Inzone Group Co.,Ltd — Management Reports 2012

Mar 30, 2012

银座集团股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

为保证公司顺利执行企业内部控制规范，全面提升公司经营 管理水平和风险防范能力，促进公司实现可持续发展，根据国家 财政部等五部委联合发布的《内部控制基本规范》等相关要求， 结合公司实际，特制定内部控制规范实施工作方案，具体如下：

一、公司基本情况

公司简称：银座股份 股票代码：A 股 600858 上市情况：1994 年在上海证券交易所上市

组织架构：公司根据国家有关法律法规的规定，设立股东大 会、董事会、监事会和管理层，公司总部设董事会办公室、总经 理办公室、人力资源本部、财务信息本部、采购本部、营运本部、 企业发展本部、物业管理本部、审计内控部。

公司经营范围：对外投资及管理；纺织、服装及日用品、文 化体育用品及器材、五金交电、家用电器及电子产品、预包装食 品、冷冻（藏）食品销售，卷烟、雪茄烟零售；首饰加工及销售； 国内广告业务；备案范围进出口业务；会议、展览服务；房屋场 地租赁；仓储（不含易燃易爆化学危险品）服务；物业管理（凭 资质证书经营）；音像制品出租零售。

公司注册地址为济南市泺源大街中段，法定代表人刘希举。

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二、内部控制工作的组织领导

为确保内部控制实施工作的顺利开展，根据《企业内部控制 基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司已成立 内部控制项目领导小组和内部控制项目工作小组。

（一）内部控制项目领导小组

主任：公司董事长

委员：公司总经理、公司总部各部门负责人、各主要子公司 负责人。

内部控制项目领导小组主要职责为确定内部控制实施工作的 责任部门和日常管理部门；全面推行内部控制规范，组织协调内 部控制工作的建立实施。

• （二）内部控制项目工作小组

公司由审计内控部及其他部门相关人员组成内部控制项目工 作小组。

内部控制项目工作小组主要职责为全程参与内部控制体系建 设工作，并负责或参与后续的公司内部控制评价、监督和审计等 工作。

（三）外部咨询机构

为保证内控实施工作的专业化、系统化和合理化，公司聘请 了德勤华永会计师事务所有限公司作为外部咨询机构为公司提 供专业支持，协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮 助公司识别各业务流程的主要风险点和内部控制存在的薄弱环

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• 节，建立了内控手册并协助公司开展内部控制自我评价工作。 （四）内部控制工作预算

• 本次内部控制规范实施工作预算费用包括：

• 1、外部咨询机构咨询服务费；

• 2、内部控制规范工作实施过程中发生的办公费、差旅费及其

• 他费用。

三、内部控制建设工作计划

为保证内控实施工作的顺利有序开展，公司将在内部控制项 目领导小组的指导下，分步骤、有计划地开展贯彻工作，各阶段

工作任务及时间节点、责任部门如下所示：

序号	工作任务	时间节点	责任单位
1	确定内控实施范围	已完成	内控项目领导小组
2	查找内控缺陷	已完成	内控项目领导小组、内控 项目工作小组
3	确定整改方案	2012 年6 月30 日前完成	内控项目领导小组、内控 项目工作小组
4	落实整改内控缺陷	2012 年9 月30 日前完成	各责任部门、内控项目领 导小组、内控项目工作小 组
5	检查整改效果	2012年11 月30 日前完成	内控项目领导小组、内控 项目工作小组
6	披露内控实施情况	2012年12 月31 日前完成	董事会

（一）内部控制实施范围

本次内控实施范围为公司总部及各子公司。按照《企业内部 控制基本规范》及其配套指引要求，结合公司业务性质，公司重 点关注了组织架构、社会责任、企业文化等公司层面流程，以及 采购业务、销售业务、工程项目等业务层面的流程。

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（二）查找内控缺陷，制定内控缺陷整改方案

公司于2011 年10月至2012 年2月在外部咨询机构的协助下， 完成了对公司的业务流程梳理、风险识别及内控缺陷查找工作， 并将于2012 年6 月30 日前形成内控缺陷整改方案。

1、业务流程梳理

通过访谈、审阅文档等方式梳理了业务流程并执行了穿行测 试，结合《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，识别了业 务流程中的风险点和控制活动，编制了风险控制矩阵，形成《内 部控制手册》，明确了上述公司层面及业务层面的相应子流程及 控制活动。

• 2、查找内控缺陷，制定内控缺陷整改方案

在上述流程梳理过程中，内控项目工作小组及时发现并记录 内控缺陷，并形成了各业务流程的《改进点建议报告》。2012 年 6 月30 日前，公司将形成内控缺陷整改方案。

• （三）落实内控缺陷整改工作，检查整改效果

2012 年9 月30 日前，各责任部门根据审议通过的内控缺陷 整改方案完成整改工作，按部门出具《内控缺陷整改报告》，2012 年11 月30 日前，由审计内控部监督整改落实情况，检查整改效

• 果，确保内控缺陷整改工作真正落到实处。

• （四）内控实施工作情况披露

董事会将按照监管部门相关要求，适时披露内控实施工作情

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四、内部控制自我评价工作计划

公司内部控制自我评价阶段工作任务、时间节点及责任部门 如下所示：

序号	工作任务	时间节点	责任单位
1	制定自我评价工 作方案	2012 年10 月31 日前 完成	内控项目领导小组
2	确定内控缺陷评 价标准	2012 年10 月31 日前 完成	内控项目领导小组、内控评 价工作组
3	组织实施自我评 价工作	2013 年2 月28 日前完 成	内控项目领导小组、内控评 价工作组
4	评价缺陷，提出 整改建议	2013 年3 月10 日前完 成	内控项目领导小组、内控评 价工作组
5	编制内部控制自 我评价报告	2013 年3 月15 日前完 成	内控项目领导小组、内控评 价工作组
6	披露内部控制自 我评价报告	2013 年3 月31 日前 完成	董事会

（一）拟定工作方案

公司将于2012 年10 月31 日前根据经营发展实际情况拟定 内部控制自我评价工作方案，明确纳入评价范围的子公司和业务 流程，确定评价工作的时间表、人员分工等，报经董事会或其授 权机构审批后实施。

公司将根据《企业内部控制评价指引》对一般缺陷、重要缺 陷和重大缺陷的定义确定评价标准，评价标准将包括定性标准和 定量标准。

（二）组织实施评价工作

公司内部控制自我评价工作2013 年2 月28 日前完成。公司 将根据经批准的内部控制自我评价方案成立内控评价工作组，内 控评价工作组组织实施内控自我评价工作，编制内部控制自我评

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价底稿，对内部控制缺陷进行评价，形成内部缺陷评价汇总表， 提出整改建议，下发整改任务单并监督各部门进行整改。

内控评价工作组将根据缺陷评价汇总表及责任部门整改情 况，编制内部控制自我评价报告，报经董事会批准，董事会审议 通过后按照监管要求对外进行披露。

五、内部控制审计工作计划

公司内部控制审计工作任务、时间节点如下所示：

序号	工作任务	时间节点
1	确定外部审计机构	2013 年3 月31 日前完成
2	披露内控审计报告	2013 年3 月31 日前完成

1、公司拟聘请会计师事务所在2012 年年报披露前开展内部 控制审计，对以2012 年12 月31 日为基准日的财务报告内部控 制设计与运行有效性发表审计意见，出具内部控制审计报告，公 司将全力配合事务所做好内部控制审计工作。

2、公司将在2012 年年报中按照上市公司信息披露要求，披 露内部控制审计报告，同时披露内部控制自我评价报告。

银座集团股份有限公司

2012 年2 月26 日

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