. (주2) 당 사업장은 착공일까지 10,428백만원 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 차입금명칭 본 PF 지역 지역 합계 대구광역시 울산광역시 전기말 (단위 : 천원) 사업장 구분 공동주택(주1) 공동주택(주2) 신용보강 종류 채무인수 채무인수 보증한도 34,209,082 192,071,182 226,280,264 보증금액 34,209,082 192,071,182 226,280,264 채무자 서봉덕 주택재개발정비사업조합 남구B14구역 주택재개발정비사업조합 특수관계 여부 미해당 미해당 채권기관 종류 은행 은행 대출잔액 34,209,082 192,071,182 226,280,264 대출기간 21.11~25.04 21.07~25.07 만기일 25.04 25.07 대출 유형 Loan Loan 책임준공약정금액 0 0 0 착공일까지 제공하고 있는 한시적 연대보증 금액에 대한 기술 (주1) 당 사업장은 착공일까지 4,406백만원 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. (주2) 당 사업장은 착공일까지 10,428백만원 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 사업의 구분 정비사업 차입금명칭 본 PF 지역 지역 합계 대구광역시 울산광역시 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 책임준공 약정 당사는 당분기말 현재 정비사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. 우발부채에 대한 공시, 부동산 PF 책임준공 약정 당분기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 도급금액 478,049,280 약정금액 230,516,123 대출잔액 230,516,123 정비사업 전기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 도급금액 478,049,280 약정금액 226,280,264 대출잔액 226,280,264 정비사업 우발부채에 대한 공시, 본 PF의 중도금 대출 당사는 당분기 말에 정비사업과 관련하여 체결한 보증 약정은 없으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금 대출에 822,940백만원(전기말 874,780백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. 우발부채에 대한 공시, 본 PF의 중도금 대출 당분기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 0 3 3 보증한도 0 822,940,000 822,940,000 우발부채의 추정재무영향 0 697,000,000 697,000,000 대출잔액 0 403,854,448 403,854,448 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 본 PF의 중도금 대출 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 전기말 (단위 : 천원) 공사 및 사업 건수 2 4 6 보증한도 83,632,595 874,780,000 958,412,595 우발부채의 추정재무영향 69,693,829 1,022,000,000 1,091,693,829 대출잔액 1,483,000 465,460,651 466,943,651 우발부채 보증 관련 우발부채 보증 관련 우발부채, 본 PF의 중도금 대출 사업의 구분 정비사업 기타사업 전체사업 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 산업은행 (주)부산블루코스트 (주)엠엘씨 서울보증보험 외 건설공제조합 외 주택도시보증공사 피보증처명 (주)바운스 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 아이에스동서㈜ 보증종류 시설자금대출보증 수익권증서 담보 수익권증서 담보 하자이행보증 외 이행보증 주택분양 및 하자보수보증 보증한도 4,290,000 11,280,000 52,690,000 40,101,079 121,966,794 91,604,090 보증금액 3,575,000 9,400,000 47,900,000 40,101,079 121,966,794 91,604,090 특수관계 여부 해당 해당 해당 미해당 미해당 미해당 지급보증의 구분 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 제공한 지급보증_1 제공받은 지급보증_1 제공받은 지급보증_2 제공받은 지급보증_3 제공받은 지급보증_4 제공받은 지급보증_5 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 당사는 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 당사에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기지급을 선택한 경우 공급자는 당사가 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 당사가 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 당사는 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다.당사의 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않고 당사는 보고기간말 현재 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다.공급자금융약정에 따른 모든 매입채무는 재무상태표의 매입채무에 포함되며 보고기간말 현재 공급자금융약정의 일부인 매입채무와 이 중 공급자가 지급받은 금액은 다음과 같습니다.한편, 당사의 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액의 유의적인 비현금변동은없습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정의 일부인 매입채무 10,825,392 공급자가 지급받은 금액 4,530,954 공급자금융약정 전기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정의 일부인 매입채무 9,476,345 공급자가 지급받은 금액 1,441,916 공급자금융약정 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 등 (1) 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해 오고 있으며, 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. (2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 이사회 및 주주총회배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는정관 개정을 도입하지 않음배당절차 개선방안 검토 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제50기 결산배당2024년 12월O2025년 03월 27일2024년 12월 31일X-제49기 결산배당2023년 12월O2024년 03월 29일2023년 12월 31일X-제48기 결산배당2022년 12월X--X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 (3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 배당 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제10조 (동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에관계없이 모두 동등하게 배당한다.제46조 (이익배당)① 정기의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며 중간배당의 경우에는 금전에 의한다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우에는 주식의 액면가액으로 하며, 회사가 수종의주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제①항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. 단, 이사회 결의에 의하여 영업연도 중 1회에 한하여 일정한 날의 주주에게 이익을 중간배당할 수 있다. 제47조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. ③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 나. 주요배당지표 5005005001,850-148,659161,1412,487-162,332188,23562-4,9285,338-29,77345,280-----28.1보통주-4.45.2우선주---보통주---우선주---보통주-1,0001,500우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제51기 1분기 제50기 제49기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -23.22.9 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 주2) 최근 3년간은 2022년(제48기)부터 2024년(제50기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2020년(제46기)부터 2024년(제50기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] [해당사항 없음] 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 08월 02일8,0006.7 2025년 08월 01일미상환유진투자증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 08월 05일12,0006.7 2025년 08월 04일미상환유진투자증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 08월 14일10,0006.7 2025년 08월 13일미상환유진투자증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 08월 30일2,0006.7 2025년 08월 29일미상환리딩투자증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 09월 02일16,0006.7 2025년 09월 01일미상환리딩투자증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 09월 02일1,0006.7 2025년 09월 01일미상환흥국증권아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 10월 12일20,0006.5 2025년 01월 12일상 환우리종합금융아이에스동서(주)기업어음증권사모2024년 11월 21일10,0007.5 2025년 02월 21일상 환IBK캐피탈아이에스동서(주)기업어음증권사모2025년 01월 12일20,0006.5 2025년 04월 12일미상환우리종합금융아이에스동서(주)기업어음증권사모2025년 02월 21일10,0007.5 2025년 05월 21일미상환IBK캐피탈아이에스동서(주)전자단기사채사모2024년 09월 30일10,0006.8 2025년 09월 29일미상환신영증권아이에스동서(주)전자단기사채사모2024년 10월 17일30,0006.3 2025년 01월 17일상 환현대차증권아이에스동서(주)전자단기사채사모2025년 01월 17일30,0006.3 2025년 04월 17일미상환현대차증권아이에스동서(주)회사채사모2024년 08월 29일40,0004.15 2026년 08월 29일미상환IM증권아이에스동서(주)회사채사모2024년 09월 02일10,0006.9 2025년 09월 02일미상환JB우리캐피탈아이에스동서(주)회사채사모2024년 09월 30일9,0006.7 2025년 09월 30일미상환우리금융캐피탈아이에스동서(주)회사채사모2024년 10월 30일20,0006.3 2025년 10월 30일미상환IM뱅크아이에스동서(주)회사채사모2025년 03월 27일35,0004.124 2028년 03월 27일미상환KB증권293,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------20,00010,00049,000----79,000-20,00010,00049,000----79,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------30,000--10,00040,000150,000110,000-30,000--10,00040,000150,000110,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------39,00040,00035,000----114,00039,00040,00035,000----114,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <별도기준> 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 20,000 10,000 49,000 - - - - 79,000 합계 - 20,000 10,000 49,000 - - - - 79,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 30,000 - - 10,000 40,000 150,000 110,000 합계 - 30,000 - - 10,000 40,000 150,000 110,000 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 39,000 40,000 35,000 - - - - 114,000 합계 39,000 40,000 35,000 - - - - 114,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 [해당사항 없음] 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성[해당사항 없음] (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도의 관한 사항① 아이에스동서(주)와 영풍파일(주)의 흡수합병당사는 2024년 09월 30일을 기일로 영풍파일(주)를 흡수합병하고, 이에 대한 '합병등종료보고서(합병)'을 공시하였습니다. 본 합병은 소규모합병 방식으로 이루어졌으며, 영풍파일(주)는 소멸하고 당사는 존속하였습니다.당사는 영풍파일(주) 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 본 합병은 신주 발행 없는 무증자 합병으로 합병회사의 경영권 변동 등에 미치는 영향은 없습니다.또한, 영풍파일(주)는 당사의 완전자회사로 합병 완료시 연결측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 제한적이며, 사업구조 재편에 따른 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됩니다.이와 관련된 사항은 당사가 2024년 07월 29일에 공시한 '(정정공시)주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2024년 10월 11일에 공시한 '합병등종료보고서(합병)'을 참조하시기 바랍니다.② 아이에스에코솔루션(주)와 아이에스비엠솔루션(주)의 흡수합병아이에스에코솔루션(주)는 2024년 09월 30일 기일로 경영효율성 제고 및 사업경쟁력 강화를 위하여 아이에스비엠솔루션(주)와 합병을 하였습니다.주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 2024년 08월 14일 공시된 '회사합병결정'을참고해주시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 본문 "III. 재무에 관한 사항"의 "3.연결재무제표 주석" 및 "XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항"의 "2. 우발부채 등에 관한 사항"을 참고 하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 기타 연결재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.- 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항에 관한 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) (1) 대손충당금 설정내역당사 및 종속회사의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제51기1분기 매출채권 107,457,672,982 3,372,669,773 3.10% 공사미수금 20,630,132,635 1,620,295,424 7.90% 분양미수금 149,586,983,630 - - 미수금 21,463,658,919 1,372,113,053 6.40% 미수수익 934,431,361 - - 단기대여금 2,760,465,218 95,380,097 3.50% 미청구공사 21,626,104,458 89,899,248 0.40% 선급금 41,638,321,997 100,000,000 0.20% 장기매출채권 1,399,222,369 1,399,222,369 100.00% 장기미수금 579,486,177 7,527,000 1.30% 장기미수수익 1,648,870,130 70,855,144 4.30% 장기대여금 51,483,691,068 5,028,046,467 9.80% 장기선급금 75,766,304 - - 합 계 421,284,807,248 13,156,008,575 3.10% 제50기 매출채권 87,744,561,256 3,326,215,348 3.8% 공사미수금 28,386,032,971 1,682,798,599 5.9% 분양미수금 124,133,180,682 - - 미수금 34,958,771,490 1,377,528,238 3.9% 미수수익 1,062,953,150 - - 단기대여금 1,973,657,210 91,732,287 4.6% 미청구공사 12,307,929,367 45,034,126 0.4% 선급금 49,172,391,883 100,000,000 0.2% 장기매출채권 1,352,358,013 1,352,358,013 100.0% 장기미수금 579,486,177 7,527,000 1.3% 장기미수수익 1,496,865,186 70,100,899 4.7% 장기대여금 50,837,955,872 5,024,757,312 9.9% 장기선급금 95,707,874 - - 합 계 394,101,851,131 13,078,051,822 3.3% 제49기 매출채권 82,531,015,127 1,985,824,441 2.4% 공사미수금 133,075,048,849 724,661,798 0.5% 분양미수금 85,717,736,707 - - 미수금 12,915,676,031 1,368,657,143 10.6% 미수수익 2,352,948,158 974,527 0.0% 단기대여금 29,386,563,600 214,186,544 0.7% 미청구공사 134,418,591,701 637,750,971 0.5% 선급금 49,864,906,563 100,000,000 0.2% 장기매출채권 1,447,777,766 1,447,777,766 100.0% 장기미수금 836,206,177 7,527,000 0.9% 장기미수수익 1,213,380,043 49,370,569 4.1% 장기대여금 47,480,521,527 433,260,556 0.9% 합 계 581,240,372,249 6,969,991,315 1.2% ※ 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.(2) 대손충당금 변동현황당사 및 종속회사의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제51기 1분기 제50기 제49기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,078,051,822 6,969,991,315 7,630,839,613 2. 수정 후 기초 대손충당금 잔액합계 13,078,051,822 6,969,991,315 7,630,839,613 3. 순대손처리액(①－② + ③) (356,691) 468,619,154 1,826,315,925 ① 대손처리액(상각채권액) - 468,996,292 1,915,807,215 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (356,691) (377,138) (89,491,290) 4. 대손상각비 계상(환입)액 77,600,062 6,576,679,661 1,165,467,627 5. 기말 대손충당금 잔액합계 13,156,008,575 13,078,051,822 6,969,991,315 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침보고서 작성기준일 현재 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 잠재회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로설정하고 있으며 세부사항은 다음과 같습니다.1) 매출채권등에 대한 충당금은 채권 연령에 따라 실제 대손발생액 등을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다. 2) 장기성매출채권에 대한 충당금은 다음과 같이 충당금을 설정하고 있습니다. ① 근저당권 등 담보가 설정된 채권은 담보권을 보수적으로 평가하여 담보권을 초과하는 금액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. ② 화의ㆍ법정관리 채권의 경우 향후 추가 탕감을 고려하여 채권금액의 1~100% 까지 대손충당금을 설정하고 변제계획 미이행 및 파산가능성이 높은 업체는 전액 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 매출채권잔액 현황 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 274,667 1,028 1,980 - 277,675 구성비율 98.92% 0.37% 0.71% - 100.00% ※ 상기 매출채권은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. 다. 재고자산 현황 (연결기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황당사 및 종속회사의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제51기 1분기 제50기 제49기 콘크리트부문 미완성공사 24 43 311 상 품 167 189 311 제 품 29,123 31,716 30,019 원 재 료 4,142 4,592 4,882 저 장 품 2,158 2,131 1,105 소 계 35,614 38,671 36,317 건 설 부 문 용 지 707,024 732,749 866,850 미완성공사 12,688 11,062 10,433 미완성주택 300,417 322,061 374,841 완 성 주 택 278,758 227,123 10,790 소 계 1,298,887 1,292,995 1,262,914 환 경 부 문 상 품 8,988 13,823 17,304 제 품 14,145 18,297 14,692 재 공 품 150 322 578 원 재 료 6,677 4,048 4,822 저 장 품 2,151 2,120 1,946 미 착 품 4,539 2,932 2,215 소 계 36,650 41,542 41,557 기 타 상 품 104 119 130 원 재 료 30 33 39 저 장 품 7 5 6 소 계 141 157 175 합 계 용 지 707,024 732,749 866,850 미완성공사 12,712 11,105 10,433 미완성주택 300,417 322,061 374,841 완 성 주 택 278,758 227,123 10,790 상 품 9,259 14,131 17,745 제 품 43,268 50,013 44,711 재 공 품 150 322 578 원 재 료 10,849 8,673 9,743 저 장 품 4,316 4,256 3,057 미 착 품 4,539 2,932 2,215 합 계 1,371,292 1,373,365 1,340,963 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 38.50% 38.6% 31.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.7회 0.8회 1.2회 (2) 재고자산의 실사내역1) 실사일자당사 및 종속회사는 보유한 재고자산에 대하여 각 사업장별로 매월 말 자체적으로 재고실사를 실시하고 있으며 기말에는 외부감사인의 입회하에 추가로 재고실사를 하고 있습니다. 또한 재고자산 평가방법에 의해 취득원가(순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액)로 평가되고 있습니다.2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 기말에는 외부감사인의 입회하에 재고실사를 하고 있습니다.3) 장기체화재고에는 재고자산평가충당금을 설정하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 연결기업의 재고자산평가충당금이 설정된 재고자산의 평가금액과 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 재고보유금액 평가충당금 기말재고 비 고 용 지 710,009 710,009 (2,985) 707,024 상 품 12,021 12,021 (2,762) 9,259 - 제 품 51,643 51,643 (8,225) 43,418 - 원 재 료 11,834 11,834 (985) 10,849 - 합 계 785,507 785,507 (14,957) 770,550 - 라. 공정가치평가 내역 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: <유동성> 현금및현금성자산 344,239,260 344,239,260 364,189,116 364,189,116 매출채권및기타채권 304,322,636 304,322,636 279,493,419 279,493,419 기타금융자산 25,064,376 25,064,376 25,012,651 25,012,651 소 계 673,626,272 673,626,272 668,695,186 668,695,186 <비유동성> 매출채권및기타채권 74,357,470 74,357,470 72,697,251 72,697,251 기타금융자산 173,953,349 173,953,349 173,632,691 173,632,691 소 계 248,310,819 248,310,819 246,329,942 246,329,942 금융자산 합계 921,937,091 921,937,091 915,025,128 915,025,128 금융부채: <유동성> 매입채무및기타채무 202,680,489 202,680,489 173,450,735 173,450,735 단기차입금 543,706,559 543,706,559 540,350,269 540,350,269 단기사채 79,000,000 79,000,000 79,000,000 79,000,000 유동성사채 - - 25,000,000 25,000,000 유동성장기차입금 447,098,284 447,098,284 541,335,055 541,335,055 유동성기타금융부채 5,824,053 5,824,053 5,533,615 5,533,615 소 계 1,278,309,385 1,278,309,385 1,364,669,674 1,364,669,674 <비유동성> 매입채무및기타채무 4,900,759 4,900,759 6,045,086 6,045,086 장기차입금 257,903,063 257,903,063 207,879,567 207,879,567 사채 74,863,330 74,863,330 39,952,326 39,952,326 기타금융부채 27,161,242 27,161,242 26,823,197 26,823,197 소 계 364,828,394 364,828,394 280,700,176 280,700,176 금융부채 합계 1,643,137,779 1,643,137,779 1,645,369,850 1,645,369,850 연결기업은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다. 1) 공정가치자산 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 공정가치가 공시되는 자산: - 현금및현금성자산 140,370 344,098,890 - 344,239,260 - 매출채권및기타채권 - - 378,680,106 378,680,106 - 기타금융자산 - 29,858,205 - 29,858,205 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: - 기타금융자산 6,430,570 - 1,836,810 8,267,380 당기손익-공정가치 측정 금융자산: - 기타금융자산 - - 160,892,140 160,892,140 전기말: 공정가치가 공시되는 자산: - 현금및현금성자산 135,484 364,053,632 - 364,189,116 - 매출채권및기타채권 - - 352,190,670 352,190,670 - 기타금융자산 - 29,008,345 - 29,008,345 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: - 기타금융자산 7,232,426 - 1,900,150 9,132,576 당기손익-공정가치 측정 금융자산: - 기타금융자산 - - 160,504,422 160,504,422 2) 공정가치부채 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 공정가치가 공시되는 부채: - 매입채무및기타채무 - - 207,581,248 207,581,248 - 차입금 등 - 1,248,707,906 153,863,330 1,402,571,236 - 기타금융부채 - - 32,985,295 32,985,295 공정가치로 측정되는 부채: - 기타금융부채 - - - - 전기말: 공정가치가 공시되는 부채: - 매입채무및기타채무 - - 179,495,821 179,495,821 - 차입금 등 - 1,289,564,891 143,952,326 1,433,517,217 - 기타금융부채 - - 32,356,812 32,356,812 공정가치로 측정되는 부채: - 기타금융부채 - - - - 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 마. 진행률적용 수주계약등 현황<연결기준> (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사(계약자산) 공사(분양)미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 아이에스동서㈜ 대구범어W현장 수성범어 지역주택조합 2017.12 2023.12 740,382 100.00% - - 10,706 53 아이에스동서㈜ 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 2019.07 2024.05 284,000 100.00% - - - - 아이에스동서㈜ 홍도동2구역 주택재건축정비사업 홍도동2구역 주택재건축정비사업조합 2020.03 2027.12 90,466 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업조합 2020.06 2024.02 278,773 100.00% - - 1,133 6 아이에스동서㈜ 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업조합 2020.09 2027.10 450,209 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업조합 2021.03 2027.09 179,388 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ SK Hynix M15 WWT Project 에스케이에코플랜트(주) 2022.11 2026.03 90,983 68.12% 6,830 34 - - 아이에스동서㈜ 고양 덕은 업무8,9블록 지식산업센터 신축공사 아이에스동서㈜ 2022.04 2025.03 422,978 100.00% - - 111,312 - 아이에스동서㈜ 고양 덕은 업무10블록 지식산업센터 신축공사 아이에스동서㈜ 2022.04 2024.12 223,975 100.00% - - 38,275 - 합 계 - 6,830 34 161,426 59 ※ 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다.※ 관련 법령이나 계약에 의해 비공개사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다.※ 당분기 중 연결기업이 수행중인 공사의 원가변동 요인이 있어 당분기 보고기간종료일 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 총공사수익의변동 추정총계약원가의변동 당기손익에 미치는영향 미래손익에 미치는영향 미청구공사의 변동 총액 대손충당금 건설부문(분양공사) - (994,818) 1,778,623 (783,804) - - 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기 보고기간종료일 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가 추정치와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 또한 별도기준과 연결기준의 상기 내역은 동일합니다. <별도기준> (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사(계약자산) 공사(분양)미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 아이에스동서㈜ 대구범어W현장 수성범어 지역주택조합 2017.12 2023.12 740,382 100.00% - - 10,706 53 아이에스동서㈜ 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 창원 대원3구역 주택재건축정비사업조합 2019.07 2024.05 284,000 100.00% - - - - 아이에스동서㈜ 홍도동2구역 주택재건축정비사업 홍도동2구역 주택재건축정비사업조합 2020.03 2027.12 90,466 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업 대구 달서구 죽전3구역 주택재건축정비사업조합 2020.06 2024.02 278,773 100.00% - - 1,133 6 아이에스동서㈜ 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업 울산 남구 B-14구역 주택재개발정비사업조합 2020.09 2027.10 450,209 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업 대구 남구 서봉덕 주택재개발정비사업조합 2021.03 2027.09 179,388 0.00% - - - - 아이에스동서㈜ SK Hynix M15 WWT Project 에스케이에코플랜트(주) 2022.11 2026.03 90,983 68.12% 6,830 34 - - 아이에스동서㈜ SK Y-1 PJT WWT PC공사 2공구 에스케이에코플랜트(주) 2024.11 2027.06 66,188 19.29% 10,931 54 - - 아이에스동서㈜ 고양 덕은 업무8,9블록 지식산업센터 신축공사 아이에스동서㈜ 2022.04 2025.03 422,978 100.00% - - 111,312 - 아이에스동서㈜ 고양 덕은 업무10블록 지식산업센터 신축공사 아이에스동서㈜ 2022.04 2024.12 223,975 100.00% - - 38,275 - 합 계 - 17,761 88 161,426 59 ※ 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다.※ 관련 법령이나 계약에 의해 비공개사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제51기(당분기)삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음-삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음-제50기(전기)한영회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 투입법에 따른 수익인식 - 총계약수익의 적정성 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률의 측정 한영회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 투입법에 따른 수익인식 - 총계약수익의 적정성 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률의 측정 제49기(전전기)한영회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 투입법에 따른 수익인식 - 총계약수익의 적정성 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률의 측정 한영회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 투입법에 따른 수익인식 - 총계약수익의 적정성 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률의 측정 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제51기(당분기)삼정회계법인연간감사, 연결감사, 분반기검토(별도,연결),내부회계관리제도 감사1,250백만원/년10,000시간210백만원/년914시간제50기(전기)한영회계법인연간감사, 연결감사, 분반기검토(별도,연결),내부회계관리제도 감사890백만원/년8,900시간890백만원/년9,033시간제49기(전전기)한영회계법인연간감사, 연결감사, 분반기검토(별도,연결),내부회계관리제도 감사860백만원/년8,600시간860백만원/년8,417시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제51기(당분기)2024.08.01글로벌최저한세 정보신고서 신고2024.08.01 ~ 2026.06.3036백만원------제50기(전기)2024.12.312024년 사업연도 세무조정2024.12.31 ~ 2025.03.3114백만원------제49기(전전기)2023.12.312023년 사업연도 세무조정2023.12.31 ~ 2024.03.3114백만원------ 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12025.03.11감사위원회, 업무수행이사대면기말감사, 내부회계관리제도 감사 및 핵심감사사항 결과보고22025.05.13감사위원회, 업무수행이사서면감사계획 및 분기검토결과 주요사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 시행령 제15조에 따라 2025년부터 주기적 감사인 지정제의 대상이 되었으며, 증권선물위원회로부터 지정받은 삼정회계법인을 2025년부터 2027년까지 연속 3개 사업연도의 외부감사인으로선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 [해당사항 없음] 다. 경영권 경쟁 [해당사항 없음] 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주30,186,976-우선주--보통주462,308-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주29,724,668-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정 관 상신주인수권의내 용 제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적 을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정 하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자 매매업자 또는 투자 중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리 적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제①항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음 할 수 있다. ④ 제①항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제①항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12 월 31 일 정기주주총회 3월 내 주주명부폐쇄시기 1월1일 ~ 1월31일 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재 당사 홈페이지(https://www.isdongseo.co.kr)또는 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제50기정기주주총회(2025.03.27) ① 제50기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 현금배당금 : 1주당 1,000원배당총액 : 29,772,576,000원 ② 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 무의결권 배당우선전환주식 전환 사유 변경이사회 소집기간 변경 등 ③ 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입의 건 원안대로 승인 상법 제461조의2 자본준비금(이익잉여금) 감액(전입)금액1,850억원 ④ 이사 선임의 건 원안대로 승인 재선임 1명(사외이사 1명)신규선임 2명(사내이사 2명) ⑤ 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 100억원 제49기정기주주총회(2024.03.29) ① 제49기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 현금배당금 : 1주당 1,500원배당총액 : 45,280,464,000원 ② 이사 선임의 건 원안대로 승인 재선임 3명(사외이사 2명)신규선임 2명(사외이사 1명) ③ 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 원안대로 승인 사외이사 김동건, 이상언 ④ 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인 사외이사 손교영 ⑤ 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 100억원 제48기정기주주총회(2023.03.31) ① 제48기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - ② 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 사업목적 추가,종류주식 발행 도입 근거규정 마련자본시장법 근거규정 변경내용 반영상법 시행령 참조 조문 정정 ③ 이사 선임의 건 원안대로 승인 신규선임 1명(사내이사 1명) ⑥ 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 100억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 아이에스지주(주)최대주주보통주13,743,443 45.53 13,743,44345.53-(재)문암장학문화재단특수관계인보통주300,0000.99300,0000.99-권혁운특수관계인보통주2,449,5128.112,449,5128.11-배한선특수관계인보통주226,4090.75226,4090.75-권민석특수관계인보통주145,6050.48145,6050.48-배기문(주1)특수관계인보통주002,0000.01-허필식(주1)특수관계인보통주001,5400.01-남병옥특수관계인보통주4,6590.024,6590.02-보통주16,869,62855.8816,873,16855.90-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 제50기 정기주주총회를 통해 사내이사로 선임되었습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 아이에스지주(주)4권혁운49.9--권혁운49.9------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 아이에스지주(주)884,195171,810712,3852,326-98,462-95,367 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 2024년 아이에스지주(주)의 별도재무제표기준임. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 아이에스지주(주)는 2012년 6월 12일 설립되었으며, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 자회사 관리 등 입니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 성 명 직위(상근여부) 출생연도 권혁운 대표이사(비상근) 1950 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 배기문남1975년 01월대표이사사내이사상근경영관리총 괄 건국대학교 경영전문대학원 석사 아이에스동서(주) 재경본부 본부장현) 아이에스동서(주) 대표이사 2,000-계열회사 임원2000년 10월 ~ 현재2028년 03월 27일허필식남1972년 07월대표이사사내이사상근건설부문총 괄 부경대학교 경영학과 아이에스동서(주) 개발사업본부 본부장현) 아이에스동서(주) 대표이사 1,540-계열회사 임원2002년 12월 ~ 현재2028년 03월 27일남병옥남1969년 10월대표이사사내이사상근제조부문총 괄부산대학교 대학원 건축공학전공 아이에스동서(주) 안전보건본부장 현) 아이에스동서(주) 대표이사4,659-계열회사 임원2001년 08월 ~ 현재2027년 03월 29일김동건남1946년 11월사외이사사외이사비상근경영전반업무서울고등법원장 법무법인 바른 대표변호사 정부공직자윤리위원회 위원장 현) 법무법인 천우 변호사---2021년 03월 ~ 2027년 03월2027년 03월 29일이상언남1961년 11월사외이사사외이사비상근경영전반업무중앙일보시사미디어 대표이사 중앙일보 부사장 중앙일보에스(주) 대표이사 현) 중앙일보(주) 고문---2021년 03월 ~ 2027년 03월2027년 03월 29일강혜정여1978년 04월사외이사사외이사비상근경영전반업무연세대학교 성악과 Mannes college of music 석사 및 최고연주자 과정 졸업(미국 뉴욕) 현) 계명대학교 음악공연예술대학 교수---2022년 03월 ~ 2028년 03월2028년 03월 27일손교영남1979년 11월사외이사사외이사비상근경영전반업무한영회계법인 근무 한울회계법인 근무 현) 이정회계법인 파트너---2021년 03월 ~ 2027년 03월2027년 03월 29일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 미등기임원의 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권혁운 남 1950년 10월 회 장 미등기 상근 경영전반업무 부산상공회의소 부회장 일신건설산업(주) 회장 2,449,512 - 임원 1989년 03월 ~ 현재 - 권민석 남 1978년 02월 부 회 장 미등기 상근 경영전반업무 미 보스턴대학교 경제학과 연세대학교 MBA 일신건설산업(주) 대표이사 145,605 - 임원 2005년 01월 ~ 현재 - 이재민 남 1965년 05월 상 무 미등기 상근 콘크리트사업본부 본 부 장 한양대학교 영문학과 아이에스동서(주) 콘크리트사업본부 본부장 6,050 - 계열회사 임원 1994년 02월 ~ 현재 - 이영렬 남 1960년 04월 상 무 미등기 상근 경영지원본부 본 부 장 경희대학교 법학과 아이에스동서(주) 경영지원본부 본부장 6,028 - 계열회사 임원 1989년 01월 ~ 현재 - 김철희 남 1975년 04월 상 무 미등기 상근 도시정비 담 당 영남대학교 무역학과아이에스동서(주) 도시정비담당 379 - 계열회사 임원 2017년 07월 ~ 현재 - 다. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 라. 미등기임원 보수 현황 미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (1) 신용 공여 및 보증 제공 내역 (단위 : 백만원) 법인명 관계 종류 채권자 보증기간 거래내역 이자수익 비고 기초 증가 감소 기말 (주)바운스 계열회사 연대보증 한국산업은행 2020.11 ~ 2027.11 4,680 - 390 4,290 - - (주)삼정이알케이 계열회사 대여금 - - 12,600 100 - 12,700 144 - 골든에코(주) 계열회사 대여금 - - 6,449 - - 6,449 65 - (주)부산블루코스트 계열회사 대여금 - - 18,291 100 - 18,391 208 - (2) 특수관계자로부터 제공받은 보증 및 담보 내역 (단위 : 백만원) 구분 회사명 보증처 보증한도금액 비 고 종속기업 (주)부산블루코스트 강동농협 외 11,280 수익권증서 담보(주1) 종속기업 (주)엠엘씨 부산은행 52,690 〃 합 계 63,970 - (주1) 신탁회사에 신탁된 특수관계자의 부동산을 기초로 발행된 수익권 증서입니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 [해당사항 없음] 3. 대주주와의 영업거래 [해당사항 없음] 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석의 특수관계자와의 거래내역을 참고하여 주시기 바랍니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 [해당사항 없음] XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 [해당사항 없음] 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 소송사건 총현황은 다음과 같으며, 현재 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (1) 피고로 계류중인 소송사건 (단위 : 천원) 구 분 소송건수 소송가액 건설사업부문 22 38,670,571 콘크리트사업부문 13 2,098,555 환경사업부문 4 1,851,312 기타사업부문 1 58,845 합 계 40 42,679,283 (2) 원고로 계류중인 소송사건 (단위 : 천원) 구 분 소송건수 소송가액 건설사업부문 7 25,501,641 환경사업부문 1 1,967,775 합 계 8 27,469,416 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 2 - 백지당좌수표 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (1) PF 우발부채 ① 부동산 PF 종합요약표 연결기업은 보고기간 말 PF와 관련한 총 230,516백만원(전기말 226,280백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 없습니다.정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 보증한도 보증금액 대출잔액 당 기 만기 구분 전 기 3개월이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 정비사업 본 PF 230,516,123 230,516,123 230,516,123 35,460,661 195,055,461 - - - 226,280,264 기타사업(주1) 브릿지론 407,080,000 407,080,000 331,500,000 313,900,000 - 17,600,000 - - 335,900,000 본 PF 124,000,000 117,890,000 80,300,000 45,000,000 - 35,300,000 - - 95,300,000 소 계 531,080,000 524,970,000 411,800,000 358,900,000 - 52,900,000 - - 431,200,000 합 계 761,596,123 755,486,123 642,316,123 394,360,661 195,055,461 52,900,000 - 657,480,264 (주1) 기타사업은 연결기업이 직접 시행과 시공을 담당하는 자체 사업입니다. 정비사업의경우에는 타인의 PF 차입잔액에 대하여 연결기업이 신용보강을 제공한 상태이나, 자체사업의 경우에는 연결기업이 직접 PF 차주이므로 차입잔액은 연결기업의 연결재무제표에 차입금으로 계상되어 있으며 상기 표 상의 보증한도는 대출한도를 의미합니다. ② 부동산 PF 보증 세부 내역 보고기간 말 현재 2건의 정비사업 관련 PF보증 내역은 아래와 같습니다. PF보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우 당분기 230,516백만원 (전기말 226,280백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 사업지역 사업장구분 PF종류 신용보강종류 보증한도 보증금액 채무자 특수관계자여부 채권기관종류 대출잔액 대출기간 만기일 유형 책임준공약정금액 대구광역시 공동주택(주1) 본PF 채무인수 35,460,661 35,460,661 서봉덕 주택재개발정비사업조합 미해당 은행 35,460,661 21.11~25.04 25.04 Loan - 울산광역시 공동주택(주2) 본PF 채무인수 195,055,461 195,055,461 남구B14구역주택재개발정비사업조합 미해당 은행 195,055,461 21.07~25.07 25.07 Loan - 합 계 230,516,123 230,516,123 230,516,123 - <전기말> (단위 : 천원) 사업지역 사업장구분 PF종류 신용보강종류 보증한도 보증금액 채무자 특수관계자여부 채권기관종류 대출잔액 대출기간 만기일 유형 책임준공약정금액 대구광역시 공동주택(주1) 본PF 채무인수 34,209,082 34,209,082 서봉덕 주택재개발정비사업조합 미해당 은행 34,209,082 21.11~25.04 25.04 Loan - 울산광역시 공동주택(주2) 본PF 채무인수 192,071,182 192,071,182 남구B14구역주택재개발정비사업조합 미해당 은행 192,071,182 21.07~25.07 25.07 Loan - 합 계 226,280,264 226,280,264 226,280,264 - (주1) 당 사업장은 착공일까지 4,406백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니 다. (주2) 당 사업장은 착공일까지 10,428백만원의 한시적 연대보증을 제공하고 있습니다. ③ 부동산 PF 책임준공 약정 연결기업은 보고기간말 현재 정비사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 정비사업 2 478,049,280 230,516,123 230,516,123 2 478,049,280 226,280,264 226,280,264 ④ 본 PF의 중도금대출 연결기업은 보고기간 말에 정비사업과 관련하여 체결한 보증 약정은 없으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금 대출에 822,940백만원(전기말 874,780백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 정비사업 - - - - 2 83,632,595 69,693,829 1,483,000 기타사업 3 822,940,000 697,000,000 403,854,448 4 874,780,000 1,022,000,000 465,460,651 합 계 3 822,940,000 697,000,000 403,854,448 6 958,412,595 1,091,693,829 466,943,651 (2) 비 PF 우발부채 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공하거나 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 종합요약표 (단위 : 천원) 구분 피보증처명 보증종류 보증한도 보증금액 보증처 특수관계자 여부 제공받은 지급보증 아이에스동서㈜ 이행보증 외 373,453,917 373,453,917 서울보증보험 외 미해당 ② 제공한 지급보증 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 비 PF와 관련하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. ③ 제공받은 지급보증 (단위 : 천원) 보증처 보증종류 보증한도 보증금액 특수관계자 여부 서울보증보험 외 하자이행보증 외 109,032,189 109,032,189 미해당 건설공제조합 외 이행보증 172,817,638 172,817,638 미해당 주택도시보증공사 주택분양 및 하자보수보증 91,604,090 91,604,090 미해당 합 계 373,453,917 373,453,917 (3) 공급자금융약정 연결기업은 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 연결기업에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기지급을 선택한 경우 공급자는 연결기업이 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 연결기업이 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 연결기업은 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다.연결기업의 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않고 연결기업은 보고기간말 현재 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다.공급자금융약정에 따른 모든 매입채무는 재무상태표의 매입채무에 포함되며 보고기간말 현재 공급자금융약정의 일부인 매입채무와 이 중 공급자가 지급받은 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공급자금융약정의 일부인 매입채무 10,825,392 9,476,345 공급자가 지급받은 금액 4,530,954 1,441,916 한편, 연결기업의 공급자금융약정의 일부인 매입채무 장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. (4) 기타 채무보증현황 보고서 작성기준일 현재 기타 채무보증 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 채무자 관계 채권자 보증기간 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 바운스(주) 계열회사 한국산업은행 2027.11 4,680 - 390 4,290 - (주)영흥산업환경 계열회사 산업은행 2033.11 47,415 - 1,475 45,940 - 합 계 52,095 - 1,865 50,230 - 라. 채무인수약정 현황[해당사항 없음] 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 한도약정 내역보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 금융기관별 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금융기관 금 액 일반차입금 등 한국산업은행 외 1,272,347 사채 한국투자증권 외 154,000 합 계 1,426,347 (2) 신용보강 제공 현황 [해당사항 없음] (3) 관계기업주식에 대한 우선매수청구권 등- 연결기업은 BTS Technology, s.r.o. 주식과 관련하여 주식 취득 후 3년이 되는 날로부터 1년 동안 기존주주의 지분 전부를 매도할 것을 청구할 수 있는 주식매도청구권을 가지고 있습니다.- 연결기업은 ㈜오티디코퍼레이션 등과 관련하여 보통주 및 상환전환우선주가 거래될 경우, 해당 주식에 대한 우선매수청구권을 가지고 있습니다.- 보고기간말 현재 연결기업의 금융기관과의 차입약정 중 일부는 신용등급(BBB-) 또는 단기사채등급 A3- 등급 이상, ESG등급 종합등급 B등급 이상 및 한국기업평가 ESG등급 G1 유지 조항을 포함합니다. 상기 조항을 포함하는 약정금액은 85,000백만원이며, 해당조항을 위반하는 경우 해당 차입약정의 기한이익상실 사유가 있습니다. 다만, 기한이익상실 사유발생시 대주의 요청이 있을 경우에만 상환 의무가 존재합니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 [해당사항 없음] 2. 전문가와의 이해관계 [해당사항 없음]
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