Inzone Group Co.,Ltd — Annual Report 2013

Mar 18, 2014

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

银座集团股份有限公司

2013 年度 审计报告

审计单位：中天运会计师事务所有限公司 联系电话： 010-88395676 传真电话： 010-88395200

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

报 告 书

R E P O R T

目 录

一、审计报告

二、报告附件

1 、 资产负债表

2 、 利润表

• 3 、 现金流量表

• 4 、 股东权益变动表

• 5 、 财务报表附注

• 6 、 事务所营业执照复印件

• 7 、 事务所执业证书复印件

• 8 、 事务所证券业务许可证复印件 9 、 签字注册会计师证书复印件

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

审 计 报 告

中天运 [2014] 审字第 90168 号

银座集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的银座集团股份有限公司（以下简称”银座股份公司”）财务 报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2013 年度的利润 表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益 变动表，以及财务报表附注。

一 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是银座股份公司管理层的责任，这种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二 注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

三 审计意见

我们认为，银座股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了银座股份公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经 营成果和现金流量。

中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张敬鸿

中国·北京

二○一四年三月十七日 中国注册会计师：赵军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2013 年 12 月 31 日

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

制单位:银座集团股份有限公司	2013	年12月31日	单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	1,748,403,203.82	1,408,023,554.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五、2	720,000.00
应收账款	五、3	360,794.59	199,828.69
预付款项	五、4	81,831,897.17	81,372,627.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		1,196,109.74	1,228,301.52
应收股利
其他应收款	五、5	152,014,231.94	116,629,847.92
买入返售金融资产
存货	五、6	2,480,309,965.96	2,339,667,756.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		4,464,836,203.22	3,947,121,917.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、7	31,700,000.00	1,700,000.00
投资性房地产	五、8	1,205,007,770.09	1,238,487,728.74
固定资产	五、9	3,475,427,847.59	3,602,811,951.46
在建工程	五、10	834,852,300.87	492,769,110.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、11	1,583,301,180.43	1,613,037,293.86
开发支出
商誉	五、12	303,312,290.86	303,312,290.86
长期待摊费用	五、13	357,783,647.97	342,959,445.27
递延所得税资产	五、14	204,308,900.51	200,463,075.05
其他非流动资产
非流动资产合计		7,995,693,938.32	7,795,540,895.41
资产总计		12,460,530,141.54	11,742,662,812.42
流动负债：

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

短期借款	五、16	2,093,000,000.00	2,340,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五、17	102,400,000.00
应付账款	五、18	2,045,915,924.24	2,259,780,784.03
预收款项	五、19	769,981,737.32	224,724,820.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、20	75,306,397.07	59,723,232.95
应交税费	五、21	57,854,742.95	96,056,873.88
应付利息	五、22	10,431,724.99	9,151,241.06
应付股利	五、23	19,436,699.79	8,533,928.16
其他应付款	五、24	1,558,281,288.97	1,910,208,543.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	五、25	744,208,080.64	194,608,080.64
其他流动负债
流动负债合计		7,476,816,595.97	7,102,787,504.62
非流动负债：
长期借款	五、26	1,833,191,528.24	1,718,379,608.88
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	五、27	5,548,535.35
非流动负债合计		1,838,740,063.59	1,718,379,608.88
负债合计		9,315,556,659.56	8,821,167,113.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、28	520,066,589.00	520,066,589.00
资本公积	五、29	965,482,692.83	965,482,692.83
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、30	73,624,296.55	65,402,982.21
一般风险准备
未分配利润	五、31	1,255,798,569.52	1,033,932,469.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		2,814,972,147.90	2,584,884,733.84
少数股东权益		330,001,334.08	336,610,965.08
所有者权益合计		3,144,973,481.98	2,921,495,698.92
负债和所有者权益总计		12,460,530,141.54	11,742,662,812.42

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

母公司资产负债表

2013 年 12 月 31 日

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		284,868,541.34	471,635,272.81
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项		21,681,346.21	22,571,336.77
应收利息		1,196,109.74	1,228,301.52
应收股利		41,575,100.00	29,857,800.00
其他应收款	十二、1	2,497,639,054.43	2,317,036,853.35
存货		151,461,703.01	169,200,817.02
一年内到期的非流 动资产
其他流动资产
流动资产合计		2,998,421,854.73	3,011,530,381.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十二、2	2,641,551,918.63	2,567,951,918.63
投资性房地产
固定资产		754,892,998.80	793,137,983.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		287,855,125.09	295,664,609.65
开发支出
商誉
长期待摊费用		156,456,968.08	132,241,924.23
递延所得税资产		97,309,846.54	88,440,418.45
其他非流动资产
非流动资产合计		3,938,066,857.14	3,877,436,854.60
资产总计		6,936,488,711.87	6,888,967,236.07
流动负债：
短期借款		1,693,000,000.00	1,860,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		451,711,968.56	498,018,715.35
预收款项		3,124,181.89	3,260,179.12
应付职工薪酬		26,179,831.43	20,910,899.78
应交税费		30,605,999.75	25,865,683.03

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

应付利息		5,492,142.06	5,525,501.44
应付股利		6,004,399.79	3,089,528.16
其他应付款		2,656,906,395.70	2,371,045,918.69
一年内到期的非流 动负债		84,595,500.00	83,595,500.00
其他流动负债
流动负债合计		4,957,620,419.18	4,871,311,925.57
非流动负债：
长期借款		81,578,625.00	166,174,125.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		81,578,625.00	166,174,125.00
负债合计		5,039,199,044.18	5,037,486,050.57
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		520,066,589.00	520,066,589.00
资本公积		1,180,913,907.59	1,180,913,907.59
减：库存股
专项储备
盈余公积		37,555,848.70	29,334,534.36
一般风险准备
未分配利润		158,753,322.40	121,166,154.55
所有者权益（或股东权 益）合计		1,897,289,667.69	1,851,481,185.50
负债和所有者权 益（或股东权益）总计		6,936,488,711.87	6,888,967,236.07

法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

合并利润表

— 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

2013年1—12 编制单位:银座集团股份有限公司	月	单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		14,217,876,170.75	13,536,049,892.09
其中：营业收入	五、32	14,217,876,170.75	13,536,049,892.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		13,800,958,852.14	13,088,393,692.26
其中：营业成本	五、32	11,558,013,631.70	10,976,624,557.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、33	147,522,150.57	191,109,611.59
销售费用	五、34	1,570,495,869.65	1,413,981,668.77
管理费用	五、35	323,315,579.07	285,321,945.92
财务费用	五、36	198,276,837.61	214,415,049.26
资产减值损失	五、37	3,334,783.54	6,940,859.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		416,917,318.61	447,656,199.83
加：营业外收入	五、38	21,456,371.83	27,008,917.17
减：营业外支出	五、39	16,848,854.12	12,566,984.07
其中：非流动资产处置损失		970,623.52	2,182,572.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		421,524,836.32	462,098,132.93
减：所得税费用	五、40	166,509,692.03	120,728,728.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		255,015,144.29	341,369,403.95
归属于母公司所有者的净利润		266,492,075.29	346,522,539.03
少数股东损益		-11,476,931.00	-5,153,135.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、41	0.5124	0.6663
（二）稀释每股收益	五、41	0.5124	0.6663
七、其他综合收益
八、综合收益总额		255,015,144.29	341,369,403.95
归属于母公司所有者的综合收益总额		266,492,075.29	346,522,539.03
归属于少数股东的综合收益总额		-11,476,931.00	-5,153,135.08

法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

母公司利润表

— 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:银座集团股份有限公司	2013年	1—12月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十二、3	4,739,180,482.24	4,240,568,005.34
减：营业成本	十二、3	3,816,352,571.17	3,471,369,996.20
营业税金及附加		36,702,220.20	27,192,154.57
销售费用		551,083,468.23	511,372,752.69
管理费用		172,398,889.66	119,771,801.99
财务费用		63,331,040.97	69,692,666.92
资产减值损失		1,283,756.02	7,201,515.83
加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 号填列）		11,717,300.00	12,801,400.00
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）		109,745,835.99	46,768,517.14
加：营业外收入		14,408,910.06	15,713,609.70
减：营业外支出		14,078,556.64	2,691,385.12
其中：非流动资产处置损 失		72,532.76
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）		110,076,189.41	59,790,741.72
减：所得税费用		27,863,045.99	12,919,383.15
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）		82,213,143.42	46,871,358.57
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		82,213,143.42	46,871,358.57

法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

合并现金流量表

— 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		16,750,613,375.39	14,777,725,143.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、42	143,464,340.21	413,352,670.94
经营活动现金流入小计		16,894,077,715.60	15,191,077,814.01
购买商品、接受劳务支付的现金		13,538,891,679.79	12,427,807,886.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		709,265,406.49	602,264,131.43
支付的各项税费		694,751,051.69	583,591,857.24
支付其他与经营活动有关的现金	五、42	996,388,680.53	909,135,106.40
经营活动现金流出小计		15,939,296,818.50	14,522,798,981.62
经营活动产生的现金流量净额		954,780,897.10	668,278,832.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		114,209.54	1,842,924.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		114,209.54	1,842,924.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		786,224,891.90	676,845,996.65
投资支付的现金		30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额		-12,510,705.96
支付其他与投资活动有关的现金

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

投资活动现金流出小计		803,714,185.94	676,845,996.65
投资活动产生的现金流量净额		-803,599,976.40	-675,003,072.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金
取得借款收到的现金		3,396,000,000.00	2,954,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、42	100,000,000.00
筹资活动现金流入小计		3,496,000,000.00	2,954,000,000.00
偿还债务支付的现金		2,978,588,080.64	2,075,495,435.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		333,560,691.14	299,351,167.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润		9,532,700.00	37,902,900.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、42	100,000,000.00
筹资活动现金流出小计		3,412,148,771.78	2,374,846,603.08
筹资活动产生的现金流量净额		83,851,228.22	579,153,396.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		235,032,148.92	572,429,156.73
加：期初现金及现金等价物余额		1,405,023,554.90	832,594,398.17
六、期末现金及现金等价物余额		1,640,055,703.82	1,405,023,554.90

法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

母公司现金流量表

— 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:银座集团股份有限公司			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,448,514,607.98	4,901,752,754.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		437,774,000.86	419,291,423.51
经营活动现金流入小计		5,886,288,608.84	5,321,044,177.86
购买商品、接受劳务支付的现金		4,464,261,278.67	3,997,671,721.19
支付给职工以及为职工支付的现金		300,642,996.87	240,043,841.55
支付的各项税费		177,954,316.91	163,773,186.22
支付其他与经营活动有关的现金		523,265,788.00	819,245,470.30
经营活动现金流出小计		5,466,124,380.45	5,220,734,219.26
经营活动产生的现金流量净额		420,164,228.39	100,309,958.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额			101,893.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			100,000,000.00
投资活动现金流入小计			100,101,893.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		121,549,490.24	131,675,593.01
投资支付的现金		73,600,000.00	110,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		195,149,490.24	241,675,593.01
投资活动产生的现金流量净额		-195,149,490.24	-141,573,699.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,016,000,000.00	1,860,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,016,000,000.00	1,860,000,000.00
偿还债务支付的现金		2,266,595,500.00	1,586,213,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		161,185,969.62	155,503,644.29
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		2,427,781,469.62	1,741,717,144.29
筹资活动产生的现金流量净额		-411,781,469.62	118,282,855.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-186,766,731.47	77,019,114.40
加：期初现金及现金等价物余额		471,635,272.81	394,616,158.41
六、期末现金及现金等价物余额		284,868,541.34	471,635,272.81
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

合并所有者权益变动表

— 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末余 额	520,066,589.00	965,482,692.83			65,402,982.21		1,033,932,469.80		336,610,965.08	2,921,495,698.92
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	520,066,589.00	965,482,692.83			65,402,982.21		1,033,932,469.80		336,610,965.08	2,921,495,698.92
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					8,221,314.34		221,866,099.72		-6,609,631.00	223,477,783.06
（一）净利润							266,492,075.29		-11,476,931.00	255,015,144.29
（二）其他综合 收益
上述（一）和 （二）小计							266,492,075.29		-11,476,931.00	255,015,144.29
（三）所有者投 入和减少资本									14,400,000.00	14,400,000.00
1．所有者投入 资本									14,400,000.00	14,400,000.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配					8,221,314.34		-44,625,975.57		-9,532,700.00	-45,937,361.23
1．提取盈余公 积					8,221,314.34		-8,221,314.34
2．提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-36,404,661.23		-9,532,700.00	-45,937,361.23
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	520,066,589.00	965,482,692.83			73,624,296.55		1,255,798,569.52		330,001,334.08	3,144,973,481.98

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末 余额	288,925,883.00	1,196,623,398.83			60,715,846.35		700,764,843.12		352,178,800.16	2,599,208,771.46
加 ：会计政策变 更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	288,925,883.00	1,196,623,398.83			60,715,846.35		700,764,843.12		352,178,800.16	2,599,208,771.46
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	231,140,706.00	-231,140,706.00			4,687,135.86		333,167,626.68		-15,567,835.08	322,286,927.46
（一）净利润							346,522,539.03		-5,153,135.08	341,369,403.95
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							346,522,539.03		-5,153,135.08	341,369,403.95
（三）所有者

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配					4,687,135.86		-13,354,912.35		-10,414,700.00	-19,082,476.49
1．提取盈余 公积					4,687,135.86		-4,687,135.86
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配							-8,667,776.49		-10,414,700.00	-19,082,476.49
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转	231,140,706.00	-231,140,706.00
1．资本公积 转增资本（或 股本）	231,140,706.00	-231,140,706.00
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

520,066,589.00	965,482,692.83			65,402,982.21		1,033,932,469.80		336,610,965.08	2,921,495,698.92

法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军

母公司所有者权益变动表 — 2013 年 1 12 月

编制单位:银座集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余 额	520,066,589.00	1,180,913,907.59			29,334,534.36		121,166,154.55	1,851,481,185.50
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	520,066,589.00	1,180,913,907.59			29,334,534.36		121,166,154.55	1,851,481,185.50
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					8,221,314.34		37,587,167.85	45,808,482.19

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

（一）净利润							82,213,143.42	82,213,143.42
（二）其他综合 收益
上述（一）和 （二）小计							82,213,143.42	82,213,143.42
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 资本
2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配					8,221,314.34		-44,625,975.57	-36,404,661.23
1．提取盈余公 积					8,221,314.34		-8,221,314.34
2.提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-36,404,661.23	-36,404,661.23
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	520,066,589.00	1,180,913,907.59			37,555,848.70		158,753,322.40	1,897,289,667.69

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余 额	288,925,883.00	1,412,054,613.59			24,647,398.50		87,649,708.33	1,813,277,603.42
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	288,925,883.00	1,412,054,613.59			24,647,398.50		87,649,708.33	1,813,277,603.42
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	231,140,706.00	-231,140,706.00			4,687,135.86		33,516,446.22	38,203,582.08
（一）净利润							46,871,358.57	46,871,358.57
（二）其他综合

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

收益
上述（一）和 （二）小计							46,871,358.57	46,871,358.57
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 资本
2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配					4,687,135.86		-13,354,912.35	-8,667,776.49
1．提取盈余公 积					4,687,135.86		-4,687,135.86
2.提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-8,667,776.49	-8,667,776.49
4．其他
（五）所有者权 益内部结转	231,140,706.00	-231,140,706.00
1．资本公积转 增资本（或股 本）	231,140,706.00	-231,140,706.00
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	520,066,589.00	1,180,913,907.59			29,334,534.36		121,166,154.55	1,851,481,185.50
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军				会计机构负责人：张志军

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

三、会计报表附注

银座集团股份有限公司

财务报表附注

金额单位：人民币元

一、 公司基本情况

（一）历史沿革 ：

银座集团股份有限公司创建于 1984 年 11 月，始称济南渤海贸易公司，是新中 国最早发行股票的股份制企业之一；1993 年 2 月，经山东省体改委批准组建山东渤 海集团股份有限公司；1994 年 4 月经中国证监会证监发审字（1994）18 号文件批准 公司 29,700,000 股个人股上市，1994 年 5 月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。 1996 年 3 月公司更名为渤海集团股份有限公司；2003 年 12 月更名为银座渤海集团 股份有限公司；2005 年 7 月更名为银座集团股份有限公司（以下简称―本公司‖）。 公司原注册资本为 121,346,720.00 元，2007 年 9 月 29 日，经中国证券监督管理委员 会（以下简称―中国证监会‖）证监发行字【2007】337 号文件核准，公司向截至 2007 年 10 月 16 日的全体股东，按照每 10 股配 3 股的比例配售股份。配售完成后公司总 股本为 156,722,415.00 元。2008 年 6 月 16 日，公司 2007 年度股东大会批准《2007 年度利润分配预案》：公司以 2007 年 12 月 31 日的总股本 156,722,415.00 股为基数， 向全体股东按每 10 股送 3 股转增 2 股，派发现金红利 0.34 元(含税)。2007 年利润 分配方案实施完毕后公司总股本为 235,083,623 股。

公司于 2009 年 12 月 17 日接到中国证券监督管理委员会《关于核准银座集团 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2009】1381 号），核准公司向不 超过 10 名特定对象非公开发行不超过 8000 万股新股，其中，部分向山东银座商城 股份有限公司和山东世界贸易中心发行，收购其持有淄博银座的 100%股权。2010 年 2 月 10 日公司非公开发行普通股 53,842,260 股，发行完毕后，公司总股本 235,083,623 股增加到 288,925,883 股。

公司于 2012 年 3 月 23 日召开的 2011 年度股东大会通过了《2011 年度利润分

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

配预案》，决定以 2011 年 12 月 31 日的总股本288,925,883 股为基数，每10 股派发 现金红利0.30 元（含税）；以资本公积转增股本，每10 股转增8 股。2012 年 4 月 公司实施完成 2011 年度利润分配方案，以资本公积转增股本 231,140,706 股，转增 后公司总股本增至 520,066,589.00 股。

截止到 2013 年 12 月 31 日，公司总股本为 520,066,589.00 股，股本结构为：有 限售条件的流通股为 2,518,560 股，占股本总额 0.48%，无限售条件的流通股 517,548,029 股，占股本总额 99.52%。

（二）行业性质：

本公司所处的行业属于批发和零售贸易。

（三）注册地址及经营范围：

注册地址：济南市泺源大街中段，法定代表人张文生。

经营范围：前置许可经营项目：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴幼儿配 方乳粉）批发兼零售（有效期至 2014 年 6 月 20 日）；卷烟、雪茄烟零售（有效期至 2018 年 10 月 1 日）；图书期刊及音像制品出租零售（有效期至 2017 年 5 月 30 日）； 三类：6822-1 角膜接触镜及及护理用液销售（有效期至 2018 年 7 月 9 日）；保健食 品（有效期至 2014 年 8 月 22 日）。

一般经营项目：对外投资及管理；纺织、服装及日用品、文化体育用品及器材、 五金交电、家用电器及电子产品、首饰加工及销售；国内广告业务；备案范围进出 口业务；会议、展览服务；房屋场地租赁；仓储（不含易燃易爆化学危险品）服务； 物业管理（凭资质证书经营）；停车；代收电话费、水电费、有线电视费。

（四）公司的组织架构：

本公司组织架构包括公司本部、广场购物中心及下属 63 家分公司（含子公司 的分公司）和 20 家子公司（含子公司的子公司）。具体见“四、企业合并及合并财 务报表”。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

（一）财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。

本报告期财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业 会计准则进行确认和计量。

（二）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（三）会计期间

公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

（四）记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面 价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在 购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司 对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

性证券的初始确认金额。

（六）合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务 报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的 主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子 公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期 期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金 流量表；在编制比较会计报表时亦将该子公司纳入合并报表范围。因非同一控制下 企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告年末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

2、所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财 务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

（七）现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（从购 买起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。

（八）外币业务和外币报表折算

对发生的外币经济业务采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合为记账本位币记账，年末对外币账户余额按年末市场汇价进行调整计入当 期损益。

（九）金融资产和金融负债

公司的金融资产包括：

• 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产

• 和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时 计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为 应收项目。

公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收 益。

资产负债表日，公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2、持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债 券利息的，单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资 收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与 票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投 资收益。

资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据 表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投 资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日， 该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产 发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

3、可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除下列各类资产以外的金融资产：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，（2）持有至到期投资，（3）贷款和应收款项的金融资产。

公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放 的现金股利，单独确认为应收项目。

公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资 收益。

资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积 －其他资本公积。

对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降 为非暂时性的，则根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值 损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入资产减值损失。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差 额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入投资损益。

公司的金融负债包括：

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发 生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，公司将该类金融负债改按摊余成本计 量。

2、其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会 — 计准则 收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

（十）应收款项

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	年末余额在100万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，单独测试未减值的，按照 账龄分析法

2、按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	35%	35%
3－4年	40%	40%
4－5年	80%	80%
5年以上	100%	100%

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由	年末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。

公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账 金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍 无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回； 或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账 损失。

公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，公司对单项金额重大和单项

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及公司关联方的 应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，会 同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征分析归类，在资产负债表日 按余额的一定比例计算确定减值损失。公司收回应收款项时，将取得的价款和应收 款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（十一）存货

• 1、存货分类：库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本、开发间接费用

• 等。

• 2、存货计价：库存商品、开发产品、低值易耗品等按实际成本计价，发出存

• 货按先进先出法核算。

• 3、存货的盘存制度：实行永续盘存制。

• 4、低值易耗品摊销方法：领用时采用―一次摊销法‖进行核算。

• 5、存货跌价准备计提核算方法：在中期年末及年度终了，公司按单个存货项

• 目比较存货的账面成本与可变现净值孰低计价，并计提存货跌价准备。

（十二）长期股权投资

• 1、长期股权投资的投资成本确定

• （1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本 与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公 积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的 各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作 为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

券的初始确认金额。

（2）其他方式取得的长期投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。包 括购买过程中支付的手续费等必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资 成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作 为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益：若非货币 资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资 成本，不确认损益。

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成 本，投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

2、后续计量

（1）本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制 合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长 期股权投资采用权益法核算。

（2）投资收益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被 投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资 的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。

• 3、确定被投资单位具有重大控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投 资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资 单位施加重大影响。

4、减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减 值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当 期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金 融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认 为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资 减值准备在以后期间均不予转回。

对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测 试。

（十三）投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权 以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益 以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。

一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对 投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。

如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则 对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的， 不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他 资产。

（十四）固定资产

1、固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关 的器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本 能够可靠地计量时予以确认。

2、固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固 定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3、固定资产分类：房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输工具、其他设备。

• 4、固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续

• 使用的固定资产外。

公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	20-40	5	4.75-2.375
机器设备	5-10	5	19.00-9.50
电子设备	5	5	19.00
运输工具	5	5	19.00
其他设备	5	5	19.00

5、固定资产减值的确认

在资产负债表日，公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生 减值的迹象：

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌。

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预 计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。

固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价 格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃 市场的，可以按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协 议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减 去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进 行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处 置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以 确定。

6、融资租赁的确认

本公司在签订的租赁固定资产协议符合以下一项或数项条件时，确定为融资租 赁：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权将转移给公司；即使资产的所有权不

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（2）公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值。

（3）公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值。

（4）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

在租赁期开始日，公司按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，也计入融 资租赁固定资产价值。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（十五）在建工程

1、在建工程的计价：按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时, 确认为固定资产。

2、在建工程减值的确认：资产负债表日，公司对在建工程进行逐项检查，当存 在下列一项或若干项情况的，计提减值准备：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内 不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 并计入当年度损益。

（十六）借款费用

1、确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购 建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相 当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

定资产、投资性房地产等资产。

• 2、借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。

• 3、借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化

• 金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款 实际发生的利息金额。

4、资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见 方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重 新开始。

（十七）无形资产

1、无形资产的确认：是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性 资产。

2、无形资产的初始计量：按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究 阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

• 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

• 有能力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 3、无形资产的摊销：公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有

• 限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊 销。

公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每 年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

• 4、无形资产减值的确认

资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当

存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：

• （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受

• 到重大不利影响；

• （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• （4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。

• （十八）长期待摊费用

长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费 用,按受益期限平均摊销。

（十九）预计负债

公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认 为预计负债：

• 1、该义务是本公司承担的现时义务；

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

3、该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账 面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调 整。

（二十）收入

1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不 再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品 实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认为营业收入的实现。

2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入 的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务 交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生 的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并 按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿， 按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 计量时，根据合同或协议确认为收入。

（二十一）政府补助的核算方法

公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满 足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

• 2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补 偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益 账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十二）股份支付的核算方法

公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公 允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将 当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额， 将其转入股本。

公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调 整。

（二十三）所得税的会计处理方法

公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。

（二十四）确定递延所得税资产的依据

1、所得税的会计处理方法：本公司采用资产负债表债务法。

2、递延所得税资产的确认依据：当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。公司在确认递延所得税资产时，对暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断 依据，是公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降、 无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。

在资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额则转回。 对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税 资产和递延所得税负债进行重新计量，对原已确认的递延所得税资产及递延所得税 负债的金额进行调整，除直接计入所有者权益中的交易或者事项产生的递延所得税 资产和递延所得税负债，相应的调整金额计入所有者权益以外，其他情况下产生的 递延所得税资产及递延所得税负债的调整金额计入变化当期的所得税费用。

（二十五）主要会计政策、会计估计变更

1、主要会计政策变更的说明

本公司本报告期无会计政策变更。

2、会计的估计变更说明

本公司本报告期无会计估计变更。

（二十六）前期会计差错更正

本公司本报告期无重大会计差错更正事项。

（二十七）利润分配方法

净利润按以下顺序及规定进行分配：

• 1、弥补以前年度的亏损；

• 2、按净利润的 10%提取法定盈余公积金；

• 3、提取任意盈余公积金；

4、分配利润。

三、 税项

三、 税项
税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值 额	17%、13%、6%
营业税	应纳税营业额	5%
消费税	珠宝、金银首饰销售额	5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
城市维护建设税	应缴的流转税税额	5%、7%
教育费附加（含地方）	应缴的流转税税额	3%和2%
土地增值税	转让房地产取得的增值额	超率累进税率

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

	房产税	从价计征，按房产原值扣除30%后，余值的 1.2%计缴；从租计征的，按照租金收入的12% 计缴。	1.2%、12%

四、 企业合并及合并财务报表

• （一）截至 2013 年 12 月 31 日，公司的子公司（含子公司的子公司）及分公

• 司概况

1、通过设立或投资等方式取得的子公司（含子公司的子公司）（纳入合并范围）

公司名称	注册地 址	注册资本	经营范围	业务性质	年末实际出资 额	所占投资 比例	备注
泰安银座 商城有限 公司	泰山区东 岳大街81 号	14,329,003.00	百货、针纺织 品、服装鞋帽、 五金交电等	零售行业	49,842,531.91	100.00%	※1
临沂银座 商城有限 公司	临沂市兰 山区红旗 路11 号	221,245,000.00	日用百货、服装 鞋帽、五金交电 等	零售行业	220,245,000.00	99.55%	※2
青州银座 商城有限 公司	青州市尧 王山东路 88 号	18,000,000.00	日用百货、针纺 织品、五金交电 等	零售行业	17,500,000.00	97.22%	※3
山东银座 商贸有限 公司	济南市历 下区泺源 大街 22 号	1,000,000.00	日用百货、服装 鞋帽、五金交电 等	零售行业	850,000.00	85.00%	※4
济南银座 物业服务 有限公司	市中区石 棚街 12 号	500,000.00	物业服务、保洁 服务	服务行业	450,000.00	90.00%	※5
新泰银座 商城有限 公司	新泰市新 华街9号	5,000,000.00	日用百货、服装 鞋帽、五金交电 等	零售行业	500,000.00	10.00%	※6
山东银座 购物中心 有限公司	济南市历 下区泺源 大街 22 号	700,305,426.00	纺织、服装及日 用品、文化体育 用品及器材、五 金交电、家用电 器及电子产品 的销售。	零售行业	700,305,426.00	100.00%	※7
山东银座 置业有限 公司	济南市槐 荫区经七 纬十二路 376号	670,467,033.07	纺织、服装及日 用品、文化体育 用品及器材、五 金交电、家用电 器及电子产品 等的销售；房地 产开发、经营	房地产 业、零售 业	670,467,033.07	100.00%	※8
银隆商业 管理咨询 （上海）有 限公司	上海市静 安区南京 西路1717 号46 楼 4A室	5,000,000.00	商业管理咨询、 投资咨询、市场 营销策划	服务业	3,500,000.00	70.00%	※9
青岛银座	青岛市李	200,000,000.00	房地产开发经	房地产、	200,000,000.00	100.00%	※10

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

投资开发 有限公司	沧区京口 路15 号		营、物业管理、 批发零售	服务业
保定银座 商城有限 公司	保定市裕 华西路 577号	10,000,000.00	服装、鞋帽、箱 包、化妆品、珠 宝首饰、食用农 产品、针织品、 纺织品、家用电 器、体育用品、 文具用品、五金 产品、厨房及卫 生间用具、日用 杂货、灯具、装 饰物品批发、零 售。	零售行业	10,000,000.00	100.00	※11
张家口银 座商城有 限公司	张家口市 桥东区胜 利北路 169号	10,000,000.00	服装、鞋帽、箱 包、日用百货、 化妆品、珠宝首 饰、文体用品等 批发、零售等	零售行业	10,000,000.00	100.00%	※12

（续上表）

公司名称	表决 权比例	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额
泰安银座商城 有限公司	100.00%	是
临沂银座商城 有限公司	100.00%	是
青州银座商城 有限公司	100.00%	是
山东银座商贸 有限公司	100.00%	是
济南银座物业 服务有限公司	100.00%	是
新泰银座商城 有限公司	100.00%	是
山东银座购物 中心有限公司	100.00%	是
山东银座置业 有限公司	100.00%	是
银隆商业管理 咨询（上海）有 限公司	70.00%	是	-1,545,045.84
青岛银座投资 开发有限公司	100.00%	是
保定银座商城 有限公司	100.00%	是
张家口银座商 城有限公司	100.00%	是

2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

公司名称	注册地 址	注册资本	经营范围	业务性 质	本公司投资额	所占投资 比例	备注
东营银座商 城有限公司	东营市东 营区济南 路296号	60,000,000.00	日用百 货、纺织 品、五金 交电等	零售行 业	65,973,943.99	100.00%	※13
滨州银座商 城有限公司	滨州市黄 河四路539 号	134,600,000.00	日用百 货、纺织 品、五金 交电等	零售行 业	184,179,905.51	100.00%	※14
淄博银座商 城有限责任 公司	淄博市张 店区柳泉 路128号	50,000,000.00	日用百 货、服装 鞋帽、五 金交电等	零售行 业	204,974,013.06	100.00%	※15

（续上表）

（续上表）
公司名称	表决 权比例	是否合并 报表	少数股东 权益	少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有者权益中所 享有份额后的余额
东营银座商城有限公司	100.00%	是	561,965.26
滨州银座商城有限公司	100.00%	是
淄博银座商城有限责任 公司	100.00%	是

东营银座商城有限公司少数股东权益系初始购买时约定归属于少数股东所有所

致。

3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

公司名称	注册地 址	注册资本	经营范围	业务性 质	本公司投资额	所占投 资比例	备注
银座集团 德州商城 有限公司	德州市德 城区解放 北路	30,000,000.00	房地产开发、 纺织、服装鞋 帽及日用品等 批发销售等	房 地 产、零 售业	88,551,730.00	90.00%	※16
青岛乾豪 房地产开 发有限公 司	青岛市市 南区东海 中路6号	10,000,000.00	房地产开发、 纺织、服装鞋 帽及日用品等 批发销售等	房地产 零售业	177,756,967.36	54.00%	※17
威海宏图 贸易有限 公司	威海市解 放路1号	80,000,000.00	日用百货、纺 织品、服装、 服饰及日用品 等批发销售、 场地租赁。	零售行 业	127,828,800.00	99.00%	※18
石家庄东 方城市广 场有限公	石家庄市 中山西路 83 号	145,000,000.00	零售预包装食 品、散装食品、 卷烟零售；东	零售行 业	536,493,600.00	55.14%	※19

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

司			方城市广场的 开发和物业管 理等
银座集团 临朐华兴 商场有限 公司	临朐县城 山旺路44 号	1,010,000.00	日用百货、针 纺织品、服装 鞋帽、化妆洗 涤用品、五金 交电等批发、 零售等	零售行 业	33,600,000.00	70%	※20

（续上表）

公司名称	表决权比例	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担本期亏损超过少数 股东在该子公司期初所有者权益 中所享有份额后的余额
银座集团德州商 城有限公司	100.00%	是
青岛乾豪房地产 开发有限公司	54.00%	是	105,764,646.19
威海宏图贸易有 限公司	100.00%	是
石家庄东方城市 广场有限公司	55.14%	是	210,797,502.68
银座集团临朐华 兴商场有限公司	70.00%	是	14,422,265.79

对被投资单位持股比例与表决权比例不一致，系公司通过全资子公司间接控制 所致。

※1 泰安银座商城有限公司（以下简称泰安银座）成立于2000 年12 月8 日， 是由山东银座商城股份有限公司和山东世界贸易中心共同出资组建的有限责任公 司；注册资本为1,000.00 万元，其中山东银座商城股份有限公司出资900.00 万元， 占注册资本总额的90.00%；山东世界贸易中心出资100.00 万元，占注册资本总额 的10.00%。2003 年9 月底，本公司购买了山东银座商城股份有限公司持有的90.00% 的股权。2008 年3 月本公司对泰安银座商城有限公司增资1500 万元，折为注册资 本389.6103 万元，增资后本公司出资共计1,289.6103 万元，占注册资本总额的 90.00%；山东世界贸易中心增资166.6666 万元，折为注册资本43.29 万元，增资后 共出资143.29 万元，占注册资本总额的10.00%。2009 年6 月份本公司购买了山东 世界贸易中心持有的10%的股权。

※2 临沂银座商城有限公司成立于2004 年12 月，是由本公司和东营银座商城 有限公司共同出资组建的有限责任公司；原注册资本为1,000.00 万元，其中本公司

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

出资900.00 万元，占注册资本总额的90.00%；东营银座商城有限公司出资100.00 万元，占注册资本总额的10.00%；2005 年11 月本公司对临沂银座商城有限公司增 资1,000.00 万元，增资后本公司出资共计1,900.00 万元，占注册资本总额的 95.00%；东营银座商城有限公司出资100.00 万元，占注册资本总额的5.00%，2007 年10 月本公司对临沂银座商城有限公司再次增资20,124.50 万元，增资后本公司出 资共计22,024.50 万元，占注册资本总额的99.55%；东营银座商城有限公司出资 100.00 万元，占注册资本总额的0.45%。

※3 青州银座商城有限公司成立于2005 年8 月，是由本公司和东营银座商城有 限公司共同出资组建的有限责任公司；原注册资本为500.00 万元，其中本公司出资 450.00 万元，占注册资本总额的90.00%；东营银座商城有限公司出资50.00 万元， 占注册资本总额的10%；2005 年11 月本公司对青州银座商城有限公司增资300.00 万元，增资后本公司出资共计750.00 万元，占注册资本总额的93.75%；东营银座 商城有限公司出资50.00 万元，占注册资本总额的6.25%；2006 年7 月本公司对青 州银座商城有限公司再次增资1,000.00 万元，增资后本公司出资共计1,750.00 万 元，占注册资本总额的97.22%；东营银座商城有限公司出资50.00 万元，占注册资 本总额的2.78%。

※4 山东银座商贸有限公司成立于2003 年11 月10 日，是由本公司和泰安银座 商城有限公司共同出资组建的有限责任公司；注册资本为100.00 万元，其中本公司 出资85.00 万元，占注册资本总额的85.00%；泰安银座商城有限公司出资15.00 万 元，占注册资本总额的15.00%。

※5 济南银座物业服务有限公司成立于2004 年3 月，是由本公司和山东银座商 贸有限公司共同出资组建的有限责任公司；注册资本为50.00 万元，其中本公司出 资45.00 万元，占注册资本总额的90.00%；山东银座商贸有限公司出资5.00 万元， 占注册资本总额的10.00%。

※6 新泰银座商城有限公司成立于2006 年8 月，是由本公司和泰安银座商城有 限公司共同出资组建的有限责任公司；注册资本为500.00 万元，其中本公司出资 50.00 万元，占注册资本总额的10.00%；泰安银座商城有限公司出资450.00 万元， 占注册资本总额的90.00%。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

※7 山东银座购物中心有限公司成立于2008 年3 月28 日，是本公司的全资子 公司，原注册资本5,000.00 万元。2010 年4 月本公司对山东银座购物中心有限公 司增资650,305,426.00 元，注册资本变更为700,305,426.00 元。

※8 山东银座置业有限公司成立于2008 年4 月，是本公司子公司山东银座购物 中心有限公司的全资子公司，原注册资本2,000.00 万元，2010 年4 月本公司子公 司山东银座购物中心有限公司对山东银座置业有限公司增资63,000.00 万元，注册 资本变更为65,000.00 万元。2011 年4 月山东银座购物中心有限公司又对其增资 20,467,033.07 元，注册资本变更为670,467,033.07 元。

※9 银隆商业管理咨询（上海）有限公司成立于2009 年10 月12 日，是本公司 子公司山东银座购物中心有限公司的子公司，注册资本500.00 万元。其中山东银座 购物中心有限公司出资350.00 万元，占注册资本的70.00%；香港兆隆品牌管理有 限公司出资150.00 万元，占注册资本的30.00%。

※10 青岛银座投资开发有限公司成立于2010 年5 月17 日，是本公司的全资子 公司，原注册资本10,000.00 万元，2012 年12 月本公司对其增资10,000.00 万元， 注册资本变更为20,000.00 万元。

※11 保定银座商城有限公司成立于2012 年8 月31 日，于2013 年1 月12 日开 业，是本公司的全资子公司，注册资本1,000.00 万元。

※12 张家口银座商城有限公司成立于2012 年11 月28 日，是本公司的全资子 公司，注册资本1,000.00 万元。公司目前处于筹备期，尚未开业。

※13 东营银座商城有限公司（以下简称“东营银座”）成立于2003 年4 月，是 由山东银座商城股份有限公司和山东世界贸易中心共同出资组建的有限责任公司； 注册资本为6,000.00 万元，其中山东银座商城股份有限公司出资5,400.00 万元， 占注册资本总额的90.00%；山东世界贸易中心出资600.00 万元，占注册资本总额 的10.00%。2004 年8 月底，本公司购买了山东银座商城股份有限公司持有的90.00% 的股权。2009 年6 月份本公司购买了山东世界贸易中心持有的10%的股权。

※14 滨州银座商城有限公司成立于2002 年12 月11 日，是由山东银座商城股 份有限公司和山东世界贸易中心共同出资组建的有限责任公司；注册资本为 3,000.00 万元，其中山东银座商城股份有限公司出资2,700.00 万元，占注册资本

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

总额的90.00%；山东世界贸易中心出资300.00 万元，占注册资本总额的10.00%。 2007 年10 月底，本公司购买了山东银座商城股份有限公司持有的90.00%的股权。 2008 年6 月，本公司购买了山东世界贸易中心持有的10.00%的股权，并对滨州银座 商城有限公司增资10,460.00 万元。

※15 淄博银座商城有限责任公司成立于2002 年8 月2 日，注册资本5000 万元。 2010 年2 月山东银座商城股份有限公司和山东世界贸易中心以其持有的淄博银座商 城有限责任公司100%股权认购本公司非公开发行股份 24,099,809 股。

※16 银座集团德州商城有限公司原名德州市宁德房地产开发有限公司，成立于 2002 年7 月11 日，注册资本3000 万元。2008 年4 月本公司收购了谷秀龙、孙佳 节持有的德州市宁德房地产开发有限公司90%股权。本公司全资子公司山东银座购 物中心有限公司2009 年1 月收购了剩余10%股权。2010 年7 月，经德州市工商行政 管理局批准，更名为银座集团德州商城有限公司。

※17 青岛乾豪房地产开发有限公司成立于2002 年9 月5 日，注册资本1000 万 元。2008 年6 月本公司收购了青岛中房集团股份有限公司持有的54%股权。

※18 威海宏图贸易有限公司成立于2009 年1 月4 日，注册资本8000 万元。2009 年6 月份本公司收购了山东威海卫酒业集团有限公司和山东威海卫酒业集团文登有 限公司持有的威海宏图贸易有限公司99%的股权，本公司之孙公司山东银座置业有 限公司收购了山东威海卫酒业集团有限公司和山东威海卫酒业集团文登有限公司持 有的威海宏图贸易有限公司1%的股权。

※19石家庄东方城市广场有限公司成立于1992年7月7日，注册资本14,500.00 万元。2009 年11 月份本公司收购了中国东方资产管理公司持有的55.14%的股权。

※20 银座集团临朐华兴商场有限公司成立于1994 年10 月21 日，注册资本101 万元。2013 年9 月底本公司收购了临朐华兴投资咨询有限公司持有的70%的股权。 4、分公司情况

公司名称	负责人	注册地	经营范围	经济性质	备注
银座集团股份有限公司 济南银座华信购物广场	王文颖	济南市历城区花园 路78号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※1
银座集团股份有限公司 济南银座燕山购物广场	李梅	济南市历下区经十 路13777号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※2
银座集团股份有限公司	魏瑞之	济南市天桥区无影	百货、针纺织品、服装鞋帽、	分公司	※3

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

济南银座金牛购物广场		山北路南首东	五金交电等
银座集团股份有限公司 济南银座无影山购物广 场	沈涵	济南市天桥区西工 商河路13 号	日用品、针纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※4
银座集团股份有限公司 济南银座鸿园购物广场	韩桂梅	济南市市中区阳光 新路中段	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※5
银座集团股份有限公司 济南银座济泺路购物广 场	王敏	济南市天桥区济洛 路96-1 号	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※6
银座集团股份有限公司 济南银座东环购物广场	邓敏	济南市二环东路 3749号	日用百货、纺织品、五金交 电等	分公司	※7
银座集团股份有限公司 菏泽银座商城	张西慈	菏泽市中华路686 号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※8
银座集团股份有限公司 莱芜银座商城	贺作峰	莱芜市文化南路8 号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※9
银座集团股份有限公司 莱芜银座钢城店	唐耀国	莱芜市钢城区钢都 大街南侧昌盛路西 侧	针纺、服装及日用品、文化 体育用品及器材、五金交电 等	分公司	※10
银座集团股份有限公司 德州东地购物广场	李玉敏	德州市青年路1509 号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※11
银座集团股份有限公司 德州大学路分公司	孙曙健	德州市德城区大学 西路1566号	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※12
银座集团股份有限公司 聊城银座商城	王崇禹	聊城市柳园南路	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※13
东营银座商城有限公司 文汇购物广场	候功海	东营区西三路22 号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※14
东营银座商城有限公司 河口店	张继强	东营市河口区商场 街38号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※15
东营银座商城有限公司 东城店	李玉敏	东营市黄河路北东 三路东	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※16
东营银座商城有限公司 广饶店	王俊鹏	广饶县孙武路与乐 安大街交汇处	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※17
东营银座商城有限公司 垦利店	孙延强	东营市垦利县黄河 路与新兴路交汇处	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※18
滨州银座商城有限公司 渤海购物广场	李小臣	滨州市渤海八路 533号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※19
滨州银座商城有限公司 中海购物广场	倪志宇	滨州市黄河七路 326号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※20
滨州银座商城有限公司 黄河店	王璇	滨州市渤海十路 719号	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※21
滨州银座商城有限公司 博兴分公司	阚正轶	山东省滨州市博兴 县博城五路367号	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※22
滨州银座商城有限责任 公司邹平分公司	沈淑清	滨州市邹平县黄山 二路8号	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※23
泰安银座商城有限公司 东湖店	张勇	泰安市灵山大街 276号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※24
泰安银座商城有限公司 齐鲁分公司	郑良玉	泰安市岱宗大街 249号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※25
泰安银座商城有限公司 花园分公司	郑良玉	泰安市东湖路2088 号	卷烟、雪茄类零售；纺织品、 服装、鞋帽、日用百货等	子公司之 分公司	※26
临沂银座商城有限公司 金雀山分公司	盛涛	临沂市金雀山路东 段26号齐鲁大厦	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	子公司之 分公司	※27
临沂银座商城有限公司	张文生	临沂市兰山区通达	日用百货、纺织品、服装鞋	子公司之	※28

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

通达路分公司		路33 号城建时代广 场1-3层	帽、五金交电等	分公司
临沂银座商城有限公司 临沭分公司	周立玉	临沭县中山北路	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※29
淄博银座商城有限责任 公司五里桥店	黄平利	淄博市张店区人民 西路51号	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※30
淄博银座商城有限责任 公司博山购物广场	张连营	博山中心路40 号	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※31
淄博银座商城有限责任 公司周村购物广场	房红宾	周村区新建中路与 丝绸路交叉口西北 首	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※32
淄博银座商城有限责任 公司淄川购物广场	罗逸贤	淄川区张博路柳泉 正承广场	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※33
淄博银座商城有限责任 公司桓台购物广场	李小满	桓台县索镇中心大 街	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※34
淄博银座商城有限责任 公司和平店	黄平利	淄博市张店区和平 路27号	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※35
银座集团股份有限公司 潍坊银座商城	唐耀国	潍坊市奎文区胜利 东街4000号	百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等	分公司	※36
银座集团股份有限公司 寿光银座商城	李颖	寿光市银海路338 号	针纺织品、服装及日用品、 五金交电等	分公司	※37
银座集团德州商城有限 公司乐陵分公司	王磊	乐陵市枣城南大街 东侧	房地产开发经营；纺织品、 服装、日用品、五金交电等	子公司之 分公司	※38
银座集团股份有限公司 济南银座花园购物广场	李静	济南市历下区洪山 路1000号	日用百货、纺织品、五金交 电等	分公司	※39
泰安银座商城有限公司 新汶分公司	郑良玉	新泰市新汶街道办 事处小新街	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※40
银座集团股份有限公司 济南银座高新区购物广 场	牟军	济南市工业南路59 号	日用百货、纺织品、五金交 电等	分公司	※41
银座集团股份有限公司 泰安银座岱宗分公司	郑良玉	泰安市东岳大街东 首国地税大楼对面	纺织品、服装、日用品、文 化体育用品及器材、五金交 电等	分公司	※42
银座集团股份有限公司 济南银座环山购物广场	王曼娜	济南市历下区环山 路100 号	纺织品、服装、日用品、文 化体育用品及器材、五金交 电等	分公司	※43
银座集团股份有限公司 寿光金光购物广场	杨聚	寿光市金光街与石 马路交叉路口西北 角	纺织品、服装及日用品、文 化体育用品及器材、五金交 电等	分公司	※44
山东银座置业有限公司 振兴街购物中心	姚岚	济南市槐荫区经十 路22799号	日用百货、纺织品、五金交 电、房地产开发及经营等	孙公司之 分公司	※45
山东银座置业有限公司 济南天桥分公司	张怀征	济南市天桥区二环 北路8号	房地产开发经营；纺织品、 服装、日用品、五金交电等	孙公司之 分公司	※46
临沂银座商城有限公司 罗庄分公司	刘振宁	罗庄区罗庄街道罗 四路与双月湖路交 汇处	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※47
新泰银座商城有限公司 购物广场分公司	黄殿辉	新泰市平阳路568 号	预包装食品兼散装食品零 售、图书、报刊零售、小包 装食盐、小包装畜牧盐零售	子公司之 分公司	※48
临沂银座商城有限公司 凤凰城分公司	邓宝玉	临沂市兰山区涑河 北街001号A5楼	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※49
银座集团股份有限公司 济南银座文西店	肖萍	济南市历下区文化 西路107 号山东大	纺织品、服装及日用品、体 育用品及器材、五金交电等	分公司	※50

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

		学齐鲁医院华美楼 B1层
银座集团股份有限公 司泰安银座泰山分公 司	沈辉	泰安市泰山区泰 山大街东段路南	纺织品、服装及日用品、文 化体育用品及器材、五金交 电等	分公司	※51
滨州银座商城有限公 司国际大厦店	齐晓斌	滨州市渤海十六 路601 号	服装鞋帽、纺织品、五金交 电、家具电子设备等	子公司之 分公司	※52
银座集团股份有限公 司曹县分公司	奚楚	曹县青菏南路99 号	服装鞋帽、纺织品、五金交 电、家具、电子设备等	分公司	※53
银座集团股份有限公 司胶州分公司	张文凯	青岛胶州市澳门 路380 号	商场筹建期	分公司	※54
淄博银座商城有限责 任公司柳泉路店	马永章	淄博高新区柳泉 路105 号	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※55
滨州银座商城有限公 司阳信分公司	唐恒景	滨州市阳信县阳城 三路709 号	服装鞋帽、纺织品、五金交 电化工、家具、电子设备等	子公司之 分公司	※56
临沂银座商城有限公 司沂水分公司	刘哲	沂水县沂蒙山路 县府前街交汇处 向西50 米	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※57
淄博银座商城有限责 任公司淄城分公司	王士华	淄川区淄城东路 中段	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※58
淄博银座商城有限责 任公司桃园分公司	公丕安	淄博市周村区机 场路与正阳路交 叉西北角	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	子公司之 分公司	※59
银座集团股份有限公 司济南明湖购物广场	马玉蕾	济南市历下区明 湖东路789 号地 下一层	日用百货、纺织品、服装鞋 帽、五金交电等	分公司	※60
银座集团股份有限公 司济南银座天辰店	杜贞娟	济南市高新区天辰 大街中段齐鲁医院 东院一层	纺织品、服装及日用品、体 育用品及器材、五金交电等	分公司	※61
东营银座商城有限公 司大王店	杨鹏	广饶县大王镇政府 驻地	日用百货、纺织品、五金交 电等	子公司之 分公司	※62
泰安银座商城有限公 司肥城分公司	张勇	肥城市新城凤山 大街132 号	纺织品、化妆品、服装鞋 帽、日用百货、日用杂品 等	子公司 之分公 司	※63

• ※1 银座集团股份有限公司济南银座华信购物广场成立于2007 年7 月26 日，

• 于2007 年9 月11 日开业。

※2 银座集团股份有限公司济南银座燕山购物广场成立于2008 年8 月18 日， 于2008 年11 月22 日开业。

※3 银座集团股份有限公司济南银座金牛购物广场成立于2008 年6 月12 日， 于2008 年7 月29 日开业。

※4 银座集团股份有限公司济南银座无影山购物广场成立于2009 年3 月12 日， 于2009 年4 月30 日开业。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

※5 银座集团股份有限公司济南银座鸿园购物广场成立于2009 年7 月20 日， 于2009 年9 月25 日开业。

※6银座集团股份有限公司济南银座济泺路购物广场成立于2009年12月29日， 于2010 年1 月30 日开业。

※7 银座集团股份有限公司济南银座东环购物广场成立于2010 年10 月25 日， 于2010 年12 月01 日开业。

※8 银座集团股份有限公司菏泽银座商城成立于2006 年2 月17 日，于2006 年 9 月23 日开业。

※9 银座集团股份有限公司莱芜银座商城成立于2007 年6 月20 日，于2007 年 10 月27 日开业。

※10 银座集团股份有限公司莱芜银座钢城店成立于2008 年3 月7 日，于2008 年5 月18 日开业。

※11 银座集团股份有限公司德州东地购物广场成立于2008 年12 月10 日，于 2009 年1 月15 日开业。

※12银座集团股份有限公司德州大学路分公司成立于2009年8月20日，于2009 年9 月30 日开业。

※13 银座集团股份有限公司聊城银座商城成立于2009 年9 月3 日，公司于2012 年11 月16 日开业。

※14 东营银座商城有限公司文汇购物广场成立于2006 年4 月28 日，是由本公 司之控股子公司东营银座商城有限公司设立的分公司，于2006 年6 月26 日开业。

※15 东营银座商城有限公司河口店成立于2008 年5 月16 日，是由本公司之控 股子公司东营银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年6 月21 日开业。

※16 东营银座商城有限公司东城店成立于2008 年6 月16 日，是由本公司之控 股子公司东营银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年9 月6 日开业。

※17 东营银座商城有限公司广饶店成立于2010 年3 月9 日，于2010 年4 月29 日开业。

※18 东营银座商城有限公司垦利店成立于2010 年08 月30 日，于2010 年11 月07 日开业。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

※19 滨州银座商城有限公司渤海购物广场成立于2007 年12 月11 日，是由本 公司之控股子公司滨州银座商城有限公司设立的分公司，于2007 年12 月29 日开业。

※20 滨州银座商城有限公司中海购物广场成立于2008 年5 月5 日，是由本公 司之控股子公司滨州银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年6 月20 日开业。

※21 滨州银座商城有限公司黄河店成立于2009 年4 月22 日，是由本公司之控 股子公司滨州银座商城有限公司设立的分公司，于2009 年6 月12 日开业。

※22 滨州银座商城有限公司博兴分公司成立于2009 年9 月16 日，是由本公司 之控股子公司滨州银座商城有限公司设立的分公司，于2009 年9 月23 日开业。

※23 滨州银座商城有限责任公司邹平分公司成立于2010 年3 月18 日，于2010 年5 月7 日开业。

※24 泰安银座商城有限公司东湖店成立于2006 年11 月10 日，是由本公司之 控股子公司泰安银座商城有限公司设立的分公司，于2006 年12 月16 日开业。

※25 泰安银座商城有限公司齐鲁分公司成立于2007 年 10 月10 日，是由本公 司之控股子公司泰安银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年1 月26 日开业。

※26 泰安银座商城有限公司花园分公司成立于2008 年 5 月20 日，是由本公司 之控股子公司泰安银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年6 月22 日开业。

※27 临沂银座商城有限公司金雀山分公司成立于2008 年11 月28 日，是由本 公司之控股子公司临沂银座商城有限公司设立的分公司，于2008 年12 月27 日试营 业，于2009 年1 月2 日正式开业。

※28 临沂银座商城有限公司通达路分公司成立于2009 年12 月8 日，于2009 年12 月31 日开业。

※29 临沂银座商城有限公司临沭分公司成立于2009 年12 月10 日，于2010 年 1 月30 日开业。

※30 淄博银座商城有限责任公司五里桥店成立于2007 年11 月26 日,于2008 年1 月30 日开业。

※31淄博银座商城有限责任公司博山购物广场成立于2007年1月30日，于2007 年4 月28 日开业。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

※32淄博银座商城有限责任公司周村购物广场成立于2006年4月14日，于2006 年5 月28 日开业。

※33 淄博银座商城有限责任公司淄川购物广场成立于2005 年12 月26 日，于 2006 年1 月17 日开业。

※34 淄博银座商城有限责任公司桓台购物广场成立于2007 年2 月9 日，于2007 年4 月20 日开业。

※35 淄博银座商城有限责任公司和平店成立于2010 年06 月11 日，于2010 年 07 月30 日开业。

• ※36 银座集团股份有限公司潍坊银座商城（以下简称潍坊银座商城）成立于

• 2006 年6 月22 日，于2006 年8 月12 日开业，2010 年8 月20 日公司将经营地址由 潍坊市奎文区胜利东街389 号变更为潍坊市奎文区胜利东街4000 号。

※37 银座集团股份有限公司寿光银座商城成立于2009 年3 月18 日，于2009 年4 月29 日开业。

※38 银座集团德州商城有限公司乐陵分公司成立于2010 年7 月28 日，于2012 年1 月16 日开业。

※39 银座集团股份有限公司济南银座花园购物广场成立于2011 年3 月14 日， 于2011 年4 月29 日开业。

※40 泰安银座商城有限公司新汶分公司成立于2011 年4 月13 日，于2011 年5 月08 日开业。

• ※41银座集团股份有限公司济南银座高新区购物广场成立于2011年1月25日，

• 于2011 年6 月28 日开业。

※42 银座集团股份有限公司泰安银座岱宗分公司成立于2011 年4 月22 日，于 2011 年7 月22 日开业。

• ※43 银座集团股份有限公司济南银座环山购物广场成立于2011 年5 月25 日，

• 于2011 年7 月27 日开业。

• ※44 银座集团股份有限公司寿光金光购物广场成立于2011 年4 月7 日，于2011

• 年9 月6 日开业。

※45 山东银座置业有限公司振兴街购物中心成立于2011 年2 月23 日，于2011

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

年10 月1 日开业。

• ※46 山东银座置业有限公司济南天桥分公司成立于2011 年3 月16 日。

• ※47 临沂银座商城有限公司罗庄分公司成立于2011 年3 月17 日，于2011 年

• 11 月11 日开业。

• ※48 新泰银座商城有限公司购物广场分公司成立于2011 年12 月20 日，于2012

• 年1 月1 日开业。

• ※49 临沂银座商城有限公司凤凰城分公司成立于2011 年12 月6 日，于2012

• 年1 月11 日开业。

• ※50 银座集团股份有限公司文西店成立于2012 年3 月29 日，于2012 年4 月

• 份开业。

• ※51 银座集团股份有限公司泰安银座泰山分公司成立于2012 年7 月6 日，于

• 2012 年9 月9 日开业。

※52 滨州银座商城有限公司国际大厦店成立于2012 年9 月19 日，于2012 年9 月28 日开业。

※53 银座集团股份有限公司曹县分公司成立于2012 年8 月22 日，于2012 年9 月23 日开业。

※54 银座集团股份有限公司胶州分公司成立于2012 年3 月19 日，该公司尚未 开业。

※55 淄博银座商城有限责任公司柳泉路店成立于2012 年8 月28 日，于2013 年1 月12 日开业。

• ※56 滨州银座商城有限公司阳信分公司成立于2012 年12 月26 日，于2013 年

• 1 月25 日开业。

• ※57 临沂银座商城有限公司沂水分公司成立于2012 年7 月18 日，于2013 年2

• 月3 日开业。

• ※58 淄博银座商城有限责任公司淄城分公司成立于2012 年1 月21 日，于2013

• 年1 月26 日开业。

• ※59 淄博银座商城有限责任公司桃源分公司成立于2012 年1 月23 日，于2013

• 年1 月27 日开业。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

※60银座集团股份有限公司济南明湖购物广场成立于2013年5月15日，于2013 年6 月8 日开业。

※61 银座集团股份有限公司济南银座天辰店成立于2013 年8 月9 日，于2013 年9 月3 日开业。

※62 东营银座商城有限公司大王店成立于2013 年10 月31 日，于2013 年11 月30 日开业

※63 泰安银座商城有限公司肥城分公司成立于2013 年11 月21 日，于2014 年 1 月21 日开业。

（二）合并范围发生变更的说明

本期新纳入合并财务报表范围的子公司为张家口银座商城有限公司，是公司本 年度根据董事会决议新成立的子公司，该公司注册资本 1,000 万元，全部为本公司 出资。

本期新纳入合并财务报表范围的控股子公司为银座集团临朐华兴商场有限公 司。

（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形 成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

成控制权的经营实体 单位:元		币种:人民币
名称	年末净资产	本期净利润
张家口银座商城有限公司	9,256,859.09	-743,140.91
银座集团临朐华兴商场有限公司	48,074,219.34	74,219.35

（四）本期发生的非同一控制下企业合并

2013 年 9 月底公司收购了临朐投资咨询有限公司持有的山东临朐华兴商场有限 公司（后更名为银座集团临朐华兴商场有限公司，以下简称“临朐华兴商场”）70% 的股权，该公司注册资本 101 万元，收购价格 3,360 万元。截止 2013 年 9 月 30 日 已办理完毕工商登记变更手续及财产交接手续，自 2013 年 9 月 30 日起，公司能够 实质控制临朐华兴商场的生产经营及财务决策，故将其确认为合并日。临朐华兴商 场的合并成本为其投资成本 3,360 万元。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

五、 合并财务报表主要项目注释

下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，年初数均系 2012 年 12 月 31 日的余额，年末数均系 2013 年 12 月 31 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。

注释 1 、货币资金

注释1、货币资金
项目	年末数	年初数
库存现金	27,463,264.03	31,119,265.51
银行存款	1,612,592,439.79	1,373,904,289.39
其他货币资金	108,347,500.00	3,000,000.00
合计	1,748,403,203.82	1,408,023,554.90

1、截至 2013 年 12 月 31 日，除其他货币资金冻结外，无其他抵押、冻结等对 变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

• 2、货币资金年末数较年初数增长 24.17%，主要系子公司青岛银座投资开发有

• 限公司预收房款所致。

3、其他货币资金年末余额主要系山东银座置业有限公司济南天桥分公司存入的 银行承兑保证金。

注释 2 、应收票据

（一）按类别列示应收票据明细情况

种类	年末数	年初数
银行承兑汇票	720,000.00

（二）年末公司不存在已背书给他方但尚未到期的票据情况

截至2013 年12 月31 日，本公司无已质押、出票人无力履约而将票据转为应收 账款的应收票据。

注释 3 、应收账款

（一） 按类别列示应收账款明细情况

种类	年末数	年末数	年末数	年末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

按组合计提坏账准备的应 收账款
账龄组合	581,319.54	100.00	220,524.95	100.00
单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	581,319.54	100.00	220,524.95	100.00
种类	年初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应 收账款
账龄组合	405,897.07	100.00	206,068.38	100.00
单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款
合计	405,897.07	100.00	206,068.38	100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

年末数 账龄 金额 占该账项金额的百分比(%) 坏账准备 1年以内 379,783.78 65.33 18,989.19 1-2年 2-3年 3年以上 201,535.76 34.67 201,535.76 合计 581,319.54 100.00 220,524.95 年初数 账龄 金额 占该账项金额的百分比(%) 坏账准备 1年以内 204,361.31 50.35 4,532.62 1-2年 2-3年 3年以上 201,535.76 49.65 201,535.76 合计 405,897.07 100.00 206,068.38 （二）应收账款年末欠款前五名明细情况
		金额	占该账项金额的百分比(%)				坏账准备
		379,783.78	65.33				18,989.19
		201,535.76	34.67				201,535.76
		581,319.54	100.00				220,524.95
	金额		占该账项金额的百分比(%)				坏账准备
	204,361.31				50.35			4,532.62
	201,535.76				49.65			201,535.76
	405,897.07				100.00			206,068.38
单位名称				与本公司 关系	金额	年限		占应收账款比 例（%）
景芝酒厂				非关联方	186,566.00	5年以上		32.09

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

山东面包新语餐饮管理有限公司	非关联方	133,074.78	1年以内	22.89
济南多里斯餐饮管理有限公司-优菓芙 丝	非关联方	123,855.00	1年以内	21.31
山东麦当劳（餐厅食品）有限公司	非关联方	63,634.00	1年以内	10.95
青岛智造空间家居用品有限公司(一伍 一拾)	非关联方	59,220.00	1年以内	10.19
合计		566,349.78		97.43

• 1、年末净额为 360,794.59 元，年初净额为 199,828.69 元。

• 2、应收账款 2013 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决

• 权股份的股东欠款。

注释 4 、预付款项

（一）预付款项的账龄分析列示如下：

账龄	年末数	年末数	年初数	年初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	69,611,973.30	85.07	76,296,519.39	93.76
1-2 年	12,219,923.87	14.93	5,076,108.16	6.24
2-3 年
合计	81,831,897.17	100.00	81,372,627.55	100.00

预付款项 2013 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东欠款。

（二）截至 2013 年 12 月 31 日，预付款项前五名明细情况列示如下：

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	未结算原因
济南市城市建设投资公司	非关联方	5,500,000.00	1 年以内	预付租赁费
山东吞达房地产开发有限公司	非关联方	4,831,833.34	1 年以内	预付租赁费
新泰市百货大楼有限责任公司	非关联方	4,400,000.00	1-2 年	预付租赁费
周村区青年路街道桃园社区居民委 员会	非关联方	4,090,147.48	1年以 内,1-2 年	预付租赁费
山东新泰辰晖置业投资有限公司	非关联方	3,768,715.50	1-2 年	预付租赁费
合计		22,590,696.32

注释 5 、其他应收款

（一）按类别列示其他应收款明细情况

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

种类	年末数	年末数	年末数	年末数	年末数
	账面余额			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	52,918,737.50	27.96		5,291,873.75	14.21
按组合计提坏账准备的其他应收 款
账龄组合	136,334,944.07	72.04		31,947,575.88	85.79
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款
合计	189,253,681.57	100.00		37,239,449.63	100.00
种类	年初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额		比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	18,717,163.46	12.46	2,728,900.44		8.12
按组合计提坏账准备的其他应收 款
账龄组合	131,168,328.74	87.29	30,526,743.84		90.77
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款	373,512.60	0.25	373,512.60		1.11
合计	150,259,004.80	100	33,629,156.88		100

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

年末数

	年末数
金额	占该账项金额的百分比(%)	坏账准备
89,321,228.74	65.52	4,466,061.44
7,227,527.18	5.30	722,752.72
7,655,369.08	5.61	2,679,379.18
32,130,819.07	23.57	24,079,382.54
136,334,944.07	100.00	31,947,575.88
	年初数
金额	占该账项金额的百分比(%)	坏账准备
39,067,379.92	29.78	1,951,995.06
54,880,656.17	41.84	5,488,065.62

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

18,235,477.87	13.90	6,382,417.25 16,704,265.91 30,526,743.84
18,984,814.78	14.48
131,168,328.74	100.00

（二）其他应收款年末欠款前五名明细情况

单位名称	款项内容	与本公司 关系	金额	年限	占其他应 收款比例 （%）
济南市房地产业协会	房屋预售保证金	非关联方	88,445,599.50	1-4年1年以内	46.73
济南市建设委员会	墙体材料保证金及 农民工工资保证金	非关联方	16,221,450.00	3-4年, 1年以内	8.57
张家口市方正房地产 开发有限责任公司	租赁定金	非关联方	10,000,000.00	3-4年	5.28
衡水鹏翔房地产开发 有限公司	租赁定金	非关联方	5,000,000.00	2-3年	2.64
山东电力集团分公司 济南供电公司	供电设备押金	非关联方	5,000,000.00	1年以内	2.64
合计			124,667,049.50		65.86

• 1、年末净额为 152,014,231.94 元，年初净额为 116,629,847.92 元。

• 2、其他应收款年末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股

• 东欠款。

注释 6 、存货及存货跌价准备

1、存货分类

1、存货分类
项目	年末数	年初数
库存商品	445,695,758.01	455,759,805.76
开发成本	2,033,038,025.15	1,881,482,794.78
包装物及低值易耗品	1,918,007.36	2,759,319.28
存货余额合计	2,480,651,790.52	2,340,001,919.82
减：存货跌价准备	341,824.56	334,163.39
存货净额	2,480,309,965.96	2,339,667,756.43

2、存货跌价准备增减变动情况

项目	年初数	本期增加	本期减少	年末数
库存商品	334,163.39	7,661.17		341,824.56

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

• 3、年末净值为 2,480,309,965.96 元，年初净值为 2,339,667,756.43 元。

• 4、存货的可变现净值是以存货的销售价格为基础，扣除变现费用后确定的。

• 5、存货年末余额中利息资本化金额 155,417,015.33 元。

注释7、长期股权投资

注释7、长期股权投资
被投资单位	投资成本	年初数	增减变动	年末数
临沂居易置业有限公司	1,700,000.00	1,700,000.00		1,700,000.00
桂林百货大楼股份有限公司	750,000.00	750,000.00		750,000.00
银座云生活电子商务有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00	30,000,000.00
合计	32,450,000.00	2,450,000.00	30,000,000.00	32,450,000.00

（续上表）

（续上表）
被投资单位	其中：本期减 值准备	减值准备	在被投资单位持股 比例（％）	在被投资单位表决 权比例（％）
临沂居易置业有限公司			2.00	2.00
桂林百货大楼股份有限公司		750,000.00	0.65	0.65
银座云生活电子商务有限公司			30.00	30.00
合计		750,000.00

注释 8 、投资性房地产

注释8、投资性	房地产
项目	年初数	本期增加	本期减少	年末数
一、账面原值合计：	1,332,809,761.13	3,826,971.48		1,336,636,732.61
其中：房屋及建筑物	998,063,786.93	3,826,971.48		1,001,890,758.41
土地使用权	334,745,974.20			334,745,974.20
二、累计折旧和累计摊 销合计：	94,322,032.39	37,306,930.13		131,628,962.52
其中：房屋及建筑物	58,818,174.61	28,396,282.49		87,214,457.10
土地使用权	35,503,857.78	8,910,647.64		44,414,505.42
三、投资性房地产账面 净值合计	1,238,487,728.74	-33,479,958.65		1,205,007,770.09
其中：房屋及建筑物	939,245,612.32	-24,569,311.01		914,676,301.31
土地使用权	299,242,116.42	-8,910,647.64		290,331,468.78
四、投资性房地产减值 准备合计

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

其中：房屋及建筑物
土地使用权
五、投资性房地产账面 价值合计	1,238,487,728.74	-33,479,958.65		1,205,007,770.09
其中：房屋及建筑物	939,245,612.32	-24,569,311.01		914,676,301.31
土地使用权	299,242,116.42	-8,910,647.64		290,331,468.78

本期累计折旧和累计摊销金额 37,306,930.13 元。

注释 9 、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备

注释9、固定	资产、累计折旧及	固定资产减值准	备
项目	年初数	本期增加	本期减少	年末数
一、账面原值合计	4,507,454,124.87	105,381,982.27	7,831,065.17	4,605,005,041.97
其中：房屋及建筑物	3,915,189,378.44	64,553,971.33		3,979,743,349.77
机器设备	298,271,706.68	18,742,637.18	5,393,074.86	311,621,269.00
运输工具	16,796,965.42	3,330,841.87	283,245.66	19,844,561.63
电子设备	110,206,840.85	13,446,852.66	1,699,441.49	121,954,252.02
其他设备	166,989,233.48	5,307,679.23	455,303.16	171,841,609.55
二、累计折旧合计	904,614,608.41	231,778,764.93	6,843,743.96	1,129,549,629.38
其中：房屋及建筑物	572,726,786.19	148,001,445.85		720,728,232.04
机器设备	171,251,333.63	32,739,634.47	4,527,653.17	199,463,314.93
运输工具	10,482,760.04	3,459,464.74	269,083.38	13,673,141.40
电子设备	68,975,463.86	18,740,731.34	1,614,469.41	86,101,725.79
其他设备	81,178,264.69	28,837,488.53	432,538.00	109,583,215.22
三、固定资产账面净 值合计	3,602,839,516.46	-126,396,782.66	987,321.21	3,475,455,412.59
其中：房屋及建筑物	3,342,462,592.25	-83,447,474.52		3,259,015,117.73
机器设备	127,020,373.05	-13,996,997.29	865,421.69	112,157,954.07
运输工具	6,314,205.38	-128,622.87	14,162.28	6,171,420.23
电子设备	41,231,376.99	-5,293,878.68	84,972.08	35,852,526.23
其他设备	85,810,968.79	-23,529,809.30	22,765.16	62,258,394.33
四、减值准备合计	27,565.00			27,565.00
其中：房屋及建筑物	27,565.00			27,565.00
机器设备

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

运输工具
电子设备
其他设备
五、固定资产账面价 值合计	3,602,811,951.46	-126,396,782.66	987,321.21	3,475,427,847.59
其中：房屋及建筑物	3,342,435,027.25	-83,447,474.52		3,258,987,552.73
机器设备	127,020,373.05	-13,996,997.29	865,421.69	112,157,954.07
运输工具	6,314,205.38	-128,622.87	14,162.28	6,171,420.23
电子设备	41,231,376.99	-5,293,878.68	84,972.08	35,852,526.23
其他设备	85,810,968.79	-23,529,809.30	22,765.16	62,258,394.33

• 1、年末净额为 3,475,427,847.59 元，年初净额为 3,602,811,951.46 元。

• 2、本期累计折旧金额 215,002,058.64 元。

• 3、固定资产抵押情况详见“注释 16、短期借款”、“注释 26、长期借款”。

• 4、未办妥产权证书的固定资产情况

以下单位的固定资产产权证书尚未办妥：中银大厦第 20 电梯层、银座集团德 州商城有限公司营业楼、银座集团股份有限公司潍坊银座商城营业楼、泰安银座商 城有限公司东湖店营业楼、和谐广场购物中心营业楼、威海宏图营业楼、聊城银座 商城营业楼、德州乐陵银座商城营业楼。

注释 10 、在建工程

（一）在建工程明细情况

工程名称	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数
	账面余额	减 值 准 备	账面净值	账面余额	减 值 准 备	账面净值
德州银座项 目	82,523,172.19		82,523,172.19	56,630,122.11		56,630,122.11
青岛乾豪项 目	301,761,642.74		301,761,642.74	166,503,418.87		166,503,418.87
青岛银座投 资项目	426,518,590.54		426,518,590.54	241,003,955.42		241,003,955.42
置业天桥分 公司项目	19,406,997.01		19,406,997.01	27,422,363.77		27,422,363.77
淄博中心店	4,641,898.39		4,641,898.39	1,209,250.00		1,209,250.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

项目
合计	834,852,300.87		834,852,300.87	492,769,110.17		492,769,110.17

年末净值为 834,852,300.87 元，年初净值为 492,769,110.17 元。 （二）重大在建工程项目变动情况

工程名称	年初数	本期增加	本期减少	本期减少	年末数
			转入固 定资产	其他减 少
德州银座项目	56,630,122.11	25,893,050.08			82,523,172.19
青岛乾豪项目	166,503,418.87	135,258,223.87			301,761,642.74
青岛银座投资项 目	241,003,955.42	185,514,635.12			426,518,590.54
合计	464,137,496.40	346,665,909.07			810,803,405.47

（续表）

合计 （续表）	464,137,496	.40 34	,665,909	.07	810,803,	05.47
工程名称	预算数 （万元）	工程投入 占预算比 例(%)	工程进 度（%）	利息资本化 累计金额	其中：本期利息资 本化金额	本期利 息资本 化率(%)
德州银座项目	11,000.00	85.00	99.00	14,637,220.16	700,029.18	5.98
青岛乾豪项目	49,580.00	60.86	60.86	30,569,346.82	10,251,034.03	6.91
青岛银座投资项目	77,400.00	55.11	55.11	42,648,987.12	20,194,766.31	6.91
合计	137,980.00			87,855,554.10	31,145,829.52

在建工程抵押情况，详见“注释 26、长期借款”。

注释 11 、无形资产

注释11、无	形资产
类别	年初数	本期增加	本期减少	年末数
一、原价合计	1,771,956,451.75	16,415,410.31		1,788,371,862.06
其中：土地使用权	1,763,744,345.56	8,690,469.91		1,772,434,815.47
办公软件	8,212,106.19	7,724,940.40		15,937,046.59
二、累计摊销合计	158,919,157.89	46,151,523.74		205,070,681.63
其中：土地使用权	153,442,331.50	44,578,751.15		198,021,082.65
办公软件	5,476,826.39	1,572,772.59		7,049,598.98
三、账面价值合计	1,613,037,293.86	-29,736,113.43		1,583,301,180.43
其中：土地使用权	1,610,302,014.06	-35,888,281.24		1,574,413,732.82

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

	办公软件	2,735,279.80	6,152,167.81		8,887,447.61

1、公司年末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产存在减值迹象。

2、无形资产土地使用权抵押情况，详见“注释 16、短期借款”、“注释 26、长 期借款”。

注释 12 、商誉

注释12、商誉
被投资单位名称	年初数	本期 增加	本期 减少	年末数	减值准 备
银座集团德州商城有限公司	32,368,067.08			32,368,067.08
石家庄东方城市广场有限公司	270,944,223.78			270,944,223.78
合计	303,312,290.86			303,312,290.86

依据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的要求，2013 年 12 月 31 日公司对 企业合并所形成的商誉分别进行了减值测试。2013 年 12 月 31 日银座集团德州商城 有限公司及石家庄东方城市广场有限公司整体资产可回收金额均大于可辨认净资产 的账面价值与商誉（包括未确认归属于少数股东的商誉价值）之和。故公司认为银 座集团德州商城有限公司及石家庄东方城市广场有限公司的商誉不存在减值情况。

注释 13 、长期待摊费用

注释13、	长期待摊费用
类别	年初数	本期增加	本年摊销	其他 减少	年末数
转让租赁补偿 金	13,374,768.50		1,910,681.28		11,464,087.22
道路冠名费	688,000.28		15,999.96		672,000.32
租入固定资产 改良支出	305,810,040.01	111,076,360.48	93,432,555.72		323,453,844.77
东营东城银座 广场项目	23,086,636.48		892,920.82		22,193,715.66
合计	342,959,445.27	111,076,360.48	96,252,157.78		357,783,647.97

• 1、转让租赁补偿金系本公司受让济南银座购物广场有限公司零售业务时，向其

• 支付的泉城广场地下商业建筑转让租赁补偿款。

2、道路冠名费为本公司与济南市历城区西营镇人民政府就由西营镇通往银座天 池旅游渡假项目路段冠名“银座天池路”，并拥有道路两侧的广告宣传经营权而支付 的费用，期限自 2006 年元月 1 日至 2056 年元月 1 日。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

3、东营东城银座广场项目主要为公益设施。根据东国用（2005）字第 416 号国 有土地使用证的规定：规划确定的集中连片建设公益设施用地由受让人须按规划要 求投资建设体育场、文化广场及绿地等公益设施，并负责日常管理及维护，免费对 市民进行开放；受让人应按规划要求投资建设不少于 10000 平方米（其中受让人投 资建设占总投资额的 20%）的中档装修的老年活动中心和青少年活动中心，与受让 人的首期工程同步竣工，并无偿交给市政府。

注释 14 、递延所得税资产

（一）已确认的递延所得税资产

项目	项目	年末数	年初数
应收款项坏账准备		7,313,532.64	8,384,742.20
存货跌价准备		85,456.14	83,540.85
长期股权投资减值准备及股权投 资差额		2,329,415.32	2,329,415.32
固定资产减值准备及折旧摊销		997,186.65	542,071.81
开办费		5,428,479.61	4,084,885.89
应付利息		2,566,740.86	3,181,621.45
应付职工薪酬		17,800,640.96	14,813,194.88
无形资产摊销		12,013,142.05
其他应付款		51,624,179.85	37,140,140.82
可弥补亏损		104,150,126.43	129,903,461.83
合计		204,308,900.51	200,463,075.05
（二）未确认递延所得税资产明细
项目	年末数		年初数
可抵扣暂时性差异	9,432,374.74		1,275,262.54
可抵扣亏损	41,464,922.87		21,457,934.19
合计	50,897,297.61		22,733,196.73
（三）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目	年末数		年初数
2013年			2,923,123.91
2014年	6,203,145.35		6,203,145.35

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

2015年	14,669,324.87	14,669,324.87
2016年	20,423,987.16	20,423,987.16
2017年	41,612,155.48	41,612,155.48
2018年	82,951,078.62
合计	165,859,691.48	85,831,736.77

（四）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目	年末数	年初数
1、应纳税差异项目
2、可抵扣差异项目
应收款项坏账准备	29,254,130.56	33,538,968.81
存货跌价准备	341,824.56	334,163.39
长期股权投资减值准备及股权 投资差额	9,317,661.27	9,317,661.27
固定资产减值准备及折旧摊销	3,988,746.60	2,168,287.24
开办费	21,713,918.44	16,339,543.54
应付利息	10,266,963.42	12,726,485.80
应付职工薪酬	71,202,563.82	59,252,779.51
无形资产摊销	48,052,568.21
其他应付款	206,496,719.40	148,560,563.35
可弥补亏损	416,600,505.80	519,613,847.31
合计	817,235,602.08	801,852,300.22

注释 15 、资产减值准备明细表

注释15、资产减	值准备明细表
项目	年初数	本期增加	本年减少		年末数
			转回	转销
坏账准备
	33,835,225.26	3,624,749.32			37,459,974.58
存货跌价准备
	334,163.39	7,661.17			341,824.56
长期股权投资减值准备
	750,000.00				750,000.00
固定资产减值准备
	27,565.00				27,565.00
合计
	34,946,953.65	3,632,410.49			38,579,364.14

注释 16 、短期借款

借款类别 年末数 年初数

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

抵押借款	290,000,000.00	340,000,000.00
保证借款	1,803,000,000.00	2,000,000,000.00
合计	2,093,000,000.00	2,340,000,000.00

1、(1) 年末抵押借款中 20,000 万元系本公司之子公司临沂银座商城有限公司从 中国银行股份有限公司临沂兰山支行取得的借款，并签订最高额抵押合同，编号为 2013 年兰山中银借字第 012 号、第 020 号、第 024 号。抵押物为房屋，上述房屋评 估价值为 40,457.73 万元，账面净值为 12,667.04 万元，该房屋所占土地面积为 8,151.38 平方米。

（2）年末抵押借款中的 7000 万元系本公司之子公司淄博银座商城有限责任公 司从中国农业银行股份有限公司淄博张店支行取得的借款，已签订的借款合同编号 为：37010120120006952。最高抵押合同编号为：37100620120005465，其中房屋抵 押物建筑面积为 12589.74 平方米，评估价值 20027.76 万元，建筑物所分割占用土地 面积 3884.48 平方米，评估价值 1078.72 万元，抵押贷款金额为 7000 万元。

（3）年末抵押借款中的 2000 万元系本公司之控股子公司石家庄东方城市广场 有限公司从河北银行股份有限公司朝阳路支行取得的借款，已签订的借款合同编号 为：DK130906000021。抵押合同编号为 DY130906000072，其中房屋建筑面积为 6722.24 平方米，评估价值 13529.72 万元，建筑物所分割占用土地面积 875.89 平方 米，评估价值 758.35 万元。抵押贷款金额为 2000 万元。

2、年末保证借款中，本公司之全资子公司泰安银座商城有限公司 11,000 万元 的保证借款，由本公司提供担保；本公司 169,300 万元保证借款，其中 20,000 万元 由山东银座商城股份有限公司提供担保，其余保证借款全部由山东省商业集团有限 公司提供担保。

注释 17 、应付票据

注释17、应付票据
种类	年末数	年初数
银行承兑汇票	102,400,000.00

2014 年 3 月，2014 年 6 月将到期的银行承兑汇票金额分别为 102,200,000.00 元、 200,000.00 元。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

注释 18 、应付账款

• 1、应付账款年末余额 2,045,915,924.24 元，年初余额 2,259,780,784.03 元。

• 2、应付账款年末余额中，欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

• 欠款详见“六、（四）8、关联往来”。

• 3、应付账款年末余额中无账龄超过一年的大额应付账款。

注释 19 、预收款项

• 1、预收款项年末余额 769,981,737.32 元，年初余额 224,724,820.63 元。

• 2、预收账款年末余额比年初余额增加 242.63%，主要系青岛银座投资开发有限

• 公司及山东银座置业有限公司济南天桥分公司预收房款所致。

• 3、年末余额中，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。

• 4、年末余额中无账龄超过一年的大额预收款项。

注释 20 、应付职工薪酬

注释20、应	付职工薪酬
项目	年初数	本期增加	本年支付	年末数
工资、奖金、津贴、 补贴	12,921,860.08	531,272,333.86	531,380,376.91	12,813,817.03
职工福利		16,701,235.92	16,701,235.92
社会保险费	1,395,073.63	118,062,854.37	118,080,163.90	1,377,764.10
其中：养老保险	1,028,080.67	77,164,078.08	77,219,202.75	972,956.00
失业保险	170,785.28	4,779,038.62	4,752,904.84	196,919.06
生育保险	27,814.93	3,065,791.85	3,063,946.76	29,660.02
工伤保险	53,469.69	1,642,156.04	1,640,861.26	54,764.47
医疗保险	114,923.06	31,411,789.78	31,403,248.29	123,464.55
住房公积金	266,392.80	30,937,472.37	31,037,351.58	166,513.59
工会及职工教育经 费	42,820,241.79	27,874,674.09	11,548,523.05	59,146,392.83
辞退福利	2,319,664.65		517,755.13	1,801,909.52
合计	59,723,232.95	724,848,570.61	709,265,406.49	75,306,397.07

注释 21 、应交税费

注释21、应交税费
项目	税率	年末数	年初数
增值税	见三、税项	11,859,146.02	29,655,119.87

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

消费税	见三、税项	4,105,952.73	3,144,708.69
营业税	见三、税项	-25,062,721.98	-11,374,925.74
企业所得税	见三、税项	52,220,595.29	53,104,963.17
个人所得税	见三、税项	3,882,755.83	613,095.10
城建税	见三、税项	446,818.77	2,129,599.54
教育费附加（含地方）	见三、税项	509,034.63	1,702,049.17
土地使用税	见三、税项	1,322,620.29	1,192,941.94
房产税	见三、税项	14,009,022.91	13,383,006.82
印花税	见三、税项	453,899.45	686,428.02
代扣代缴税金等	见三、税项	3,639,860.04	2,694,463.34
土地增值税	见三、税项	-9,899,336.13	-1,349,082.70
水利建设基金	见三、税项	367,095.10	474,506.66
合计		57,854,742.95	96,056,873.88

应交税费年末账面余额较年初账面余额减少 39.77%，营业税、土地增值税年 末余额为负数主要系青岛银座投资开发有限公司本年预售商品房，预交相关税金所 致。

注释 22 、应付利息

注释22、应付利息
项目	年末数	年初数
短期借款应付利息	4,214,814.37	4,313,259.87
长期借款应付利息	6,216,910.62	4,837,981.19
合计	10,431,724.99	9,151,241.06

注释 23 、应付股利

注释23、应付股利
项目	年末数	年初数	超过一年未 支付原因
国有股股利	1,380,000.00	1,380,000.00	尚未领取
高密化纤厂	40,800.00	40,800.00	尚未领取
景芝酒厂	13,600.00	13,600.00	尚未领取
真空泵厂	13,600.00	13,600.00	尚未领取
曲阜酒厂	13,600.00	13,600.00	尚未领取
淄博毛毯厂	15,280.00	15,280.00	尚未领取
中国东方资产管理公司	1,031,971.57	1,031,971.57	尚未领取

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

国泰君安证券股份有限公司	574,640.00	408,320.00	尚未领取
广东嘉兴彩印	11,220.80	11,220.80	尚未领取
天海贸易公司	34,478.40	24,499.20	尚未领取
山东省商业集团有限公司	5,444,400.00	5,444,400.00	尚未领取
山东世界贸易中心	7,987,900.00
山东银座商城股份有限公司	2,732,918.30
鲁商物产有限公司		114,657.60
山东富源投资有限公司	142,290.72	21,978.99
合计	19,436,699.79	8,533,928.16

注释 24 、其他应付款

• 1、其他应付款年末余额 1,558,281,288.97 元，年初余额 1,910,208,543.27 元。

• 2、其他应付款年末余额中，欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股

• 东欠款详见“六、（四）8、关联往来”。

• 3、截至 2013 年 12 月 31 日，大额其他应付款情况列示如下：

单位名称	金额	性质或内容
山东银座商城股份有限公司	700,251,970.17	往来款
泰安金德物业发展有限公司	23,570,947.62	租赁费
威海建设集团股份有限公司	23,113,045.89	工程款
山东三箭建设工程管理有限公司	21,281,889.18	工程款
山东飞洋建筑安装工程有限公司	20,917,552.02	工程款
山东海威装饰工程有限公司	14,948,764.87	工程款
济南绿地泉景地产股份有限公司	9,280,254.91	租赁费
山东展鸿华商装饰工程有限公司	8,478,548.73	工程款
山东中润置业有限公司	8,343,363.46	租赁费
山东友华装饰工程有限公司	8,129,553.88	工程款
合计	838,315,890.73

注释 25 、一年内到期的非流动负债

（一）一年内到期的非流动负债

借款类别	年末数	年初数
信用借款	12,000,000.00	12,000,000.00
抵押借款	625,208,080.64	136,608,080.64
省级信贷调控资金借款	60,000,000.00
质押借款	47,000,000.00	46,000,000.00
合计	744,208,080.64	194,608,080.64

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

2、一年内到期的长期借款

贷款单位	借款起始 日	借款终止日	利率 （%）	年末数	年初数
工行济南泺源支行	2011.01.07	2014.10.07	5.76	12,000,000.00	12,000,000.00
工行济南泺源支行	2010.07.21	2014.07.21	5.76	47,000,000.00	46,000,000.00
工行德州解放北路支行	2010.09.01	2014.12.01	5.76	25,595,500.00	25,595,500.00
农行济南和平支行	2010.07.12	2013.07.11	6.15		60,000,000.00
工行济南泺源支行	2012.01.19	2013.12.30	7.68		9,080,000.00
兴业银行石家庄分行	2011.12.23	2014.12.21	6.88	10,322,580.64	10,322,580.64
威海市商业银行	2011.01.26	2014.05.26	6.77	69,390,000.00	31,610,000.00
山东省商业集团有限公司	2009.04.30	2014.10.28	5.436	60,000,000.00
工行济南泺源支行	2010.03.01	2014.02.27	5.76	366,000,000.00
工行济南泺源支行	2011.06.27	2014.06.26	7.2	133,900,000.00
中国农业银行青岛市南支行	2012.12.10	2014.12.20	7.38	20,000,000.00
合计				744,208,080.64	194,608,080.64

上述抵押借款、质押借款情况详见“注释 26、长期借款”。

注释 26 、长期借款

（一）长期借款分类

（一）长期借款分类
借款类别	年末数	年初数
信用借款	15,000,000.00	27,000,000.00
抵押借款	1,513,191,528.24	1,239,379,608.88
省级信贷调控资金借款	260,000,000.00	320,000,000.00
质押借款	45,000,000.00	92,000,000.00
保证借款		40,000,000.00
合计	1,833,191,528.24	1,718,379,608.88

（二）金额前五名的长期借款

贷款单位	借款起始日	借款终止日	利率 （%）	年末数	年初数
中国农业银行青岛市南支行	2012.12.10	2015.12.09	7.38	260,000,000.00	300,000,000.00
	2013.10.09	2015.12.09	7.38	200,000,000.00
中国银行青岛李沧支行	2012.12.10	2015.12.09	7.38	200,000,000.00	200,000,000.00
	2013.09.25	2015.12.09	7.38	150,000,000.00
	2013.10.16	2015.12.09	7.38	50,000,000.00
中国银行山东省分行	2012.12.12	2015.12.11	7.38	100,000,000.00	100,000,000.00
	2013.7.09	2015.12.11	7.38	80,000,000.00
	2013.1.04	2015.12.11	7.38	200,000,000.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

山东省商业集团有限公司	2009.04.30	2017.04.28	5.436	260,000,000.00	320,000,000.00
招商银行济南洪楼支行	2013.09.05	2015.09.04	6.765	200,000,000.00
合计				1,700,000,000.00	920,000,000.00

本公司通过抵押银座集团德州商城有限公司土地及在建工程获得固定资产借款 合同，合同编号为 2010 年解北项字第 009 号，借款期限为 5 年。签订一份抵押合同， 抵押物为土地证编号德国用（2002）字第 0211 号土地使用权，评估价值 15,074.48 万元，抵押物清单编号：2010 年解北项抵字第 009 号。质押合同金额 10,000 万元， 分五次分别于 2010 年 9 月 1 日、2010 年 9 月 9 日、2010 年 9 月 10 日、2010 年 10 月 26 日和 2010 年 10 月 26 日提取借款 2,000 万元、3,427 万元、1,000 万元、2,000 万元和 1,573 万元。公司从 2011 年 11 月份开始偿还第一笔 2,000 万元和第二笔 3,427 万元的贷款，每季度一次，每次支付 3,391,875.00 元；从 2011 年 12 月份开始偿还 第三笔 1,000 万元的贷款，每季度一次，每次支付 625,000.00 元；从 2012 年 4 月份 开始偿还第四笔 2,000 万元和第五笔 1,573.00 万元的贷款，每季度一次，每次支付 2,382,000.00 元。截止 2013 年 12 月 31 日，公司已经偿还 52,825,875.00 元，划分到 一年内到期的非流动负债 25,595,500.00 元，长期借款中借款金额为 21,578,625.00 元。

2011 年威海宏图贸易有限公司从威海市商业银行取得借款 1.2 亿元，分别签订 “2011 年威商银借字第 80001669 号、第 80001707 号、第 80001733 号《担保借款 合同（固定资产贷款）》，分三次放贷完成，并签订“2010 年威商银最高额抵字第 80000090 号”《最高额抵押合同》及 2011 年威商银最高额保字第 80000093 号《最 高额保证合同》。抵押的两宗土地为：“威环国用（2009 出）第 061 号，使用权面积 3983 平方米；威环国用（2009 出）第 062 号，使用权面积 13797 平方米，两宗土地 使用权共抵押作价 8000 万元，同时本公司对该笔贷款提供全额保证。该笔借款 8000 万元列入抵押借款，4000 万元列入保证借款。该笔借款于 2012 年 06 月 30 日、2012 年 12 月 30、2013 年 06 月 30 日、2013 年 12 月 30、2014 年 01 月 25 日、2014 年 4 月 20 日、2014 年 05 月 26 日分七次还款，金额分别为 800 万元、1100 万元、1900 万元、1261 万元、2764 万元、2800 万元、1375 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，公 司已经偿还 5061 万元，一年内需要偿还的 6939 万元全部划分至一年内到期的非流 动负债。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

抵押借款中 8,000 万元系本公司之子公司石家庄东方城市广场有限公司从兴业 银行股份有限公司石家庄分行取得的借款，已签订的借款合同编号为：兴银（石） 贷字第 110112 号。抵押合同编号为兴银（石）抵字第 110112-1 号。其中房屋建筑 面积为 35530.08 平方米，评估价值 33770.23 万元，建筑物所分割占用土地面积 4603.44 平方米，评估价值 3691.12 万元。抵押贷款金额为 8000 万元。从 2012 年 6 月份开始偿还贷款，每季度一次，每次支付 2,580,645.16 元。截止 2013 年 12 月 31 日，公司已经偿还 1,806.45 万元，一年内需要偿还的 10,322,580.64 元已划分至一年 内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 51,612,903.24 元。

2012 年本公司之子公司青岛乾豪房地产开发有限公司与中国银行股份有限公 司山东省分行签订了《固定资产借款合同》，合同编号：2012 年鲁中银司借字 4029 号，借款合同金额：人民币 6 亿元。并签订了《抵押合同》，合同编号：2012 年鲁 中银司抵字 4029 号，抵押青房地权市字第 61405 号土地一宗，面积 15312.9 平方米， 评估价值 120296.13 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 3.80 亿元。

本公司之孙公司山东银座置业有限公司通过土地使用权抵押获得长期借款用于 振兴街地块开发项目建设，合同编号为 2010 年泺源商房开字第 001 号，合同金额 36,600 万元。签订两份最高额抵押合同，第一份合同最高债权额 12,000 万元，抵押 物为土地证编号槐荫国用（2009）第 0300012 号土地使用权，评估价值 18,806.93 万元；第二份合同最高债权额 29,000 万元，抵押物为土地证编号槐荫国用（2009） 第 0300011 号土地使用权，评估价值 45,622.67 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，该 项借款 36,600 万元已划分至一年内到期的非流动负债。

本公司之孙公司山东银座置业有限公司通过在建工程抵押获得长期借款用于振 兴街地块开发项目建设，合同编号为 2011 年泺源商房开字第 001 号，合同金额 8,900.00 万元。签订一份最高额抵押合同，合同最高债权额 38,000.00 万元，抵押物 为振兴街项目商业部分在建工程，建筑面积 114707.54 平方米，评估价值 59,017.03 万元。借款期限为 3 年，借款利率为提款日基准利率上浮 20%。截止 2013 年 12 月 31 日山东银座置业有限公司该笔借款余额为 8,450 万元，已划分至一年内到期的非 流动负债。

本公司之孙公司山东银座置业有限公司通过在建工程抵押获得长期借款用于振

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

兴街地块开发项目建设，合同编号为 16020023-2012 年（泺源）字 0003 号，合同金 额 6,400 万元，借款期限为 3 年。截止 2013 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 4,940 万元，全部划分至一年内到期的非流动负债。

本公司之孙公司山东银座置业有限公司通过土地抵押于 2013 年 9 月 5 日获得招 商银行洪楼支行长期借款用于经一路好望角地块开发项目建设，土地证编号为天桥 国用（2011）第 0400061 号，合同编号为 2013 年（招济）65 字第 11130910 号。截 止 2013 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 20,000 万元，到期日为 2015 年 9 月 4 日。

2012 年本公司之子公司青岛银座投资开发有限公司与中国农业银行青岛市南 支行、中国银行青岛李沧支行签订了以中国农业银行市南支行为牵头行的《固定资 产银团贷款合同》，合同编号 84010520120000033，贷款合同金额：人民币 9 亿元， 并签订了《最高额抵押合同》，合同编号 84100620120000880，最高债权余额 108000 万元，抵押物为土地使用权和在建工程，评估价值 146935.36 万元，土地证号：青 房地权市字第 201087025 号，面积 13468.50 平方米、青房地权市字第 201087012 号， 面积 13468.50 平方米，同时本公司对该项贷款提供全额保证。截止 2013 年 12 月 31 日，该笔贷款余额 88,000 万元，其中 2,000 万元已划分至一年内到期的非流动负债， 长期借款中借款金额为 86,000 万元。

2、省级信贷调控资金借款：根据国家有关法律法规和《山东省扩大内需重点建 设项目调控资金管理暂行办法》，山东省国有资产投资控股有限公司借给山东省商业 集团有限公司长期借款 62,000 万元，山东省商业集团有限公司作为平台公司，从银 行融资后直接提供转贷给借款人，再由借款人用于项目投资（鲁发改投资[2009]336 号文件、鲁金办[2009]14 号）。

本公司之孙公司山东银座置业有限公司于 2009 年 4 月 30 日从山东省商业集团 有限公司一次取得长期借款 26,000.00 万元，于 2014 年 10 月 28 日、2015 年 4 月 28 日、2015 年 10 月 28 日、2016 年 4 月 28 日、2016 年 10 月 28 日、2017 年 4 月 28 日分六次还款，前两次每次还款 5,000 万元，后四次每次还款 4,000 万元。其中 5,000 万元已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 21,000 万元。

本公司之子公司银座集团德州商城有限公司于 2009 年 4 月 30 日从山东省商业 集团有限公司一次取得长期借款 6,000 万元，于 2014 年 10 月 28 日、2015 年 4 月

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

28、 2015 年 10 月 28 日、2016 年 4 月 28 日、2016 年 10 月 28 日、2017 年 4 月 28 日分六次还款，每次还款 1,000 万元。其中 1,000 万元已划分至一年内到期的非流动 负债，长期借款中借款金额为 5,000 万元。

3、质押借款：长期借款中的质押借款是本公司通过股权质押从工行济南泺源支 行获得的长期借款，用于置换并购股权交易中先期支付的部分款项，并购借款合同 编号为 2010 年泺源并字第 001 号。并签订最高额质押合同，编号为 2010 年泺源高 质第 004 号，质押物为石家庄东方城市广场有限公司 55.14%的股权，评估价值 7,995.30 万元。质押合同金额 23,000 万元，公司从 2011 年 1 月份开始偿还贷款，每 半年一次，每次支付 2300 万元。后于 2014 年 1 月初经双方洽谈协商确认，对还款 计划条款中的还款金额进行修改，还款时间等其他要素保持不变，即分别在 2014 年 1 月 21 日、2014 年 7 月 21 日、2015 年 1 月 21 日和 2015 年 7 月 6 日还款 2,450 万元、2,250 万元、2,250 万元和 2,250 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，公司已经偿 还 13,800 万元，一年内需要偿还的 4,700 万元已划分至一年内到期的非流动负债， 长期借款中借款金额为 4,500 万元。

注释 27 、其他非流动负债

注释27、其他非流动	负债
项 目	年末数	年初数
与资产相关的政府补助	5,548,535.35
合计	5,548,535.35

2010 年 5 月 14 日，银座集团临朐华兴商场有限公司（公司前身为临朐华兴 商场有限公司）与临朐县城市建设投资开发有限公司签订拆迁补偿协议，协议赔偿 公司 7,821,974.00 元，公司支付土地及房屋清理费用合计 1,553,459.79 元，补偿款 剩余 6,268,541.21 元，作为递延收益在新购土地及新建房屋使用年限内摊销。

注释 28 、股本

注释28	、股本
项目	年初数			本次变动增减（+-）		年末数
		发 行 新 股	转 送 股	其他	小计
一、有限售条 件股份	45,898,216.00			-43,379,656.00	-43,379,656.00	2,518,560.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

其中：国家拥 有股份
国有法人持股	43,379,656.00			-43,379,656.00	-43,379,656.00
其他股东持股	2,518,560.00					2,518,560.00
二、无限售条 件股份	474,168,373.00			43,379,656.00	43,379,656.00	517,548,029.00
境内上市的人 民币普通股	474,168,373.00			43,379,656.00	43,379,656.00	517,548,029.00
三、股份总数	520,066,589.00					520,066,589.00

2013 年 3 月 4 日，山东银座商城股份有限公司、山东世界贸易中心持有公司非 公开发行有限售条件的流通股，36 个月限售期届满上市流通，上市数量为 43,379,656 股，占公司总股本的 8.34%，截止到 2013 年 12 月 31 日，公司总股本为 520,066,589.00 股，股本结构为：有限售条件的流通股为 2,518,560 股，占股本总额 0.48%，无限售 条件的流通股 517,548,029 股，占股本总额 99.52%。

山东省商业集团有限公司将其持有的 25,000,000 股银座集团股份有限公司股份 （占总股本的 8.65%）质押给英大国际信托有限责任公司，质押登记日：2011 年 5 月 26 日，股权质押期限为五年。根据质押协议，经公司 2012 年 4 月 12 日实施 2011 年利润分配方案（以资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股）后，质押股数由 25,000,000 股变为 45,000,000 股。

注释 29 、资本公积

注释29、	资本公积	资本公积
项目	年初数		本期增加		本期减少			年末数
股本溢价	907,451,453.25							907,451,453.25
其他资本公积	58,031,239.58							58,031,239.58
合计	965,482,692.83							965,482,692.83
注释30、盈余公积
项目	年初数	本期增加		本期减少				年末数
法定盈余公积	65,402,982.21	8,221,314.34						73,624,296.55
注释31、未分配利润
项目				金额				提取或分配比例
调整前上年末未分配利润				1,033,932,469.80

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	1,033,932,469.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	266,492,075.29
减：提取法定盈余公积	8,221,314.34	10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	36,404,661.23	每股0.07 元
转作股本的普通股股利
年末未分配利润	1,255,798,569.52

经 2013 年 6 月 7 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过，公司以 2012 年

12 月 31 日的总股本 520,066,589.00 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税)，共计派发股利 36,404,661.23 元。

注释 32 、营业收入及营业成本

（一）营业收入及成本

项目	2013年度	2012年度
主营业务收入	13,588,097,637.03	13,036,167,781.35
其他业务收入	629,778,533.72	499,882,110.74
合计	14,217,876,170.75	13,536,049,892.09
主营业务成本	11,555,134,064.68	10,975,172,489.83
其他业务成本	2,879,567.02	1,452,067.58
合计	11,558,013,631.70	10,976,624,557.41

（二）分行业主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润

行业名称	2013年度	2013年度	2013年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
商业	13,305,781,528.00	11,346,136,819.16	1,959,644,708.84
房地产	282,316,109.03	208,997,245.52	73,318,863.51
合计	13,588,097,637.03	11,555,134,064.68	2,032,963,572.35
行业名称	2012年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
商业	12,076,650,979.02	10,313,280,887.74	1,763,370,091.28
房地产	959,516,802.33	661,891,602.09	297,625,200.24
合计	13,036,167,781.35	10,975,172,489.83	2,060,995,291.52

（三）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

地区名称	2013年度	2013年度	2013年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
济南市	3,182,164,085.54	2,607,104,177.88	575,059,907.66
淄博市	2,099,072,497.94	1,799,557,629.13	299,514,868.81
潍坊市	630,964,238.22	556,020,474.54	74,943,763.68
菏泽市	679,961,823.78	576,477,911.80	103,483,911.98
泰安市	1,443,197,458.03	1,243,207,124.17	199,990,333.86
东营市	1,685,425,474.66	1,438,710,797.79	246,714,676.87
临沂市	768,155,129.64	648,112,024.12	120,043,105.52
滨州市	1,220,759,369.39	1,064,019,502.47	156,739,866.92
莱芜市	440,127,603.93	378,144,486.16	61,983,117.77
德州市	411,770,506.55	358,923,783.08	52,846,723.47
河北地区	739,640,570.59	632,120,324.48	107,520,246.11
威海市	142,281,055.73	126,277,180.65	16,003,875.08
聊城市	144,577,823.03	126,458,648.41	18,119,174.62
合计	13,588,097,637.03	11,555,134,064.68	2,032,963,572.35
地区名称	2012年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
济南市	3,590,487,082.46	2,842,656,509.77	747,830,572.69
淄博市	1,839,075,911.34	1,576,093,060.97	262,982,850.37
潍坊市	596,330,897.37	532,248,681.38	64,082,215.99
菏泽市	593,434,609.11	503,904,829.03	89,529,780.08
泰安市	1,433,713,654.06	1,233,289,957.70	200,423,696.36
东营市	1,538,682,403.13	1,322,506,088.33	216,176,314.80
临沂市	696,565,971.11	588,220,142.79	108,345,828.32
滨州市	1,101,172,681.75	960,704,579.17	140,468,102.58
莱芜市	440,694,854.24	382,131,153.62	58,563,700.62
德州市	368,264,786.44	324,796,641.77	43,468,144.67
河北地区	699,047,154.26	587,095,359.95	111,951,794.31
威海市	109,437,725.31	96,211,599.79	13,226,125.52
聊城市	29,260,050.77	25,313,885.56	3,946,165.21
合计	13,036,167,781.35	10,975,172,489.83	2,060,995,291.52

1、公司主营业务收入本期比上期增长4.23%，主营业务成本同比增长5.28%。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

其中商业部分本期实现主营业务收入13,305,781,528.00元，同比增长10.18%，房地 产业本期实现主营业务收入282,316,109.03元。

• 2、本公司属于零售企业，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。

注释 33 、营业税金及附加

注释33、营业税金及	附加
项目	2013年度	2012年度	计缴标准
营业税	46,221,088.98	73,775,777.19	5%
土地增值税	2,096,925.62	26,573,353.92
城建税	25,268,250.15	26,427,318.12	5%、7%
教育费附加(含地方)	18,365,673.71	19,121,287.88	3%和2%
消费税	43,852,966.89	34,013,881.43	5%
房产税	8,140,048.49	7,695,889.87	12%
水利建设基金	3,557,196.73	3,502,103.18	1%
残疾人保障金	20,000.00
合计	147,522,150.57	191,109,611.59

营业税金及附加本年比上年减少22.81%，主要原因是公司之孙公司山东银座置

业有限公司投资的济南振兴街Shopping Mall项目中建设的商品房本期交房结算较上 期减少，相应的营业税金及附加减少所致等。

注释 34 、销售费用

注释34、销售费用
项目	2013年度	2012年度
职工薪酬	565,915,517.30	470,134,697.15
能源费用	186,800,420.17	173,678,119.15
物业费用	87,317,990.76	69,781,446.53
广告宣传费	100,818,817.03	91,293,730.21
差旅费	17,787,572.75	17,686,001.20
保险费	7,885,089.51	7,878,441.71
折旧费	210,113,004.85	209,553,370.23
长期待摊费用摊销	94,325,476.54	90,582,967.32
设计印刷费	6,245,614.90	8,290,784.96
商品流转费	8,799,913.93	8,781,386.05
装修改造费	4,636,354.02	4,666,922.73

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

租赁费	租赁费	264,966,468.40	264,966,468.40	225,279,740.83
低值易耗品摊销		3,302,199.47		4,982,989.57
其他销售费用		11,581,430.02		31,391,071.13
合计		1,570,495,869.65		1,413,981,668.77
注释35、管理费用
项目	2013年度		2012年度
办公费	13,667,175.10		15,713,435.26
费用性税金	48,280,939.94		43,229,697.36
开办费	30,146,182.23		36,669,144.99
差旅费	7,689,946.58		4,129,377.71
物管费	1,545,241.09		1,901,634.98
长期待摊费用摊销	1,926,681.24		4,114,694.79
折旧费	4,889,053.79		5,290,640.60
职工薪酬	138,660,207.56		92,897,179.16
中介机构费	7,619,734.27		6,432,597.92
无形资产摊销	45,347,028.70		45,404,488.12
业务招待费	12,340,534.17		12,607,455.98
会务费	1,013,935.85		1,024,690.70
其他	10,188,918.55		15,906,908.35
合计	323,315,579.07		285,321,945.92
注释36、财务费用
项目	2013年度		2012年度
利息支出	172,368,770.67		181,718,163.91
减：利息收入	5,052,298.33		4,430,734.07
手续费	30,960,365.27		37,127,619.42
合计	198,276,837.61		214,415,049.26
注释37、资产减值损失
项目	2013年度		2012年度
坏账准备	3,334,783.54		6,940,859.31

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

注释 38 、营业外收入

注释38、营业外收入
项目	2013 年度	2012 年度	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得	97,511.85	1,612,939.95	97,511.85
其中：固定资产处置利得	97,511.85	85,602.53	97,511.85
无形资产处置利得		1,527,337.42
政府补助	13,860,714.15	16,956,314.20	13,860,714.15
罚款	1,718,543.92	2,946,319.33	1,718,543.92
其他	5,779,601.91	5,493,343.69	5,779,601.91
合计	21,456,371.83	27,008,917.17	21,456,371.83

• 1、营业外收入本期较上期减少 20.56%，主要是本期收到的政府补助较上期减

• 少所致。

2、政府补助主要内容如下：

种类	2013年度	2012年度
财政扶持资金	13,739,185.29	16,956,314.20
递延收益摊销	121,528.86
合计	13,860,714.15	16,956,314.20

注释 39 、营业外支出

注释39、营业外支出
项目	2013年度	2012年度	计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置损失	970,623.52	2,182,572.83	970,623.52
其中：固定资产处置损失	970,623.52	2,182,572.83	970,623.52
公益性捐赠支出	3,323,343.70	4,168,500.00	3,323,343.70
其他	12,554,886.90	6,215,911.24	12,554,886.90
合计	16,848,854.12	12,566,984.07	16,848,854.12

注释 40 、所得税费用

注释40、所得税费用
项目	2013年度	2012年度
本期所得税费用	169,994,182.98	151,649,849.42
递延所得税费用	-3,484,490.95	-30,921,120.44

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

合计 166,509,692.03 120,728,728.98

注释 41 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1、基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期 月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至 报告期年末的累计月数。

项目	序号	2013年度	2012年度
归属于公司普通股股东的净利润	1	266,492,075.29	346,522,539.03
归属于公司普通股股东的非经常性损 益净额	2	15,983,261.31	15,433,532.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	3=1-2	250,508,813.98	331,089,006.80
发行在外的普通股加权平均数	4	520,066,589.00	520,066,589.00
发行在外的普通股加权平均数(计算非 经常性每股收益）	5	520,066,589.00	520,066,589.00
基本每股收益	6=1/4	0.5124	0.6663
扣除非经常性损益后基本每股收益	7=3/5	0.4817	0.6366

2、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。公司不存在稀 释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。 注释 42 、现金流量表附注

1、收到其他与经营活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
收到的往来款	117,174,710.76	383,519,089.76
收到的利息收入	5,052,298.33	4,430,734.07

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

财政补贴收入	13,739,185.29	16,956,314.20
收到的其他收入	7,498,145.83	8,446,532.91
合计	143,464,340.21	413,352,670.94

2、支付其他与经营活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
销售及管理费用	785,026,077.73	666,773,441.25
财务费用	30,960,365.27	37,127,619.42
支付的往来款	164,524,006.93	199,018,134.49
其他	15,878,230.60	6,215,911.24
合计	996,388,680.53	909,135,106.40

3、收到其他与筹资活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
融资借款	100,000,000.00

4、支付其他与筹资活动有关的现金

项目	2013年度	2012年度
银行承兑保证金	100,000,000.00

注释 43 、现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料
项目	2013 年度	2012 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	255,015,144.29	341,369,403.95
加：资产减值准备	3,334,783.54	6,940,859.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧	252,308,988.77	246,121,276.96
无形资产摊销	45,347,028.70	45,404,488.12
长期待摊费用摊销	96,252,157.78	94,697,662.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以―－‖号填列）	873,111.67	569,632.88
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

财务费用（收益以―－‖号填列）	172,368,770.67	181,718,163.91
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-3,484,490.95	-30,921,120.44
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-90,042,006.10	95,444,602.36
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-16,831,461.43	-10,466,035.97
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	239,638,870.16	-302,600,100.80
其他
经营活动产生的现金流量净额	954,780,897.10	668,278,832.39
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额	1,640,055,703.82	1,405,023,554.90
减：现金的期初余额	1,405,023,554.90	832,594,398.17
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	235,032,148.92	572,429,156.73
2、现金和现金等价物的构成
项目	年末数	年初数
一、现金	1,640,055,703.82	1,405,023,554.90
其中：库存现金	27,463,264.03	31,119,265.51
可随时用于支付的银行存款	1,612,592,439.79	1,373,904,289.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

三、年末现金及现金等价物余额

1,640,055,703.82 1,405,023,554.90

六、关联方关系及其交易

（一）、本公司的母公司

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质
山东省商业集团有限 公司	母公司	国有控股有限 公司	济南市山师 东路4号	王仁泉	国内商业及工业生产资 料（不含国家法律、法 规规定的专营专控商 品）；房地产开发；许可 范围内的设备安装工程 施工及建筑设计（以上 经营仅限分支机构）；商 业人才培训及技术咨 询；许可范围内的商品 进出口业务；中外合资、 合作生产经营

（续）

（续）
注册资本	母公司对本企业的持 股比例(%)	母公司对本企业的表决 权比例(%)	本企业最终控制方	组织机构代码
12.2亿元	24.49	34.82	山东省商业集团有限 公司	16305564-7

2013 年 5 月 23 日，经中国证监会证监许可[2013]653 号文审核无异议，公司控 股股东山东省商业集团有限公司（以下简称"商业集团"）公告《要约收购报告书》， 按每股 9.80 元的价格收购 26,003,330 股公司股份，占本公司总股本 5.00%。商业集 团本次要约收购股份清算日为 2013 年 7 月 3 日，清算过户登记手续已完成，商业集 团直接持有本公司股份增至 127,338,353 股，占本公司总股本的 24.49%。

（二）、本公司的主要子公司

子公司全称	企业类 型	注册地	法人代表	业务 性质	注册资本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构代码
泰安银座商城有 限公司	有限责 任公司	泰安市东岳 大街81号	郑良玉	零售 行业	14,329,003.00	100.00	100.00	72620928-4
东营银座商城有 限公司	有限责 任公司	东营市东营 区济南路 296号	郑良玉	零售 行业	60,000,000.00	100.00	100.00	74242766-0

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

临沂银座商城有 限公司	有限责 任公司	临沂市兰山 区红旗路11 号	郑良玉	零售 行业	221,245,000.00	99.55	100.00	76972015-4
青州银座商城有 限公司	有限责 任公司	青州市尧王 山东路88号	郑良玉	零售 行业	18,000,000.00	97.22	100.00	77970643-6
山东银座商贸有 限公司	有限责 任公司	济南市历下 区泺源大街 22号	张文生	零售 行业	1,000,000.00	85.00	100.00	75637392-3
济南银座物业服 务有限公司	有限责 任公司	市中区石棚 街12号	肖昂	服务 行业	500,000.00	90.00	100.00	76001460-8
新泰银座商城有 限公司	有限责 任公司	新泰市新华 街9号	郑良玉	零售 行业	5,000,000.00	10.00	100.00	79246149-6
滨州银座商城有 限公司	有限责 任公司	滨州市黄河 四路539号	郑良玉	零售 行业	134,600,000.00	100.00	100.00	74566234-0
青岛乾豪房地产 开发有限公司	有限责 任公司	青岛市市南 区东海中路 6 号	张文生	房地 产、零 售业	10,000,000.00	54.00	54.00	74038450-5
银座集团德州商 城有限公司	有限责 任公司	德州市解放 北路76号	郑良玉	房地 产、零 售业	30,000,000.00	90.00	100.00	74095742-2
山东银座购物中 心有限公司	有限责 任公司	济南市历下 区泺源大街 22号	张文生	零售 业	700,305,426.80	100.00	100.00	67318188-9
山东银座置业有 限公司	有限责 任公司	济南市槐荫 区经七纬十 二路376号	于兆义	房地 产业、 零售 业	670,467,033.07	100.00	100.00	67450518-7
威海宏图贸易有 限公司	有限责 任公司	威海市解放 路1号	郑良玉	零售 行业	80,000,000.00	99.00	100.00	68323886-9
石家庄东方城市 广场有限公司	有限责 任公司	石家庄市中 山西路83号	张文生	零售 行业	145,000,000.00	55.14	55.14	60100723-2
银隆商业管理咨 询（上海）有限公 司	有限责 任公司	上海市静安 区南京西路 1717 号46 楼4A室	张文生	服务 行业	5,000,000.00	70.00	70.00	69422591-6
淄博银座商城有 限责任公司	有限责 任公司	淄博市张店 区柳泉路 128 号	郑良玉	零售 行业	50,000,000.00	100.00	100.00	74098898-2
青岛银座投资开 发有限公司	有限责 任公司	青岛市李沧 区京口路15 号	于兆义	房地 产、服 务行 业	200,000,000.00	100.00	100.00	55397567-6
保定银座商城有 限公司	有限责 任公司	保定市裕 华西路577 号	郑良玉	零售 行业	10,000,000.00	100.00	100.00	05268546-X
张家口银座商城 有限公司	有限责 任公司	张家口市桥 东区胜利北 路169号	郑良玉	零售 行业	10,000,000.00	100.00	100.00	83788488
银座集团临朐华 兴商场有限公司	有限责 任公司	临朐县城山 旺路44号	王志盛	零售 行业	1,010,000.00	70.00	70.00	86575319-1

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

（三）、本企业的其他关联方情况

企业名称	组织机构代码	与本企业的关系
山东世界贸易中心	16306978-2	山东省商业集团有限公司受托管理
山东银座配送有限公司	78079726-7	山东银座商城股份有限公司全资子公司
山东银座商城股份有限公司	26718035-4	山东省商业集团有限公司控股子公司
济南银座北园购物广场有限公司	74099809-9	山东银座商城股份有限公司控股子公司
山东银座服饰有限公司	72544271-1	山东世界贸易中心控股子公司
莱芜银座置业有限公司	78077037-1	山东银座商城股份有限公司控股子公司
山东省银座实业有限公司	26712049-0	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银座地产有限公司	75086905-5	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银福珠宝金行有限公司	79260769-4	山东银座商城股份有限公司之参股公司
泰安锦玉斋食品有限公司	78347023-5	山东银座商城股份有限公司控股子公司
泰安银座房地产开发有限公司	77100112-4	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银座电器有限责任公司	68593341-9	山东银座配送有限公司控股子公司
山东银座乐居生活用品有限公司	56254479-8	山东世界贸易中心控股子公司之子公司
临沂居易置业有限公司	67319109-1	山东银座商城股份有限公司控股子公司
济南银座佳悦酒店有限公司	58222681-8	同受山东省商业集团有限公司控制
山东鲁商物流科技有限公司	55672779-0	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银座家居有限公司	74898435-3	山东世界贸易中心控股子公司
山东福瑞达医药集团公司	16306204-6	山东省商业集团有限公司之子公司
鲁商传媒集团（山东）文化产业有限公司	68469986-X	同受山东省商业集团有限公司控制
山东省商业集团财务有限公司	17760481-1	山东省商业集团有限公司全资子公司
鲁商物产有限公司	58192326-7	同受山东省商业集团有限公司控制
山东鲁商物业服务有限公司	78064676-8	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银座信息科技有限公司	79264971-2	山东银座商城股份有限公司控股子公司
山东润色文化传媒有限公司	56902412-X	同受山东省商业集团有限公司控制
山东银座健身发展有限公司	76369520-X	同受山东省商业集团有限公司控制
山东省空调工程总公司	16305539-9	同受山东省商业集团有限公司控制

（四）、关联方交易及关联往来

1、关联交易定价方式及决策程序

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

• （1） 实行国家固定价格的，以有权机关最近发布的价格为准；

• （2） 实行国家定价范围内浮动价格的，以有权机关最近发布的浮动价格的

• 中间价为准；

• （3） 实行市场价格的，按照货物销售地或服务提供地的平均价格为准；

• （4） 若无可比市场价格的，则以合理成本费用加上合理利润后构成的价格

• 为准。

2、采购商品、接受劳务及提供劳务

单位名称	关联交易 内容	2013 年度	2013 年度	2012 年度	2012 年度
		金额	占同类交易 比例（%）	金额	占同类交易 比例（%）
山东银座配送有限公司	采购商品	1,409,003,526.74	12.46	1,148,335,123.88	10.99
山东银座商城股份有限公 司	采购商品	140,733,963.21	1.24	109,522,633.85	1.05
泰安锦玉斋食品有限公司	采购商品			20,858,155.84	0.20
山东银福珠宝金行有限公 司	采购商品	142,626,160.96	1.26	117,199,994.67	1.12
山东银座电器有限责任公 司	采购商品	600,020,607.63	5.31	569,927,329.23	5.45
山东鲁商物流科技有限公 司	采购服装	1,196,230.50	0.01	2,000,469.48
山东银座乐居生活用品有 限公司	采购家居 用品	5,767,797.50	0.05	1,953,310.92	0.02
山东省银座实业有限公司	采购设备	17,615,730.74		3,081,284.20
鲁商物产有限公司	采购建筑 材料	36,270,416.83		54,250,096.88
山东福瑞达医药集团公司	采购化妆 品	4,243,463.47	0.04	4,309,777.69	0.04
山东银座信息科技有限公 司	采购商品	2,816,778.39	0.02
山东省空调工程总公司	采购空调 设备	4,800,102.32		8,940,757.01
临沂居易置业有限公司	提供咨询 服务	455,015.19		3,000,000.00
山东省商业集团财务公司	金融服务 利息收入	3,568,146.20		907,703.98
山东省商业集团财务公司	金融服务 利息支出	21,683,055.54		5,382,861.11
山东鲁商物业服务有限公 司	接受物业 服务	814,804.62
山东润色文化传媒有限公 司	接受广告 宣传业务	305,167.00		1,570,400.00
鲁商传媒集团（山东）文化 产业有限公司	接受广告 宣传业务	1,384,433.40
合计		2,393,305,400.24		2,051,239,898.74

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

3、关联托管

2012 年11 月，本公司与山东银座商城股份有限公司签署《委托经营管理协议》， 约定由本公司受托管理其旗下现有39 家零售门店及未来新增零售门店，并收取托管 费，托管期限三年。截止2013 年末，公司受托管理的零售门店达44 家，2013 年收 取托管费6,733.95 万元。

4、关联租赁情况

（1）莱芜银座置业有限公司系山东银座商城股份有限公司的子公司，2007 年 5 月 28 日，本公司与莱芜银座置业有限公司签订租赁合同，租赁其位于莱芜市莱城区 鲁中大街以南、文化路以东的房产用于商业经营，建筑面积 46,000 平方米，租赁期 限 20 年。2013 年租赁费发生金额 1,237.98 万元。

（2）公司向莱芜银座置业有限公司租赁其在莱芜市莱城区文化南路 008 号投资 建造的莱芜银座城市广场项目东侧自营商铺 1-3 层用于商业经营，租赁面积为 4913.71 平方米（该面积为物业竣工后实测面积），租赁期限 18 年（自 2009 年 8 月 10 日至 2027 年 8 月 9 日），租金总额如下：租金 1212.23 万元；设备租赁费 362.73 万元；物业服务费 1115.29 万元。2013 年租赁费发生金额 149.46 万元。

（3）本公司之全资子公司泰安银座商城有限公司向关联方泰安银座房地产开发 有限公司租赁了其在泰安市东岳大街 77 号投资兴建的泰安银座城市广场用于扩建 项目商业经营，计租的总建筑面积约为 37,974.42 平方米。2011 年底到期续租时， 增加租赁面积 4686.56 平方米，年租金相应增加为 1650.55 万元。2012 年底，泰安 银座商城有限公司继续向泰安银座房地产开发有限公司租赁该物业用于商业经营。 2013 年租赁费发生金额 1,650.55 万元。

（4）公司全资孙公司山东银座置业有限公司与公司关联方济南银座佳悦酒店有 限公司签署租赁合同，将其位于振兴街的金銮大厦租赁给济南银座佳悦酒店有限公 司用作营业场所。自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，年租金 1150 万。2013 年租赁费发生金额为 1150 万元。截止报表日，该款项已收回。

（5）公司全资孙公司山东银座置业有限公司之分公司山东银座置业有限公司振 兴街分公司与关联方山东银座健身发展有限公司签署租赁合同，将位于济南市经十 路 22799 号购物中心的部分房屋租赁给山东银座健身发展有限公司用作营业场所，

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

协议规定年租金为 95.89 万元。2013 年租赁费发生金额为 95.89 万元。截止报表日， 该款项已收回。

5、关联方转贷

山东省商业集团有限公司作为平台公司，从银行融资后直接提供转贷给本公司 之孙公司山东银座置业有限公司 26,000 万元、本公司之子公司银座集团德州商城有 限公司 6,000 万元。详见“五、注释 26、长期借款”。

6、2012 年 5 月 23 日，公司第九届董事会 2012 年第二次临时会议审议通过了 《关于山东省商业集团财务有限公司为公司提供金融服务的议案》。经公司与山东省 商业集团财务有限公司协商，由其为公司提供多种金融服务，并与其签订了《金融 服务协议》。2013 年 12 月末，公司在山东省商业集团财务有限公司的银行存款余额 为 77,266.99 万元，借款余额为 51,000 万元。

7、关联方担保

截至 2013 年 12 月 31 日，关联方提供担保明细如下：

担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履 行完毕
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	15,000,000.00	2012年1 月16 日～2013年1 月12 日	是
银座集团股份有 限公司	滨州银座商城 有限公司	10,000,000.00	2012年2 月24 日～2013年2 月23 日	是
银座集团股份有 限公司	滨州银座商城 有限公司	10,000,000.00	2012年5月29 日～2013年5月28 日	是
银座集团股份有 限公司	东营银座商城 有限公司	60,000,000.00	2012年6 月28 日～2013年6 月27 日	是
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	15,000,000.00	2012年6 月29 日～2013年6 月28 日	是
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	30,000,000.00	2012年8月10 日～2013年8月8 日	是
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	50,000,000.00	2012年11 月21 日～2013年11 月20 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	130,000,000.00	2012年1 月18 日～2013年1 月4 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2012年2月23 日～2013年2月1 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	40,000,000.00	2012年2 月28 日～2013年2 月28 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	30,000,000.00	2012年3 月13 日～2013年3 月13 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	30,000,000.00	2012年3 月19 日～2013年3 月19 日	是

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2012年3 月28 日～2013年3 月27 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	30,000,000.00	2012年3月30 日～2013年3月29 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	300,000,000.00	2012年3 月31 日～2013年2 月19 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2012年6 月1 日～2013年6 月1 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2012年6月11 日～2013年6月10 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	30,000,000.00	2012年6 月21 日～2013年6 月20 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2012年6 月21 日～2013年6 月21 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	65,000,000.00	2012年6月29 日～2013年6月28 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	80,000,000.00	2012年6 月29 日～2013年6 月28 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	10,000,000.00	2012年12 月31 日～2013年6 月28 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	40,000,000.00	2013年1月29 日～2013年6月28 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	80,000,000.00	2012年7 月4 日～2013年7 月4 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	53,000,000.00	2013年3 月11 日～2013年8 月27 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	15,000,000.00	2012年8月31 日～2013年8月31 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	120,000,000.00	2012年9 月12 日～2013年9 月11 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	50,000,000.00	2012年10 月16 日～2013年10 月14 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	80,000,000.00	2013年4月27 日～2013年10月26 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	70,000,000.00	2012年10 月31 日～2013年10 月31 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	30,000,000.00	2012年11 月30 日～2013年11 月30 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	200,000,000.00	2012年12月13 日～2013年12月12 日	是
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	130,000,000.00	2013年1 月4 日～2013年12 月25 日	是
银座集团股份有 限公司	威海宏图贸易 有限公司	27,640,000.00	2011年1 月26 日～2014年1 月26 日	否
银座集团股份有 限公司	威海宏图贸易 有限公司	28,000,000.00	2011年4月20 日～2014年4月20 日	否
银座集团股份有 限公司	威海宏图贸易 有限公司	13,750,000.00	2011年5 月26 日～2014年5 月26 日	否
银座集团股份有 限公司	青岛银座投资 开发有限公司	289,000,000.00	2012年12 月20 日～2015年12 月19 日	否

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

银座集团股份有 限公司	青岛银座投资 开发有限公司	200,000,000.00	2013年10 月9 日～2015年12 月19 日	否
银座集团股份有 限公司	青岛银座投资 开发有限公司	150,000,000.00	2013年9月25 日～2015年12月19 日	否
银座集团股份有 限公司	青岛银座投资 开发有限公司	50,000,000.00	2013年10 月16 日～2015年12 月19 日	否
银座集团股份有 限公司	青岛银座投资 开发有限公司	191,000,000.00	2012年12 月20 日～2015年12 月19 日	否
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	15,000,000.00	2013年1月15 日～2014年1月14 日	否
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	15,000,000.00	2013年7 月1 日～2014年7 月1 日	否
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	30,000,000.00	2013年9 月2 日～2014年8 月1 日	否
银座集团股份有 限公司	泰安银座商城 有限公司	50,000,000.00	2013年11月29 日～2014年11月21 日	否
银座集团股份有 限公司	山东银座置业 有限公司	100,000,000.00	2013年9 月5 日～2015年9 月4 日	否
银座集团股份有 限公司	山东银座置业 有限公司	50,000,000.00	2013年9 月29 日～2015年9 月4 日	否
银座集团股份有 限公司	山东银座置业 有限公司	50,000,000.00	2013年12月25 日～2015年9月4 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年2 月1 日～2014年1 月27 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	180,000,000.00	2013年2 月17 日～2014年2 月14 日	否
山东银座商城股 份有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年3月22 日～2014年3月21 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年3 月26 日～2014年3 月26 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	65,000,000.00	2013年5 月17 日～2014年5 月16 日	否
山东银座商城股 份有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年5月17 日～2014年3月21 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年6 月7 日～2014年6 月7 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年6 月9 日～2014年6 月8 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	50,000,000.00	2013年7月2 日～2014年7月1 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年7 月2 日～2014年7 月1 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	70,000,000.00	2013年8 月15 日～2014年1 月23 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	15,000,000.00	2013年9月3 日～2014年6月27 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	150,000,000.00	2013年9 月24 日～2014年9 月24 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	80,000,000.00	2013年10 月24 日～2014年10 月23 日	否

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	53,000,000.00	2013年11 月1 日～2014年3 月23 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	100,000,000.00	2013年11月19 日～2014年11月19 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	120,000,000.00	2013年12 月10 日～2014年12 月9 日	否
山东省商业集团 有限公司	银座集团股份 有限公司	110,000,000.00	2013年12月17 日～2014年12月16 日	否
8、关联方往来

8、关联方往来
项目	年末数	年初数	备注
其他应收款
济南银座北园购物广场有限公司		5,212,078.81
合计		5,212,078.81
应付账款
山东银座配送有限公司	118,322,326.40	168,455,147.20
山东银座商城股份有限公司	13,373,022.14	1,175,746.90
泰安锦玉斋食品有限公司	1,339.66	879.66
山东银福珠宝金行有限公司	15,612,758.72	12,224,601.24
山东银座电器有限责任公司	61,555,470.52	50,900,388.18
山东福瑞达医药集团公司	875,835.39	515,954.67
山东银座乐居生活用品有限公司.	1,011,429.06	209,962.03
山东银座服饰有限公司	8,406.24	8,406.24
合计	210,760,588.13	233,491,086.12
其他应付款
山东鲁商物流科技有限公司	469,929.00	576,627.50
山东银座服饰有限公司	123,318.42	193,063.42
山东银座商城股份有限公司	700,251,970.17	813,448,443.07
山东省银座实业有限公司	513,145.90	1,820,377.90
山东世界贸易中心	1,159,400.00	1,149,400.00
山东银福珠宝金行有限公司	19,250.00	16,100.00
山东银座配送有限公司	1,113,821.09	802,408.82
山东银座电器有限责任公司	148,061.65	328,847.45
山东银座家居有限公司.		300,000.00
泰安锦玉斋食品有限公司	41,950.99	51,095.99

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

临沂居易置业有限公司	974,693.74	634,326.57
鲁商传媒集团(山东)文化产业有限公司	191,029.80	242,080.90
山东省空调工程总公司	2,700,237.61	5,061,094.48
山东银座健身发展有限公司	263,928.24	675,973.80
山东润色文化传媒有限公司	15,000.00
山东银座乐居生活用品有限公司	22,000.00
山东福瑞达医药集团公司	11,209.60
合计	708,018,946.21	825,299,839.90
应付股利
山东省商业集团有限公司	5,444,400.00	5,444,400.00
山东富源投资有限公司	142,290.72	21,978.99
鲁商物产有限公司		114,657.60
山东世界贸易中心	7,987,900.00
山东银座商城股份有限公司	2,732,918.30
合计	16,307,509.02	5,581,036.59

七、资产负债表日后事项

公司于 2014 年 3 月 17 日召开了第 十届 六次董事会会议，会议通过了 2013 年 度利润分配预案。公司 2013 年度实现归属于上市公司股东的净利润 266,492,075.29 元，提取法定盈余公积 8,221,314.34 元，派发现金红利 36,404,661.23 元，加期初未 分配利润 1,033,932,469.8 元，期末可供股东分配的利润为 1,255,798,569.52 元。其中， 母公司 2013 年度实现净利润 82,213,143.42 元，提取法定盈余公积 8,221,314.34 元， 派发现金红利 36,404,661.23 元，加期初未分配利润 121,166,154.55 元，期末可供股 东分配的利润为 158,753,322.40 元。

公司以 2013 年 12 月 31 日的总股本 520,066,589.00 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利0.70 元(含税)，共计派发股利 36,404,661.23 元，剩余未分配利润 122,348,661.17 元结转以后年度。该议案尚需提交 2013 年度股东大会审议通过。

八、或有事项

本公司无需要披露的或有事项。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

九、承诺事项

本公司无需要披露的承诺事项。

十、重大诉讼事项

本公司无需要披露的重大诉讼事项。

十一、其他重大事项

1、2013 年 3 月 4 日，山东银座商城股份有限公司、山东世界贸易中心持有公 司非公开发行有限售条件的流通股，36 个月限售期届满上市流通，上市数量为 43,379,656 股，占公司总股本的 8.34%，公司有限售条件的流通股由 45,898,216 股 减少为 2,518,560 股，无限售条件的流通股由 474,168,373 股增加为 517,548,029 股。

2、2013年5月23日，经中国证监会证监许可[2013]653号文审核无异议，公司 控股股东山东省商业集团有限公司（以下简称"商业集团"）公告《要约收购报告书》， 按每股9.80元的价格收购26,003,330股公司股份，占本公司总股本5.00%。商业集团 本次要约收购股份清算日为2013年7月3日，清算过户登记手续已完成，商业集团直 接持有本公司股份增至127,338,353股，占本公司总股本的24.49%，通过其一致行动 人间接持有本公司10.33%的股份，合计持有本公司34.82%的股份。

3、截止2013 年12 月31 日，本公司、分公司及子公司经营租赁情况如下：

承租方	出租方	租赁合 同签订 时间	租赁面积	租赁期 间	合同总金额	截止2013 年12 月31 日最低租 赁付款额
银座集团股份有限公司	济南市城市建设投 资有限公司泉城广 场	2004.08	30,200.00	15.33	43,100.00	13,750.00
银座集团股份有限公司 济南银座华信购物广场	济南市辛甸实业公 司	2007.06	32,808.46	20	14,923.72	10,115.78
银座集团股份有限公司 济南银座燕山购物广场	山东中润置业有限 公司	20080.8	19,156.42	15	9,963.73	7,189.50
银座集团股份有限公司 济南银座金牛购物广场	山东金牛集团有限 公司	2008.04	10,657.00	20	7,853.16	5,883.72
银座集团股份有限公司 济南银座无影山购物广 场	中国重型汽车集团 房地产开发公司	2007.07	11,336.00	20	8,275.28	6,731.42
银座集团股份有限公司 济南银座鸿园购物广场	济南绿地泉景地产 股份有限公司	2009.03	10,887.00	20	8,742.26	7,942.26
银座集团股份有限公司 济南银座济泺路购物广 场	山东缤纷五洲商城 开发有限公司	2009.11	10,537.90	20	6,884.94	5,647.53

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

银座集团股份有限公司 济南银座东环购物广场	山东顺泰投资置业 有限公司	2010.02	7,600.00	20	4,721.15	4,186.55
银座集团股份有限公司 寿光银座商城	山东东宇工贸集团 有限公司	2008.09	44,580.86	20	12,198.68	10,067.74
青州银座商城有限公司	青州市宏源公有资 产经营有限公司	2005.07	26,000.00	20	8,500.00	3,150.00
银座集团股份有限公司 莱芜银座商城	莱芜银座置业有限 公司	2007.09	46,000.00	20	27,656.26	22,511.34
银座集团股份有限公司 莱芜银座钢城店	莱芜西冶金茂置业 有限公司	2008.05	27,041.91	20	4,375.00	3,540.00
银座集团股份有限公司 德州东地购物广场	德州天地房地产开 发有限公司	2008.11	10,600.00	20	4,030.00	3,350.00
银座集团股份有限公司 德州大学路分公司	德州市津德利商贸 有限公司	2009.08	26,057.00	20	17,400.00	14,340.00
东营银座商城有限公司 文汇购物广场	东营瑞杰商贸有限 公司	2006.02	22,569.73	20	8,994.80	7,376.17
东营银座商城有限公司 河口店	青岛华欧集团置业 有限公司东营河口 分公司	2008.04	12,900.00	20	4,060.00	3,663.00
东营银座商城有限公司 广饶店	山东君睿置业有限 公司	2009.02	24,000.00	20	9,050.00	7,823.79
东营银座商城有限公司 垦利店	山东吞达房地产开 发有限公司	2009.12	18,000.00	20	6,220.00	5,366.62
滨州银座商城有限公司	山东宇丰房产开发 有限公司	2002.09	27,865.71	20	11,000.00	5,400.00
滨州银座商城有限公司 渤海购物广场	山东嘉联商业有限 公司	2007.12	8,200.00	20	3,900.00	2,970.00
滨州银座商城有限公司 中海购物广场	滨州市中金豪运置 业有限责任公司	20080.6	13,802.94	20	4,535.00	3,725.53
滨州银座商城有限公司 博兴分公司	淄博富瑞特置业有 限公司	2009.07	20,228.00	20		※1
滨州银座商城有限责任 公司邹平分公司	山东邹平天兴置业 有限公司	2009.12	39,296.00	20	20,131.00	17,532.15
泰安银座商城有限公司 花园分公司	山东云海集团有限 公司	2008.05	13,154.70	20	3,361.00	2,427.00
泰安银座商城有限公司 齐鲁分公司	泰安中奥投资有限 公司	2007.01	16,000.00	20	8,386.83	6,401.89
新泰银座商城有限公司	新泰百货大楼有限 责任公司	2006.01	18,400.00	20		※2
临沂银座商城有限公司 金雀山分公司	临沂海宏金属有限 公司	2008.08	8,500.00	19	4,738.00	3,289.00
临沂银座商城有限公司 通达路分公司	临沂市城市建设综 合开发有限公司	2009.08	15,152.00	20	8,840.00	7,490.00
临沂银座商城有限公司 临沭分公司	山东中加商业房地 产有限公司	2009.11	10,000.00	20	2,303.15	2,132.15
淄博银座商城有限责任 公司五里桥店	淄博建桥实业有限 公司	2007.05	28,401.00	20	7,500.00	5,723.04
淄博银座商城有限责任 公司淄川购物广场	淄博正承置业有限 公司	2005.11	48,924.69	20	17,133.88	11,735.37
淄博银座商城有限责任 公司桓台购物广场	淄博宝龙房地产开 发有限公司	2006.06	16,000.00	20	5,100.00	※3
淄博银座商城有限责任 公司和平店	淄博市张店东方实 业总公司	2010.04	13,618.58	20	6,518.48	5,615.15

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

银座集团股份有限公司 济南银座花园购物广场	济南市历下区燕山 工业小区开发建设 总公司	2010.09	8310.12	20	7,734.65	6,733.71
泰安银座商城有限公司 新汶分公司	郭东	2009.09	5,679.30	20	1,097.00	1,041.94
银座集团股份有限公司 济南银座高新区购物广 场	中铁十局集团房地 产有限公司	2009.12	19,605.84	20	16,172.86	13,433.14
银座集团股份有限公司 泰安银座岱宗分公司	泰安志高实业集团 有限责任公司	2010.06	45,350.00	20	29,794.20	27,003.88
银座集团股份有限公司 济南银座环山购物广场	山东高速置业发展 有限公司潍坊项目 部	2011.07	9336	20	6,595.00	5,545.00
银座集团股份有限公司 寿光金光购物广场	寿光缤纷五洲商城 开发有限公司	2010.12	9,545.01	20	3,483.82	3,195.17
临沂银座商城有限公司 罗庄分公司	临沂市沂州房地产 开发有限公司	2010.12	11,190.00	20	5,132.20	4,831.00
新泰银座商城有限公司 购物广场分公司	山东新泰辰晖置业 投资有限公司	2011.01	15,885.00	20	8,407.14	7,276.52
临沂银座商城有限公司 凤凰城分公司	临沂鲁商地产有 限公司	2011.12	3,656.00	20		※4
滨州银座商城有限公司 阳信分公司	滨州中泰置业房产 开发有限公司	2013.01	14,421.83	20	4,921.80	4,842.45
银座集团股份有限公司 曹县分公司	菏泽康地置业有限 公司	2011.09	19,187.00	20	6,887.54	6,813.33
银座集团股份有限公司 泰安银座泰山分公司	泰山区财源街道后 七里社区居民委员 会	2011.09	25,888.51	20	15,100.00	13,920.00
淄博银座商城有限责任 公司柳泉路店	山东大德华瑞置业 有限责任公司	2012.07	33,261.79	16.5	12,870.00	12,010.00
滨州银座商城有限公司 国际大厦店	山东荣福集团有限 公司	2012.04	10,440.00	20	5,304.84	5,152.42
淄博银座商城有限责任 公司桃园分公司	周村区青年路街道 桃园社区居民委员 会	2012.09	12,259.00	20	4,474.54	3,974.54
淄博银座商城有限责任 公司淄城分公司	淄博嘉铭房地产开 发有限公司	2012.04	9,456.96	20	3,866.00	3,688.81
保定银座商城有限公司	保定市华创房地产 开发有限公司	2013.01	48,000.00	20	44,413.20	42,486.00
银座集团股份有限公司 济南明湖购物广场	山东保利嘉园置业 有限公司	2010.09	9,153.59	20	6,631.75	6,631.75
东营银座商城有限公司 大王店	东营华东房地产开 发有限公司	2013.05.	12,914.00	20	---	---
泰安银座商城有限公司 肥城分公司	新泰市振宇房地产 开发有限公司	2014.01	30,550.00	20	10,704.72	10,704.72
临沂银座商城有限公司 沂水分公司	山东德意房地产有 限公司	2011.05	2,800.00	20	6,105.17	5,905.17

※1 本公司子公司滨州银座商城有限公司（乙方）与淄博富瑞特置业有限公司 （甲方）于2009 年7 月15 日签订租赁合同，租赁其在滨州市博兴县博城五路367 号投资兴建的大型商场，计租面积共计20228 平方米，租赁期限为20 年。租金支付

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

方式：分两部分支付租金：（1）按销售额的一定比例交付年租金。年实现销售额 1.2 亿元（含1.2 亿元）以下，按年销售额的3%支付租金。年实现销售额1.2 亿元 以上，对于1.2 亿元（含1.2 亿元）以下部分，按年销售额的3%支付租金；对于1.2 亿元以上，按年销售额的2%支付租金。（2）餐饮、娱乐项目转租租金收入按一定 比例分配。其转租租金收入或提成有双方按甲方3 乙方7 的比例分成。（3）按销售 额计提租金时，家电、手机的销售额不计算在内。家电、手机若以转租方式经营， 则其转租租金收入由甲乙双方按甲方3、乙方7 的比例分成；若以联营方式经营， 则提成收入由甲乙双方按甲方3、乙方7 的比例分成。（4）若上述三部分年租金相 加不足300 万元时，按300 万元支付年租金。

※2 2006 年度，新泰银座商城有限公司与新泰百货大楼有限责任公司共同签署 了房屋《租赁合同》，租赁其位于新泰市新华街路九号经营性房产一处，总建筑面 积18400 平方米。合同中约定租赁期限为二十年，租赁起始日为2006 年10 月1 日, 年销售额15000 万元以下，年租金300 万元，年销售额超过15000 万元，年租金按 年销售额的2.5%计算。

※3 淄博银座商城有限责任公司桓台购物广场于2006 年与淄博宝龙房地产开发 有限公司签订租赁合同，合同规定租金支付方式：以“租金（255 万元）保底、按 销售额提成（上不封顶）”的形式支付年租金。年销售1.5 亿元以下按2.2%支付租 金；年销售1.5 亿元以上，1.5 亿元（含1.5 亿元）以下按2.2%支付年租金，对于 1.5 亿（不含1.5 亿）以上的按1.5%支付租金；年租金总额不足255 万元时，按255 万元支付租金。

※4 临沂银座商城有限公司于2011 年12 月与临沂鲁商地产有限公司签订租赁 合同，合同规定租金支付方式：租赁期限20 年，自临沂银座商城有限公司凤凰城分 公司营业执照记载的成立日期之次日起计算。签订合同后第一年免租，自第二年起 以凤凰城分公司年度净利润首次为正数时的数额的25%作为保底租金，如超过保底 租金则按照上一个租赁年度的净利润的25%交纳本租赁年度租金。如未超过保底租 金则按照保底租金金额交纳本租赁年度租金。

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

十二、母公司财务报表主要项目注释

注释 1 、其他应收款

（一） 按类别列示其他应收款明细情况

种类		年末数	年末数	年末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收 款
账龄组合	2,542,064,951.97	100.00	44,425,897.54	100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款
合计	2,542,064,951.97	100.00	44,425,897.54	100.00
种类		年初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	18,717,163.46	0.79	2,728,900.44	6.33
按组合计提坏账准备的其他应收 款
账龄组合	2,341,461,831.41	99.21	40,413,241.08	93.67
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款
合计	2,360,178,994.87	100.00	43,142,141.52	100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

金额	占该账项金额的百分 比(%)	坏账准备
2,512,307,321.87	98.83	25,577,328.12
1,082,767.29	0.04	108,276.74
6,012,000.00	0.24	2,104,200.00
22,662,862.81	0.89	16,636,092.68
2,542,064,951.97	100.00	44,425,897.54

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

账龄	金额	占该账项金额的百分 比(%)	坏账准备
1 年以内	2,302,231,298.67	98.32	22,322,764.96
1-2 年	11,535,817.33	0.49	1,153,581.74
2-3 年	16,507,170.69	0.70	5,777,509.74
3 年以上	11,187,544.72	0.49	11,159,384.64
合计	2,341,461,831.41	100.00	40,413,241.08

（二）其他应收款年末欠款前五名明细情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收 款比例（%）
青岛银座投资开发有限公司	子公司	890,649,106.01	1年以内	35.04
银座集团德州商城有限公司	子公司	391,645,638.68	1年以内	15.41
青岛乾豪房地产开发有限公司	子公司	362,398,636.88	1年以内	14.26
威海宏图贸易有限公司	子公司	260,362,361.41	1年以内	10.24
山东银座置业有限公司	子公司之子公司	217,258,829.03	1年以内	8.55
合计		2,122,314,572.01		83.50

• 1、年末净额为 2,497,639,054.43 元，年初净额为 2,317,036,853.35 元。

• 2、对于关联方往来，经单项测试按 1%的比例计提坏账准备。

• 3、其他应收款年末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股

• 东欠款。

注释 2 、长期股权投资

核算方法	投资金额	年初数	本期增加	本期 减少	年末数 750,000.00 49,842,531.91 850,000.00 450,000.00 65,973,943.99 220,245,000.00 17,500,000.00 500,000.00
成本法	750,000.00	750,000.00
成本法	49,842,531.91	49,842,531.91
成本法	850,000.00	850,000.00
成本法	450,000.00	450,000.00
成本法	65,973,943.99	65,973,943.99
成本法	220,245,000.00	220,245,000.00
成本法	17,500,000.00	17,500,000.00
成本法	500,000.00	500,000.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

滨州银座商城有限 公司	成本法	184,179,905.51	184,179,905.51			184,179,905.51
山东银座购物中心 有限公司	成本法	700,305,426.80	700,305,426.80			700,305,426.80
银座集团德州商城 有限公司	成本法	88,551,730.00	88,551,730.00			88,551,730.00
青岛乾豪房地产开 发有限公司	成本法	177,756,967.36	177,756,967.36			177,756,967.36
威海宏图贸易有限 公司	成本法	127,828,800.00	127,828,800.00			127,828,800.00
石家庄东方城市广 场有限公司	成本法	536,493,600.00	536,493,600.00			536,493,600.00
淄博银座商城有限 责任公司	成本法	204,974,013.06	204,974,013.06			204,974,013.06
青岛银座投资开发 有限公司	成本法	200,000,000.00	200,000,000.00			200,000,000.00
保定银座商城有限 公司	成本法	10,000,000.00	10,000,000.00			10,000,000.00
张家口银座商城有 限公司	成本法	10,000,000.00		10,000,000.00		10,000,000.00
银座集团临朐华兴 商场有限公司	成本法	33,600,000.00		33,600,000.00		33,600,000.00
银座云生活电子商 务有限公司	成本法	30,000,000.00		30,000,000.00		30,000,000.00
合计		2,659,801,918.63	2,586,201,918.63	73,600,000.00		2,659,801,918.63

（续上表）

（续上表）
投资单位名称	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)	在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明	减值准备	本期计 提减值 准备	现金 红利
桂林百货大楼股份有限公司				750,000.00
泰安银座商城有限公司	100.00	100.00
山东银座商贸有限公司	85.00	100.00	通过全资子公司间接控制
济南银座物业服务有限公司	90.00	100.00	通过全资子公司间接控制
东营银座商城有限公司	100.00	100.00
临沂银座商城有限公司	99.55	100.00	通过全资子公司间接控制
青州银座商城有限公司	97.22	100.00	通过全资子公司间接控制	17,500,000.00
新泰银座商城有限公司	10.00	100.00	通过全资子公司间接控制
滨州银座商城有限公司	100.00	100.00
山东银座购物中心有限公司	100.00	100.00
银座集团德州商城有限公司	90.00	100.00	通过全资子公司间接控制
青岛乾豪房地产开发有限公 司	54.00	54.00

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

威海宏图贸易有限公司	99.00	100.00	通过全资子公司间接控制
石家庄东方城市广场有限公 司	55.14	55.14
淄博银座商城有限责任公司	100.00	100.00
青岛银座投资开发有限公司	100.00	100.00
保定银座商城有限公司	100.00	100.00
张家口银座商城有限公司	100.00	100.00
银座集团临朐华兴商场有限 公司	70.00	70.00
银座云生活电子商务有限公 司	30.00	30.00
合计				18,250,000.00

本公司之子公司青州银座商城有限公司连年亏损且 2013 年 12 月 31 日账面净 资产为负值，经减值测试对该长期股权投资全额计提减值准备。其中截至 2006 年 12 月 31 日共计提减值准备 14,704,948.25 元，2007 年度计提 2,795,051.75 元。

注释 3 、营业收入及营业成本

1、营业收入及成本

1、营业收入及成本
项目	2013年度	2012年度
主营业务收入	4,465,221,237.29	4,051,721,955.63
其他业务收入	273,959,244.95	188,846,049.71
合计	4,739,180,482.24	4,240,568,005.34
主营业务成本	3,814,837,571.17	3,471,369,996.20
其他业务成本	1,515,000.00
合计	3,816,352,571.17	3,471,369,996.20

2、各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润

地区名称		2013年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
济南市	2,301,632,674.05	1,942,997,746.27	358,634,927.78
潍坊市	543,163,599.51	477,380,205.25	65,783,394.26
菏泽市	679,961,823.78	576,477,911.80	103,483,911.98
莱芜市	440,127,603.93	378,144,486.16	61,983,117.77
德州市	122,873,429.57	107,628,684.01	15,244,745.56

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

泰安市	232,884,283.42	205,749,889.27	27,134,394.15
聊城市	144,577,823.03	126,458,648.41	18,119,174.62
合计	4,465,221,237.29	3,814,837,571.17	650,383,666.12
地区名称	2012年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润
济南市	2,172,490,857.33	1,834,763,273.41	337,727,583.92
潍坊市	509,721,085.36	454,178,019.41	55,543,065.95
菏泽市	593,434,609.11	503,904,829.03	89,529,780.08
莱芜市	440,694,854.24	382,131,153.62	58,563,700.62
德州市	120,659,334.65	107,538,937.92	13,120,396.73
泰安市	185,461,164.17	163,539,897.25	21,921,266.92
聊城市	29,260,050.77	25,313,885.56	3,946,165.21
合计	4,051,721,955.63	3,471,369,996.20	580,351,959.43

本公司属于零售企业，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。

注释 4 、投资收益

按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位	2013 年度	2012 年度	本期比上期增减变动的原因
石家庄东方城市广场有限 公司	11,717,300.00	12,801,400.00	本公司之控股子公司石家庄东 方城市广场有限公司股利分红

注释 5 、现金流量表补充资料

注释5、现金流量表补充资料
项目	2013年度	2012年度
一、.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	82,213,143.42	46,871,358.57
加：资产减值准备	1,283,756.02	7,201,515.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧	50,229,506.82	44,444,301.48
无形资产摊销	9,060,562.31	9,100,732.14
长期待摊费用摊销	41,843,571.32	49,221,196.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以―－‖号填列）	68,473.40	-54,852.99
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	54,478,696.21	59,513,283.87

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

	投资损失（收益以―－‖号填列）	-11,717,300.00	-11,717,300.00	-12,801,400.00
	递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-8,869,428.09		-18,541,105.15
	递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
	存货的减少（增加以―－‖号填列）	17,739,114.01		4,013,587.44
	经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-104,145,782.47		-490,050,905.34
	经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	287,979,915.44		401,392,245.93
	其他
	经营活动产生的现金流量净额	420,164,228.39		100,309,958.60
	二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
	债务转为资本
	一年内到期的可转换公司债券
	融资租入固定资产
	三、现金及现金等价物净变动情况：
	现金的年末余额	284,868,541.34		471,635,272.81
	减：现金的期初余额	471,635,272.81		394,616,158.41
	加：现金等价物的年末余额
	减：现金等价物的期初余额
	现金及现金等价物净增加额	-186,766,731.47		77,019,114.40
	十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -873,111.67 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 13,860,714.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 517,808.22 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备
	项目		金额	说明
	非流动资产处置损益		-873,111.67
	越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
	计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）		13,860,714.15
	计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		517,808.22
	企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益
	非货币性资产交换损益
	委托他人投资或管理资产的损益
	因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 15,913,322.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,380,084.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 21,038,648.85 减：所得税影响数 5,009,012.14 非经常性损益净额 16,029,636.71 归属于少数股东的非经常性损益净额 46,375.40 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 15,983,261.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 250,508,813.98

（二）净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	9.87	0.5124	0.5124
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	9.31	0.4817	0.4817

（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1、资产构成情况及项目变动较大的情况说明

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

项目名称	年末数	年末数占总 资产的比例 （%）	年初数	年初数占总 资产的比例 （%）	年末金额较 年初变动比 例（%）
货币资金	1,748,403,203.82	14.03	1,408,023,554.90	11.99	24.17
应收账款	360,794.59	0.00	199,828.69		80.55
预付款项	81,831,897.17	0.66	81,372,627.55	0.69	0.56
存货	2,480,309,965.96	19.91	2,339,667,756.43	19.92	6.01
其他应收款	152,014,231.94	1.22	116,629,847.92	0.99	30.34
长期股权投资	31,700,000.00	0.25	1,700,000.00	0.01	1764.71
投资性房地产	1,205,007,770.09	9.67	1,238,487,728.74	10.55	-2.7
固定资产	3,475,427,847.59	27.89	3,602,811,951.46	30.68	-3.54
在建工程	834,852,300.87	6.70	492,769,110.17	4.2	69.42
无形资产	1,583,301,180.43	12.71	1,613,037,293.86	13.74	-1.84
短期借款	2,093,000,000.00	16.80	2,340,000,000.00	19.93	-10.56
预收款项	769,981,737.32	6.18	224,724,820.63	1.91	242.63
应交税费	57,854,742.95	0.46	96,056,873.88	0.82	-39.77
应付股利	19,436,699.79	0.16	8,533,928.16	0.07	127.76
一年内到期的非 流动负债	744,208,080.64	5.97	194,608,080.64	1.66	282.41
长期借款	1,833,191,528.24	14.71	1,718,379,608.88	14.63	6.68

（1）应收账款：变动较大的主要原因是公司应收客户的租金较年初增加所致。

（2）其他应收款：变动较大的主要原因是天桥置业向济南市房地产业协会支 付了房屋预售保证金。

（3）长期股权投资：变动较大的主要原因是公司新增投资银座云生活电子商 务有限公司 3000 万元。

（4）在建工程：变动较大的主要原因是子公司青岛银座投资开发有限公司、 青岛乾豪房地产开发有限公司工程项目投入加大。

（5）预收款项：变动较大的主要原因是子公司青岛银座投资开发有限公司预 收房款所致。

（6）应付股利：变动较大的主要原因是石家庄东方城市广场应付部分单位 的

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

股利尚未领取所致。

• （7）应交税费：变动较大的主要原因是子公司青岛银座投资开发有限公司预

• 缴税金所致。

• （8）一年内到期的非流动负债：变动较大的主要原因是一年内到期的长期借

• 款增加所致。

2、报告期内公司利润表构成情况

项目	本期金额	上年同期金额	较上年同期增 减（%）	增减变动原因
营业收入	14,217,876,170.75	13,536,049,892.09	5.04
营业成本	11,558,013,631.70	10,976,624,557.41	5.30
营业税金及附加	147,522,150.57	191,109,611.59	-22.81	※1
销售费用	1,570,495,869.65	1,413,981,668.77	11.07
管理费用	323,315,579.07	285,321,945.92	13.32
财务费用	198,276,837.61	214,415,049.26	-7.53
资产减值损失	3,334,783.54	6,940,859.31	-51.95	※2
营业外支出	16,848,854.12	12,566,984.07	34.07	※3
所得税费用	166,509,692.03	120,728,728.98	37.92	※4

变动原因说明：

※1营业税金及附加本年比上年减少22.81%，主要原因是公司之孙公司山东银 座置业有限公司投资的济南振兴街Shopping Mall项目中建设的商品房本期交房结算 较上期减少，相应的税费减少所致等。

※2 资产减值损失较上年同期减少 51.95%，主要原因是根据账龄冲回了部分坏 账准备。

※3 营业外支出较上年同期增长 34.07%，主要原因为由于市场形势变化，公司 解除与陕西中贸房地产开发有限公司租赁合同赔偿支出 1000 万元所致。

※4 所得税费用较上年同期增长 37.92%，主要原因为本期对部分新增可弥补亏 损未确认递延所得税资产所致。

3、现金流量表中变化较大的项目

银座集团股份有限公司 2013 年年度报告

项目	本期金额	上年同期金额	增（+）减（-） 比率（%）
一、经营活动产生的现金流量净额	954,780,897.10	668,278,832.39	42.87
收到其他与经营活动有关的现金	143,464,340.21	413,352,670.94	-65.29
二、投资活动产生的现金流量净额	-803,599,976.40	-675,003,072.58	19.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额	114,209.54	1,842,924.07	-93.80
三、筹资活动产生的现金流量净额	83,851,228.22	579,153,396.92	-85.52
偿还债务支付的现金	2,978,588,080.64	2,075,495,435.48	43.51

变动原因说明：

• （1）经营活动产生的现金流量净额较同期增加 42.87%，主要原因是商业销售

• 收入增长以及本期青岛银座投资开发有限公司、山东银座置业有限公司济南天桥分 公司预收房款所致。

（2）收到其他与经营活动有关的现金较同期减少 65.29%，主要原因是收到的 往来款项较同期减少所致。

• （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 较同期减少

• 93.80%，系处置固定资产较上年减少所致。

• （4）筹资活动产生的现金流量净额较同期减少 85.52%，主要原因是报告期内

• 新增的借款较同期减少所致。

（5）偿还债务支付的现金较同期增加 43.51%，主要原因是报告期内到期的借 款较多。

银座集团股份有限公司