Quarterly Report • Sep 13, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
IPOPEMA Securities S.A.
za I półrocze zakończone 30 czerwca 2018 roku
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Warszawa, 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
________________ _________________ ___________________ _________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | I półrocze zakończone | I półrocze zakończone | ||
| 30.06.2018 | 30.06.2017 | 30.06.2018 | 30.06.2017 | |
| Przychody z działalności podstawowej | 18 084 | 22 852 | 4 266 | 5 380 |
| Koszty działalności podstawowej | 18 230 | 19 949 | 4 300 | 4 697 |
| Wynik z działalności podstawowej | - 146 | 2 903 | - 34 | 683 |
| Wynik z działalności operacyjnej | - 620 | 3 851 | - 146 | 907 |
| Wynik brutto | - 922 | 2 426 | - 217 | 571 |
| Wynik netto | - 601 | 2 180 | - 142 | 513 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (średnia ważona) – w zł / EUR |
- 0,02 | 0,07 | 0,00 | 0,02 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
25 689 | 31 497 | 6 059 | 7 416 |
| Razem przepływy pieniężne | 13 617 | 22 494 | 3 212 | 5 296 |
| w tys. zł | w tys. EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
| Aktywa razem | 365 963 | 322 325 | 327 683 | 83 906 | 77 279 | 77 531 |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
302 582 | 256 697 | 259 994 | 69 374 | 61 545 | 61 515 |
| Kapitały własne | 59 995 | 61 756 | 62 615 | 13 755 | 14 806 | 14 815 |
| Liczba akcji – w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) |
2,00 | 2,06 | 2,09 | 0,46 | 0,49 | 0,49 |
Poszczególne pozycje wybranych danych finansowych przeliczone zostały na EUR przy zastosowaniu następujących kursów:
Dla pozycji rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych:
| Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
I półrocze 2018 | I półrocze 2017 |
|---|---|---|
| EUR | 4,2395 | 4,2474 |
| Dla bilansu: |
||
| Kurs obowiązujący na dzień | 30.06.2018 | 31.12.2017 |
| EUR | 4,3616 | 4,1709 |
|---|---|---|
Spółka została zawiązana w dniu 2 marca 2005 roku (pod nazwą Dom Maklerski IPOPEMA S.A.), zgodnie z Aktem Notarialnym – Repertorium A nr 2640/2005, zawierającym także statut Spółki, sporządzonym przez Janusza Rudnickiego, notariusza Kancelarii Notarialnej w Warszawie przy ulicy Marszałkowskiej 55/73 lokal 33. Zgodnie z wyżej wymienionym statutem Spółka została zawiązana na czas nieoznaczony.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Próżnej 9.
Postanowieniem Sądu Rejonowego dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIX (obecnie XII) Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 22 marca 2005 roku Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000230737.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 140086881.
Działalność maklerska prowadzona jest przez Spółkę w oparciu o zezwolenie Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego – dalej "KNF") udzielone 30 czerwca 2005 r., a także dodatkowe wymagane w okresie późniejszym w związku ze zmianą przepisów. Obecnie Spółka posiada zezwolenie na wykonywanie większości określonych w ustawie o obrocie papierami wartościowymi czynności klasyfikowanych jako działalność maklerska, za wyjątkiem czynności wymienionych w art. 69 ust. 2 pkt 4) i 8), w art. 69 ust. 4 pkt 2) i 8) oraz w art. 69a ust. 1 ww. ustawy.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność maklerska oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania.
Wszystkie akcje Spółki wyemitowane do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania (w łącznej liczbie 29.937.836) są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i zostały wprowadzone do obrotu na rynku podstawowym. Dniem pierwszego notowania akcji Spółki był 26 maja 2009 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności w dającej przewidzieć się przyszłości, tj. w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności, przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego, tj. 30 czerwca 2018 roku.
Jacek Lewandowski – Prezes Zarządu, Mirosław Borys – Wiceprezes Zarządu, Mariusz Piskorski – Wiceprezes Zarządu, Stanisław Waczkowski – Wiceprezes Zarządu.
Jacek Jonak – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Janusz Diemko – Sekretarz Rady Nadzorczej, Michał Dobak – Członek Rady Nadzorczej, Bogdan Kryca – Członek Rady Nadzorczej, Piotr Szczepiórkowski – Członek Rady Nadzorczej.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ("skrócone sprawozdanie finansowe", "sprawozdanie finansowe") obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku (dla rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym) oraz dodatkowo według stanu na 31 grudnia 2017 roku (dla bilansu i zestawienia zmian w kapitale własnym).
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości ("PZR").
Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego Spółka jest jednostką dominującą wobec następujących spółek:
Spółka dominująca oraz spółki zależne tworzą Grupę Kapitałową IPOPEMA Securities S.A. ("Grupa Kapitałowa IPOPEMA", "Grupa Kapitałowa"). IFA została wyłączona z konsolidacji z uwagi na nieistotność danych finansowych, zgodnie z art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
Wszystkie dane finansowe przedstawione w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w tysiącach złotych polskich ("tys. zł").
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz części instrumentów dostępnych do sprzedaży, które wyceniane są w wartości godziwej.
Należności krótkoterminowe obejmują ogół należności od klientów, należności od jednostek powiązanych, należności od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji oraz całość lub część należności z innych tytułów niezaliczonych do aktywów finansowych, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności pomniejszana jest o odpisy aktualizujące, tworzone w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników.
Odpis na należności oszacowywany jest w przypadku wzrostu ryzyka nieściągnięcia pełnej kwoty należności. Spółka, biorąc pod uwagę specyfikę działalności, przyjęła następującą politykę przy ustalaniu odpisów na należności przeterminowane:
Spółka dodatkowo może tworzyć odpisy na należności według indywidualnej oceny wierzytelności.
Odpisy na należności są dokonywane w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Koszty związane z odpisaniem należności w momencie potwierdzenia nieściągalności należności stanowią koszt uzyskania przychodu, w pozostałych przypadkach nie stanowią kosztu uzyskania przychodu.
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich powstają w związku z zawartymi transakcjami kupna i sprzedaży papierów wartościowych, których rozrachunek w izbach rozrachunkowych jeszcze nie nastąpił ze względu na obowiązujący tryb rozliczeń transakcji (T+2). W przypadku transakcji kupna zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz należności krótkoterminowe od klientów, dla których transakcje kupna zrealizowano. W przypadku transakcji sprzedaży zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów, dla których transakcje sprzedaży zrealizowano.
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, KDPW CCP (podmiot rozliczający transakcje) wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji rynkowych.
Należności długoterminowe to należności, których termin wymagalności przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Instrumenty finansowe dzielone są na następujące kategorie:
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu to instrumenty finansowe nabyte na rachunek własny w związku z zawartymi transakcjami i wyceniane w wartości godziwej uwzględniającej ich wartość rynkową na dzień bilansowy.
Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza akcje spółek notowanych na giełdach papierów wartościowych w Warszawie ("GPW") i Budapeszcie ("BSE").
Aktywa finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień Spółka uwzględnia poniesione koszty transakcji.
Dla potrzeb wyceny Spółka uwzględnia giełdowe kursy zamknięcia poszczególnych instrumentów ogłaszane przez GPW i BSE ostatniego dnia roboczego okresu, za jaki sporządzono sprawozdanie finansowe. Zmiany wartości instrumentów przeznaczonych do obrotu uwzględniane są w przychodach lub kosztach z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu.
Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się, niezależnie od terminu wymagalności (zapłaty), aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie środków pieniężnych. Pożyczki udzielone i należności własne wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono
stopy procentowej, wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. W Spółce do tej kategorii zalicza się głównie lokaty bankowe, środki pieniężne oraz pożyczki udzielone. Do pozycji pożyczki udzielone Spółka klasyfikuje pożyczki udzielone pracownikom i współpracownikom IPOPEMA Securities oraz pożyczki udzielone spółce zależnej.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności są to inwestycje o określonych lub możliwych do określenia płatnościach oraz ustalonym terminie wymagalności, które Spółka zamierza i ma możliwość utrzymać w posiadaniu do tego czasu. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności wyceniane są według zamortyzowanego kosztu przy użyciu metody efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności kwalifikowane są jako aktywa długoterminowe, jeżeli ich zapadalność przekracza 12 miesięcy od dnia bilansowego. W okresie bieżącym i porównawczym w Spółce nie wystąpiły aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności.
Wszystkie pozostałe instrumenty finansowe są aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ujmowane są według wartości godziwej, bez potrącania kosztów transakcji, z uwzględnieniem wartości rynkowej na dzień bilansowy. Do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży zaklasyfikowane zostały certyfikaty inwestycyjne i jednostki uczestnictwa, jak również, zgodnie z rozporządzeniem w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości domów maklerskich, udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych.
Certyfikaty inwestycyjne i jednostki uczestnictwa ujmowane są w wartości godziwej, ustalonej na podstawie ostatniej ogłaszanej przez fundusz inwestycyjny wartości aktywów netto na certyfikat / jednostkę uczestnictwa. Skutki wyceny odnoszone są na kapitał z aktualizacji wyceny.
Udziały i akcje w jednostkach zależnych wycenia się w koszcie nabycia z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości.
Do tej kategorii zaliczane są w Spółce głównie kredyty bankowe, w tym kredyty w rachunku bieżącym. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane są w zamortyzowanym koszcie.
Składnik instrumentów finansowych zostaje usunięty z bilansu, gdy Spółka traci kontrolę nad prawami umownymi składającymi się na dany instrument finansowy; zazwyczaj ma to miejsce w przypadku sprzedaży instrumentu lub gdy wszystkie przepływy środków pieniężnych przypisane danemu instrumentowi przechodzą na niezależną stronę trzecią.
Nabycie i sprzedaż instrumentów finansowych rozpoznawane jest na dzień dokonania transakcji. W momencie początkowego ujęcia są one wyceniane po cenie nabycia, czyli w wartości godziwej, obejmującej koszty transakcji.
Na każdy dzień bilansowy Spółka ocenia, czy istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości składnika instrumentów finansowych lub grupy instrumentów finansowych.
Zobowiązania krótkoterminowe to zobowiązania, których termin wymagalności przypada w okresie krótszym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Zobowiązania krótkoterminowe obejmują ogół zobowiązań wobec klientów, zobowiązań wobec jednostek powiązanych, zobowiązań wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, zobowiązań wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, zobowiązań wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i zobowiązań z tytułu kredytów oraz innych zobowiązań niezaklasyfikowanych jako zobowiązania długoterminowe, rozliczenia międzyokresowe ani rezerwy na zobowiązania.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Informację o rozpoznaniu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zawartych transakcji zaprezentowano powyżej w opisie dotyczącym należności krótkoterminowych.
Zobowiązania długoterminowe to zobowiązania, których termin spłaty przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia - odpowiednio po kursie:
1) faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
2) średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień – w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa w pkt. 1, a także w przypadku pozostałych operacji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty przeliczane są na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych.
| Waluta | 30 czerwca 2018 | 31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| USD | 3,7440 | 3,4813 |
| EUR | 4,3616 | 4,1709 |
| 100 HUF | 1,3272 | 1,3449 |
| GBP | 4,9270 | 4,7001 |
| CZK | 0,1683 | 0,1632 |
| CHF | 3,7702 | 3,5672 |
| TRY | 0,8206 | 0,9235 |
| 100 JPY | 3,3808 | 3,0913 |
| NOK | 0,4599 | 0,4239 |
| CAD | 2,8317 | 2,7765 |
| SEK | 0,4190 | 0,4243 |
| DKK | 0,5852 | 0,5602 |
| AUD | 2,7674 | 2,7199 |
| RON | 0,9361 | 0,8953 |
Źródło: NBP
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany szacunków, za wyjątkiem amortyzacji oraz zmiany stanu rezerw i odpisów na należności, co zostało opisane w nocie 7.
W okresie objętym sprawozdaniem obowiązywały zasady rachunkowości opisane szczegółowo w sprawozdaniu finansowym za 2017 rok opublikowanym w dniu 27 marca 2018 roku. W okresie pierwszych 6 miesięcy 2018 roku Spółka nie wprowadziła zmian do zasad rachunkowości.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w sposób zapewniający porównywalność danych przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Spółkę.
W 2017 roku spółka zmieniła sposób ujmowania kosztów z tytułu podatku VAT niepodlegającego odliczeniu (rozliczanego według struktury sprzedaży oraz dotyczącego działalności zwolnionej) – obecnie ujmowany jest na kontach rodzajowych łącznie z kosztem podstawowym (koszty brutto).
Wpływ zmian na rachunek zysków i strat za 6 miesięcy 2017 rok przedstawiony został w poniższej tabeli:
| I półrocze 2017 r. (dane zatwierdzone) |
Zmiana prezentacji | I półrocze 2017 r. (dane przekształcone) |
|
|---|---|---|---|
| Koszty działalności podstawowej | 19 949 | - | 19 949 |
| W tym wybrane pozycje: Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
3 711 | 19 | 3 730 |
| Opłaty na rzecz CCP | 276 | 4 | 280 |
| Zużycie materiałów i energii | 94 | 19 | 113 |
| Usługi obce | 5 301 | 339 | 5 640 |
| Koszty utrzymania i wynajmu budynków | 816 | 176 | 992 |
| Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym |
686 | - 562 | 124 |
| Pozostałe | 262 | 5 | 267 |
Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują korekty błędów poprzednich okresów.
| AKTYWA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 | 62 413 | 48 730 | 49 585 |
| 1. | W kasie | 1 | 1 | - | |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 8 650 | 5 891 | 4 690 | |
| 3. | Inne środki pieniężne | 53 739 | 42 811 | 44 890 | |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 23 | 27 | 5 | |
| II. | Należności krótkoterminowe | 2, 7 | 279 372 | 251 613 | 254 560 |
| 1. | Od klientów | 104 663 | 88 422 | 93 876 | |
| 2. | Od jednostek powiązanych | 19 | 1 140 | 502 | 267 |
| 3. | Od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
134 839 | 118 139 | 111 028 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 88 536 | 82 254 | 95 211 | |
| b) | pozostałe | 46 303 | 35 885 | 15 817 | |
| 4. | Od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe | - | - | - | |
| 5. | Od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych | 214 | 209 | 206 | |
| 5.a | Od CCP | 31 605 | 43 299 | 29 882 | |
| 6. | Od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
18 | 22 | 1 324 | |
| 7. | Od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających | - | - | - | |
| 8. | Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych | 343 | 15 | 10 | |
| 9. | Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych |
5 950 | - | - | |
| 10. | Pozostałe | 600 | 1 005 | 17 967 | |
| III. | Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu | 3, 4 | 5 023 | 3 009 | 2 712 |
| 1. | Akcje | 5 023 | 3 009 | 2 712 | |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 029 | 986 | 759 | |
| IV.a. Udzielone pożyczki krótkoterminowe | 420 | 1 004 | 689 | ||
| 1. | Jednostkom podporządkowanym | 315 | 947 | 606 | |
| 2. | Pozostałe | 105 | 57 | 83 | |
| V. | Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności |
- | - | - | |
| VI. | Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży | 3, 4 | 10 693 | 10 844 | 12 955 |
| 1. | Akcje i udziały | 8 638 | 8 638 | 8 639 | |
| - jednostek podporządkowanych | 8 638 | 8 638 | 8 639 | ||
| 2. | Dłużne papiery wartościowe | 10 | 10 | 10 | |
| 3. | Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych | 2 045 | 2 000 | 4 106 | |
| 4. | Certyfikaty inwestycyjne | - | 196 | 200 | |
| VII. | Należności długoterminowe | 1 412 | - | - | |
| VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe | 88 | 35 | 25 | ||
| 1. | Pozostałe | 88 | 35 | 25 | |
| IX. | Wartości niematerialne i prawne | 4 | 1 773 | 2 102 | 2 074 |
| 1. | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 1 773 | 2 102 | 2 074 | |
| - oprogramowanie komputerowe | 1 773 | 2 102 | 2 074 | ||
| X. | Rzeczowe aktywa trwałe | 4, 5 | 1 950 | 2 287 | 3 046 |
| 1. | Środki trwałe, w tym: | 1 950 | 2 287 | 3 046 | |
| a) | budynki i lokale | 364 | 398 | 431 | |
| b) | zespoły komputerowe | 815 | 1 185 | 1 726 | |
| c) | pozostałe środki trwałe | 771 | 704 | 889 | |
| 2. | Środki trwałe w budowie | - | - | - | |
| XI. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 790 | 1 715 | 1 278 | |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 1 593 | 1 374 | 1 102 |
| 2. | Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 197 | 341 | 176 |
| XII. | Należne wpłaty na kapitał podstawowy | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|
| ------ | -------------------------------------- | -- | --- | --- | --- |
| Aktywa razem | 365 963 | 322 325 | 327 683 | |
|---|---|---|---|---|
| XIII. | Akcje własne | - | - | - |
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
| Jacek Lewandowski | Mariusz Piskorski | Stanisław Waczkowski | Mirosław Borys | Danuta Ciosek |
|---|---|---|---|---|
| Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Główna księgowa |
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
| PASYWA | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania krótkoterminowe | 6 | 302 582 | 256 697 | 259 994 |
| 1. | Wobec klientów | 161 381 | 134 284 | 131 761 | |
| 2. | Wobec jednostek powiązanych | 19 | - | 204 | 13 |
| 3. | Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
118 459 | 91 401 | 109 574 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 118 409 | 91 053 | 109 574 | |
| b) | pozostałe | 50 | 348 | - | |
| 4. | Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
468 | 505 | 564 | |
| 5. | Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych |
56 | 43 | 55 | |
| 5.a. | Wobec CCP | 1 652 | 86 | 3 038 | |
| 6. | Kredyty i pożyczki | 16 386 | 27 351 | 10 478 | |
| a) | pozostałe | 16 386 | 27 351 | 10 478 | |
| 7. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 3 | 5 | 4 |
| 7.a. | Ujemna wycena z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
103 | - | - | |
| 8. | Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | 651 | 665 | 1 471 | |
| 9. | Z tytułu wynagrodzeń | - | - | - | |
| 10. | Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
112 | 183 | 218 | |
| 11. | Pozostałe | 3 311 | 1 970 | 2 818 | |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 177 | 40 | 139 | |
| 1. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 1 | - | 2 |
| 2. | Z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 176 | 40 | 137 |
| - od jednostek pozostałych | 176 | 40 | 137 | ||
| III. | Rozliczenia międzyokresowe | 488 | - | - | |
| IV. | Rezerwy na zobowiązania | 7 | 2 721 | 3 832 | 4 935 |
| 1. | Z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 244 | 337 | 330 |
| 2. | Pozostałe | 2 477 | 3 495 | 4 605 | |
| a) | długoterminowe | 59 | 126 | 136 | |
| b) | krótkoterminowe | 2 418 | 3 369 | 4 469 | |
| V. | Zobowiązania podporządkowane | - | - | - | |
| VI. | Kapitał własny | 59 995 | 61 756 | 62 615 | |
| 1. | Kapitał podstawowy | 8 | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 57 566 | 57 500 | 57 352 | |
| a) | ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 351 | 10 351 | 10 351 | |
| b) | utworzony ustawowo | 998 | 998 | 998 | |
| c) | utworzony zgodnie ze statutem | 46 217 | 46 151 | 46 003 | |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | 36 | - 1 | 89 | |
| 4. | Zysk z lat ubiegłych | - | - | - | |
| 5. | Zysk netto | 15 | - 601 | 1 263 | 2 180 |
| Pasywa razem | 365 963 | 322 325 | 327 683 | ||
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 59 995 | 61 756 | 62 615 | ||
| Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,0 | 2,06 | 2,09 | ||
| Rozwodniona liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,0 | 2,06 | 2,09 |
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| POZYCJE POZABILANSOWE | Nota | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania warunkowe | 9 | - | - | - |
| II. | Majątek obcy w użytkowaniu | - | - | - | |
| III. | Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego * |
6 456 | - | - | |
| IV. | Inne pozycje pozabilansowe | - | - | - |
* wartość nominalna zakupionego kontraktu forward
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| Rachunek zysków i strat | Nota | I półrocze 2018 |
I półrocze 2017 |
|
|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody z działalności podstawowej, w tym: | 18 084 | 22 852 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | 683 | 196 | |
| 1. | Przychody z działalności maklerskiej z tytułu: | 17 828 | 22 656 | |
| a) | przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych |
18 | 36 | |
| b) | wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rachunek dającego zlecenie |
12 371 | 12 090 | |
| c) | oferowania instrumentów finansowych | 3 014 | 6 138 | |
| d) | prowadzenia rachunków pieniężnych, przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenia rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi |
49 | 35 | |
| e) | pozostałe | 2 376 | 4 357 | |
| 2. | Przychody z pozostałej działalności podstawowej | 256 | 196 | |
| II. | Koszty działalności podstawowej | 18 230 | 19 949 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | - | 42 | |
| 1. | Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
2 950 | 3 730 | |
| 2. | Opłaty na rzecz CCP | 164 | 280 | |
| 3. | Opłaty na rzecz izby gospodarczej | 23 | 19 | |
| 4. | Wynagrodzenia | 6 383 | 6 658 | |
| 5. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 920 | 849 | |
| 6. | Świadczenia na rzecz pracowników | 104 | 206 | |
| 7. | Zużycie materiałów i energii | 99 | 113 | |
| 8. | Usługi obce | 5 306 | 5 640 | |
| 9. | Koszty utrzymania i wynajmu budynków | 939 | 992 | |
| 10. | Amortyzacja | 945 | 1 071 | |
| 11. | Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym | 95 | 124 | |
| 12. | Pozostałe | 302 | 267 | |
| III. | Zysk (strata) z działalności podstawowej Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do |
- 146 | 2 903 | |
| IV. | obrotu | 2 886 | 820 | |
| 1. | Dywidendy i inne udziały w zyskach | - | 7 | |
| 2. | Korekty aktualizujące wartość | 2 204 | 32 | |
| 3. | Zysk ze sprzedaży/umorzenia | 682 | 781 | |
| V. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
3 992 | 327 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | 1 895 | 27 | |
| 2. | Strata ze sprzedaży/umorzenia | 2 097 | 300 | |
| VI. | Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu |
- 1 106 | 493 | |
| VII. | Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
600 | 900 | |
| 1. | Dywidendy i inne udziały w zyskach | 600 | 900 | |
| - od jednostek powiązanych | 600 | 900 | ||
| VIII. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
8 | - | |
| 1. | Strata ze sprzedaży/umorzenia | 8 | - | |
| IX. | Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży |
592 | 900 | |
| X. | Pozostałe przychody operacyjne | 274 | 227 | |
| 1. | Rozwiązanie rezerw | - | 3 | |
| 2. | Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności | 79 | 70 | |
| 3. | Pozostałe | 195 | 154 |
| XI. | Pozostałe koszty operacyjne | 234 | 672 | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 100 | 61 | |
| 2. | Pozostałe | 134 | 611 | |
| XII. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | - 620 | 3 851 | |
| XIII. | Przychody finansowe | 727 | 325 | |
| 1. | Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym | 15 | 9 | |
| - od jednostek powiązanych | 13 | 6 | ||
| 2. | Odsetki od lokat i depozytów | 86 | 103 | |
| 3. | Pozostałe odsetki | 26 | - | |
| 4. | Dodatnie różnice kursowe | 409 | - | |
| a) zrealizowane | 60 | - | ||
| b) niezrealizowane | 349 | - | ||
| 5. | Pozostałe | 191 | 213 | |
| XIV. | Koszty finansowe | 1 029 | 1 750 | |
| 1. | Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: | 531 | 577 | |
| - dla jednostek powiązanych | - | - | ||
| 2. | Pozostałe odsetki | 47 | 62 | |
| 3. | Ujemne różnice kursowe | - | 692 | |
| a) zrealizowane | - | 175 | ||
| b) niezrealizowane | - | 517 | ||
| 4. | Pozostałe | 451 | 419 | |
| XV. | Zysk (strata) brutto | - 922 | 2 426 | |
| XVI. | Podatek dochodowy | 14 | - 321 | 246 |
| XVII. | Zysk (strata) netto | - 601 | 2 180 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,02 | 0,07 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,02 | 0,07 |
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________ Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | Nota | I półrocze 2018 | I półrocze 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| I. | Zysk (strata) netto | - 601 | 2 180 | |
| II. | Korekty razem | 26 290 | 29 317 | |
| 1. | Amortyzacja | 945 | 1 071 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - 69 | 24 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 510 | - 344 | |
| 4. | Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej | 8 | 455 | |
| 5. | Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 1 099 | 697 | |
| 6. | Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | - 2 014 | - 2 586 | |
| 7. | Zmiana stanu należności | - 29 192 | 5 939 | |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych |
56 827 | 24 092 | |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 369 | - 37 | |
| 10. | Pozostałe | 5 | 6 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) | 25 689 | 31 497 | |
| B. | PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| I. | Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej | 873 | 1 014 | |
| 1. | Spłata udzielonych pożyczek | 676 | 97 | |
| 2. | Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) | - | 908 | |
| 3. | Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | 188 | - | |
| 4. | Otrzymane odsetki | 9 | 9 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 238 | 5 035 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | - | 396 | |
| 2. | Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych | 109 | 31 | |
| 3. | Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | - | 4 008 | |
| 4. | Udzielone pożyczki | 129 | 600 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 635 | - 4 021 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| I. | Wpływy z działalności finansowej | 2 | 3 | |
| 1. | Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 1 | 1 | |
| 2. | Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 1 | 2 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności finansowej | 12 709 | 4 985 | |
| 1. | Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek | 10 955 | 4 308 | |
| 2. | Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 3 | 2 | |
| 3. | Płatności dywidend i innych płatności na rzecz właściciela | 1 197 | - | |
| 4. | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 12 | 21 | |
| 5. | Zapłacone odsetki | 542 | 654 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | - 12 707 | - 4 982 |
| D. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) | 13 617 | 22 494 | |
|---|---|---|---|---|
| E. | BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: | 13 686 | 22 470 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych od walut obcych |
69 | - 24 | ||
| F. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 20 | 48 752 | 27 115 |
| G. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), w tym: | 20 | 62 369 | 49 609 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania* | 53 033 | 39 166 |
* Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania obejmują głównie środki pieniężne klientów w dyspozycji Spółki
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | I półrocze 2018 | 2017 rok | I półrocze 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) | 61 756 | 61 405 | 61 405 |
| - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | |
| - korekty błędów | - | - | - | |
| I.a. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO KOREKTACH |
61 756 | 61 405 | 61 405 |
| 1. | Kapitał podstawowy na początek okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 1.1. | Zmiany kapitału podstawowego | - | - | - |
| 1.2. | Kapitał podstawowy na koniec okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 57 500 | 57 352 | 57 352 |
| 2.1. | Zmiany kapitału zapasowego | 66 | 148 | - |
| a) | zwiększenie | 66 | 148 | - |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
66 | 148 | - | |
| b) | zmniejszenie | - | - | - |
| 2.2. | Kapitał zapasowy na koniec okresu | 57 566 | 57 500 | 57 352 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | - 1 | 13 | 13 |
| 3.1. | Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 37 | - 14 | 76 |
| a) | zwiększenie | 44 | 125 | 94 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 44 | 125 | 94 | |
| b) | zmniejszenie | 7 | 139 | 18 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 7 | 139 | 18 | |
| 3.2. | Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 36 | - 1 | 89 |
| 4. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 1 263 | 1 046 | 1 046 |
| 4.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 263 | 1 046 | 1 046 |
| a) | zwiększenie | - | - | - |
| b) | zmniejszenie | 1 263 | 1 046 | 1 046 |
| - podział zysku z lat ubiegłych (dywidenda) | 1 197 | 898 | 1 046 | |
| - podział zysku z lat ubiegłych (na kapitał zapasowy) | 66 | 148 | - | |
| 4.2. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | - |
| 5. | Wynik netto | - 601 | 1 263 | 2 180 |
| a) | zysk netto | - | 1 263 | 2 180 |
| b) | strata netto | 601 | - | - |
| II. | KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) | 59 995 | 61 756 | 62 615 |
| III. | KAPITAŁ WŁASNY PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU |
59 995 | 61 756 | 62 615 |
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| Środki pieniężne i inne aktywa | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów | |||
| a) na rachunkach bankowych i w kasie | 53 033 | 39 778 | 39 166 |
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem | 53 033 | 39 778 | 39 166 |
| Środki pieniężne i inne aktywa: | |||
| a) środki pieniężne i inne aktywa własne domu maklerskiego w tym: | 9 380 | 8 952 | 10 419 |
| - w kasie | 1 | 1 | - |
| - na rachunkach bankowych | 8 651 | 5 891 | 4 690 |
| - inne środki pieniężne * | 705 | 3 033 | 5 724 |
| - inne aktywa pieniężne | 23 | 27 | 5 |
| b) środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pieniężnych |
53 033 | 39 778 | 39 166 |
| - w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych |
53 033 | 39 778 | 39 166 |
| - w pierwszej ofercie publicznej lub obrocie pierwotnym | - | - | - |
| c) środki pieniężne i inne aktywa przekazane z funduszu rozliczeniowego |
- | - | - |
| Środki pieniężne i inne aktywa, razem | 62 413 | 48 730 | 49 585 |
| Wybrane należności krótkoterminowe | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|
| Wybrane należności krótkoterminowe | 272 461 | 254 189 | 219 442 |
| a) od klientów, w tym: | 104 663 | 88 422 | 93 876 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie | 87 240 | 63 584 | 78 925 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | - | 12 898 | 5 015 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | - | 6 547 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Sztokholmie | - | - | 106 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Stambule | - | 1 097 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 73 | - | 5 380 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | 11 656 | 375 | 820 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | 3 347 | 1 295 | 175 |
| - pozostałe | 2 347 | 2 626 | 3 455 |
| b) od jednostek powiązanych, w tym | 1 140 | 502 | 267 |
| - od jednostek zależnych | 1 140 | 502 | 267 |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| c) od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
134 839 | 118 139 | 95 211 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie * | 72 926 | 73 764 | 87 116 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 1 188 | 1 604 | 4 812 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | 735 | 879 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | 2 668 | 1 449 | 1 144 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Mediolanie | - | - | 449 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 4 897 | 4 132 | 1 203 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | 5 008 | 426 | 461 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Paryżu | 1 114 | - | 5 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Zurichu | - | - | 21 |
|---|---|---|---|
| - pozostałe | 46 303 | 35 885 | - |
| d) od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, w tym | 214 | 209 | 206 |
| - z funduszu rozliczeniowego i depozytów | 214 | 209 | 206 |
| - pozostałe | - | - | - |
| e) należności do CCP | 31 605 | 43 299 | 29 882 |
| - należności z funduszu rozliczeniowego | 31 605 | 43 299 | 29 882 |
| - pozostałe | - | - | - |
| f) dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności |
- | - | - |
| Należności krótkoterminowe, netto | 279 372 | 251 613 | 254 560 |
| - odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) |
1 590 | 1 569 | 298 |
| Należności krótkoterminowe, brutto | 280 962 | 253 182 | 254 858 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają należności od KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji)
Pozycje: należności krótkoterminowe od banków klientów z tytułu zawartych transakcji oraz od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich prezentują wartość zawartych i nierozliczonych transakcji kupna i sprzedaży papierów wartościowych.
W pierwszym półroczu 2018 roku oraz w okresie porównawczym nie nastąpiły zmiany metody ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych ani zmiany klasyfikacji aktywów finansowych.
Zarówno w pierwszym półroczu 2018 roku jak i w 2017 roku Spółka nie dokonywała odpisów ani nie odwracała wcześniej utworzonych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów za wyjątkiem zmiany stanów odpisów na należności (nota 7).
W I półroczu 2018 roku jak również w 2017 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie posiada istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 124 597 | 94 874 | 116 062 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | - | 204 | 13 |
| a) wobec jednostek zależnych | - | 204 | 13 |
| b) wobec pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| 2. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
118 459 | 91 401 | 109 574 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie * | 98 581 | 68 858 | 97 295 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | - | 12 889 | 5 807 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | - | 6 543 | - |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Londynie | - | - | 5 372 |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Sztokholmie | - | - | 106 |
| f) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Nowym Jorku | 3 176 | 1 293 | 175 |
| g) wobec Giełdy Papierów Wartościowych we Frankfurcie | 16 652 | 374 | 819 |
| h) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Stambule | - | 1 096 | - |
| i) pozostałe | 50 | 348 | - |
| 3. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
468 | 505 | 564 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie | 465 | 397 | 480 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 3 | 41 | 16 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | - | 67 | 68 |
| 4. Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
56 | 43 | 55 |
| a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | - | - | - |
| b) pozostałe | 56 | 43 | 55 |
| 4a. Wobec CCP | 1 652 | 86 | 3 038 |
| a) zobowiązania z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | 1 591 | - | 2 961 |
| b) pozostałe | 61 | 86 | 77 |
| 5. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | 651 | 665 | - |
| - w tym z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli | - | - | - |
| 6. Pozostałe | 3 311 | 1 970 | 2 818 |
| a) z tytułu dywidendy | - | - | 1 046 |
| b) pozostałe zobowiązania, w tym | 3 311 | 1 970 | 1 772 |
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 36 | 12 | 38 |
| - pozostałe zobowiązania | 3 275 | 1 958 | 1 734 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pozycje bilansu zobowiązania krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają zobowiązania wobec KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji).
Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka posiadała 16.386 tys. zł zobowiązań z tytułu kredytów związanych z prowadzoną działalnością brokerską (wobec 27.351 tys. zł na dzień 31 grudnia 2017 roku), wynikających z:
Transakcji Giełdowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w banku. Zgodnie z informacją zamieszczoną w pkt i powyżej, wspólnym zabezpieczeniem obu kredytów jest również kaucja w wysokości 4 mln zł.
Informacja o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
Nie wystąpiły.
| Rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania | I półrocze 2018 | I półrocze 2017 |
|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 3 369 | 3 493 |
| a) utworzenie | 2 534 | 2 892 |
| b) wykorzystanie | 3 485 | 1 913 |
| c) rozwiązanie | - | 3 |
| Stan rezerw na koniec okresu | 2 418 | 4 469 |
W I półroczu 2018 roku stan odpisów na należności zwiększył się o 21 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2017 roku. W okresie porównawczym tj. w I półroczu 2017 roku stan odpisów na należności zmniejszył się o 9 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2016 roku.
| Kapitał podstawowy | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|
| a) wartość nominalna jednej akcji (w złotych) |
0,10 | 0,10 | 0,10 |
| b) seria/emisja | A, B, C | A, B, C | A, B, C |
| c) rodzaj akcji | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela |
| d) rodzaj uprzywilejowania akcji | brak | brak | brak |
| e) rodzaj ograniczenia praw do akcji |
brak | brak | brak |
| f) liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| g) wartość serii/emisji według wartości nominalnej (w tys. zł) |
2 994 | 2 994 | 2 994 |
| h) sposób pokrycia kapitału | gotówka | gotówka | gotówka |
| i) prawo do dywidendy (od daty) | akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2018 i 2017 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2017 i 2016 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2016 i 2017 |
Kapitał podstawowy Spółki nie uległ zmianie w I półroczu 2018 roku ani w 2017 roku.
Na dzień 30 czerwca 2018 roku kapitał podstawowy wynosił 2.993.783,60 zł i dzielił się na 7.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 21.571.410 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 1.366.426 akcji zwykłych na okaziciela serii C.
Spółka wystawiła weksle jako zabezpieczenie kredytu – szczegółowy opis znajduje się w nocie 6. Spółka wpłaciła również kaucję na zabezpieczenie gwarancji (nota 12) oraz kaucję w kwocie 1,5 mln EUR pod zabezpieczenie rozliczanych transakcji giełdowych.
Spółka wynajmuje pomieszczenia biurowe na podstawie umowy najmu. Prawo do użytkowania budynku przez okres trwania umowy zaklasyfikowane zostało jako leasing operacyjny. Umowa najmu prawa do budynku została zawarta na okres 5 lat z możliwością przedłużenia na kolejne 2 lata. Na mocy aneksu do umowy zawartego w styczniu 2016 roku umowa najmu została przedłużona do stycznia 2023 roku.
Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | ||||||
| W okresie 1 roku | 1 085* | 1 016* | 1 030* | |||
| W okresie od 1 do 5 lat | 3 844* | 4 064* | 4 118* | |||
| Powyżej 5 lat | - | 44* | 559* | |||
| Razem zobowiązania z tytułu leasingu | 4 929 | 5 124 | 5 707 |
* wartość wyliczona na podstawie liniowego rozłożenia kosztu przez okres trwania leasingu
Spółka zawarła umowy leasingu pojazdów. Finansujący uprawniony jest do rekalkulacji wynagrodzenia, gdy zmianie ulegnie stopa procentowa WIBOR / EURIBOR 1M oraz w przypadku zmian przepisów (w tym w szczególności przepisów podatkowych). Dla pojazdów określony został limit przebiegu pojazdu, który rozliczany będzie za cały okres trwania umowy. W przypadku gdy przebieg pojazdu jest wyższy od ustalonego przez strony limitu, wówczas spółka zapłaci dodatkową opłatę z tytułu przekroczenia limitu przebiegu pojazdu.
Umowy leasingu zostały zaklasyfikowane jako leasing finansowy. Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto | 193 | 38 | 135 |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 212 | 52 | 175 |
| W okresie 1 roku * | 36 | 12 | 38 |
| W okresie od 1 do 5 lat * | 176 | 40 | 137 |
| Powyżej 5 lat * | - | - | - |
| Wartość warunkowych opłat leasingowych ujętych jako koszt okresu |
12 | 32 | 21 |
W I półroczu 2018 roku Spółka dokonała emisji 12 obligacji imiennych o łącznej wartości nominalnej 2,4 tys. zł, których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2018-2020. W I półroczu 2017 roku Spółka dokonała emisji 16 obligacji imiennych o łącznej wartości nominalnej 3,2 tys. zł, których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2017-2020. Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu wykupu ww. obligacji nie przekroczy ich wartości nominalnej i jest nieznacząca dla Spółki. Ich emisja związana jest natomiast z wdrożeniem w Spółce polityki dotyczącej wypłat zmiennych składników wynagrodzeń w ramach systemu zarządzania ryzykiem oraz w wykonaniu obowiązujących przepisów. Więcej informacji dotyczących ww.
polityki ujawnionych zostało w opublikowanym na stronie internetowej Spółki aktualnym dokumencie pt. "Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową IPOPEMA Securities S.A.".
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 4 tys. zł (z czego w I półroczu 2018 roku wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 3,2 tys. zł) wobec 2,3 tys. zł w I półroczu 2017 roku.
W styczniu 2012 r. Spółce udzielona została przez PKO Bank Polski S.A. (dawniej Nordea Bank Polska S.A.) gwarancja do łącznej kwoty 268 tys. Euro, której zabezpieczeniem jest kaucja w aktualnej wysokości 1.412 tys. zł. Na mocy aneksu zawartego w 2015 roku kwota gwarancji została podwyższona do 277 tys. Euro. Gwarancja wystawiona została na okres do 16 kwietnia 2023 r. i dotyczy zobowiązań związanych z wynajmem powierzchni biurowej.
W marcu 2016 r. mBank S.A. udzielił Spółce gwarancji, której beneficjentem był Raiffeisen Polbank S.A., będący bankiem rozliczeniowym IPOPEMA Securities S.A. w odniesieniu do transakcji zawieranych na zagranicznych giełdach papierów wartościowych. Gwarancja wystawiona została na kwotę 1,5 mln Euro i zabezpieczała terminową spłatę zobowiązań finansowych Spółki wobec Raiffeisen Polbank powstałych w związku ze świadczonymi przez niego usługami rozliczeniowymi i rozrachunkowymi dla transakcji giełdowych. Gwarancja wystawiona została na okres do 30 kwietnia 2018 roku. Zabezpieczeniem gwarancji była kaucja w kwocie 1,5 mln Euro. Umowa wygasła całkowicie w dniu 3 kwietnia 2018 roku.
W pierwszym półroczu 2018 roku nie zostały objęte żadne akcje, natomiast łącznie w okresie obowiązywania Programu objętych zostało 1.880.952 akcji serii C. Wobec upływu określonego w statucie Spółki terminu do objęcia akcji serii C, w dniu 30 listopada 2017 r. Program wygasł.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyła się o 93 tys. zł w I półroczu 2018 roku, a w pierwszym półroczu 2017 roku zmniejszyła się o 82 tys. zł.
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego zwiększyło się o 219 tys. zł w I półroczu 2018 roku, a w I półroczu 2017 roku zwiększyło się o 9 tys. zł.
W dniu 6 czerwca 2018 roku Walne Zgromadzenie Spółki podjęło decyzję o wypłacie dywidendy z zysku za 2017 rok, który wyniósł 1.263 tys. zł. Kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,04 zł. Dniem ustalenia praw do dywidendy był 15 czerwca 2018 roku (dzień dywidendy), a dniem jej wypłaty 27 czerwca 2018 roku. W tej dacie dywidenda została wypłacona w łącznej kwocie 1.197 tys. zł. Różnica między wartością wypłaconej dywidendy a kwotą 1.263 tys. zł uchwaloną przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, która wyniosła 66 tys. zł jest wynikiem zaokrągleń w wysokości dywidendy na 1 akcję i zgodnie z ww. uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zasiliła kapitał zapasowy Spółki.
W I półroczu 2018 roku ani w I półroczu 2017 roku Spółka nie wyemitowała akcji. Informacja o emisji obligacji została przedstawiona w nocie 11.
W pierwszym półroczu 2018 roku Spółka wypłaciła dywidendę w kwocie 1.197 tys. zł - więcej informacji w sprawie podziału zysku zamieszczono w nocie 15.
W okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawierała istotnych transakcji ze stronami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
Transakcje zawarte z jednostkami powiązanymi – przychody i koszty
| Nazwa Spółki powiązanej |
Przychody z dz. podstawowej |
Pozostałe przychody operacyjne i finansowe |
Zakupy – działalność podstawowa |
Pozostał e zakupy |
Przycho dy z dz. podstaw owej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność podstawowa |
Pozostałe zakupy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W okresie od 01.01.- 30.06.2018 roku | W okresie od 01.01.- 30.06.2017 roku | |||||||
| IPOPEMA BC | - | 1 | - | - | - | 1 | 42 | - |
| IPOPEMA TFI | 448 | 24 | - | - | - | 57 | - | - |
| IPOPEMA Financial Advisory |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| IPOPEMA Financial Advisory SK |
235 | 15 | - | - | 196 | 8 | - | - |
| Razem | 683 | 40 | - | - | 196 | 66 | 42 | - |
| Nazwa Spółki powiązanej | Należności | Zobowiązania | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2018 r. 31.12.2017 r. | 30.06.2017 r. | 30.06.2018 r. | 31.12.2017 r. | 30.06.2017 | |||
| IPOPEMA Business Consulting | 600 | - | - | - | 5 | r. 13 |
|
| IPOPEMA TFI | 100 | 206 | 25 | - | - | - | |
| IPOPEMA Financial Advisory | 7 | 7 | - | - | - | - | |
| IPOPEMA Financial Advisory SK | 748 | 1 236 | 848 | - | 199 | - | |
| Razem | 1 455 | 1 449 | 873 | - | 204 | 13 |
IPOPEMA Securities świadczy również usługi maklerskie na rzecz funduszy zarządzanych przez IPOPEMA TFI S.A., jednakże koszty realizowanych transakcji ponoszone są bezpośrednio przez fundusze.
W I półroczu 2018 roku Spółka otrzymała prawo do dywidendy od IBC w wysokości 0,6 mln zł (w 2017 roku - 0,9 mln zł).
Działalność operacyjna - świadczenie usług maklerskich i doradczych oraz nabywanie i zbywanie papierów wartościowych.
Działalność inwestycyjna - nabywanie oraz sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych, rzeczowego majątku trwałego oraz papierów wartościowych o charakterze długoterminowym.
Działalność finansowa - pozyskiwanie lub utrata źródeł finansowania (zmiany w rozmiarach i relacjach kapitału własnego i obcego w jednostce) oraz wszystkie z nimi związane pieniężne koszty i korzyści.
| Prezentacja w bilansie | Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2018 | 30.06.2017 | 30.06.2018 | 30.06.2017 | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 62 413 | 49 585 | 62 369 | 49 609 | |
| 1. | W kasie | 1 | - | 1 | - |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 8 650 | 4 690 | 8 650 | 4 690 |
| 3. | Inne środki pieniężne | 53 739 | 44 890 | 53 739 | 44 890 |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 23 | 5 | - | - |
| Różnice kursowe naliczone | - 21 | 29 |
Różnica pomiędzy prezentacją środków pieniężnych w bilansie i w rachunku przepływów pieniężnych na dzień 30 czerwca 2018 roku i 30 czerwca 2017 roku wynika z "oczyszczenia" środków pieniężnych z różnic kursowych oraz prezentowanych w środkach pieniężnych otrzymanych od operatora telefonii komórkowej kart zakupowych.
| Prezentacja w bilansie | Bilansowa zmiana stanu |
Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych – zmiana stanu |
||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.06.2018 | 30.06.2018 | |
| Należności (krótko- i długoterminowe) brutto |
282 374 | 253 182 | - 29 192 | - 29 192 |
| Należności netto | 280 784 | 251 613 | ||
| Odpisy na należności | 1 590 | 1 569 | 21 | |
| Rezerwy (bez podatku odroczonego dotyczącego kapitału własnego i rezerwy na niezapłacone odsetki) |
2 712 | 3 832 | - 1 120 | |
| Razem zmiana stanu odpisów i rezerw |
- 1 099 |
Na dzień 30 czerwca 2018 roku wartość zdematerializowanych notowanych na giełdach papierów wartościowych instrumentów finansowych zapisanych na rachunkach klientów wyniosła 704.347 tys. zł (130.580 tys. sztuk) wobec 813.429 tys. zł (103.961 tys. sztuk) według stanu na 31 grudnia 2017 roku. Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka przechowywała 36,4 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o łącznej wartości 40,2 mln zł oraz 92.580 tys. zł akcji w formie dokumentu o wartości 9.034 tys. zł. W okresie porównawczym, tj. na dzień 31 grudnia 2017 roku Spółka przechowywała 40 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o wartości 44,2 mln zł oraz 92.859 tys. akcji o wartości 9.383 tys. zł.
Spółka prowadzi również rachunek tzw. "sponsora emisji", na którym zapisane były zdematerializowane instrumenty finansowe notowane na GPW o wartości 344 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 30 czerwca 2018 roku wobec 391 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Spółka nie identyfikuje w ramach swej struktury odrębnych segmentów działalności i jako całość stanowi jeden segment. Segment IPOPEMA Securities zajmuje się działalnością maklerską oraz doradztwem w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. Informacje przedstawione w niniejszym sprawozdaniu są zarazem informacjami w odniesieniu do segmentu działalności.
W maju 2017 r. Spółka złożyła dwa pozwy o zapłatę przeciwko swoim klientom. Wartość przedmiotu sporu wynosi w obu przypadkach 30 tys. zł. W styczniu br. w jednej ze spraw sąd wydał nakaz zapłaty, zaopatrzony w klauzulę wykonalności oraz wszczęte zostało postępowanie egzekucyjne. Na dzień sporządzania niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego kwota będąca przedmiotem roszenia została wyegzekwowana. W odniesieniu do drugiej ze spraw w grudniu 2017 r. został wydany nakaz zapłaty, który w czerwcu został opatrzony klauzulą wykonalności. Obecnie prowadzone jest postępowanie egzekucyjne celem wyegzekwowania należności.
W pierwszym półroczu 2018 r. wartość obrotów zrealizowanych na warszawskiej giełdzie była o 18,6% niższa niż rok wcześniej. W tym samym czasie zmniejszył się też udział rynkowy Spółki (do 4,87% z poziomu 5,03%). Niemniej jednak większa aktywność w obrocie akcjami na rynkach zagranicznych oraz wyższy poziom przychodów z obrotu obligacjami pozwoliły utrzymać poziom przychodów na poziomie sprzed roku (12.144 tys. zł wobec 12.089 tys. zł rok wcześniej).
Na rynku transakcji kapitałowych pierwsze półrocze 2018 r. było zdecydowanie trudniejsze, niż analogiczny okres roku ubiegłego. Pomimo realizacji kilku transakcji przechody Spółki były istotnie niższe niż w pierwszej połowie roku 2017 (3.911 tys. zł w porównaniu z 9.350 tys. zł).
Ponadto w pierwszym półroczu 2018 r. Spółka zanotowała wyższy poziom pozostałych przychodów z działalności podstawowej (2.029 tys. zł w porównaniu z poziomem 1.414 tys. zł rok wcześniej), na co w głównej mierze wpłynął wzrost przychodów w obszarze działalności detalicznej.
Pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość
Nie wystąpiły.
Wszystkie zdarzenia dotyczące okresu sprawozdawczego zostały ujęte w księgach i sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 roku. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
Warszawa, dnia 13 września 2018 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.