Inzone Group Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 12, 2002

渤海集团股份有限公司 2002 年半年度报告

目 录

2 重要提示⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 2 一、 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 二、 股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 三、 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 四、 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 7 五、 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 六、 财务报告（未经审计）⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 20 七、 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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渤海集团股份有限公司2002 年半年度报告

重 要 提 示

公司董事局及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李甫田、李桂荣先生因公未出席本次董事局会议，授权董事李钢先生代 为表决。董事顾纯先生因公未能出席会议。

公司半年度财务报告未经审计。

一、 公司基本情况

• （一）公司的法定中文名称：渤海集团股份有限公司 英文名称：BOHAI GROUP CO.,LTD. 缩 写：B.H.GROUP

• （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 渤海 股票代码：600858

• （三）公司注册地址：山东省济南市泺源大街中段 办公地址：山东省济南市泺源大街22 号20 层 邮政编码：250063

国际互联网网址：http://www.bohai.com 电子信箱：bohai@jn-public.sd.cninfo.net

• （四）公司法定代表人：李福仁

• （五）公司董事局秘书：李璐

• 联系地址：山东省济南市泺源大街22 号20 层

• 电 话：0531-6960688

• 传 真：0531-6960688 电子信箱：bohai@jn-public.sd.cninfo.net

• （六）公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn

半年度报告备置地点：公司董事局办公室

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（七）其他有关资料：

公司首次注册日期：1984 年11 月1 日，注册地点：山东省济南市 变更注册日期：2001 年11 月20 日，注册地点：山东省济南市 企业法人营业执照注册号：3700001807027

税务登记号码：

国税鲁字370103267170164 鲁地税字370102267170164 （八）主要财务数据和指标

表一： 单位：人民币元

指标项目	指标项目	2002 年1-6 月	2002 年1-6 月	2001 年1-6 月	2001 年1-6 月
净利润		-6,184,614.12		-5,034,484.82
扣除非经常性损益后的净利润		-6,181,888.27		-4,413,206.33
净资产收益率（摊薄）（%）			-6.1722	-3.6733
净资产收益率（加权）（%）			-5.9875	-3.6071
每股收益（摊薄）			-0.0509	-0.0415
每股收益（加权）			-0.0509	-0.0415
每股经营活动产生的现金流量净额			0.0053	-0.0248
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权）%			-5.9848	-3.1619
表二：
指标项目	2002 年6 月30 日		2001 年12 月31 日
			调整前		调整后
股东权益（不包含少数股东权益）	100,200,523.40		107,331,581.87		106,385,137.51
每股净资产	0.8257		0.8845		0.8767
调整后的每股净资产	0.8134		0.8713		0.8636

注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元）

项目 金额 营业外收支净额 2725.85

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二、 股本变动和主要股东持股情况

（一）股本变动情况

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。

（二）截止报告期末，公司股东总数为22675 户。

• （三）截止报告期末，公司前10 名股东持股情况（单位：股）

名次	股东名称	报告期内股份增减 （+、-）	报告期末持股数	占总股份比例 （%）
1	国家股	0	17,600,000	14.50
2	山东广告代理公司	0	9,160,800	7.55
3	山东大同电子有限公司	0	6,058,000	4.99
4	上海天行房地产开发有限公司	0	6,000,000	4.94
5	山东东华有限公司	0	5,068,720	4.18
6	上海人和投资管理有限公司	0	3,756,000	3.09
7	北京中裕德投资管理有限公司	0	1,200,000	0.99
8	山东现代制药有限公司	-17,000	1,063,554	0.88
9	林秀珍	+1,003,550	1,003,550	0.83
10	上海鑫黎实业有限公司	0	1,000,000	0.82

• 注：1．上述股份除“山东现代制药有限公司”、“林秀珍”所持股份为已上市

• 流通股份外，其它均为未上市流通股。

• 2．代表国家持有股份的单位为济南市国有资产管理局。

• 3．持本公司5%以上股份的股东的股权无质押或冻结情况发生。

• 4．前10 名股东中，山东大同电子有限公司为山东东华有限公司的控股子公

• 司；其他流通股股东之间及流通股股东与非流通股股东之间关联关系未知。 （四）报告期内，公司控股股东未发生变化。

三、 董事、监事、高级管理人员情况

• （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变

• 动。

• （二）报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘与解聘情况

公司于2002 年6 月30 日召开第十七届股东大会，大会以记名方式表决， 同意陈宏先生、谢伟红女士辞去董事职务，同时选举温荣琨先生为公司独立董事 （此事项已披露于2002 年7 月2 日《上海证券报》、《中国证券报》）；其他人员 未发生变动。

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四、 管理层讨论与分析

（一）公司经营成果与财务状况分析

报告期内，公司经营中仍存在主营业务不突出，下岗职工人数多、负担重， 导致资金紧张等问题；同时今年上半年以来，公司主要下属企业山东渤海集团长 清热电厂和山东晓宝轻质建材有限公司又面临原煤、钢材等原材料价格大幅度增 加的局面。受上述事项的影响，主营业务利润、净利润同比去年均有下降，公司 上半年仍出现亏损，主要财务指标如下：

单位：人民币元 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 增减比例（%） 主营业务收入 13,540,618.21 12,764,406.66 6.08 主营业务利润 251,644.23 2,915,782.05 -91.37 净利润 -6,184,614.12 -5,034,484.82 22.85 现金及现金等价物 净增加额 -84,052.42 239,369.21 -135.11

项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 增减比例（%） 调整前 调整后 总资产 217,005,855.27 221,651,402.79 221,273,625.17 -1.93 股东权益 100,200,523.40 107,331,581.87 106,385,137.51 -5.81

其中：①主营业务利润、净利润同比减少，其主要是因为主营业务成本的增加。 原煤、钢材市场价格居高不下，造成原材料消耗成本大幅度增加所致。 ②总资产、股东权益同比减少，主要是亏损所致。

（二）公司经营情况

• 1．公司主营业务的范围及其经营状况

本公司主要从事热电供应、酒店、建材、娱乐服务等行业。报告期内，公司 主营业务及其结构较前一报告期无较大变化，主营业务收入1354.06 万元，主营 业务利润25.16 万元,净利润-618.46 万元,主营业务收入和主营业务利润的构成 详见公司主要控股子公司的经营情况。

2．公司主要控股子公司的经营情况

（1）山东渤海集团长清热电厂主要从事热电供应。报告期内，该厂上网发 电量1174.09 万千瓦时，较去年同期减少216.66 万千瓦时；供汽量2.08 万吨，

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较去年同期增加0.24 吨。2002 年上半年实现主营业务收入546.59 万元,主营业 务利润-194.72 万元,利润总额-296.95 万元,较去年同期亏损额增加,主营业务 成本737.21 万元，较去年同期大幅增加。出现上述变动的主要原因：一是上半 年原煤市场价格居高不下，平均每吨原煤价格比去年同期提高26%，新上马的3# 锅炉及其辅助设施进行预转产,致使固定资产折旧增加，加之报告内摊销了2001 年锅炉大修理费，均造成销售成本大幅度提高；二是现有设备不能满负荷生产， 无法充分发挥现有生产能力，不能形成规模效益。

（2）山东晓宝轻质建材有限公司主营金属面夹芯板、压型钢板、网架的生 产销售及其制品和相关工程的设计、制造及安装。报告期内，该公司生产金属面 夹芯板30044.95 平方米，钢结构151.64 吨，彩钢配件2697.63 平方米。实现主 营业务收入341.42 万元，主营业务成本273.82 万元，利润总额7.20 万元，毛 利率19.80%。上述指标与去年同期相比，产品产量与销售收入基本持平，利润 略有上升。主要原因一是市场竞争较以前更加激烈；二是进入四月份以来该公司 主要原材料价格上涨20—30%；均致使产品销售价格及毛利率不高，盈利较少。

（3）山东渤海大酒店有限公司主营酒店服务与餐饮，报告期内实现主营业 务收入234.07 万元，主营业务成本92.83 万元，利润总额-41.03 万元，上述财 务指标较去年同期相比，营业收入、净利润下降，营业成本提高，主要原因在于 现有客房设施陈旧，维修费用逐步增大，同时行业竞争激烈，房价再度下调。

（4）报告期内，对公司利润产生较大影响的其他业务经营活动主要是开展 房屋租赁业务，实现其他业务利润93.46 万元。

（三）投资情况

• 1．报告期内，公司无募集资金。

• 2．报告期内，公司无重大非募集资金投资行为。

• （四）公司实际经营情况与年初有关计划或展望的比较

报告期内，由于土地处置权问题仍未解决，土地资源不能盘活，相关房地产 开发项目未实施，加之资金紧张，无法对看好的项目进行投资，造成2002 年上 半年度未实现扭亏为盈。

（五）下半年经营计划

• 1．继续贯彻执行2001 年年度报告中披露的全年经营计划。

• 2． 采取各种行之有效的措施，加强企业管理，节能降耗、堵塞漏洞，严格

• 控制各项费用支出。

• 3．以中国证监会、国家经贸委组织开展上市公司建立现代企业制度检查活

• 动为契机，按照有关建设现代企业制度规定的要求，进一步完善法人治理结构， 规范公司运作。

根据公司目前的实际情况，公司预计第三季度仍有亏损的可能。

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五、 重要事项

（一）公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会和 上海证券交易所规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代 企业制度，规范公司运作。报告期内，公司主要做了以下工作：

1．根据《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等相关法规的规定， 修改完善了《公司章程》的部分条款；

2．根据修改后的《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市规则》 等规定，并结合公司实际情况制定了《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露规则》，使公司运作更加 有章可循、有法可依；

3．公司董事局依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》提名 了2 名独立董事候选人；

4．公司董、监事及高级管理人员认真学习了《中国证监会、国家经贸委关 于开展上市公司建立现代企业制度检查工作的通知》，对公司现代企业制度的建 设进行了认真自查，并形成自查报告上报相关部门。

截止报告期末，由于一名独立董事候选人未获股东大会通过，公司尚缺一名 独立董事，公司将尽快补足董事局成员空缺。与《上市公司治理准则》相对照， 董事局专门委员会尚未设立，公司对高级管理人员的激励与约束机制还有待建 立、完善，对此，公司将结合实际情况，逐步设立董事局专门委员会，并在有条 件的情况下建立健全高级管理人员的激励与约束机制。

（二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、 公积金转增股本方案或增发新股方案的情况。

（三）重大诉讼、仲裁事项

1．本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司（以下简称“兴丰公司”）北京西 客站南广场综合楼联建合同纠纷一案，最高人民法院于1999 年10 月12 日二审 判决本公司胜诉（此事项已披露于1999 年10 月23 日《上海证券报》、1999 年 10 月25 日《中国证券报》），并已进入强制执行阶段。2001 年2 月最高人民法院 正式委托北京中都国际拍卖公司对兴丰公司在中企大厦持有的股权进行拍卖，拍 卖所得用于返还欠本公司款项。2002 年4 月11 日，中都国际拍卖公司在《北京 晨报》刊登拍卖公告（此事项已披露于2002 年4 月13 日《中国证券报》、《上海 证券报》）。2002 年4 月20 日举办房地产专场拍卖会，拍卖兴丰公司在北京泰丰 房地产开发有限公司中35%的投资权益（兴丰公司与爱华集团投资组建泰丰房地

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产开发有限公司，根据章程约定兴丰公司在泰丰公司开发的中企大厦持有35%的 股权），该投资权益被北京黄河房地产开发有限公司拍得。但截止报告期末，有 关还款的手续在北京高院尚未办理完毕。

2．中国工商银行济南市经二路支行就原济南火柴厂借款合同纠纷一案向济 南仲裁委员会提出了仲裁申请，本公司于2002 年3 月29 日收到（2002）济仲裁 字第1023 号《裁决书》，裁决以公司白马山南路（地号021627159）工业用地 10902.9 平方米和纬十二路（地号031107064）商业用地6909.5 平方米（扣除渤 海一幢宿舍楼，房产证号：济槐房字第002193 号，占地约1332 平方米）及两宗 土地的地上建筑物，一次性抵清工商银行贷款1534 万元及由此发生的应付未付 利息等费用。此事项详见2002 年4 月16 日《上海证券报》、《中国证券报》。收 到《裁决书》后，公司开始着手办理上述房地产移交手续，截止报告期末，相关 房地产移交手续尚未办理完毕，债务尚未清结。

• （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 （五）报告期内，公司无重大关联交易。

• （六）重大合同

• 1．报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托

• 管、承包本公司资产的事项，但存在其他公司租赁本公司房产的事项，主要是本 公司与山东齐鲁信托投资公司签订房屋租赁协议书,协议规定租赁期限九年,即 自1997 年至2005 年,报告期内租赁费用72.28 万元。

• 2．报告期内，公司无重大对外担保事项。

• 3．报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。

4．为扩大供热量，本公司控股的山东渤海集团长清热电厂于1999 年3 月与 山东莲花金泰有限公司签订供热合同，并已完成供热管道铺设工程。此事项披露 于2001 年3 月29 日《上海证券报》、《中国证券报》。本公司曾承诺供热合同履 行后及时公告，但截止报告期末，莲花金泰公司尚未进入试生产阶段，上述合同 尚未实际履行。

（七）报告期内，公司或公司持股5%以上股东未在指定报纸和网站承诺对 公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项。 （八）其他重大事项

本公司于1994 年底将位于济南市市中区净值80 万元的房屋一幢以1600 万 元出售给山东凤阳集团公司。1995 和1996 年，凤阳公司分别支付购房款600 万 元和500 万元。2000 年上半年本公司办理了所售房屋产权过户手续，收到30 万 元购房款。此事项披露于2001 年8 月16 日《上海证券报》、《中国证券报》。截 止报告期末，由于土地未办理过户，余款仍未收回。

（九）其他信息索引

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以下公告均披露于《上海证券报》、《中国证券报》：

• 1．2002 年1 月30 日，披露公司第六届董事局临时会议决议公告、第六届

• 监事会临时会议决议公告；

• 2．2002 年4 月16 日，披露公司第六届董事局第三次会议决议公告、第六

• 届监事会第三次会议决议公告、公司关于股票交易实行特别处理的公告；

• 3．2002 年5 月30 日，披露公司第六届董事局2002 年度第一次临时会议

• 决议公告暨召开第十七届股东大会的公告；

• 4．2002 年7 月2 日，披露公司第十七届股东大会决议公告。

六、 财务报告（未经审计）

（一）财务报表（附后）

• （二）财务报表附注

渤海集团股份有限公司会计报表附注

2002 年上半年 单位：人民币元

一、公司简介

渤海集团股份有限公司创建于1984 年11 月1 日，1994 年5 月6 日,股票 在上海证券交易所挂牌上市。注册资本12,134.67 万元,主要经营范围：网络工 程及数据服务、装饰装修、物业管理、计算机及电子产品、热电供应、体育娱乐 服务、商业批发及零售等，是一家综合经营的上市公司。

二、重要会计政策

• 1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。

• 2、会计年度：按公历年度，每年1 月1 日至12 月31 日。

• 3、记账本位币：人民币元。

• 4、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循 历史成本原则。

• 5、记账方法：采用借贷复式记账法。

• 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

• 7、坏账损失的核算方法

• （1）坏账的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产

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清偿后仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）;因债务人 逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏 账。

• （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。

• （3）坏账的计提方法及比例：公司对应收款项按账龄分析法计提坏账准备,

坏账准备计提的比例列示如下:

账龄 计提比例 1 年以内（含1 年） 5% 1---2 年 10% 2---3 年 35% 3---4 年 40% 4---5 年 80% 5 年以上 100%

• 8、存货及存货跌价准备的核算方法 （1）存货分类：原材料、产成品、库存商品、在产品、低值易耗品等。 （2）存货计价：原材料、产成品、库存商品、在产品按实际成本计价，发出 存货按加权平均法核算。

• （3）低值易耗品摊销：采用“五五摊销法”核算。

（4）存货跌价准备的计提方法：按财政部财会字[1999]35 号文的规定，公 司对存货按单个存货项目的账面成本与可变现净值孰低计价，以可变现净值低于 账面成本的差额计提存货跌价准备。

9、长期投资的核算方法

（1）长期债权投资 采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际支付的价款中包括已到 期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算，不计入投资成本；期中或年末预提 应计利息计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊 销。

（2）长期股权投资

长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。如实际支付的价款中包 括已宣告发放而未领取的现金股利，作为应收股息单独核算，不计入投资成本。 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不 足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本 总额50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有 表决权资本总额20%以下或虽投资占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法 核算。

对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销;没有规

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定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额）按不超过10 年（含10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于10 年（含 10 年）的期限摊销。

（3） 本公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

• 10、固定资产计价及折旧方法

• （1）固定资产的确认标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在2000 元以上，且使用期限在2 年以上的物品。 （2）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。

• （3）固定资产折旧核算：采用直线法核算，预计净残值率为5%，并按固定 资产类别确定其使用年限。

固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 4.75%-2.38% 机械设备 8-15 11.88%-6.33% 其它 5-10 19.00%-9.50%

（4）固定资产减值准备的计提

年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产进行 分析，如果固定资产实际已经发生了减值，则按减值额计提减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，全额计提减值准备。

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值。 ②由于技术进步等原因，已不能使用。

• ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品。

• ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值。

• ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

• 11、在建工程的核算方法

• （1）按照实际成本计价，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为

• 固定资产。

• （2）在建工程减值准备的计提方法：年末或期末，对在建工程进行全面检

• 查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程

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减值准备主要考虑因素如下：

• ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工。

• ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经

• 济利益具有很大的不确定性。

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 12、借款费用资本化确认原则

• （1）公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费

• 用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条 件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当开始资 本化，计入所购建固定资产的成本：

①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担 带息债务形式发生的支出）已发生；

②借款费用已经发生；

• ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定 资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期 直接计入财务费用。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3 个月 （含3 个月），中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中断是使该 项工程达到预定可使用状态所必须的程序。

（3）资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。

13、无形资产的计价和摊销方法

• （1）无形资产的计价：按实际发生时的金额入账。

• （2）无形资产的摊销：土地使用权按50 年、70 年平均摊销，工业产权按10

• 年平均摊销。

• （3）无形资产减值准备的计提：年末或期末，检查各项无形资产预计给企业

• 带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一的，计提无形资产减值准备：

• ①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利

• 影响。

• ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ③已超过法律保护年限，但仍然具有部分使用价值。

• ④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

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当存在下列情况之一时，将该项无形资产的价值全部转入当期损益。 ①已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。 ②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。

③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用的摊销方法

长期待摊费用的摊销方法：按实际支出计价，并在受益期内平均摊销。除购 建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，待公司开 始生产经营当月起，一次计入开始生产当月的损益。如果长期待摊费用项目不能 使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

15、收入确认的方法

（1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务（不包括长期合同）：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。

（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能流入企业，收入金额能够可 靠计量时确认收入的实现。

16、所得税的会计处理方法

所得税会计处理方法采用应付税款法。

17、合并会计报表编制方法

（1）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本 总额的50%以上（不含50%）或虽占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有 实际控制权，该单位列入合并范围。如该单位的总资产、销售收入和净利润较小， 符合财会二字（96）2 号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定，则不予合 并。

（2）合并报表的编制方法：编制合并报表时，首先统一母子公司的会计政 策，然后将合并会计报表各方之间的投资、往来资产、购销和其他重大交易及其 未实现的利润全部抵销，并计算少数股东权益。

18、会计政策变更、会计差错调整及其影响

根据财会[2001]62 号规定，自2002 年1 月1 日起,外商投资企业执行财政 部2000 年12 月29 日发布的《企业会计制度》。公司所占52%股权的外商投资企 业山东晓宝轻质建材有限公司原按应收帐款年末余额的3%提取坏帐准备，现按 帐龄分析法提取坏帐准备，现制度与原计提数的差额，已采用追溯调整法对2002 年年初数进行调整，由此变更的累计影响数为377,777.62 元。根据本公司与律 师事务所签订的律师代理合同，同时鉴于本公司诉济南市国资局案件已终结，故

13

本期调整2001 年度少计律师代理费75 万元.

三 、税项

• 1、增值税：公司的产品—电、建筑板材按销售收入的17％扣除可抵扣的进 项税后缴纳，汽按销售收入的13％扣除可抵扣的进项税后缴纳。

• 2、营业税：酒店业、租赁业为5%；娱乐业为10%-20%；文化体育业为3%。 3、所得税：按33%缴纳。

• 4、城建税：按应交增值税、营业税额的7%计提缴纳。

• 5、其他税项及附加按国家和地方有关规定计算缴纳。

四、控股子公司情况

1、纳入合并范围的子公司 公司名称 注册资本（元） 生产经营范围 投资比 例 山东渤海大酒店有限公司 20,000,000.00 餐饮、住宿 95% 山东渤海长清热电厂 20,000,000.00 供热、发电 85% 山东晓宝轻质建材有限公司 3,997,000.00 轻质建材 52% 山东海诺电子技术有限公司 1,000,000.00 计算机及电子产品的开发销售 65% 济南市中渤海康乐中心 4,200,000.00 文化娱乐、体育 100% 山东龙骏电子技术公司 1,500,000.00 广告、计算机、网络工程 100%

2、未纳入合并范围的子公司 公司名称 注册资本 生产经营范围 投资比例 美国资源公司 4,155,900.00（50 万美元） 国际、国内贸易 100%

未合并原因：

根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定及重要性原则，公司故 未纳入合并范围。

五、会计报表主要项目注释

注释1、货币资金

项目 期初数 期末数 现金 193,888.89 174,414.56

14

银行存款 450,520.46 385,942.37 其他货币资金 300,000.00 300,000.00 合计 944,409.35 860,356.93

注释2、应收账款

账龄	金额	期 初 数 比例（%）	坏账准备	金额	期 末 数 比例（%）	期 末 数 比例（%）	坏账准备
1 年以内	2,866,438.89	56.26	168,206.93	2,887,509.38		54.78	168,206.93
1-2 年	959,529.07	18.83	124,366.72	960,528.46		18.22	124,366.72
2-3 年	310,867.62	6.10	112,421.84	322,877.43		6.13	112,421.84
3 年以上	958,541.80	18.81	545,072.00	1,100,532.60		20.87	545,072.00
合计	5,095,377.38	100.00	950,067.49	5,271,447.87		100	950,067.49
	无持本公司 5%以上股份的主要 股东的款项

注释3、其他应收款

账龄		期 初 数			期 末 数
	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	2,763,352.07	5.65	128,362.01	3,458,722.18	6.90	128,362.01
1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计	41,302,580.11 469,880.85 4,337,586.80 48,873,399.83	84.51 0.96 8.88 100.00	4,129,932.71 164,458.30 3,533,206.32 7,955,959.34	41,602,733.50 470,662.75 4,594,951.50 50,127,069.93	82.99 0.94 9.17 100.00	4,129,932.71 164,458.30 3,533,206.32 7,955,959.34

1、无持本公司5%以上股份的主要股东的款项。

• 2、期末余额中应收山东凤阳集团公司出售房产款470 万元，因尚未办理完土

• 地过户手续，余款仍未收回。

• 3、应收北京兴丰房地产公司34,795,474.60 元,系根据北京市高级人民法院

• 判决应偿还的本息。

注释4、存货及存货跌价准备

项目	期 初 存货金额	数 存货跌价准备	期 末 数 存货金额 存货跌价准备	期 末 数 存货金额 存货跌价准备
原材料	1,462,505.86	17,011.03	795,845.06	17,011.03
库存商品	2,100,669.67	446,453.09	2,069,443.80	446,453.09
低值易耗品	343,514.54	47,856.58	325,614.44	47,856.58
在产品	16,279.00		16,279.00
合计	3,922,969.07	511,320.70	3,207,182.30	511,320.70

15

注释5、待摊费用

项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 21,683.53 9,095.38 12,588.15 维修保养费 166,797.94 69,994.85 96,803.09 合计 188,481.47 79,090.23 109,391.24 注释6、长期股权投资及长期投资减值准备 1、长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 股票投资 750,000.00 750,000.00 其他股权投资 4,155,900.00 3,184,284.69 4,155,900.00 3,184,284.69 合计 4,905,900.00 3,184,284.69 4,905,900.00 3,184,284.69

2、长期股权投资分类

（1）股票投资

被投资公司名称 股份性质 股票数量 占注册资本比例 投资金额 减值准备 桂林百货公司 法人股 50万股 0.65% 750,000.00 0

（2）其他股权投资

被投资单位名称 初始投资金额 占注册资本比例 减值准备 本期权益增减额 累计权益增减额 美国资源公司 4,155,900.00 100% 3,184,284.69 0 0 合计 4,155,900.00 3,184,284.69 0 0

注释7、固定资产及累计折旧

1、固定资产

==> picture [421 x 84] intentionally omitted <==

2、累计折旧 固定资产类别 期初数 期末数 房屋及建筑物 19,745,608.86 21,428,838.20 机械设备 12,940,808.50 14,043,911.18 电子设备 1,982,918.50 2,151,816.13 运输工具 2,784,329.87 3,021,872.10 合计 37,453,665.73 40,646,437.61 3、固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 期末数 房屋及建筑物 164,568.85 164,568.85

16

机械设备 1,457,604.12 1,457,604.12 电子设备 58,927.52 58,927.52 运输工具 合计 1,681,100.49 1,681,100.49

4、固定资产净额

期初数112,801,578.63 元，期末数108,036,257.20 元。

注释8、在建工程

工程名称 期初数 期末数 资金来源 锅炉改造 152,070.00 152,070.00 自筹 热网工程 342,500.00 446,500.00 自筹 电厂工程 1,976,887.61 2,108,887.61 自筹 其他 517,720.51 612,508.85 自筹、借款 合计 2,989,178.12 3,319,966.46 9 注释 、无形资产 无形资产 剩余摊销 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 类别 年限 856,500.00 275,833.60 41,374.98 622,041.38 234,458.62 3 年 专有技术 土地使用权 57,153,507.60 52,938,177.63 404,797.50 4,620,127.47 52,533,380.13 43—65 年 钢构设计 15,800.00 15,800.00 6,208.34 6,208.34 9,591.66 5 年 软件 合计 58,025,807.60 53,229,811.23 452,380.82 5,248,377.19 52,777,430.41

其中94 年兼并济南火柴厂时，土地使用权已评估作价折为国家股，由于历 史遗留问题，尚未取得土地出让手续。

10 注释 、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 21,800,000.00 22,400,000.00 合计 21,800,000.00 22,400,000.00

上述抵押借款系公司以房地产向银行抵押贷款形成。

11 注释 、应付账款

期初数 期末数 12,595,999.93 13,088,383.21

其中无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 12 注释 、预收账款

期初数 期末数 891,289.34 245,338.40

1、期末数较期初数有所减少,主要系工程完工开据发票所致。

17

2、其中无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 13 注释 、其他应付款

期初数 期末数 39,886,482.33 42,548,249.10

1、占用本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款： 单位名称 款项性质及内容 期末数 新天地房产公司 暂借款 9,832,475.00 新鲁交通公司 暂借款 6,193,050.00

2、无欠持有本公司5%以上股份的主要股东的欠款。 14 注释 、应付股利

期末金额 1,483,360.00 元系以前年度分配的股利，其中欠付国家股股利 1,380,000.00 元。根据济南市政府济政办发（1993）82 号文，经市国资局批准， 国有法人股收益可以留一部分用于本公司低息有偿使用。 15 注释 、应交税金

税种 期初数 期末数 税率 增值税 51,378.99 113,872.98 17%、13% 所得税 5,413,259.02 5,413,259.02 33% 城建税 18,304.84 29,043.08 7% 营业税 225,535.03 325,825.70 5%-20% 房产税 234,103.29 234,103.29 1.2%、12% 合计 5,942,581.17 6,116,104.07 16 注释 、预提费用 项目 期初数 期末数 利息 59,489.24 718,978.48 土地出让金 698,103.49 698,103.49 其他 17,020.00 183,105.47 合计 1,074,612.73 1,600,187.44 17 注释 、长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 1,539,002.52 82,477.00 保证借款 398,050.80 278,046.80 其他 23,492,332.27 23,492,332.27 1994 年兼并承担 合计 25,429,385.59 23,852,856.07 18 注释 、股本 股本构成 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有股份 17,600,000.00 17,600,000.00

18

境内法人持有股份 35,793,120.00 35,793,120.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 53,393,120.00 53,393,120.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 67,953,600.00 67,953,600.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 67,953,600.00 67,953,600.00 三、股份总数 121,346,720.00 121,346,720.00 19 注释 、资本公积 项目 期初数 期末数 股本溢价 56,279,475.45 56,279,475.45 接受非现金捐赠 109,597.15 109,597.15 合计 56,389,072.60 56,389,072.60 20 注释 、盈余公积 项目 期初数 期末数 法定盈余公积 5,036,576.84 5,036,576.84 公益金 2,063,328.66 2,063,328.66 任意盈余公积 755,430.15 755,430.15 合计 7,855,335.65 7,855,335.65 21 注释 、未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -79,205,990.74 6,184,614.12 -85,390,604.86 22 注释 、主营业务成本

主营业务成本较去年同期增长了35.86％，其主要原因是作为公司主导产业 的热电厂原材料价格大幅度上涨，加之不能满负荷发电，导致上半年出现亏损。 23 注释 、其他业务利润

其他业务利润较去年同期有所减少，其主要原因是公司对外收取租金的租赁 户经营不善，租金无法足额按期上交。

19

六、关联方关系及其交易

（一） 存在控制关系的关联方

企业名称	法定代表	注册地	经济性质	主营业务	与本企业的关系
	人
山东渤海长清热电厂	李甫田	济南市长清县	联营	供热、发电	子公司
山东晓宝轻质建材有限公司	李甫田	济南市槐荫区	外商投资企业	轻质建材	子公司
山东渤海大酒店有限公司	李甫田	济南市市中区	有限责任公司	餐饮服务	子公司
山东海诺电子有限公司	王宝成	济南市山大路 176 号	有限责任公司	计算机及 电子产品 开发销售	子公司

（二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	期末数
山东渤海长清热电厂	20,000,000.00	20,000,000.00
山东晓宝轻质建材有限公司	3,997,000.00	3,997,000.00
山东渤海大酒店有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
山东海诺电子有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00

山东海诺电子有限公司系山东龙骏电子技术公司投资的控股子公司。

（三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

	期初数		期末数
企业名称	金额	持股比例	金额	持股比例
山东渤海长清 热电厂	17,000,000.00	85%	17,000,000.00	85%
山东晓宝轻质 建材有限公司	2,078,440.00	52%	2,078,440.00	52%
山东渤海大酒 店有限公司	19,000,000.00	95%	19,000,000.00	95%
山东海诺电子 有限公司	650，000.00	65%	650，000.00	65%

七、期后事项

本公司在资产负债表日无需要披露的期后事项。

• 八、或有事项

在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。

• 九、承诺事项

在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。

• 十、重大诉讼事项

20

1．本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司（以下简称“兴丰公司”）北京西 客站南广场综合楼联建合同纠纷一案，最高人民法院于1999 年10 月12 日二审 判决本公司胜诉（此事项已披露于1999 年10 月23 日《上海证券报》、1999 年 10 月25 日《中国证券报》），并已进入强制执行阶段。2001 年2 月最高人民法院 正式委托北京中都国际拍卖公司对兴丰公司在中企大厦持有的股权进行拍卖，拍 卖所得用于返还欠本公司款项。2002 年4 月11 日，中都国际拍卖公司在《北京 晨报》刊登拍卖公告（此事项已披露于2002 年4 月13 日《中国证券报》、《上海 证券报》）。2002 年4 月20 日举办房地产专场拍卖会，拍卖兴丰公司在北京泰丰 房地产开发有限公司中35%的投资权益（兴丰公司与爱华集团投资组建泰丰房地 产开发有限公司，根据章程约定兴丰公司在泰丰公司开发的中企大厦持有35%的 股权），该投资权益被北京黄河房地产开发有限公司拍得。但截止报告期末，有 关还款的手续在北京高院尚未办理完毕。

2．中国工商银行济南市经二路支行就原济南火柴厂借款合同纠纷一案向济 南仲裁委员会提出了仲裁申请，本公司于2002 年3 月29 日收到（2002）济仲裁 字第1023 号《裁决书》，裁决以公司白马山南路（地号021627159）工业用地 10902.9 平方米和纬十二路（地号031107064）商业用地6909.5 平方米（扣除渤 海一幢宿舍楼，房产证号：济槐房字第002193 号，占地约1332 平方米）及两宗 土地的地上建筑物，一次性抵清工商银行贷款1534 万元及由此发生的应付未付 利息等费用。此事项详见2002 年4 月16 日《上海证券报》、《中国证券报》。收 到《裁决书》后，公司开始着手办理上述房地产移交手续，截止报告期末，相关 房地产移交手续尚未办理完毕，债务尚未清结。

七、 备查文件

（一）载有董事局主席签名的半年度报告文本；

• （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖

• 章的财务报告文本；

• （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本。

渤海集团股份有限公司董事局 董事局主席签名：李福仁 2002 年8 月13 日

21

资产负债表

2002年6月30日

		2002年6月30日	2002年6月30日	2002年6月30日	2002年6月30日
编制单位 : 渤海集团股份有限公司		单位 ：元
资 产	附注	期初数		期末数
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	1	944,409.35	49,858.96	860,356.93	61,417.04
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	2	4,145,309.89		4,321,380.38	14,969.76
其他应收款	3	40,917,440.49	77,960,663.17	42,171,110.59	78,756,311.80
预付账款		924,152.31		992,485.15
应收补贴款
存货	4	3,411,648.37	204,330.93	2,695,861.60	189,629.49
待摊费用	5	188,481.47		109,391.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		50,531,441.88	78,214,853.06	51,150,585.89	79,022,328.09
长期投资：
长期股权投资	6	1,721,615.31	25,717,030.38	1,721,615.31	22,836,497.08
长期债权投资
长期投资合计	6	1,721,615.31	25,717,030.38	1,721,615.31	22,836,497.08
固定资产：
固定资产原价	7	151,936,344.85	53,427,181.66	150,363,795.30	52,255,291.66
减：累计折旧	7	37,453,665.73	14,094,206.97	40,646,437.61	14,869,183.33
固定资产净值		114,482,679.12	39,332,974.69	109,717,357.69	37,386,108.33
固定资产减值准备		1,681,100.49	1,288,153.39	1,681,100.49	1,288,153.39
固定资产净额		112,801,578.63	38,044,821.30	108,036,257.20	36,097,954.94
工程物资
在建工程	8	2,989,178.12		3,319,966.46
固定资产清理	9
固定资产合计		115,790,756.75	38,044,821.30	111,356,223.66	36,097,954.94
无形资产及其他资产：
无形资产	10	53,229,811.23	48,149,511.43	52,777,430.41	47,779,130.57
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		53,229,811.23	48,149,511.43	52,777,430.41	47,779,130.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计		221,273,625.17	190,126,216.17	217,005,855.27	185,735,910.68

企业负责人

财务负责人：

会计主管：

(续表）

(续表）
负债和股东权益	附注	期初数		期末数
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债：
短期借款	11	21,800,000.00	20,000,000.00	22,400,000.00	20,000,000.00
应付票据
应付账款	12	12,595,999.93	308,450.60	13,088,383.21	328,450.60
预收账款	13	891,289.34	0.00	245,338.40
其他应付款	14	39,886,482.33	31,127,332.29	42,548,249.10	32,449,309.54
应付工资		202,899.20	0.00	237,116.40
应付福利费		862,453.30	429,572.35	946,527.40	509,470.36
应付股利	15	1,483,360.00	1,483,360.00	1,483,360.00	1,483,360.00
应交税金	16	5,942,581.17	5,844,936.90	6,116,104.07	5,845,069.39
其他应交款		104,030.53	13,769.56	105,404.95	14,908.87
预提费用	17	1,074,612.73	1,041,324.69	1,600,187.44	1,412,486.25
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		84,843,708.53	60,248,746.39	88,770,670.97	62,043,055.01
长期负债：
长期借款	18	25,429,385.59	23,492,332.27	23,852,856.07	23,492,332.27
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计		25,429,385.59	23,492,332.27	23,852,856.07	23,492,332.27
递延税项：
递延税项贷项
负债合计		110,273,094.12	83,741,078.66	112,623,527.04	85,535,387.28
少数股东权益		4,615,393.54		4,181,804.83
股东权益：
股本	19	121,346,720.00	121,346,720.00	121,346,720.00	121,346,720.00
资本公积	20	56,389,072.60	56,389,072.60	56,389,072.60	56,389,072.60
盈余公积	21	7,855,335.65	7,855,335.65	7,855,335.65	7,855,335.65
其中：公益金	21	2,063,328.66	2,063,328.66	2,063,328.66	2,063,328.66
未分配利润	22	-79,205,990.74	-79,205,990.74	-85,390,604.85	-85,390,604.85
股东权益合计		106,385,137.51	106,385,137.51	100,200,523.40	100,200,523.40
负债和股东权益总计		221,273,625.17	190,126,216.17	217,005,855.27	185,735,910.68

企业负责人：

财务负责人：

会计主管：

利 润 及 利 润 分 配 表

利 润 及 利 润 分 配 表	利 润 及 利 润 分 配 表	利 润 及 利 润 分 配 表	利 润 及 利 润 分 配 表	利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位 : 渤海集团股份有限公司 2002年1-6月 单位：元
项目	上年同期数		本期数
	合并数	母公司	合并数	母公司
一、主营业务收入	12,764,406.66	235,259.00	13,540,618.21	195,128.90
减：主营业务成本	9,624,536.45	27,617.94	13,074,268.10	14,701.44
主营业务税金及附加	224,088.16	30,550.89	214,705.88	44,581.16
二、主营业务利润(亏损以-号填列)	2,915,782.05	177,090.17	251,644.23	135,846.30
加：其他业务利润	1,308,895.71	1,193,421.34	934,603.91	914,779.13
营业费用	1,977,558.84	352,445.48	1,904,491.27	201,659.16
管理费用	5,922,426.31	4,590,251.93	5,115,417.90	3,524,856.15
财务费用	738,304.67	661,872.80	780,887.36	624,057.23
三、营业利润(亏损以-号填列)	-4,413,612.06	-4,234,058.70	-6,614,548.39	-3,299,947.11
加：投资收益		-165,122.49		-2,880,533.30
补贴收入
营业外收入	59,844.93	45,273.79	59,944.14	37,081.20
减：营业外支出	681,123.42	680,577.42	62,669.99	41,214.91
四、利润总额(亏损以-号填列)	-5,034,890.55	-5,034,484.82	-6,617,274.24	-6,184,614.12
减：所得税			928.59
少数股东收益	-405.73		-433,588.71
五、净利润(亏损以-号填列)	-5,034,484.82	-5,034,484.82	-6,184,614.12	-6,184,614.12
加：年初未分配利润	-43,391,448.04	-43,391,448.04	-79,205,990.74	-79,205,990.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润	-48,425,932.86	-48,425,932.86	-85,390,604.86	-85,390,604.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	-48,425,932.86	-48,425,932.86	-85,390,604.86	-85,390,604.86

企业负责人： 财务负责人：

会计主管：

编制单位：渤海集团股份有限公司		2002年1-6月	会企03表 单位：元
项目	行次	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	1,163,649.14	15,521,355.49
收到的税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	8	3,379,521.23	2,845,091.06
现金流入小计	9	4,543,170.37	18,366,446.55
购买商品、接受劳务支付的现金	10	63,523.39	10,173,426.59
支付给职工以及为职工支付的现金	12	1,061,748.73	2,457,500.97
支付的各项税费	13	144,101.81	1,027,429.68
支付的其他与经营活动有关的现金	18	2,728,182.75	4,059,762.25
现金流出小计	20	3,997,556.68	17,718,119.49
经营活动产生的现金流量净额	21	545,613.69	648,327.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	22
取得投资收益所收到的现金	23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	25	37,121.20	76,721.20
收到的其他与投资活动有关的现金	28
现金流入小计	29	37,121.20	76,721.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	15,000.00	544,183.32
投资所支付的现金	31
支付的其他与投资活动有关的现金	35
现金流出小计	36	15,000.00	544,183.32
投资活动产生的现金流量净额	37	22,121.20	-467,462.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40	1,264,465.00	1,978,865.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43
现金流入小计	44	1,264,465.00	1,978,865.00
偿还债务所支付的现金	45	1,820,641.81	2,086,568.21
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	46		149,390.15
支付的其他与筹资活动有关的现金	52		7,824.00
现金流出小计	53	1,820,641.81	2,243,782.36
筹资活动产生的现金流量净额	54	-556,176.81	-264,917.36
四、汇率变动对现金的影响	55
五、现金及现金等价物净增加额	56	11,558.08	-84,052.42

补充资料	行次	母公司	合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	57	-6,184,614.12	-6,184,614.12
加：计提的资产减值准备	58		-
固定资产折旧	59	776,637.12	3,345,066.13
无形资产摊销	60	370,380.86	452,380.82
长期待摊费用摊销	61
待摊费用减少（减：增加）	64		79,090.17
预提费用增加（减：减少）	65	287,241.82	1,005,720.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（ 减:收益）	66	2,662.29	42,262.29
固定资产报废损失	67
财务费用	68	624,424.27	778,027.87
投资损失（减：收益）	69	2,880,533.30
递延税款贷项（减：借项）	70
存货的减少（减：增加）	71		618,785.93
经营性应收项目的减少（减：增加）	72	777,843.16	109,332.96
经营性应付项目的增加（减：减少）	73	1,010,504.99	402,274.91
其他	74
经营活动产生的现金的现金流量净额	75	545,613.69	648,327.06
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租入固定资产	78
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	79	61,417.04	860,356.93
减:现金的期初余额	80	49,858.96	944,409.35
加:现金等价物的期末余额	81
减:现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83	11,558.08	-84,052.42
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：