Inzone Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2022

Apr 12, 2022

关于银座集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表

委托单位：银座集团股份有限公司 审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-88395676

银座集团股份有限公司2021 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项审核报告

中天运 [2022] 核字第 90142 号

银座集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了银座集团股份有限公司（以 下称“银座股份”） 2021 年度财务报表，并于 2022 年 4 月 11 日出具了标准无保留意见 的审计报告 （ 中天运 [2022] 审字第 90203 号 ） 。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）规定，银 座股份编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下 称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是银座股份管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计银座股份 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对银座股份实施 2021 年度财务报表审计中 所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的 审计或其他程序。

经审核，我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之处。

为了更好地理解银座股份 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本 专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为银座股份披露 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况之目的使用，不得用作其他任何目的。

附表2

上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

								金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初占用资 金余额	2021 年度 占用累计发 生金额(不 含利息)	2021 年度 占用资金 的利息 (如有)	2021 年度 偿还累计发 生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
现控股股东及其他 关联方										非经营性 占用
										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东及其他 关联方										非经营性 占用
										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方 名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初往来资 金余额	2021 年度 往来累计发 生金额（不 含利息）	2021 年度 往来资金 的利息 （如有）	2021 年度 偿还累计发 生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附属企 业	山东银座商 城股份有限 公司	母公司的控股 子公司	其他应收款		9,945.57		9,945.57	0.00	托管费	经营性往 来
	山东省商业 集团财务有 限公司	母公司的控股 子公司	货币资金	126,566.68	1,617,543.74	1,718.62	1,672,381.04	73,447.99	存放在 财务公 司的资 金	财务公司 存款
上市公司的子公司 及其附属企业	青州银座商 城有限公司	子公司	其他应收款	904.05	1,371.06		1,314.54	960.57	暂借款	非经营性 往来

	银座集团德 州商城有限 公司	子公司	其他应收款	50,730.63	16,890.97		13,324.67	54,296.93	暂借款	非经营性 往来
	青岛乾豪房 地产开发有 限公司	子公司	其他应收款	77,017.39	19,169.97		22,867.61	73,319.75	暂借款	非经营性 往来
	山东银座购 物中心有限 公司	子公司	其他应收款	81,285.77	272,284.93		262,981.38	90,589.32	暂借款	非经营性 往来
	威海宏图贸 易有限公司	子公司	其他应收款	43,947.76			946.59	43,001.17	暂借款	非经营性 往来
	青岛银座投 资开发有限 公司	子公司	其他应收款	116,376.86	10,278.03		4,502.19	122,152.70	暂借款	非经营性 往来
	保定银座商 城有限公司	子公司	其他应收款	20,610.27	2,036.71		1,709.45	20,937.53	暂借款	非经营性 往来
	石家庄东方 城市广场有 限公司	子公司	其他应收款	368.13	41.16		409.29	0.00	暂借款	非经营性 往来
关联自然人										非经营性 往来
										非经营性 往来
其他关联方及其附 属企业										非经营性 往来
										非经营性 往来
总计	/	/	/	517,807.54	1,949,562.14	1,718.62	1,990,382.33	478,705.96	/	/