Inzone Group Co.,Ltd — Audit Report / Information 2006

Mar 27, 2007

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山东天恒信有限责任会计师事务所

SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD.

地址：山东省临沂市新华一路 65 号 Add：65 Xinhua Road, Linyi,Shandong 电话 Tel：0539-7163152 传真 Fax：0539-7163150 邮编 P.c.：276004

关于银座集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

天恒信审报字【 2007 】 1219 号

银座集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了银座集团股份有限公司 （以下称银座股份公司）2006 年度会计报表，并于 2007 年 3 月 26 日签发了无保留 意见的审计报告（天恒信审报字[2007]1218 号）。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)规 定，银座股份公司编制了后附的2006 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来 “ 情况汇总表(以下称 资金占用及往来表”)。

编制和对外披露资金占用及往来表，并确保其真实性、合法性及完整性是银座股 份公司管理当局的责任。我们对资金占用及往来表所载资料与我们审计银座股份公司 2006 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核 对。除了对银座股份公司实施2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相 关审计程序外，我们并未对资金占用及往来表所载资料执行额外的审计或其他程序。 经审核，在所有重大方面，我们未发现资金占用及往来表与实际情况不一致之处。

为了更好地理解银座股份公司2006 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往 来情况，此专项说明应当与已审计的会计报表一并阅读。

山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:

中国·临沂 中国注册会计师:

二○○七年三月二十六日

附件

2006 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

编制单位：银座集团股份有限公司

编制单位：银	金额单位：万元 座集团股份有限公司
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2006年期初 占用资金余 额	2006年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2006年度 占用资金 的利息	2006年度偿 还累计发生 金额	2006年 期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小计	——	——	——							——
前大股东及其 附属企业
小计	——	——	——							——
总计	——	——	——							——
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与 上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2006年度期 初占用资金 余额	2006年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2006年度 往来资金 的利息	2006年度偿 还累计发生 金额	2006年度期 末占用资金 余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	济南银座北园购物广场有限公司	山东世界贸易中心之子公司	其他应收款	94.00	102.22		94.00	102.22	托管费	经营性往来
	济南银座奥森热电有限公司	控股股东之子公司	其他应收款	623.70			623.70		担保扣款	非经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	东营银座购物广场有限公司	子公司	其他应收款	688.58	53.61		742.19		代垫资金	非经营性往来
	临沂银座商城有限公司	子公司	其他应收款	2,178.00	45.00		1,883.38	339.62	代垫资金	非经营性往来
	青州银座商城有限公司	子公司	其他应收款	950.00	721.17		869.18	801.99	代垫资金	非经营性往来
关联自然人及 其控制的法人
其他关联人及 其附属企业
总计	——	——	——	4,534.28	922.00		4,212.45	1,243.83		——
※
企业负责人：	主管会计工作负责人： 会计机构负责人：