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INX Interim / Quarterly Report 2017
52330_rns_2017-12-08_67803371-a8d2-446b-bf06-e9c593071add.pdf
Interim / Quarterly Report
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群創光電股份有限公司及子公司 合併財務報告暨會計師核閱報告 民國 106年及 105年第三季
(股票代碼 3481)
公司地址:苗栗縣竹南鎮科學路160號
$\sim$ ] $\sim$
話: $(037)586 - 000$ 電
民國106年及105年第三季合併財務報告暨會計師核閱報告
目 - 錄
財務報告
| 項 | 目 | 頁次/編號/索引 附註編號 | ||
|---|---|---|---|---|
| 封面 | $\mathbf{1}$ | |||
| ニ、 | 目錄 | $2 \sim 3$ | ||
| 四、 | 會計師核閱報告 | $\overline{4}$ | ||
| 五、 | 合併資產負債表 | $5 - 6$ | ||
| 六、 | 合併綜合損益表 | $\overline{7}$ | ||
| 七、 | 合併權益變動表 | 8 | ||
| 八、 | 合併現金流量表 | $9 - 10$ | ||
| 九、 | 合併財務報表附註 | $11 ~ - ~ 44$ | ||
| (一) 公司沿革 | 11 | |||
| $(\pm)$ | 通過財報之日期及程序 | 11 | $=$ | |
| $(\equiv)$ | 新發布及修訂準則及解釋之適用 | $11 - 14$ | $\equiv$ | |
| $(\mathfrak{w})$ | 重要會計政策之彙總說明 | $14 \sim 17$ | 四 | |
| $(\mathbf{\mathcal{L}})$ | 重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源 | 17 | $\mathcal{F}$ | |
| (六) | 重要會計項目之說明 | $17 - 31$ | 六 | |
| $(\pm)$ | 關係人交易 | $31 - 34$ | 七 | |
| $(\wedge)$ | 抵(質)押之資產 | 34 | 八 | |
| $(\hbar)$ | 負債及未認列之合約承諾 | $34 - 35$ | 九 | |
| $(+)$ | 重大之災害損失 | 35 | $\boldsymbol{+}$ |
財務報告
| 項 | 目 | 頁次/編號/索引 附註編號 | |
|---|---|---|---|
| (十一)重大之期後事項 | 35 | ⊣∸ — | |
| $(+=)$ 其他 | $35 \sim 43$ | 十二 | |
| (十三)附註揭露事項 | 43 | 十三 | |
| (十四)營運部門資訊 | 44 | 十四 |
$\label{eq:2.1} \frac{1}{2} \sum_{i=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{$
會計師核閱報告
(106)財審報字第17001590號
群創光電股份有限公司 公鑒:
群創光電股份有限公司及子公司民國106年及105年9月30日之合併資產自債表, 暨民國106年及105年7月1日至9月30日、民國106年及105年1月1日至9月30 日之合併綜合損益表,暨民國106年及105年1月1日至9月30日合併權益變動表及 合併現金流量表,業經本會計師核閱竣事。上開合併財務報表之編製係公司管理階層之 責任,本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。
本會計師係依照中華民國審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行 核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢,並未依照一般公認審計準則查核, 故無法對上開財務報告整體表示查核意見。
依本會計師核閱結果,並未發現第一段所述合併財務報表在所有重大方面有違反 「證券發行人財務報告編製準則」、金融監督管理委員會認可之國際會計準則第三十四 號「期中財務報導」而須作修正之情事。
前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號 金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1010034097號 中 華 民 國 106 年 10 月 27 日
資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers Taiwan
11012 臺北市信義區基隆路一段333號27樓 / 27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 11012, Taiwan T: +886 (2) 2729 6666, F: + 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw
單位:新台幣仟元
| 資 產 |
附註 | 106 金 |
月 30 $9^{\circ}$ 年 額 |
日 $\frac{0}{0}$ |
105 年 12 月 31 日 額 |
$105$ $49$ 金 額 |
月 30 日 % |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $\mathbb{S}$ | 55,769,747 | $15 \quad$ | 35, 384, 839 | 10S | 32, 585, 966 | 9 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之 六(二) | ||||||||
| 金融資產一流動 | 183,790 | 64,241 | 354,487 | ||||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(四)(五) | 48, 119, 910 | 13 | 52,855,632 | 14 | 39,100,561 | 11 | |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | t | 12,319,712 | $\mathfrak{Z}$ | 11,599,359 | 3 | 4,989,639 | $\mathbf{1}$ | |
| 1200 | 其他應收款 | t | 1,470,001 | 2,034,427 | $\mathbf{1}$ | 3,573,806 | $\mathbf{1}$ | ||
| 130X | 存貨 | 六(六) | 32, 244, 641 | 9 | 23, 401, 728 | 6 | 24, 339, 134 | $7\phantom{.0}$ | |
| 1410 | 預付款項 | 1,607,642 | ÷, | 1,552,373 | 2,002,205 | $\mathbf{1}$ | |||
| 1479 | 其他流動資產一其他 | 六(一)及八 | 150,578 | $\overline{\phantom{a}}$ | 105,532 | 167,821 | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 151,866,021 | 40 | 126, 998, 131 | 34 | 107, 113, 619 | 30 | ||
| 非流動資產 | |||||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之 六(二) | ||||||||
| 金融資產一非流動 | 242,355 | 250,101 | 260,708 | ||||||
| 1523 | 備供出售金融資產一非流動 六(三) | 9,512,077 | 3 | 5,840,929 | $\overline{2}$ | 5,598,029 | 2 | ||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七) | 1,315,877 | 1,517,418 | 1,528,181 | ||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八)、七 | |||||||
| 及八 | 192, 924, 285 | 50 | 201,360,858 | 54 | 202, 438, 870 | 57 | |||
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九) | 565,379 | 573,425 | 576,106 | ||||
| 1780 | 無形資產 | 六(十)及八 | 17,872,401 | 5 | 18,446,321 | 5 | 18,642,727 | 5 | |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 7,256,210 | $\overline{c}$ | 14,698,143 | $\overline{4}$ | 16, 245, 019 | 5 | ||
| 1990 | 其他非流動資產一其他 | 六(八)及八 | 1,208,914 | $\overline{a}$ | 1,794,222 | $\mathbf{1}$ | 2,507,284 | $\mathbf{I}$ | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 230,897,498 | 60 | 244, 481, 417 | 66 | 247,796,924 | 70 | ||
| $1$ XXX | 資產總計 | \$ | 382, 763, 519 | 100 | \$ 371, 479, 548 |
100 | 354, 910, 543 \$ |
100 | |
| (續次頁) |
2
19 民國 106 年9 月
19 民國 106 年及 105 年9 月 30 日之
群創
單位:新台幣仟元
| 106 | 年 9 |
月 30 日 | 105 年 12 月 31 額 |
日 | 月 30 105 年 9 金 額 |
H % |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 流動負債 |
附註 | 額 | 金 | |||||||
| 短期借款 | 六(十一) | \$ | $-$ \$ | 11,583,750 | $3 \quad$ 15,985,949 |
$\overline{4}$ | ||||
| 2100 2120 |
透過損益按公允價值衡量之 六(二) | |||||||||
| 金融負債一流動 | 367,897 | 1,190,148 | 275,457 | |||||||
| 2170 | 應付帳款 | 50,880,750 | 13 | 51,875,305 | 14 | 48,851,691 | 14 | |||
| 2180 | 應付帳款一關係人 | t | 2,316,499 | $\mathbf{1}$ | 5,120,235 | $\mathbf{1}$ | 2,663,176 | 1 | ||
| 2200 | 其他應付款 | 六(十二)及 | ||||||||
| $\mathbf t$ | 32,000,491 | 8 | 22,916,097 | 6 | 20,798,253 | 6 | ||||
| 2230 | 本期所得稅負債 | 1, 111, 284 | 1,912,797 | $\mathbf{1}$ | 1,513,017 | |||||
| 2250 | 負債準備一流動 | 六(十六)及 | ||||||||
| 九 | 5,072,166 | $\mathbf{1}$ | 3,765,234 | $\mathbf{1}$ | 2,652,177 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長 六(十三) | |||||||||
| 期負債 | 10,937,785 | 3 | 16, 381, 686 | 5 | 16, 369, 190 | 5 | ||||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 1,056,141 | $\overline{\phantom{a}}$ | 1,420,652 | 1,865,566 | |||||
| 21XX | 流動負債合計 | 103,743,013 | 26 | 116, 165, 904 | 31 | 110,974,476 | 31 | |||
| 非流動負債 | ||||||||||
| 2540 | 長期借款 | 六(十三) | 17,258,929 | 5 | 28, 128, 467 | 8 | 27, 281, 983 | 8 | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 659,777 | 672,971 | 752,247 | ||||||
| 2600 | 其他非流動負債 | 六(十四) | 554,938 | 505,843 | 556,893 | |||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 18, 473, 644 | 5 | 29, 307, 281 | 8 | 28, 591, 123 | $8\phantom{.}$ | |||
| 2XXX | 負債總計 | 122, 216, 657 | 31 | 145, 473, 185 | 39 | 139, 565, 599 | 39 | |||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 六(十七) | 99,520,720 | 26 | 99, 521, 488 | 27 | 99, 522, 104 | 28 | ||
| 3200 | 資本公積 | 六(十八) | 99,646,905 | 26 | 99,647,810 | 27 | 99,647,346 | 28 | ||
| 保留盈餘 | 六(十九) | |||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 3,945,576 | $\mathbf{1}$ | 3,758,507 | $\mathbf{1}$ | 3,758,507 | $\mathbf{1}$ | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 3,418,804 | $\mathbf{1}$ | |||||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 54,629,939 | 15 | 26, 497, 362 | 7 | 15,591,363 | 5 | |||
| 3400 | 其他權益 | 六(二十) | 615,082) | $-$ ( | $3,418,804$ ( | $3,174,376$ ) ( $1)$ ( |
1) | |||
| 3XXX | 權益總計 | 260, 546, 862 | 69 | 226,006,363 | 61 | 215, 344, 944 | 61 | |||
| 3X2X | 負債及權益總計 | $\mathbb{S}$ | 382, 763, 519 | 100 | $\boldsymbol{\mathsf{\$}}$ | 371, 479, 548 | 100 | 354, 910, 543 \$ |
100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
| 106 年 | 105 年 $\mathbf{H}$ |
$7\phantom{.0}\phantom{.0}7$ 月 |
106 年 $\mathbf{H}$ |
月 | $\mathsf{B}$ | 105 年 | 1 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 至 金 |
9 月 30 貊 |
$\Box$ 至 $\frac{0}{2}$ 金 |
30 9 月 額 |
至 $\Box$ 金 % |
30 9 月 額 |
至 日 金 % |
30 月 9 額 |
$\Box$ $\%$ |
|
| 4000 | 營業收入 | $+$ | $\mathcal{S}$ | 79,507,678 | 100 $\mathcal{S}$ |
74, 484, 602 | 100 $\mathcal{S}$ |
250,042,399 | 100 $\mathbf{\$}$ |
197,706,910 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(六)(二十四)及七 | $63, 342, 544$ ) ( | 80( | 65, 715, 562) | $88)$ ( | 192, 487, 132) ( | $77)$ ( | 191,420,305)( | 97 | |
| 5900 | 營業毛利 | 16, 165, 134 | 20 | 8,769,040 | 12 | 57, 555, 267 | 23 | 6,286,605 | $\overline{3}$ | ||
| 營業費用 | 六(二十四) | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 504, 411) | $-$ ( | $523, 514)$ ( | $1)$ ( | $1,444,920$ ( | $1)$ ( | $1,747,965$ ) ( | 1) | ||
| 6200 | 管理費用 | $1,716,114$ ) ( | $2)$ ( | $1,539,999$ ) ( | $2)$ ( | $5,052,263$ ) ( | $2)$ ( | $4,626,643$ ) ( | 2) | ||
| 6300 | 研究發展費用 | $3,049,288$ ) | $4)$ ( | 2,847,409) | $4)$ ( | $9,707,501$ ( | $4)$ ( | 7,494,096) | 4) | ||
| 6000 | 營業費用合計 | $5,269,813$ ) ( | $6)$ ( | 4,910,922) | $7)$ ( | 16, 204, 684) | $7)$ ( | 13,868,704) | 7) | ||
| 6900 | 營業利益(損失) | 10,895,321 | 14 | 3,858,118 | 41,350,583 | 16 | 7,582,099) | 4) | |||
| 營業外收入及支出 | |||||||||||
| 7010 | 其他收入 | $\pi$ ( $=$ $+$ $-$ ) | 590,298 | 440,372 | 1,702,669 | 2,639,534 | |||||
| 7020 | 其他利益及損失 | $\pi$ ( $=$ $+$ $=$ ) | 404,829 | $-$ ( | $676,884$ ) ( | $\left \right $ | 613,066 | $-$ ( | $2,376,213$ ) ( | 1) | |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十三) | 279,557) | $-$ ( | 166,618) | $-$ ( | 562,033) | $\sim$ | 765,179) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 六(七) | 65,533 | 80,266 | 110,298 | 215,524 | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 781,103 | 322,864) | 1,864,000 | 286,334) | ||||||
| 7900 | 税前淨利(淨損) | 11,676,424 | 15 | 3,535,254 | 43, 214, 583 | 17 1 | 7,868,433)( | 4) | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十六) | 2,919,106) | $4)$ ( | 476,988) | $1)$ ( | $10,480,929$ ( | $4)$ ( | $1, 130, 337$ ) ( | $\left \right $ | |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | 8,757,318 | $\mathcal{S}$ 11 |
3,058,266 | $\mathbf{F}$ | 32,733,654 | 13( | 8,998,770) | 5) | ||
| 其他綜合損益(淨額) | |||||||||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | 六(二十) | ||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | \$ | 1,018,476 1,703,528 |
1( $\overline{2}$ |
$2,483,243$ ) ( 96,941 |
$3)(\$$ $\sim$ |
$1,428,349$ ( 4,273,605 |
1)( 2( |
$4,652,473$ ) ( $1,214,400$ ) ( |
2) 1) |
|
| 8362 8370 |
備供出售金融資產未實現評價損益 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額一可 |
||||||||||
| 能重分類至損益之項目 | 1.844 | $-$ ( | 28,844) | $-$ ( | 44, 243) | $-$ ( | 44,984) | ||||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 六(二十六) | 34,809 | 14,448 | 2,709 | $-$ | 30,743) | ||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目總額 | 2,758,657 | $\mathcal{R}$ | 2,400,698) | 3) | 2,803,722 | 5,942,600 | $\overline{3}$ ) | |||
| 8300 | 本期其他綜合利益(損失)之稅後淨額 | 2,758,657 | 3 (S 0 ) |
2,400,698) | 3) $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$ |
2,803,722 | ( | 5,942,600) | 3) | ||
| 8500 | 本期综合損益總額 | 11,515,975 | 14 $\mathcal{S}$ |
657,568 | $\mathcal{L}$ | 35, 537, 376 | 14( | 14, 941, 370) | $\overline{8}$ ) | ||
| 淨利歸屬於: | |||||||||||
| 8610 | 母公司業主 | 8,757,318 | 11 - \$ |
3,058,266 | \$ | 32, 733, 654 | 13( | 8,998,770) | 5) | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||||||||
| 8710 | 母公司業主 | 11,515,975 | 14 -S |
657,568 | \$ | 35, 537, 376 | $14($ \$ | 14, 941, 370) | 8) | ||
| 每股盈餘 | 六(二十七) | ||||||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | 0.88 | 0.31 | 3.29( | 0.90) | ||||||
| 9850 | 稀释每股盈餘 | 0.87 | 0.31 | 3.24( | 0.90 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:蕭志弘 $~\sim 7$ $\sim$
| 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| ---------- | -- | -- | -- | -- |
| 屬 歸 |
於 | 公 | $\overline{5}$ | 主 | 權 之 |
益 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 保 | 留 | 盈 侩 |
他 權 |
益 | ||||||
| 國外營運機構 財務報表換算 |
備供出售金融 資產未實現 |
員工未賺得 | ||||||||
| 附 | 註 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 特别盈餘公積 | 未分配盈餘 | 之兒換差額 | 益 捐 |
勞 酬 |
合 計 |
||
| 民 國 105 年 度 | ||||||||||
| 1月1日 | \$99,532,372 | \$99,643,564 | \$2,676,947 | \$ $\sim 10^{-1}$ |
\$27,661,503 | \$1,695,294 | \$1,074,445 $\frac{1}{2}$ |
$19,402$ ) | \$232,264,723 | |
| 104年度盈餘指撥及分配: | 六(十九) | |||||||||
| 法定盈餘公積 | $\sim$ | $\sim$ | 1,081,560 | $\sim 10^{-1}$ | 1,081,560) | |||||
| 現金股利 | $\blacksquare$ | $\sim$ | 1,989,810) | $\blacksquare$ | 1,989,810) | |||||
| 限制員工權利新股註銷 | 10,268) | 10,268 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | ||||||
| 限制員工權利新股變動 | $\sim$ | $3,916$ ) | $\blacksquare$ | 3,977 | 61 | |||||
| 股份基礎给付之酬勞成本 | 六(十五) | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{a}$ | 13,910 | 13,910 | ||||
| 按持股比例認列關聯企業權益變動 | 六(十八) | $\sim$ 1 | $2,570$ ) | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim 10^{-11}$ | 2,570) | ||||
| 本期淨損 | $\sim$ | 8,998,770) | $\sim$ 1 | 8,998,770) | ||||||
| 本期其他綜合損益 | 六(二十) | 4,697,457) | 1,245,143 | $\overline{a}$ | 5,942,600 | |||||
| 9月30日 | \$99,522,104 | \$99,647,346 | 3,758,507 | \$15,591,363 | $3,002,163$ ) (S) |
170,698) $\frac{1}{2}$ |
$1,515$ ) (\$ |
\$215,344,944 | ||
| 106 年 度 民 國 |
||||||||||
| 1月1日 | \$99.521.488 | \$99.647.810 | \$3,758,507 | $\mathbf{s}$ $\sim$ |
\$26,497,362 | $4,040,408$ ) \$ ( |
621,604 | $\mathbf{\$}$ | \$226,006,363 | |
| 105年度盈餘指撥及分配: | 六(十九) | |||||||||
| 法定盈餘公積 | $\sim$ | 187,069 | $\sim$ | 187,069) | ||||||
| 特別盈餘公積 | $\sim$ | 3,418,804 | $3,418,804$ ) | $\sim$ | ||||||
| 現金股利 | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 995,204) | $\sim$ | 995,204) | |||||
| 限制員工權利新股註銷 | 768) | 768 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | ||||||
| 按持股比例認列關聯企業權益變動 | 六(十八) | $\sim$ | 1,673) | $\overline{\phantom{a}}$ | $1,673$ ) | |||||
| 本期淨利 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | 32,733,654 | ×. | 32,733,654 | |||||
| 本期其他綜合損益 | 六(二十) | 1,472,592) | 4,276,314 | 2,803,722 | ||||||
| 9月30日 | \$99,520,720 | \$99,646,905 | \$3,945,576 | \$3,418,804 | \$ 54,629,939 | $($ \$ 5,513,000 $)$ | 4,897,918 | \$260,546,862 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
| (二)リンク
| | 經理人:蕭志弘 | ハンニコ $~\sim$ 8 $\sim$
| 群創光 電 民國 106年 (僅經核閱 |
MUDILE PAR | 及子公司 表 型 至9月30日 計準則查核) |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 106年1月1日 | 單位:新台幣仟元 105年1月1日 |
||||
| 附註 | 至 9 月 30 日 | 至 9 月 30 日 | |||
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前淨利(淨損) | \$ | 43, 214, 583 | ( | 7,868,433) | |
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 折舊及攤銷費用 | 六(二十四) | 24,992,670 | 31,749,232 | ||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 六(二十四) | 13,910 | |||
| 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | 六(七) | $110,298$ ) ( | 215,524) | ||
| 處分投資(利益)損失 | 六(二十二) | 2,492,927) | 70,990 | ||
| 處分不動產、廠房及設備損失 | 六(二十二) | 238,860 | 80,021 | ||
| 減損損失 | 六(二十二) | 120,000 | |||
| 利息費用 | 六(二十三) | 562,033 | 749,794 | ||
| 利息收入 | 六(二十一) | $\left($ | $306,021$ ) ( | 212,458) | |
| 股利收入 | 六(二十一) | $152,087$ ) ( | 177,880) | ||
| 未實現兌換(利益)損失 | 4,725) | 37,319 | |||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及 | |||||
| 負債 | 934,054) ( | 203,305) | |||
| 應收帳款 | 4,735,722 | 9,089,230 | |||
| 應收帳款-關係人 | $720,353$ ) ( | 2,356,786) | |||
| 其他應收款 | 579,762 | 102,483 | |||
| 存貨 | 8,842,913) | 4,926,909 | |||
| 預付款項 | $55,269$ ) ( | 717,038) | |||
| 其他流動資產 | $50,150)$ ( | 64,853) | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 應付帳款 | 994,555) ( | 8,218,260) | |||
| 應付帳款-關係人 | $2,803,736$ ) ( | 696,757) | |||
| 其他應付款 | 8, 293, 282 | 4,867,898) | |||
| 負債準備-流動 | 1,306,932 | $\left($ | 2,899,582) | ||
| 其他流動負債 | 364,511) | 734,237 | |||
| 其他非流動負債 | 49,095 | 5,195) | |||
| 營運產生之現金流入 | 66, 261, 340 | 19,050,156 | |||
| 支付所得稅 | 3,850,994) | 1,585,830) | |||
| 營業活動之淨現金流入 | 62, 410, 346 | 17, 464, 326 |
(續次頁)
| 雷 創 Ξ |
司 $\lambda$ 昌 |
|---|---|
| 5) | $30 -$ 日 |
| 僅經核閱 | 則查核) 淮 |
單位:新台幣仟元
| 附註 | 至 9 | 106年1月1日 30 月 日 |
至 9 | 105年1月1日 月 30 日 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 取得備供出售金融資產 |
$($ \$ | 122,755) | \$ | ||
| 2,916,892 | 222,372 | ||||
| 處分備供出售金融資產價款 | 145,575 | ||||
| 備供出售金融資產減資退回股款 | 23,680 | ||||
| 獲配採用權益法之投資減資退回股款 | 5,134 | 2,086,995 | |||
| 其他金融資產減少 購置不動產、廠房及設備 |
六(二十八) | $\overline{(\ }$ | $15,257,169$ ) ( | 34, 902, 350) | |
| 處分不動產、廠房及設備之價款 | 256,423 | 18,982 | |||
| 購置無形資產 | $\left($ | $217,192$ ) ( | 6,389) | ||
| 其他非流動資產(增加)減少 | $\overline{(}$ | 1,477) | 10,550 | ||
| 收取利息 | 290,685 | 254,348 | |||
| 收取股利 | 418,010 | 404,576 | |||
| 投資活動之淨現金流出 | $11,565,874$ ) ( | 31,887,236) | |||
| 籌資活動之現金流量 預付款項增加 |
177,298) | ||||
| 短期借款(減少)增加 | 11,579,025) | 15,948,630 | |||
| 長期借款償還數 | $16,440,000$ ) ( | 16,440,000) | |||
| 買回有償之限制員工權利新股 | 1,248) | ||||
| 支付利息 | $463,595$ ) ( | 657,044) | |||
| 發放現金股利 | 六(十九) | 995,204) | 1,989,810) | ||
| 籌資活動之淨現金流出 | 29, 477, 824) | 3,316,770) | |||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 981,740) | 2, 197, 144) | |||
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 20, 384, 908 | ( | 19,936,824) | ||
| 35, 384, 839 | 52, 522, 790 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 32, 585, 966 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 55,769,747 | \$ |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
單位:新台幣仟元 (除特別註明者外)
一、公司沿革
- (一)群創光電股份有限公司(以下簡稱「本公司」)於民國92年1月14日依「科 學工業園區設置管理條例」之規定於中華民國設立,並於民國 95年10月 經台灣證券交易所核准本公司股票上市買賣。本公司於民國 99年3月18日 與統寶光電股份有限公司及奇美電子股份有限公司合併,合併後本公司為 存續公司。
- (二)本公司及子公司主要經營項目為 TFT-LCD 面板、LCD 模組、LCD 液晶監視器、 彩色濾光片及低溫多晶矽薄膜電晶體顯示器之研究、開發、設計、製造及銷 售等業務。
- 二、通過財報之日期及程序
本合併財務報告已於民國106年10月27日經提報董事會後發佈。
- 三、新發布及修訂準則及解釋之適用
- (一)已採用金融監督管理委員會(以下簡稱「金管會」)認可之新發布、修正後 國際財務報導準則之影響
下表彙列金管會認可之民國 106 年適用之國際財務報導準則之新發布、修 正及修訂之準則及解釋:
國際會計準則理事會
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 發布之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第10號、第12號及國際會計準則第28號之修 | 民國105年1月1日 |
| 正「投資個體:適用合併報表之例外規定」 | |
| 國際財務報導準則第11號之修正「取得聯合營運權益之會計處 | 民國105年1月1日 |
| 理」 | |
| 國際財務報導準則第14號「管制遞延帳戶」 | 民國105年1月1日 |
| 國際會計準則第1號之修正「揭露倡議」 | 民國105年1月1日 |
| 國際會計準則第16號及第38號之修正「可接受之折舊及攤銷方 | 民國105年1月1日 |
| 法之闡釋 | |
| 國際會計準則第16號及第41號之修正「農業:生產性植物」 | 民國105年1月1日 |
| 國際會計準則第19號之修正「確定福利計畫:員工提撥」 | 民國103年7月1日 |
| 國際會計準則第27號之修正「單獨財務報表之權益法」 | 民國105年1月1日 |
| 國際會計準則第36號之修正「非金融資產可回收金額之揭露」 | 民國103年1月1日 |
| 國際會計準則第39號之修正「衍生工具之約務更替與避險會計 | 民國103年1月1日 |
| 之持續適用」 |
國際會計準則理事會 發布之生效日
新發布/修正/修訂準則及解釋
| 國際財務報導解釋第21號「公課」 | 民國103年1月1日 |
|---|---|
| 2010-2012週期之年度改善 | 民國103年7月1日 |
| 2011-2013週期之年度改善 | 民國103年7月1日 |
| 2012-2014週期之年度改善 | 民國105年1月1日 |
除下列所述者外,本公司及子公司經評估上述準則及解釋對本公司及子公 司財務狀況與財務績效並無重大影響:
2010-2012 週期之年度改善–國際財務報導準則第8號「營運部門」
新增將兩個以上營運部門彙總成單一營運部門時,管理階層對相關彙總條 件所作判斷之揭露。釐清應報導部門資產總額至企業資產總額之調節資訊 僅在部門資產之金額係定期提供予主要營運決策者時方須提供。
(二)尚未採用金管會認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響
下表彙列金管會認可之民國 107 年適用之國際財務報導準則之新發布、修 正及修訂之準則及解釋:
國際會計準則理事會
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 發布之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第2號之修正「股份基礎給付交易之分類及衡 | 民國107年1月1日 |
| 量」 | |
| 國際財務報導準則第4號之修正「屬國際財務報導準則第4號之 | 民國107年1月1日 |
| 保險合約適用國際財務報導準則第9號『金融工具』之方法」 | |
| 國際財務報導準則第9號「金融工具」 | 民國107年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第15號「客戶合約之收入」 | 民國107年1月1日 |
| 國際財務報導準則第15號之修正「國際財務報導準則第15號 | 民國107年1月1日 |
| 『客戶合約之收入』之闡釋」 | |
| 國際會計準則第7號之修正 揭露倡議」 | 民國106年1月1日 |
| 國際會計準則第12號之修正「未實現損失遞延所得稅資產之認 | 民國106年1月1日 |
| 列」 | |
| 國際會計準則第40號之修正「投資性不動產之轉換」 | 民國107年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第22號「外幣交易及預收付對價」 | 民國107年1月1日 |
| 2014-2016週期之年度改善-國際財務報導準則第1號「首次採用 | 民國107年1月1日 |
| 國際財務報導準則」 | |
| 2014-2016週期之年度改善-國際財務報導準則第12號「對其他 | 民國106年1月1日 |
| 個體之權益之揭露」 | |
| 2014-2016週期之年度改善-國際會計準則第28號「投資關聯企 | 民國107年1月1日 |
| 業及合資」 |
除下列所述者外,本公司經評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與財務 績效並無重大影響:
-
- 國際財務報導準則第9號「金融工具」
- (1)金融資產債務工具按企業之經營模式及合約現金流量特性判斷,可分 類為透過損益按公允價值衡量之金融資產、透過其他綜合損益按公允 價值衡量之金融資產及按攤銷後成本衡量之金融資產;金融資產權益 工具分類為透過損益按公允價值衡量之金融資產,除非企業作不可撤 錨之選擇將非交易目的之權益工具的公允價值認列於其他綜合損益。
- (2)金融資產債務工具之減損評估應採預期信用損失模式,於每一資產負 倩表日評估該工具之信用風險是否有顯著增加,以適用 12 個月之預 期信用 捐 失 或 存 續 期 間 之 預 期 信 用 損 失 ( 於 發 生 減 損 前 之 利 息 收 入 按 資產帳面總額估計);或是否業已發生減損,於發生減損後之利息收入 按提列備抵呆帳後之帳面淨額估計。應收帳款(不包含重大財務組成部 分)應按存續期間之預期信用損失衡量備抵損失。
- (3)一般避險會計之修正使會計處理與企業之風險管理政策更為一致,開 放非金融項目之組成部分及項目群組等得作為被避險項目,刪除 80%~125%高度有效避險之門檻,並新增在企業之風險管理目標不變之 情況下得以重新平衡被避險項目及避險工具之避險比率。
-
- 國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」
國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」取代國際會計準則第11號 「建造合約」國際會計準則第18號「收入」以及其相關解釋及解釋公告。 按準則規定收入應於客戶取得對商品或勞務之控制時認列,當客戶已具有 主 導 資 産 之 使 用 並 取 得 該 資 產 之 幾 乎 所 有 剩 餘 效 益 之 能 力 時 表 示 客 户 取 得對商品或勞務之控制。
此準則之核心原則為「企業認列收入以描述對客戶所承諾之商品或勞務之 移轉,該收入之金額反映該等商品或勞務換得之預期有權取得之對價」。 企業按核心原則認列收入時需運用下列五步驟來決定收入認列的時點及 金額:
步驟1:辨認客戶合約。
步驟 2:辨認合約中之履約義務。
- 步驟 3:決定交易價格。
- 步驟4:將交易價格分攤至合約中之履約義務。
步驟5:於(或隨)企業滿足履約義務時認列收入。
此外,準則亦包括一套整合性之揭露規定,該等規定將使企業對財務報表 使用者提供有關客戶合約所產生之收入與現金流量之性質、金額、時間及 不確定性之綜合資訊。
- 國際財務報導準則第15號之修正「國際財務報導準則第15號『客戶合 約之收入』之闡釋」
此修正釐清如何辨認合約中的履約義務(即承諾移轉商品或勞務予客 戶);如何決定企業為主理人(提供商品或勞務)或代理人(負責安排商品 或 勞 務 之 提 供 );以及 决 定 由 授 權 取 得 之 收 入 應 於 某 一 時 點 或 於 一 段 期 間 內認列。除上述之釐清外,此修正尚包含兩項新增的簡化規定,以降低企 業首次適用新準則時之成本及複雜度。
- 國際會計準則第7號之修正「揭露倡議」
此修正要求企業增加揭露有關(來自)籌資活動之負債變動,包括來自現 金及非現金之變動。
(三)國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可之國際財務報導準則之影 響
下表 彙 列 國 際 會 計 準 則 理 事 會 已 發 布 但 尚 未 納 入 金 管 會 認 可 之 國 際 財 務 報 導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋:
國際會計準則理事會
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 發布之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第9 號之修正「具有負補償之提前還款選擇 | 民國108年1月1日 |
| 權」 | |
| 國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資 | 待國際會計準則 |
| 者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入; | 理事會決定 |
| 國際財務報導準則第16號「租賃」 | 民國108年1月1日 |
| 國際財務報導準則第17號「保險合約」 | 民國110年1月1日 |
| 國際會計準則第28 號之修正「關聯企業與合資之長期權益」 | 民國108年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第23號「不確定性之所得稅處理」 | 民國108年1月1日 |
除下列所述者外,本公司及子公司經評估上述準則及解釋對本公司及子公 司財務狀況與財務績效並無重大影響:
國際財務報導準則第16號「租賃」
國際財務報導準則第16號「租賃」取代國際會計準則第17號「租賃」及其 相關解釋及解釋公告。此準則規定承租人應認列使用權資產及租賃負債(除 租賃期間短於 12 個月或低價值標的資產之租賃外);出租人會計處理仍相 同,按營業租賃及融資租賃兩種類型處理,僅增加相關揭露。
四、重大會計政策之彙總說明
編製本合併財務報告所採用之主要會計政策說明如下。除另有說明外,此等政策 在所有報導期間一致地適用。
- (一)遵循聲明
-
- 本合併財務報告係依據證券發行人財務報告編製準則與金管會認可之國 際會計準則第34號「期中財務報導」編製。
- 2 太合併財務報告應併同民國105年度合併財務報告閱讀。
(二)編製基礎
-
- 除下列重要項目外,本合併財務報告係按歷史成本編製:
- (1)按公允價值衡量之透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債(包括 衍生工具)。
- (2)按公允價值衡量之備供出售金融資產。
- (3)按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債。
-
- 編製符合金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告(以下簡稱 IFRSs)之財務報告需要使用一些重要會計估計,在應用本公 司及子公司的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷,涉及高度判 斷或複雜性之項目,或涉及合併財務報告之重大假設及估計之項目,請詳 附註五說明。
所找眼镜百公山
(三)合併基礎
- 合併報告編製原則
本合併財務報告之編製原則與民國105年度合併財務報告相同。
- 列入合併財務報告之所有子公司及本期增減變動情形如下:
| /시 7월 //2. 11로 1 4 // 1 -14 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年 | 105年 | 105年 | ||||
| 投資公司名稱 | 子公司名稱 | 業務性質 | 9月30日 | 12月31日 | 9月30日 | 說明 |
| 群創光電股份有限公司 | Bright Information Holding Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | |
| Golden Achiever International Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Holding Limited | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Keyway Investment Management Limited |
控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Landmark International Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd. |
控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Hong Kong Holding Limited | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Leadtek Global Group Limited | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| 元奇投資有限公司 | 投資公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| 群怡投資股份有限公司 | 投資公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Optoelectronics Europe B.V. | 控股及經 銷公司 |
100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. |
控股及經 銷公司 |
100 | 100 | 100 | ||
| Golden Achiever International Ltd. |
南京台康科技有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | |
| Innolux Holding Limited Rockets Holding Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Suns Holding Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Lakers Trading Ltd. | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Corporation | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Keyway Investment Management Limited |
寧波群輝物流有限公司 | 倉儲公司 | 100 | 100 | (3) | |
| 佛山群輝物流有限公司 | 倉儲公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Landmark International Ltd. |
寧波群志光電有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | |
| 寧波群友光電有限公司 | 加工公司 | 100 | (2) |
| 所持股權百分比 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 106年 | 105年 | 105年 | ||||
| 投資公司名稱 | 子公司名稱 | 業務性質 | 9月30日 | 12月31日 | 9月30日 | 說明 |
| Landmark International Ltd. |
佛山群志光電有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | |
| 寧波群輝光電有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | (2) | |
| Toppoly Optoelectronics $(B, V, I, )$ Ltd. |
Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. |
控股公司 | 100 | 100 | 100 | ÷ |
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited |
控股公司 | 100 | 100 | 100 | |
| Innolux Hong Kong Limited | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Technology Europe B.V. | 控股及測試 研發公司 |
100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Technology Japan Co., Ltd. | 研發公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Technology USA Inc. | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Optoelectronics Europe B.V. |
Innolux Optoelectronics Germany GmbH |
售後服務 公司 |
100 | 100 | 100 | |
| Japan Co., Ltd. | Innolux Optoelectronics Innolux Optoelectronics USA, Inc. | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | |
| Rockets Holding Ltd. | Best China Investments Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | (4) | |
| Mega Chance Investments Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | (4) | ||
| Magic Sun Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | (4) | ||
| Stanford Developments Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | 100 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| Nets Trading Ltd. | 投資公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Suns Holding Ltd. | Warriors Technology Investments Ltd. |
投資公司 | 100 | 100 | 100 | |
| Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. |
南京群友光電有限公司 | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | |
| 南京群志光電有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| 南京坤寶光電材料有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Optoelectronics 上海群志光電有限公司 Hong Kong Holding Limited |
加工公司 | 100 | 100 | 100 | ||
| Innolux Technology Europe B.V. |
Innolux Technology Germany GmbH | 測試維修 公司 |
100 | 100 | 100 | |
| Best China Investments Ltd. |
Asiaward Investment Ltd. | 控股公司 | 100 | 100 | (3) | |
| Ltd. | Mega Chance Investments Main Dynasty Investment Ltd. | 控股公司 | $\blacksquare$ | 100 | 100 | (3) |
| Magic Sun Ltd. | Sun Dynasty Development Ltd. | 控股公司 | $\overline{\phantom{a}}$ | 100 | 100 | (3) |
| Stanford Developments Ltd. |
群康科技(深圳)有限公司 | 加工公司 | 100 | 100 | 100 | |
| 寧波群輝光電有限公司 | 寧波群安電子科技有限公司 | 經銷公司 | 100 | 100 | 100 | |
| 寧波群志光電有限公司 | 寧波富連網有限公司 | 經銷公司 | 100 | 100 | $\overline{\phantom{a}}$ | (1) |
| 佛山群志光電有限公司 | 佛山富連網有限公司 | 經銷公司 | 100 | 100 | $\qquad \qquad \blacksquare$ | (1) |
- (1) 寧波富連網有限公司及佛山富連網有限公司於民國105年10月成立, 並自該公司成立起列入合併財務報告之編製個體。
- (2)本公司於民國105年10月經董事會決議將持股100%之子公司寧波群 友光電有限公司與寧波群輝光電有限公司進行合併並以寧波群輝光電 有限公司為存續公司,合併基準日為民國105年12月1日,並依組織 重組進行會計處理。
(3)已於民國106年第一季解散清算完畢。
(4)已於民國106年第三季解散清算完畢。
-
未列入合併財務報告之子公司:無。
-
子公司會計期間不同之調整及處理方式:無。
-
子公司將資金移轉予母公司之能力受重大限制:無。
-
對本集團具重大性之非控制權益之子公司:無。
(四)員工福利
新增部分說明如下,餘與民國105年度合併財務報表附註四相同。
期中期間之退休金成本係採用前一財務年度結束日依精算決定之退休金成 本率,以年初至當期末為基礎計算。若該結束日後有重大市場變動及重大縮 減、清償或其他重大一次性事項,則加以調整,並配合前述政策揭露相關資 訊。
(五)所得稅
新增部分說明如下,餘與民國105年度合併財務報表附註四相同。
期中期間之所得稅費用以估計之年度平均有效稅率應用至期中期間之稅前 捐益計算之,並配合前述政策揭露相關資訊。
五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源
請參閱民國105年度合併財務報表附註五。
六、重要會計項目之說明
(一)現金及約當現金
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 庫存現金、活期存款及 | S | 38,634,973 | \$ | 8, 392, 955 | 24,039,746 | ||
| 支票存款 | |||||||
| 定期存款 | 16, 467, 936 | 26, 326, 649 | 7,881,412 | ||||
| 55, 102, 909 | 34,719,604 | 31, 921, 158 | |||||
| 約當現金一附買回債券 | 666,838 | 665,235 | 664,808 | ||||
| 55,769,747 | 35, 384, 839 | 32, 585, 966 |
-
- 本公司及子公司往來之金融機構信用品質良好,且本公司及子公司與多 家金融機構往來以分散信用風險,預期發生違約之可能性甚低。
-
- 上開定期存款及附買回債券係為三個月內到期且其價值變動風險甚小, 此外民國 106年9月30日、105年12月31日及105年9月30日未符合 約當現金定義之非質押定期存款分別為\$0、\$4,998 及\$5,048,業已轉列 「其他流動資產-其他」項下。
(二)透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債
| 資 | 產 | 項 | 目 | 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動項目 | |||||||||
| 持有供交易之金融資產 | |||||||||
| 遠期外匯合約 | \$ | 183,790 | \$ | 64,241 | \$ | 354,487 | |||
| 非流動項目 | |||||||||
| 持有供交易之金融資產 | |||||||||
| 榮創科技能源股份 | \$ | 48,040 | \$ | 77,019 | \$ | 77,019 | |||
| 有限公司股票 | |||||||||
| 評價調整 | 194,315 | 173,082 | 183,689 | ||||||
| \$ | 242,355 | \$ | 250,101 | \$ | 260,708 | ||||
| 負 | 債 | 項 | 目 | 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | |||
| 流動項目 | |||||||||
| 持有供交易之金融負債 | |||||||||
| 遠期外匯合約 | \$ | 315,948 | $\mathcal{S}$ | 1,190,148 | $\mathbb{S}$ | 275,457 | |||
| 匯率交換合約 | 51,949 | ||||||||
| 367,897 | \$ | 1,190,148 | 275,457 |
-
本公司及子公司持有上開金融商品於民國 106年及 105年7月1日至9 月 30 日暨 106 年及 105 年 1 月 1 日至 9 月 30 日認列之淨損益分別計利 益 \$336, 231、損失 \$120, 870、利益 \$1, 521, 531 及利益 \$1, 026, 300。
-
有關非避險之衍生金融資產及負債之交易說明如下:
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 衍生金融 資產及負債 |
合約金額 (名目本金)(仟元) |
契約 期間 |
合約金額 (名目本金)(仟元) |
契約 期間 |
|||
| 流動項目 | |||||||
| 遠期外匯合約 | USD(self) | 414,000 \$ |
$106/7 - 106/12$ USD(sell) | 360,000 \$. |
105/10-106/3 | ||
| JPY(buy) | 45,556,986 | 106/7-106/12 JPY(buy) | 39,597,920 | 105/10-106/3 | |||
| 遠期外匯合約 | EUR(self) | 36,100 | 106/7-106/12 TWD(sell) | 621, 240 | 105/9-106/2 | ||
| USD(buy) | 42,440 | 106/7-106/12 USD(buy) | 20,000 | 105/9-106/2 | |||
| 遠期外匯合約 | EUR(self) | 25,000 | 106/8-106/12 EUR(sell) | 19,000 | 105/10-106/1 | ||
| JPY(buy) | 3,298,950 | 106/8-106/12 USD(buy) | 20,706 | 105/10-106/1 | |||
| 遠期外匯合約 | HKD(self) EUR(buy) |
364,760 40,000 |
106/7-106/10 EUR(sell) 106/7-106/10 JPY(buy) |
55,000 6,516,335 |
105/9-106/4 105/9-106/4 |
||
| 遠期外匯合約 | USD(self) | 430,000 | 106/6-107/2 | EUR(self1) | 8,960 | 105/12-106/1 | |
| RMB(buy) | 2,889,557 | 106/6-107/2 | TWD(buy) | 302,364 | 105/12-106/1 | ||
| 匯率交換合約 | USD(self) | 410,000 | 106/9-106/10 USD(sell) | 715,000 | 105/9-106/2 | ||
| TWD(buy) | 12,362,900 | 106/9-106/10 | RMB(buv) | 4,948,754 | 105/9-106/2 | ||
| HKD(self1) | 330,712 | 105/10-106/1 | |||||
| EUR(buy) | 39,000 | 105/10-106/1 | |||||
| 105年9月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 衍生金融 資產及負債 |
合約金額 (名目本金)(仟元) |
契約 期間 |
||||||
| 流動項目 | ||||||||
| 遠期外匯合約 | TWD(self) | \$28,458,208 | $105/6 - 106/3$ | |||||
| USD(buy) | 905,000 | $105/6 - 106/3$ | ||||||
| 遠期外匯合約 | USD(self) | 390,000 | 105/7-105/12 | |||||
| JPY(buy) | 39,812,858 | 105/7-105/12 | ||||||
| 遠期外匯合約 | EUR(self) | 12,000 | 105/8-105/12 | |||||
| USD(buy) | 13,568 | 105/8-105/12 | ||||||
| 遠期外匯合約 | EUR(self) | 66,000 | $105/6 - 106/1$ | |||||
| JPY(buy) | 7,561,997 | $105/6 - 106/1$ | ||||||
| 遠期外匯合約 | HKD(self) | 333, 353 | 105/7-105/10 | |||||
| EUR(buy) | 39,000 | 105/7-105/10 | ||||||
| 遠期外匯合約 | USD(self) | 890,000 | $105/7 - 106/1$ | |||||
| RMB(buy) | 5,962,493 | $105/7 - 106/1$ | ||||||
| 遠期外匯合約 | RMB(self) | 502,737 | 105/9-105/10 | |||||
| USD(buy) | 75,260 | 105/9-105/10 | ||||||
本公司及子公司簽訂之遠期外匯交易係為規避進口及外銷價款與外幣部位 之匯率風險,匯率交換合約係為滿足資金調度之所需,均未適用避險會計。
(三)備供出售金融資產
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 非流動項目 | ||||||
| 上市公司股票 | 8,906,141 | 5, 295, 578 | 4,936,453 | |||
| 興櫃及非上市櫃公司股票 | 605,936 | 545,351 | 661,576 | |||
| 9,512,077 | 5,840,929 | 5,598,029 |
-
本公司及子公司於民國106年及105年7月1日至9月30日暨106年及 105年1月1日至9月30日因公允價值變動認列於其他綜合損益及自權 益重分類至當期損益之情形,請參閱附註六(二十)其他權益項目。
-
本公司及子公司於民國106年1月1日至9月30日評估部分投資標的之 投資價值業已減損,認列減損損失\$120,000,表列「其他利益及損失」項 下。
(四)應收票據及帳款
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 應收票據 | 24,851 | |||||
| 應收帳款 | 49,784,589 | 53,798,678 | 39,945,649 | |||
| 總計 | 49,809,440 | 53,798,678 | 39, 945, 649 | |||
| 減:備抵銷售退回及折讓 | $1,580,033$ ) ( | 833,545) ( | 727,444) | |||
| 減:備抵呆帳 | 109,497) | 109, 501) | 117,644) | |||
| 48, 119, 910 | 52,855,632 | 39, 100, 561 |
-
本公司及子公司未逾期且未減損之應收帳款均符合依據交易對手之產業 特性、營業規模及獲利狀況所訂定之授信標準。
-
已逾期但未減損之應收帳款之帳齡分析如下:
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 60天內 | 2,986,772 | 391, 369 | 760,379 | |||
| $61 - 180$ 天 | 1.274 | 8,364 | 3,082 | |||
| 181天以上 | 1,214 | $\overline{\phantom{a}}$ | 2,501 | |||
| 2,989,260 | 399,733 | 765,962 |
-
- 已減損應收帳款之變動分析:
- (1)截至民國 106年9月30日、105年12月31日及105年9月30日止, 本公司及子公司已減損之應收帳款金額分別為\$109,497、\$109,501及 $$117,644$ .
- (2)個別評估減損損失之備抵呆帳變動表如下: $\overline{100}$
| 105年 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 109,501 | 118,516 | ||
| 備抵呆帳-本期沖銷 | 850) | |||
| 淨兌換差額 | 4) | 22) | ||
| 9月30日 | -49′ 109. |
.644 |
(五)金融資產移轉
本公司與金融機構簽訂應收帳款讓售合約,依合約規定本公司無須承擔已 移轉應收帳款無法回收之風險,係屬無追索權,僅須負擔因商業糾紛所造成 之損失,本公司並無提供擔保品,且對於已移轉應收帳款並無任何持續參 與,因此本公司除列讓售應收帳款,截至民國106年9月30日止,本公司 讓售之應收款項均已收回,其讓售對象分別為中國信託商業銀行、台北富邦 商業銀行及臺灣銀行,額度分別為\$18,761,200、\$6,052,000及\$1,210,400。 截至民國105年9月30日其尚未到期之相關資訊如下,其尚未預支部分帳 列其他應收款項下:
| 105年9月30日 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 讓售對象 | 尚未到期讓售 應收帳款金額 |
除列金額 | 額度 | 已預支金額 | ||||||||
| 中國信託商業銀行 | 2,451,201 \$ |
\$2,451,201 | \$20,384,000 | \$2,206,081 | ||||||||
| 台北富邦商業銀行 | 343,243 | 343,243 | 6,272,000 | 308,919 | ||||||||
| 2,794,444 | \$2,794,444 | \$26,656,000 | \$2,515,000 | |||||||||
| (六)存貨 | ||||||||||||
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||||||||
| 原料 | \$ | 3,992,571 | $\mathbb{S}$ | 3,352,916 | \$ | 3,225,830 | ||||||
| 在製品 | 15,217,110 | 12,345,964 | 13,744,949 | |||||||||
| 製成品 | 13,034,960 | 7,702,848 | 7,368,355 | |||||||||
| 32, 244, 641 | 23, 401, 728 | 24, 339, 134 |
-
- 本公司及子公司民國 106年及 105年7月1日至9月 30日暨 106年及 105年1月1日至9月30日認列為銷貨成本之已出售存貨成本分別為 \$63,312,098、\$65,695,648、\$192,437,555及\$191,514,273;因存貨報廢 及沖減(回升)至淨變現價值而認列之存貨損失(利益)淨額分別為損失 \$30,446、損失\$19,914、損失\$49,577及利益\$93,968。
-
- 受民國 105年2月6日台灣高雄地震影響,致本公司部分存貨毀損,相 關說明請詳附註十。
- (七)採用權益法之投資
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ampower Holding Ltd. | \$ | 836,356 | \$ 870,941 |
\$ | 851,080 | |
| 群富醫療器材實業股份有限公司 | 370,999 | 451,943 | 331, 174 | |||
| 中創科技股份有限公司 | ۰ | 89,366 | 244,208 | |||
| 其他 | 108,522 | 105,168 | 101,719 | |||
| 1,315,877 | 1,517,418 | 1,528,181 |
本公司及子公司個別不重大關聯企業經營結果之份額彙總如下:
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |
|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |
| 繼續營業單位本期淨益 | 65.533 | 80,266 | 110,298 | 215,524 |
| 其他綜合損益(稅後淨額) | 1.844 | 28,844) | 44, 243) | 44,984) |
| 本期綜合損益總額 | 67.311 | 51.422 | 66,055 | 170,540 |
(八)不動產、廠房及設備
| 106年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 增加 | 處分 | 移轉及淨兒 換差額等 |
9月30日 | |
| 成本: | |||||
| 土地 | \$3,852,792 | \$ | \$ | \$ | 3,852,792 \$. |
| 房屋及建築 | 193, 290, 765 | 3,039 | 97,759) | 1,806,955 | 195,003,000 |
| 機器設備 | 438, 234, 703 | 50,950 | 4,062,990) | 29, 409, 362 | 463, 632, 025 |
| 其他 | 36, 511, 450 | 22,307 | 737, 332) | 2,755,339 | 38, 551, 764 |
| 671,889,710 | 76,296 | 4,898,081) | 33, 971, 656 | 701,039,581 | |
| 累計折舊及減損: | |||||
| 房屋及建築 | $(105, 693, 860)$ ( | 6,871,526) | 56,798 | 204,763 | 112, 303, 825) |
| 機器設備 | $(371, 358, 748)$ ( | 13,996,478) | 3,738,247 | 802,956 | 380, 814, 023) |
| 其他 | 29,890,362) | 3,100,406 | 704,712 | 111,682) | 32, 397, 738) |
| 506, 942, 970) | 23,968,410) | 4,499,757 | 896,037 | 525, 515, 586) | |
| 未完工程及待驗 設備 |
36, 414, 118 | 16,000,108 | 105,943) | 34, 907, 993) | 17,400,290 |
| \$201,360,858 | \$192,924,285 |
| 105年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 增加 | 處分 | 移轉及淨兌 換差額等 |
9月30日 | |
| 成本: | |||||
| 土地 | \$3,852,792 | \$ | \$ | \$ | 3,852,792 \$ |
| 房屋及建築 | 185,696,326 | 60,144 | 1,095,110 | 7,356,452 | 192,017,812 |
| 機器設備 | 432, 460, 229 | 208,797 | 3, 211, 841) | 6,952,984 | 436,410,169 |
| 其他 | 33, 632, 482 | 33,880 | 386,715) | 2,622,209 | 35,901,856 |
| 655, 641, 829 | 302,821 | 4,693,666) | 16,931,645 | 668, 182, 629 | |
| 累計折舊及減損: | |||||
| 房屋及建築 | 95,892,428) ( | 8,561,012) | 620,827 | 783,437 | 103,049,176) |
| 機器設備 | 352, 326, 878) ( | 19,097,286) | 3,040,275 | 1,562,473 | 366, 821, 416) |
| 其他 | 26,880,493) | 3,183,541) | 455,995 | 169,565 | 29, 438, 474) |
| 475,099,799) | 30,841,839) | 4, 117, 097 | 2,515,475 | 499, 309, 066) | |
| 未完工程及待驗 設備 |
18,940,710 \$199,482,740 |
35,080,088 | 2,260) | 20, 453, 231) | 33,565,307 \$202,438,870 |
- 不動產、廠房及設備借款成本資本化金額及利率區間:
| 106年7月1日至9月30日 | 105年7月1日至9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 資本化金額 | \$ | 144,629 | |||
| 資本化利率區間 | $2.12\% \sim 2.26\%$ | ||||
| 106年1月1日至9月30日 | 105年1月1日至9月30日 | ||||
| 資本化金額 | S | 203,902 | -S | 144,629 | |
| 資本化利率區間 | $2.15\% \sim 2.41\%$ | $2.00\%~2.26\%$ |
-
- 不動產、廠房及設備提供擔保之資訊,請詳附註八之說明。
-
- 截至民國 106年9月30日、105年12月31日及105年9月30日止,本 公司及子公司未進廠之預付設備款分別為\$290,616、\$896,996 及 $$1,563,475$ (表列「其他非流動資產-其他」項下)。
-
- 受民國 105年2月6日台灣高雄地震影響,致本公司部分不動產、廠房 及設備毀損,相關說明請詳附註十。
(九)投資性不動產
| 106年 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 增加 | 移轉 | 9月30日 | ||||||||
| 成本: | |||||||||||
| 土地 | 188,247 | \$ | \$ | S | 188,247 | ||||||
| 房屋及建築 | 439,228 | 439,228 | |||||||||
| 627,475 | 627,475 | ||||||||||
| 累計折舊: | |||||||||||
| 房屋及建築 | 54,050) | 8,046) | 62,096) | ||||||||
| 573,425 | (\$ | 8,046 | 565,379 |
| 105年 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 增加 | 處分 | 9月30日 | ||||||||
| 成本: | |||||||||||
| 土地 | \$ | 188,247 | \$ | $\overline{\phantom{a}}$ | \$ | 188,247 | |||||
| 房屋及建築 | 564,109 | 124,881) | 439,228 | ||||||||
| 752,356 | 124,881) | 627,475 | |||||||||
| 累計折舊: | |||||||||||
| 房屋及建築 | 71,8531 | 8,451) | 28,935 | 51,369) | |||||||
| 680,503 | 8,451 | 95,946 | 576,106 |
本公司及子公司持有之投資性不動產於民國106年9月30日、105年12月 31 日及 105 年 9 月 30 日之公允價值分別為\$977,231、\$1,109,891 及 \$1,077,466,係本公司取得市場成交行情資訊採比較法進行評估之評價結 果,屬第三等級公允價值。
(十)無形資產
- 無形資產係商譽、TFT-LCD 相關技術移轉費用、權利金等,明細如下:
| 106年 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1月1日 | 增加 | 處分 | 移轉及淨兌 換差額等 |
9月30日 | ||
| 成本: | ||||||
| 專利權及權利金 | \$8,154,685 | \$ | \$ | \$ | \$8,154,685 | |
| 商譽 | 17,096,628 | 17,096,628 | ||||
| 其他 | 4,417,732 | 217,192 | 47,369) | 220,495 | 4,808,050 | |
| 29,669,045 | 217,192 | 47,369) | 220,495 | 30,059,363 | ||
| 累計攤銷及減損: | ||||||
| 專利權及權利金 | $7,528,072$ ) ( ( |
613,875) | 8, 141, 947) | |||
| 其他 | 3,694,652 | 402,339 | 47,369 | 4,607 | 4,045,015 | |
| 11, 222, 724) | ,016,214) | 47,369 | 4,607 | 12, 186, 962 | ||
| \$18,446,321 | $($ \$ | 799,022 | \$ | \$ 225,102 |
\$17,872,401 | |
| 105年 | ||||||
| 移轉及淨兌 | ||||||
| 1月1日 | 增加 | 處分 | 換差額等 | 9月30日 | ||
| 成本: | ||||||
| 專利權及權利金 | ||||||
| \$8,152,685 | \$ | \$ | \$ 2,000 |
\$8,154,685 | ||
| 商譽 | 17,096,628 | 17,096,628 | ||||
| 其他 | 4, 215, 500 | 6,389 | 49,932) | 176,110 | 4, 348, 067 | |
| 29, 464, 813 | 6,389 | 49,932) | 178,110 | 29,599,380 | ||
| 累計攤銷及減損: | ||||||
| 專利權及權利金 | $6,668,709$ ( | 652,979) | 7,321,688) | |||
| 其他 | 3,453,248 | 245,963 | 49,932 | 14,314 | 3,634,965 | |
| 10, 121, 957 | 898, 942) | 49,932 | 14,314 | 10,956,653 |
- 無形資產攤銷明細如下:
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | ||
| 营業成本 | 316.829 | 249,536 | 904, 102 | 752,512 | |
| 營業費用 | 35,939 | 47,488 | 112,112 | 146,430 | |
| 352,768 | 297,024 | 1,016,214 | ъħ. | 898,942 |
- 本公司於報導期間結束日對商譽之可回收金額進行減損評估,並以使用 價值作為可回收金額之計算基礎,使用價值之計算,係以本公司未來五年 度財務預測之現金流量作為估計基礎,定期評估結果無需認列商譽之減 損損失。
(十一)短期借款
| 借款性質 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | 擔保品 |
|---|---|---|---|
| 銀行借款 | |||
| 信用借款 | 11,583,750 | \$ 15,985,949 | 無 |
| 利率區間 | $0.83\%$ ~1.59% | $0.8\%$ ~1.31\% |
民國106年9月30日本公司及子公司未有短期借款。
(十二)其他應付款
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 應付薪資及獎金 | 11,338,726 | 6,566,523 | $\boldsymbol{\mathsf{S}}$ | 4, 317, 930 |
| 應付設備款 | 4, 158, 999 | 3,339,764 | 4,454,711 | |
| 應付修繕費用 | 2, 283, 366 | 1,974,059 | 2,001,576 | |
| 應付水電瓦斯費 | 1,296,814 | 1,064,275 | 1,206,624 | |
| 其他應付款項 | 12,922,586 | 9,971,476 | 8,817,412 | |
| -32 AAA 491 | 22 916 097 | 20.798.253 |
(十三)長期借款
| 借款性質 | 借款期間 | 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 |
|---|---|---|---|---|
| 銀行聯貸借款 | 104/3/12 ~110/12/6 |
\$28,400,000 | \$44,840,000 | \$43,840,000 |
| 減:聯貸銀行主辦費 減:一年內到期部分 |
$203,286$ ) ( | $329,847$ ) ( | 188,827) | |
| (含聯貸主辦費) | $(10,937,785)$ $(16,381,686)$ $(16,369,190)$ | |||
| \$17,258,929 | \$28,128,467 | \$27,281,983 | ||
| 利率區間 | 1.75%~2.06% | 1.77%~2.06% | $1.77\% \sim 2.06\%$ |
-
- 有關長期借款提供擔保情形,請詳附註八。
-
- 本公司於民國106年第三季依與銀行團簽訂之新臺幣685億元聯合授 信合約,向各聯合授信銀行申請展延本案授信期限2年,並於民國106 年8月2日接獲全體授信銀行同意。
-
- 本公司聯貸借款合約規範本公司應依據會計師查核簽證之年度合併報 表計算並維持特定之流動比率、負債比率、利息保障倍數及有形淨值 等財務比率。本公司民國105年度合併財務報告各項財務比率符合前 揭聯貸合約之規定。
(十四)退休金
-
- 確定福利退休辦法
- (1)本公司及國內子公司依據「勞動基準法」之規定,訂有確定福利之 退休辦法,適用於民國94年7月1日實施「勞工退休金條例」前所 有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼 續適用勞動基準法員工之後續服務年資。
- (2)本公司於民國102年6月經科學工業園區管理局同意暫停提撥勞工 退休準備金。
-
- 確定提撥退休辦法
- (1)自民國 94年7月1日起,本公司及國內子公司依據「勞工退休金條 例」,訂有確定提撥之退休辦法,適用於本國籍之員工。
- (2)有關大陸子公司按中華人民共和國政府規定之養老保險制度每月依 當地員工薪資總額之一定比率提撥養老保險金。
- (3) 民國 106年及 105年7月1日至9月30日暨 106年及 105年1月1 日至 9月30日,本公司及子公司依上開退休金辦法認列之退休金 成本分別為\$486,225、\$499,603、\$1,448,714及\$1,525,726。
- (十五)股份基礎給付
-
- 本公司與員工協議之股份基礎給付獎酬計畫請參閱民國 105 年度合併 財報報表附註六(十五)。
-
- 民國105年1月1日至9月30日認股權計畫詳細資訊揭露如下:
| 105年 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 加權平均 | 履約價格 | 加權平均 | 執行期間 | ||
| 數量 | 履約價格 | 區間 | 剩餘合約 | 平均股價 | |
| 權 認 股 |
(仟單位) | (元) | (元) | 問 期 |
(元) |
| 1月1日流通在外 | 50,000 | 22.85 \$ |
|||
| 本期執行 | 9.99 \$ |
||||
| 本期逾期失效認股權 | 50,000 | 21.87 | |||
| 9月30日期末流通在外 | \$ | ||||
| 9月30日期末可執行之 認股權 |
本公司民國106年1月1日至9月30日無認股權計劃。
- 民國 105年7月1日至9月30日暨105年1月1日至9月30日本公 司因股份基礎給付交易(權益交割)產生之費用分別為\$1,950 及 $$13,910$
(十六)負債準備-流動
| 保固 | 訴訟及其他 | 合計 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 106年1月1日餘額 | 1,634,234 | 2,131,000 | 3,765,234 | ||
| 當期新增之負債準備 | 1,615,000 | 638,700 | 2,253,700 | ||
| 當期使用之負債準備 | 946,768) | $\blacksquare$ | 946,768) | ||
| 106年9月30日餘額 | 2,302,466 | 2.769.700 | 5,072,166 |
- 保固準備
本公司之保固自倩準備主係與 TFT-LCD 面板產品之銷售相關,係依據 該產品之歷史保固資料估計。
- 訴訟準備及其他
本公司之訴訟準備及其他主係與 TFT-LCD 面板產品之專利權及反托拉 斯法案訴訟相關,其負債準備估列情形,請參閱附註九(一)之說明。
$(+t)$ 股本
截至民國 106年9月30日止,本公司額定及實收資本額分別為 \$105,000,000 及\$99,520,720,每股面額10元。本公司已發行股份之股 款均已收訖。
本公司普通股期初與期末流通在外股數調節如下:
| $106$ 年 | $105$ 年 | ||
|---|---|---|---|
| 股數(仟股) | 股數(仟股) | ||
| 1月1日 | 9,952,149 | 9,953,237 | |
| 註銷限制員工權利新股 | |||
| $9$ 月 $30$ 日 | 9,952,072 |
-
- 本公司於民國102年1月募集完成以現金增資新股發行海外存託憑證, 現金增資共發行新股 1,125,000 仟股,發行海外存託憑證於盧森堡證 券交易所掛牌交易,每單位海外存託憑證表彰10股本公司普通股,現 金增資共募集資金\$14,519,051(已扣除發行成本)。截至民國 106年9 月30日止,上述海外存託憑證合計尚有213仟單位流通在外,表彰本 公司普通股股數計 2,134 仟股,本公司於民國106年7月26日經董事 會決議,為降低相關管理成本,擬終止海外存託憑證及其存託合約。
-
- 本公司分別於民國 102 年度決議通過發行限制員工權利新股,分別無 償配發及有償認購各 36,263 仟股,其中有償認購每股價格為\$5 元。本 次發行普通股之權利義務於員工達成既得條件前限制其股份之轉讓權 利、股東會表決權、配(認)股及配息權。民國106年及105年1月1日 至9月30日,本公司註銷未達既得條件之限制員工權利新股分別為77 仟股及1.027仟股,並依法辦理減資。
依公司法規定,超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之 資本公積,除得用於彌補虧損外,於公司無累積虧損時,按股東原有股份 之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定,以上開資本公積撥 充資本時,每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈 餘公積填補資本虧損仍有不足時,不得以資本公積補充之。
| 106年 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 關聯企業股權 | 限制員工 | |||||||
| 發行溢價 | 淨值之變動數 | 權利新股 | 合計 | |||||
| 1月1日 | \$ 99,614,516 |
$\mathbb{S}$ | 33,888 ( |
594) | 99,647,810 \$ |
|||
| 限制員工權利新股註銷 | 768 | 768 | ||||||
| 限制員工權利新股既得 | 167 | 167) | ||||||
| 按持股比例認列關聯企 業權益變動 |
1,673) | 1,673) | ||||||
| 9月30日 | 99, 614, 683 \$. |
\$ | 32,215 \$ |
99,646,905 \$ |
||||
| 105年 | ||||||||
| 關聯企業股權 | 限制員工 | |||||||
| 發行溢價 | 淨值之變動數 | 員工認股權 | 權利新股 | 合計 | ||||
| 1月1日 | \$99,101,649 | $\mathbb{S}^-$ 36,458 |
\$393,500 | \$111,957 | \$99,643,564 | |||
| 限制員工權利新股註銷 | 10,268 | 10,268 | ||||||
| 限制員工權利新股既得 | 117,457 | Ξ. | 117,457 | |||||
| 限制員工權利新股變動 | $3,916)$ ( | 3,916) | ||||||
| 員工認股權逾期失效 | 393,500 | 393,500) | ||||||
| 按持股比例認列關聯企 業權益變動 |
2,570 | 2,570) | ||||||
| 9月30日 | \$99,612,606 | 33,888 Ъ |
852 | \$99,647,346 |
(十九)保留盈餘
-
- 依本公司章程規定,本公司年度決算純益,應先彌補虧損,次提列百分 之十為法定盈餘公積(但法定盈餘公積,已達資本總額時,不在此限), 並依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後,分派特別股股息,其餘加計 以前未分派盈餘由董事會擬具盈餘分派議案交付股東會決議。本公司 屬成長迅速、資本密集之新興產業,正值穩定成長階段,配合公司未來 之長期財務規劃、投資環境及產業競爭狀況,股利之分派應考慮公司未 來之音本支出預算及資金需求由董事會擬具分配方案,經股東會決議 後分配。惟股東股利之分配應就當年度所分配之股利中,以不超過三分 之二發放股票股利。
-
- 法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現 金外,不得使用之,惟發給新股或現金者,以該項公積超過實收資本額 百分之二十五之部分為限。
-
本公司民國 106年及 105年6月經股東會同意並決議通過民國 105年 及 104年盈餘分派案如下:
| 105年度 | 104年度 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | 每股股利(元) | 金額 | 每股股利(元) | ||||||
| 法定盈餘公積 | 187,069 | 1,081,560 | |||||||
| 特別盈餘公積 | 3,418,804 | ||||||||
| 現金股利 | 995, 204 | 0.10 | 1,989,810 | 0.20 | |||||
| 4.601.07 | 3,071,370 |
- 有關員工酬勞及董事酬勞資訊,請詳附註六(二十五)。
(二十)其他權益項目
| 106年 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣換算 | 備供出售投資 | 總計 | ||||||
| 1月1日 | $($ \$ | 4,040,408) | $\mathbf{\$}$ | 621,604 | ( | 3,418,804) | ||
| 備供出售投資評價調整 | 6,637,038 | 6,637,038 | ||||||
| 備供出售投資評價調整轉出 | $2,363,433$ ( | 2, 363, 433) | ||||||
| 外幣換算差異數 | 1,428,349) | 1,428,349) | ||||||
| 關聯企業其他綜合損益之份額 | 44, 243) | 44, 243) | ||||||
| 所得稅影響數 | 2,709 | 2,709 | ||||||
| 9月30日 | 1\$ | 5,513,000 | \$ | 4,897,918 | ( | 615,082 | ||
| 105年 | ||||||||
| 員工未 | ||||||||
| 外幣換算 | 備供出售投資 | 賺得酬勞 | 總計 | |||||
| 1月1日 | $\mathcal{L}$ | 1,695,294 | \$. | 1,074,445 | ( | 19,402) | S | 2,750,337 |
| 備供出售投資評價調整 | 1,285,390) | 1,285,390) | ||||||
| 備供出售投資評價調整轉出 | 70,990 | 70,990 | ||||||
| 外幣換算差異數 | 4,652,473) | 4,652,473) | ||||||
| 限制員工權利新股變動 | 3,977 | 3,977 | ||||||
| 股份基礎給付之酬勞成本 | 13,910 | 13,910 | ||||||
| 關聯企業其他綜合損益之份額 | 44,984) | 44,984) | ||||||
| 所得稅影響數 | 30,743) | 30,743 | ||||||
| 9月30日 | ′\$ | 3,002,163 | (\$ | 170,698) | $($ \$ | 1,515) | . S | 3, 174, 376 |
$($ 二十一)其他收入
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | ||
| 租金收入 | \$ 39,760 |
\$ | 40,613 | \$ 104,464 |
\$ 123,408 |
| 利息收入 | 110,352 | 40,434 | 306,021 | 212,458 | |
| 股利收入 | 12,679 | 50,157 | 152,087 | 177,880 | |
| 應付款項轉收入 | 25,014 | 859,983 | |||
| 其他收入 | 427,507 | 284,154 | 1,140,097 | 1,265,805 | |
| 590,298 | 440,372 | ,702,669 | 2,639,534 |
(二十二)其他利益及損失
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | ||||
| 透過損益按公允價值衡量之 金融資產及負債淨利益 (損失) |
\$ 336,231 |
$\sqrt{S}$ | 120,870) | $\mathbb{S}^-$ | 1,521,531 | S. | 1,026,300 |
| 淨外幣兌換(損失)利益 | 377,601) | 99,182 | $1,652,661)$ ( | 1,101,980) | |||
| 處分投資利益(損失) | 168,083 | 2,492,927 | 70,990) | ||||
| 處分不動產、廠房及設備損失( | $104,836$ ) ( | 44,084) ( | $238,860)$ ( | 80,021) | |||
| 減損損失 | - ( | 120,000 | |||||
| 訴訟損失及其他 | 382,952 | 611, 112) | 1,389,871) | 2, 149, 522) | |||
| 404,829 | ( | 676,884) | \$ | 613,066 | (\$ | 2,376,213 ) |
(二十三)財務成本
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | ||||
| 利息費用: | |||||||
| 銀行借款 | \$ 279,544 |
-S | 154,944 | S | 562,011 | S | 749,794 |
| 其他 | 13 | 22 | |||||
| 應收帳款讓售費用 | 11.674 | 15,385 | |||||
| 279,557 | 166,618 | 562,033 | 765,179 |
(二十四)費用性質之額外資訊
| 106年7月1日 至9月30日 |
105年7月1日 至9月30日 |
106年1月1日 至9月30日 |
105年1月1日 至9月30日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 員工福利費用 | ||||
| 短期員工福利 | \$10,445,947 | 9,427,225 \$. |
\$34,574,521 | \$28,035,492 |
| 股份基礎給付 | 1,950 | 13,910 | ||
| 退職後福利 | 486,225 | 499,603 | 1,448,714 | 1,525,726 |
| 折舊費用 | 7,980,355 | 9,557,994 | 23,976,456 | 30,850,290 |
| 攤銷費用 | 352,768 | 297,024 | 1,016,214 | 898,942 |
| \$19.265.295 | \$19,783,796 | \$61,015,905 | \$61,324,360 |
(二十五)員工及董事酬勞
-
- 依本公司章程規定,本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後,如尚 有餘額,應提撥員工酬勞不低於5%,董事酬勞不高於千分之一。
-
- 本公司民國106年7月1日至9月30日及106年1月1日至9月30 日員工酬勞估列金額分別為\$559,168及\$2,111,036;民國106年前 三季未估列董事酬勞;民國105年1月1日至9月30日未估列員工 酬勞,前述金額以費用科目列帳。民國106年1月1日至9月30日 係以截至當期止之獲利情況估列。
本公司民國 105 年度員工及董事酬勞估計金額分別為\$192,788 及 \$1,928,係依截至該年度之獲利情況估列,其中員工酬勞將採現金之 方式發放。民國106年5月經董事會決議之民國105年度員工及董 事酬勞金額分別為\$231,338 及\$3,856,與民國 105年度財務報告認 列之金額差異為\$40,478,主要係估列成數不同所致,調整於民國106 年度之損益。
上述有關本公司董事會通過之員工及董事酬勞相關資訊可自公開資 訊觀測站查詢。
(二十六)所得稅
- 所得稅費用
(1)所得税費用組成部分:
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |||
| 當期所得稅: | ||||||
| 當期所得所產生之所得稅 | \$1,082,115 | - (\$ | 13.442) | \$3,126,145 | S | 698,971 |
| 未分配盈餘加徵 | 590,712 | |||||
| 以前年度所得稅(高)低估 | 34,610) | 14,646) | 76,662 | $10,205$ ) | ||
| 當期所得稅總額 | 1,047,505 | 28,088) | 3,049,483 | 1,279,478 | ||
| 遞延所得稅: | ||||||
| 暫時性差異之原始產生及 迴轉 |
1,871,601 | 505,076 | 7,431,446 | 149, 141) | ||
| 所得稅費用 | \$2,919,106 | 476,988 | \$10,480,929 | \$1,130,337 | ||
(2)與其他綜合損益相關之所得稅金額:
| 106年7月1日 105年7月1日 106年1月1日 105年1月1日 | ||
|---|---|---|
| 至9月30日 至9月30日 至9月30日 至9月30日 | ||
| 備供出售金融資產公允 價值變動 |
$(\frac{$}{8} \quad \frac{34,809}{60}) \quad (\frac{$}{8} \quad \frac{14,448}{60}) \quad (\frac{$}{8} \quad \frac{2,709}{60}) \quad \frac{$}{8} \quad \frac{30,743}{60}$ | |
| 2. 本公司營利事業所得稅業經稅捐稽徵機關核定至民國103年度。 |
-
本公司帳載未分配盈餘均係屬於民國87年度以後之盈餘。
-
本公司有關兩稅合一相關資訊如下:
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|
| (1)股東可扣抵稅額帳 戸餘額 |
$\frac{1}{2}$ , 043, 097 $\frac{1}{2}$ , 420, 948 $\frac{1}{2}$ , 407, 490 | |||
| 106年度(預計) 105年度(實際) | ||||
| (2)預計(實際)盈餘分配之稅額扣抵比率 | 3.74% | 7.47% |
(ニ十七)每股盈餘
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |
|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |
| 基本每股盈餘(虧損) | ||||
| 歸屬於母公司普通股股東 | ||||
| 之本期淨利(損) | \$8,757,318 | \$3,058,266 | $$32,733,654$ (\$ 8,998,770) | |
| 加權平均流通在外股數 | ||||
| (仟股) | 9,952,068 | 9,949,107 | 9,952,045 | 9,946,680 |
| 基本每股盈餘(虧損)(元) | 0.88 \$ |
\$ 0.31 |
$\frac{1}{2}$ 3.29 |
0.90) $\underline{\textcircled{s}}$ |
| 稀釋每股盈餘 | ||||
| 歸屬於母公司普通股股東 | ||||
| 之本期淨利 | \$8,757,318 | \$3,058,266 | \$32,733,654 | |
| 加權平均流通在外股數 | ||||
| (仟股) | 9,952,068 | 9,949,107 | 9,952,045 | |
| 具稀釋作用之潛在普通股 | ||||
| 之影響: | ||||
| -員工酬勞 | 149,190 | 156,975 | ||
| -限制型股票 | 4 | 2,887 | 28 | |
| 10, 101, 262 | 9,951,994 | 10, 109, 048 | ||
| 稀釋每股盈餘(元) | 0.87 | 0.31 \$ |
3.24 |
民國105年1月1日至9月30日員工認股選擇權產生反稀釋作用,故 不予以計入。
(二十八)現金流量補充資訊
僅有部分現金支付之投資活動:
| 106年1月1日至9月30日 | 105年1月1日至9月30日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 購置不動產、廠房及設備 | Ж | 16,076,404 | ж | 35, 382, 909 |
| 加:期初應付設備款 | 3,339,764 | 3,974,152 | ||
| 減:期末應付設備款 | 4,158,999) | 4,454,711 | ||
| 本期支付現金 | 15,257,169 | 34,902,350 |
七、關係人交易
(一)關係人之名稱及關係
| 關係人名稱 | 與本集團關係 |
|---|---|
| 鴻海精密工業股份有限公司及子公司 | 本公司之大股東與該公司相同 |
| 奇菱光電股份有限公司及子公司 | 本公司為該公司之董事 |
| 群富醫療器材實業股份有限公司 | 關聯企業 |
| 啟耀光電股份有限公司 | 關聯企業 |
(二)與關係人間之重大交易事項
- 營業收入
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |
|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |
| 商品銷售: | ||||
| 其他關係人 | \$11,518,588 | $\frac{1}{2}$ 4, 102, 121 | \$34,104,697 | \$7,852,627 |
| 關聯企業 | - | 4,469 | 36,545 | 88,379 |
| \$11,518,588 | 4,106,590 | \$ 34, 141, 242 | 7,941,006 |
本公司及子公司向關係人之銷貨收款條件為月結或出貨30~120天;一般 客户為月結或出貨 30~90 天;本公司及子公司對前述關係人銷貨之收款 條件及銷貨價格與一般客戶並無重大差異。
2. 進貨
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |
|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |
| 商品購買: | ||||
| 其他關係人 | $\frac{1,362,892}{$ | \$1,681,227 | \$11,033,008 | \$5,041,768 |
| 關聯企業 | 316,965 | 360,283 | 928,973 | 976,272 |
| \$ 1,679,857 | 2,041,510 | \$11,961,981 | 6,018,040 |
本公司及子公司向關係人之進貨付款條件為 30 天至 120 天付款;一般供 應商為月結或貨到後 30~180天;本公司及子公司對前述關係人進貨之付 款條件及進貨價格與一般廠商並無重大差異。
- 應收關係人款項
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 應收帳款: 其他關係人 |
|||||
| 一鴻海精密工業股份 有限公司 |
\$ 3,437,376 |
7,605,574 | S | 2,916,546 | |
| -其他 | 8,849,808 | 3,946,042 | 2,043,031 | ||
| 關聯企業 | 32,528 | 47,743 | 30,062 | ||
| 12,319,712 | 11,599,359 | 4,989,639 |
應收關係人款項主要來自銷售,銷售交易之款項於銷售日後 30~120天到 期。該應收款項並無抵押及附息。
- 應付關係人款項
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 應付帳款: 其他關係人 |
||||||
| 一鴻海精密工業股份 有限公司 |
\$ 1,902,122 |
\$ | 4, 152, 828 | S | 1,602,781 | |
| -其他 | 233,338 | 737,598 | 862,476 | |||
| 關聯企業 | 181,039 | 229,809 | 197,919 | |||
| 2,316,499 | 5,120,235 | 2,663,176 |
應付關係人款項主要來自進貨交易,並在購貨日後 30~120天到期。該應 付款項並無附息。
- 财產交易
購入財產交易
(1)取得不動產、廠房及設備
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |||||
| 其他關係人 | \$ 5,296 \$ 66,352 \$ 55,775 \$ 69,745 |
(2)購入財產交易之期末餘額(表列「其他應付款」)
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他關係人 | 5,034 | 27 A31 | 1354 |
出售財產交易
(1)處分不動產、廠房及設備價款及處分利益
| 106年7月1日至9月30日 | 106年1月1日至9月30日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 出售價款 | 處分利益 | 出售價款 | 處分利益 | |||
| 其他關係人 | $\blacksquare$ | $\sim$ 100 $\sim$ 100 $\sim$ | - 34 |
(2)出售財產交易之期末餘額(表列「其他應收款」)
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | |
|---|---|---|---|
| 其他關係人 | - ιIJ |
$\overline{\phantom{0}}$ |
(三)主要管理階層薪酬資訊
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | ||||||
| 短期員工福利 | 73,408 | 48,821 | 117,505 | 127,682 | |||||
| 股份基礎給付 | $\overline{ }$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 665 | ||||||
| 退職後福利 | 108 | 108 | 324 | 350 | |||||
| Φ | 73,516 | 48,929 | 117,829 | 128,697 |
八、抵(質)押之資產
本公司及子公司提供抵(質)押資產之帳面價值明細如下:
| 帳 價 值 面 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 項 |
目 | 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | 擔 用 保 途 |
| 其他流動資產- 其他 |
|||||
| -定期存款 不動產、廠房及 |
\$ 1,620 |
1,726 \$ |
$\boldsymbol{\mathsf{S}}$ 6,375 |
海關關稅保證金 及信用卡保證金 長期借款額度之 |
|
| 設備 | 73, 346, 775 | 80,828,544 | 84,786,280 | 擔保 長期借款額度之 |
|
| 無形資產 | 9,348 | 15,551 | 17,817 | 擔保 | |
| 其他非流動資產- 其他 -定期存款 |
722 | 752 | 752 | 契約擔保金及履 約保證金 |
|
| 73.358.465 SS. |
80,846,573 $\mathbb{S}$ |
\$ 84, 811, 224 |
九、負債及未認列之合約承諾
(一)或有事項一重大法律事項
-
- 原奇美電子公司、日本奇美電子公司、英國奇美電子公司、荷蘭奇美電子 公司及美國奇美電子公司,於民國 95年12月間遭美國司法部以涉嫌違 反反托拉斯法進行調查,就本調查案,本公司於民國98年12月與美國司 法部達成認罪協議,並支付罰金完畢。其後巴西政府跟進提起調查,針對 巴西案,本公司目前仍持續配合調查中。此外,美國亦有部分州政府、面 板下游客户與消費者對面板業者提起民事訴訟求償,本公司已全數和解。
-
- Eidos Display, LLC 與 Eidos III, LLC(下稱"Eidos")於民國 100年4 月 25 日於美國東德州聯邦地方法院提起訴訟,控告本公司以及美國子公 司若干產品侵害其方法專利。本訴訟案已由行政法官於民國102年12月 對本訴訟案做出簡易判決(Summary Judgment),認定 Eidos 專利無效,並 已由本案審理法官於民國103年1月確認該簡易判決。Eidos於民國103 年 2 月向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴,美國聯邦巡迴上訴法院於民
國104年3月做出裁定,駁回地方法院原判,並發回地院更審。本訴訟案 發回地院更審後已於106年6月進行庭審,陪審團認定本公司以及美國 子公司若干產品專利直接侵權,應對 Eidos 進行賠償。本公司已於民國 106年7月具狀聲請審判後程序(post-trial motion),繼續積極辯護此 訴訟,但本案件之最終結果尚無法確定,且須視未來訴訟程序而定,是以 本案短期對本公司之業務與財務應無影響。
- 前揭與反托拉斯法調查以及專利訴訟有關之事項,本公司業已評估認列 相關損失及負債,表列「負債準備-流動」。
(二)承諾事項
- 已簽約但尚未發生之資本支出
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | 105年9月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 不動產、廠房及設備 | $$17,870,704$ $$17,531,784$ $$27,275,234$ |
- 營業租賃協議
本公司及子公司租用廠房、土地及倉庫等係不可取消之營業租賃協議,大 部分租賃協議可於租期結束時按市場價格續約。本公司及子公司本期無重 大新增之營業租賃協議,相關資訊請參閱民國 105 年度合併財務報表附 註九(二)。
- 已開出尚未使用信用狀
本公司及子公司因購置固定資產開出之尚未使用信用狀金額如下:
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | $10549730$ 日 | |
|---|---|---|---|
| 已開出尚未使用信用狀 | 209,648 | 245,565 \$ | 1,888,358 |
十、重大之災害損失
本公司受民國105年2月6日台灣高雄地震影響,致本公司部分存貨及建物設備 毀損,經統計災害財產損失並保守評估相應保險理賠,於民國105年度已估列可 能之相關災害損失。相關保險理賠業於民國106年第三季結案,累計扣除保險理 賠後之相關地震影響損益金額為淨利益為\$755,413。
十一、重大之期後事項
無此情形。
- 十二、其他
- (一)資本管理
本期無重大變動,請參閱民國105年度合併財務報表附註十二。
$(1)$ 金融工具
-
- 金融工具公允價值資訊
- 本公司及子公司非以公允價值衡量之金融工具(包括現金及約當現金、 應收帳款、其他應收款、其他金融資產、短期借款、應付帳款、其他應 付款及長期借款)的帳面金額係公允價值之合理近似值,另以公允價值 衡量之金融工具的公允價值資訊請詳附註十二(三)。
-
- 財務風險管理政策
本期無重大變動,請參閱民國105年度合併財務報表附註十二。
- 重大財務風險之性質及程度
除以下說明者外,本期無重大變動,請參閱民國105年度合併財務報表 附註十二。
$(1)$ 市場風險
匯率風險
- A. 本公司及子公司係跨國營運,因此受多種不同貨幣所產生之匯率 風險,主要為美元及人民幣。相關匯率風險來自未來之商業交易、 已認列之資產與負債,及對國外營運機構之淨投資。
- B. 本公司及子公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣(本公司及部 分子公司之功能性貨幣為台幣、部分子公司之功能性貨幣為人民 幣),故受匯率波動之影響。依模擬之執行結果,匯率變動 1%對 民國106年及105年1月1日至9月30日稅後淨利之影響分別 為增加\$232,050及\$399,822。具重大匯率波動影響之外幣資產及 自信音訊如下:
| 106年9月30日 | 105年12月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣 | 匯率 | 帳面金額 | 外幣 | 匯率 | 帳面金額 | |||
| (仟元) | (註) | (新台幣) | (仟元) | (註) | (新台幣) | |||
| 金融資產 | ||||||||
| 貨幣性項目 | ||||||||
| 美金 | \$5,114,741 | 30.26 | \$154,772,063 | \$7,224,538 | 32.25 | \$232,991,351 | ||
| 日幣 | 8,063,015 | 0.27 | 2, 177, 014 | 8, 114, 141 | 0.28 | 2, 271, 959 | ||
| 歐元 | 64,671 | 35.75 | 2,311,988 | 85,344 | 33.90 | 2,893,162 | ||
| 非貨幣性項目 | ||||||||
| 美金 | \$2,613,281 | 30.26 | 79,077,883 \$ |
\$2,337,217 | 32.25 | 75, 375, 248 \$ |
||
| 港幣 | 234,320 | 3.87 | 906,818 | 223,521 | 4.16 | 929,847 | ||
| 日幣 | 5,647,329 | 0.27 | 1,524,779 | 5,619,277 | 0.28 | 1,573,398 | ||
| 歐元 | 3.829 | 35.75 | 136,887 | 3,703 | 33.90 | 125,532 | ||
| 金融負債 | ||||||||
| 貨幣性項目 | ||||||||
| 美金 | \$4,039,725 | 30.26 | \$122,242,079 | \$4,947,745 | 32.25 | 159,564,776 | ||
| 日幣 | 40, 111, 281 | 0.27 | 10.830.046 | 35, 248, 180 | 0.28 | 9,869,490 | ||
| 歐元 | 83,468 | 35.75 | 2,983,981 | 42,379 | 33.90 | 1,436,648 |
| 105年9月30日 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣 (仟元) |
匯率 (註) |
帳面金額 (新台幣) |
||||||||
| 金融資產 | ||||||||||
| 貨幣性項目 | ||||||||||
| 美金 | \$ | 6,741,318 | 31.36 | \$ | 211, 407, 732 | |||||
| 日幣 | 8,008,600 | 0.31 | 2,482,666 | |||||||
| 歐元 | 80,299 | 35.08 | 2,816,889 | |||||||
| 非貨幣性項目 | ||||||||||
| 美金 | \$ | 2,388,718 | 31.36 | \$ | 74,910,196 | |||||
| 港幣 | 232,569 | 4.04 | 939,579 | |||||||
| 日幣 | 5,286,173 | 0.31 | 1,638,714 | |||||||
| 歐元 | 3,646 | 35.08 | 127,902 | |||||||
| 金融負債 | ||||||||||
| 貨幣性項目 | ||||||||||
| 美金 | \$ | 5,286,992 | 31.36 | \$ | 165,800,069 | |||||
| 日幣 | 30, 225, 250 | 0.31 | 9,369,828 | |||||||
| 歐元 | 44,333 | 35.08 | 1,555,202 | |||||||
註:匯率係每單位外幣兌換為新台幣之金額。
C. 本公司及子公司貨幣性項目因匯率波動具重大影響於民國106年 及 105年7月1日至9月30日暨106年及105年1月1日至9 月 30 日認列之全部兌換損益(含已實現及未實現)彙總金額分別 為損失 \$377,601、利益 \$99,182、損失 \$1,652,661 及損失 $$1, 101, 980$
價格風險
本公司及子公司主要投資於國內外上市櫃及未上市櫃之權益工具, 此等權益工具之價格會因該投資標的未來價值之不確定性而受影 響。若該等權益工具價格上升或下跌 20%,而其他所有因素維持不 變之情況下,對民國106年及105年1月1日至9月30日之稅後 净利因來自透過損益按公允價值衡量之權益工具之利益或損失將分 別增加或減少\$48,471及\$52,142;對於股東權益之影響因分類為備 供出售之權益工具之利益或損失分別增加或減少\$1,902,415 及 $$1, 119, 606$
利率風險
- A. 本公司及子公司之利率風險來自長期借款。按浮動利率發行之借 款使本公司及子公司承受現金流量利率風險,部分風險被按浮動 利率持有之現金及約當現金抵銷。按固定利率發行之借款則使本 公司及子公司承受公允價值利率風險。於民國106年及105年1 月1日至9月30日,本公司及子公司按浮動利率計算之借款係 以新台幣計價。
- B. 依模擬之執行結果, 利率變動1碼對民國106年及105年1月1 日至9月30日之最近一年度稅後淨利之最大影響分別為增加或 減少\$71,000 及\$109,600。此等模擬於每季進行,以確認可能之 最大損失係在管理階層所訂之限額內。
$(2)$ 信用風險
本期無重大變動,請參閱民國105年度合併財務報表附註十二。 $(3)$ 流動性風險
A. 下表係本公司及子公司之非衍生金融負債及以淨額或總額交割 之衍生金融負債,按相關到期日予以分組,非衍生金融負債係依 據資產負債表日至合約到期日之剩餘期間進行分析;衍生金融負 債係依據資產負債表日至預期到期日之剩餘期間進行分析。下表 所揭露之合約現金流量金額係未折現之金額。
非衍生金融負債:
| 106年9月30日 | 1年內 | 1至3年 | 3至5年 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 應付帳款 | \$53,197,249 | \$ $\overline{\phantom{a}}$ |
\$ | \$53,197,249 |
| 其他應付款 | 32,000,491 | 32,000,491 | ||
| 長期借款(包含一年或 一營業週期內到期) |
10,960,000 1年內 |
16,740,000 1至3年 |
700,000 3至5年 |
28,400,000 合計 |
| 105年12月31日 | ||||
| 短期借款 | \$11,583,750 | \$ | \$ | \$11,583,750 |
| 應付帳款 | 56,995,540 | 56,995,540 | ||
| 其他應付款 | 22,916,097 | 22,916,097 | ||
| 長期借款(包含一年或 一營業週期內到期) |
16,440,000 | 27,550,000 | 850,000 | 44,840,000 |
| 105年9月30日 | 1年內 | 1至3年 | 3至5年 | 合計 |
| 短期借款 | \$15,985,949 | \$ | \$ | \$15,985,949 |
| 應付帳款 | 51, 514, 867 | 51, 514, 867 | ||
| 其他應付款 | 20,798,253 | 20,798,253 | ||
| 長期借款(包含一年或 一營業週期內到期) |
16,440,000 | 27,400,000 | 43,840,000 | |
| 衍生金融負債: |
| 106年9月30日 | 1年內 | 合計 | |
|---|---|---|---|
| 遠期外匯合約 | 315,948 \$ |
S | 315,948 |
| 匯率交換合約 | 51,949 | 51,949 | |
| 105年12月31日 | 1年內 | 合計 | |
| 遠期外匯合約 | \$1,190,148 | \$1,190,148 | |
| 105年9月30日 | 1年內 | 合計 | |
| 遠期外匯合約 | 275,457 \$ |
\$ | 275,457 |
- (三)公允價值資訊
-
- 本公司及子公司非以公允價值衡量之金融資產及金融負債之公允價值 資訊請詳附註十二(二)1. 說明。本公司及子公司以成本衡量之投資性 不動產的公允價值資訊請詳附註六(九)說明。
-
- 為衡量金融及非金融工具之公允價值所採用評價技術的各等級定義如 $T$ :
- 第一等級︰企業於衡量日可取得之相同資產或負債於活絡市場之報價 (未經調整)。活絡市場係指有充分頻率及數量之資產或負債 交易發生,以在持續基礎上提供定價資訊之市場。本公司及 子公司投資之上市櫃股票投資、屬於熱門券之債券投資等的 公允價值皆屬之。
- 第二等級:資產或負債直接或間接之可觀察輸入值,但包括於第一等級 之報價者除外。本公司及子公司投資之衍生工具的公允價值 均屬之。
- 第三等級:資產或負債之不可觀察輸入值。本公司及子公司投資之無活 絡市場之權益工具投資皆屬之。
-
- 民國106年及105年1月1日至9月30日以公允價值衡量之金融及非 金融工具,本公司及子公司依資產及負債之性質、特性及風險及公允價 值等級之基礎分類,相關資訊如下:
| 106年9月30日 | 第一等級 | 第二等級 | 第三等級 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 資產 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融資產 | ||||
| -權益證券 | 242,355 \$ |
$\boldsymbol{\mathsf{S}}$ | \$ | \$ 242,355 |
| -遠期外匯合約 | 183,790 | 183,790 | ||
| 備供出售金融資產 | ||||
| -權益證券 | 9,206,941 | 305,136 | 9,512,077 | |
| 合計 | \$9,449,296 | \$ 183,790 |
305,136 \$ |
\$9,938,222 |
| 負債 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融負債 | ||||
| -遠期外匯合約 | \$ | \$ 315,948 |
\$ | \$ 315,948 |
| -匯率交換合約 | 51,949 | 51,949 | ||
| \$ | 367,897 S |
\$ | 367,897 \$ |
| 105年12月31日 | 第一等級 | 第二等級 | 第三等級 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 資產 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融資產 | ||||
| -權益證券 | 250,101 \$ |
$\mathcal{S}$ | \$ | 250,101 \$ 64,241 |
| -遠期外匯合約 備供出售金融資產 |
64,241 | |||
| -權益證券 | 5,598,578 | 242,351 | 5,840,929 | |
| 合計 | \$5,848,679 | \$ 64,241 |
$\mathbb{S}$ 242,351 |
\$6,155,271 |
| 負債 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融負債 | ||||
| -遠期外匯合約 | $\frac{1}{2}$ | \$1,190,148 | $\mathcal{S}$ | \$1,190,148 |
| 105年9月30日 | 第一等級 | 第二等級 | 第三等級 | 合計 |
| 資產 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 衡量之金融資產 |
||||
| -權益證券 | \$ 260,708 |
\$ | \$ | 260,708 $\mathbb{S}$ |
| -遠期外匯合約 | 354,487 | 354,487 | ||
| 備供出售金融資產 | ||||
| 一權益證券 | 4,936,453 | 661,576 | 5,598,029 | |
| 合計 | \$5,197,161 | \$ 354,487 |
$\frac{1}{2}$ 661,576 |
\$6,213,224 |
| 負債 | ||||
| 重複性公允價值 | ||||
| 透過損益按公允價值 衡量之金融負債 |
||||
| -遠期外匯合約 | \$ | 275,457 \$ |
$\frac{1}{2}$ | 275,457 $\frac{1}{2}$ |
| 4. 本公司及子公司用以衡量公允價值所使用之方法及假設說明如下: |
(1)本公司及子公司採用市場報價作為公允價輸入值(即第一等級)者, 依工具之特性分列如下:
| 上市(櫃)公司股票 | 興櫃公司股票 | 公司債 | |
|---|---|---|---|
| 市場報價 | 收盤價 | 最後一筆成交價 加權平均百元價 |
(2)除上述有活络市場之金融工具外,其餘金融工具之公允價值係以評 價技術或參考交易對手報價取得。透過評價技術所取得之公允價值 可參照其他實質上條件及特性相似之金融工具之現時公允價值或 以其他評價技術,包括以合併資產負債表日可取得之市場資訊運用 模型計算而得。
- (3)當評估非標準化且複雜性較低之金融工具時,例如利率交換合約, 本公司及子公司採用廣為市場參與者使用之評價技術。此類金融工 具之評價模型所使用之參數通常為市場可觀察資訊。
- (4)衍生金融工具之評價係根據廣為市場使用者所接受之評價模型,例 如折現法及選擇權定價模型。遠期外匯及匯率交換合約通常係根據 目前之遠期匯率評價。
- (5)評價模型之產出係預估之概算值,而評價技術可能無法反映本公司 及子公司持有金融工具及非金融工具之所有攸關因素。因此評價模 型之預估值會適當地根據額外之參數予以調整,例如模型風險或流 動性風險等。根據本公司及子公司之公允價值評價模型管理政策及 相關之控制程序,管理階層相信為允當表達合併資產負債表中金融 工具及非金融工具之公允價值,評價調整係屬適當且必要。在評價 過程中所使用之價格資訊及參數係經審慎評估,且適當地根據目前 市場狀況調整。
- (6)本公司及子公司將信用風險評價調整納入金融工具及非金融工具 公允價值計算考量,以分別反映交易對手信用風險及本公司及子公 司信用品質。
-
- 民國 106年及 105年1月1日至9月30日無第一等級與第二等級間之 任何移轉。
-
- 下表列示於民國106年及105年1月1日至9月30日屬於第三等級金 融工具之變動。
| 權益證券 | ||
|---|---|---|
| 106年 | 105年 | |
| 1月1日 | \$ 242,351 |
\$ 719,585 |
| 認列於當期損益之利益或損失 | 120,000 | |
| 認列於其他綜合損益之利益或損失 | 205,605 | 58,009 |
| 本期購買 | 122,755 | |
| 減資退回股款 | 145,575) | |
| 9月30日 | 305,136 | 661,576 |
-
- 本公司及子公司持有天鈺科技股份有限公司所發行之私募股票於民國 105年10月補辦公開發行暨登錄興櫃買賣,因此本公司及子公司於該 事件發生當月底將所採用之公允價值自第三等級移轉至第一等級。
-
- 本公司及子公司對於公允價值歸類於第三等級之評價流程係由投資管 理部門負責進行金融工具之獨立公允價值驗證,藉獨立來源資料使評 價結果貼近市場狀態、確認資料來源係獨立、可靠、與其他資源一致以 及代表可執行價格,並定期校準評價模型、進行回溯測試、更新評價模 型所需輸入值及資料及其他任何必要之公允價值調整,以確保評價結 果係屬合理。
另投資管理部門訂定金融工具公允價值評價政策、評價程序及確認符合 相關國際財務報導準則之規定。
- 有關屬第三等級公允價值衡量項目所使用評價模型之重大不可觀察輸 入值之量化資訊及重大不可觀察輸入值變動之敏感度分析說明如下:
| 106年9月30日 | 重大不可觀察 | 區間 | 輸入值與 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 公允價值 | 評價技術 | 輸入值 | (加權平均) | 公允價值關係 | |
| 非衍生權益工具: | |||||
| 非上市上櫃 公司股票 |
\$ 279,217 |
可類比上市 上櫃公司法 |
本益比乘數、 本銷比乘數、 本淨比乘數 |
(27.82) | 1.05~64.25 乘數愈高,公允 價值愈高 |
| 缺乏市場流通 性折價 |
$30\% - 70\%$ (31%) |
缺乏市場流通性 折價愈高,公允 價值愈低 |
|||
| 創投公司股票 私募基金投資 |
25,919 | 淨資產價值 法 |
不適用 | 不適用 | 不適用 |
| 105年12月31日 | 重大不可觀察 | 區間 | 輸入值與 | ||
| 公允價值 | 評價技術 | 輸入值 | (加權平均) | 公允價值關係 | |
| 非衍生權益工具: | |||||
| 非上市上櫃 | \$ 214,665 |
可類比上市 | 本益比乘數、 | 0.68~1.55 乘數及控制權溢 | |
| 公司股票 | 上櫃公司法 | 本淨比乘數、 控制權溢價 |
(0.88) | 價愈高,公允價 值愈高 |
|
| 缺乏市場流通 性折價 |
$30\% - 70\%$ (31%) |
缺乏市場流通性 折價愈高,公允 價值愈低 |
|||
| 創投公司股票 私募基金投資 |
27,686 | 淨資產價值 法 |
不適用 | 308 (308) |
不適用 |
| 105年9月30日 | 重大不可觀察 | 區間 | 輸入值與 | ||
| 公允價值 | 評價技術 | 輸入值 | (加權平均) | 公允價值關係 | |
| 非衍生權益工具: | |||||
| 非上市上櫃 公司股票 |
383,029 \$ |
可類比上市 上櫃公司法 |
本益比乘數、 本淨比乘數、 控制權溢價 |
(0.59) | 0.68~1.47 乘數及控制權溢 價愈高,公允價 值愈高 |
| 缺乏市場流通 | 30%~70% | 缺乏市場流通性 | |||
| 性折價 | (31%) | 折價愈高,公允 價值愈低 |
|||
| 創投公司股票 私募基金投資 |
27,107 | 淨資產價值 法 |
不適用 | 310 (310) |
不適用 |
| 私募股票 (興櫃公司) |
251,440 | 市價法 | 缺乏市場流通 性折價 |
30% (30%) |
市場流通性折價 愈高,公允價值 愈低 |
- 本公司及子公司經審慎評估選擇採用之評價模型及評價參數,因此對 公允價值衡量係屬合理,惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導 致評價之結果不同。針對分類為第三等級之金融資產及金融負債,若 評價參數變動,則對本期損益或其他綜合損益之影響如下:
認列於其他綜合損益
| 金融資產 | 期間 | 輸入值 | 變動 | 有利變動 | 不利變動 |
|---|---|---|---|---|---|
| 權益工具 106年9月30日 | \$305,136 | $+$ 1% | 3,051 (\$ | 3,051) | |
| 權益工具 105年12月31日 | 242,351 | – † 1% | 2.424 | 2,424) | |
| 權益工具 105年9月30日 | 661.576 | + 1% | 6.616 | 6,616) |
十三、附註揭露事項
- (一)重大交易事項相關資訊
-
- 資金貸與他人:請詳附表一。
-
- 為他人背書保證:無此情形。
-
- 期末持有有價證券情形 (不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部 分):請詳附表二。
-
- 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百 分之二十以上:請詳附表三。
-
- 取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無 此情形。
-
- 處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無 此情形。
-
- 與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以 上:請詳附表四。
-
- 應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:請詳 附表五。
-
- 從事衍生工具交易:請詳附註六(二)。
-
- 母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金 額:請詳附表六。
- (二)轉投資事業相關資訊
被投資公司名稱、所在地區等相關資訊 (不包含大陸被投資公司):請詳 附表七。
- (三)大陸投資資訊
-
- 基本資料:請詳附表八。
-
- 直接或間接經由第三地區事業與轉投資大陸之被投資公司所發生之重 大交易事項:請詳附表一、四、五、六。
十四、營運部門資訊
$(-)$ 一般性資訊
本公司及子公司主要經營項目為 TFT LCD 產品之研究、製造及銷售等業 務。營運決策者按 TFT LCD 產品尺寸之不同經營各項業務,目前主要區分 大尺寸及中小尺寸 TFT LCD 產品部門符合得彙總之條件,故僅揭露 TFT LCD產品單一應報導部門。 本公司及子公司營運部門資訊係依照本公司之會計政策編製,主要營運 決策者主要係根據各營運部門之收入及繼續營業部門稅前損益作為評估
績效及分配資源之指標。
(二)部門資訊
提供予主要營運決策者之應報導部門資訊如下:
| 106年7月1日 | 105年7月1日 | 106年1月1日 | 105年1月1日 | |
|---|---|---|---|---|
| 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | 至9月30日 | |
| TFT LCD | TFT LCD | TFT LCD | TFT LCD | |
| 部門收入 | 79,507,678 | 74, 484, 602 | \$250,042,399 | \$197,706,910 |
| 部門損益 | 11,676,424 | 3,535,254 | \$43,214,583 | (\$ 7,868,433 ) |
| 折舊及攤銷數 | 8, 333, 123 | 9,855,018 | \$24,992,670 | \$31,749,232 |
| 資本支出-購置廠房、設備及 不動產 |
5,097,808 | \$20,584,961 | \$15,257,169 | \$34,902,350 |
(三)部門資訊之調節資訊
本期應報導營運部門收入及稅前損益與繼續營業部門一致。
資金貸與他人
民國106年1月1日至9月30日
附表一
單位:新台幣仟元
(除特別註明者外)
| 有短期融 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編 | 貸出資金 | 是否為 | 本期 | 實際動支 | 資金貸 | 業務往 | 通資金必 | 提列備抵 擔保品 | 對個別對象 | 資金貸與 | |||||||
| 號 | 之公司 | 貸與對象 | 往來項目 | 關係人 | 最高金額 | 期末餘額 | 金額 | 利率區間 | 與性質 | 來金額 | 要之原因 | 呆帳金額 名稱 價值 | 資金貸與限額 | 總限額 | 備註 | ||
| 群康科技(深圳)有 佛山群志光電有 其他應收款 關係人 限公司 |
限公司 | \$7,419,820 | \$6,052,000 | \$3,026,000 | 2.00% | 短期資 金融通 |
$\mathbf{s}$ - | 營運所需 | - S | $\sim$ | $\sqrt{2}$ | 260, 546, 862 \$ |
260,546,862 註一 | ||||
| 1 群康科技(深圳)有 寧波群志光電有 其他應收款 關係人 限公司 |
限公司 | 3,419,550 | 2,507,670 | 2,507,670 | 1.50%~2.00% | 短期資 金融通 |
$\blacksquare$ | 營運所需 | $\sim$ | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||
| 1 群康科技(深圳)有 寧波群輝光電有 其他應收款 關係人 限公司 |
限公司 | 1,914,948 | 1,778,166 | 1,778,166 | 2.00% | 短期資 金融通 |
$\blacksquare$ | 營運所需 | $\sim$ | 260,546,862 | 260,546,862 註一 | ||||||
| 1 群康科技(深圳)有 上海群志光電有 其他應收款 關係人 限公司 |
限公司 | 1,048,662 | 1,048,662 | 1.048.662 | 2.00% | 短期資 金融通 |
$\overline{a}$ | 營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||
| 1 群康科技(深圳)有 南京群志光電有 其他應收款 關係人 限公司 |
限公司 | 3,601,926 | 2,826,828 | 2,826,828 | 2.00% | 短期資 金融通 |
营運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||||
| 2 南京群友光電有限 南京群志光電有 其他應收款 關係人 公司 |
限公司 | 364,752 | 227,970 | 227,970 | 2.00% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||||
| $\mathcal{R}$ | Innolux Technology USA Inc. |
Innolux Hong Kong Limited |
其他應收款 關係人 | 181,560 | 0% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||||
| 3 Innolux Technology USA Inc. |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 Ltd. |
181,560 | 181,560 | 181,560 | $1.01\% - 1.29\%$ | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260.546.862 | 260.546.862 註一 | ||||||||
| Δ | Innolux Technology Europe B.V. |
Innolux Hong Kong Limited |
其他應收款 關係人 | 1,386,237 | 1,357,850 | 1,357,850 | $0.626\%$ ~ $0.629\%$ | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||
| 5 Innolux Technology Japan Group Limited Co., Ltd. |
Leadtek Global | 其他應收款 關係人 | 1,399,320 | 1,399,320 | 1,399,320 | 1.00% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||
| 6 Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. |
Leadtek Global Group Limited |
其他應收款 關係人 | 672,750 | 672,750 | 672,750 | 1.00% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||
| 7 Asiaward Investment Ltd. |
Best China Investments Ltd. |
其他應收款 關係人 | 245,539 | 0% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||||
| 8 Best China Investments Ltd. Ltd. |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 | 245,539 | 0% | 短期資 全融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||||||
| 9 Main Dynasty Investment Ltd. |
Mega Chance Investments Ltd. |
其他應收款 關係人 | 404.359 | 0% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 |
| 有短期融 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编 | 貸出資金 | 是否為 | 本期 | 實際動支 | 資金貸 | 業務往 | 通資金必 | 提列備抵 __ 擔保品 | 對個別對象 | 資金貸與 | ||||||
| 號 | 之公司 | 貸與對象 | 往來項目 | 關係人 | 最高金額 | 期末餘額 | 金額 | 利率區間 | 與性質 | 來金額 | 要之原因 | 呆帳金額 名稱 | 價值 | 資金貸與限額 | 總限額 備註 |
|
| 10 Mega Chance Investments Ltd. Ltd. |
Lakers Trading | 其他應收款 關係人 | 404,359 -S |
-S $\sim$ |
-S | 0% | 短期資 金融通 |
S $\overline{a}$ |
營運所需 | $\mathbf{F}$ $\sim$ 10 $\pm$ |
$\sim$ | -S $\sim$ |
260, 546, 862 -S |
260,546,862 註一 | ||
| 11 Sun Dynasty Development Limited |
Magic Sun Limited |
其他應收款 關係人 | 1,007,833 | $\sim$ | 0% | 短期資 金融通 |
營運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||
| 12 Magic Sun Limited |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 Ltd. |
1,007,833 | 0% | 短期資 金融通 |
$\sim$ | 營運所需 | $\mathbf{z} = \mathbf{z} + \mathbf{z}$ . | $\overline{a}$ | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | ||||||
| 13 Warriors Technology |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 Ltd. |
3,259,019 | 3,259,019 | 3,259,019 | -0% | 短期資 金融通 |
$\sim$ | 營運所需 | $\sim$ 100 $\mu$ | $\sim$ 100 $\mu$ | $\sim$ | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||
| Investments Ltd. 14 Innolux Optoelectronics Ltd. |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 | 121,040 | 121,040 | 121,040 | 1.04% | 短期資 金融通 |
營運所需 | $\mathbf{z} = \mathbf{z} + \mathbf{z}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||
| USA, Inc. 15 Innolux Optoelectronics Europe B.V. |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 Ltd. |
46,475 | 46,475 | 46,475 | 1.60% | 短期資 金融通 |
营運所需 | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 | |||||||
| 16 Bright Information Holding Ltd. |
Lakers Trading 其他應收款 關係人 Ltd. |
97,419 | 97,419 | 97,419 | 0% | 短期資 金融通 |
$\sim$ | 營運所需 | $\sim$ 100 $\sim$ 100 $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 260, 546, 862 | 260,546,862 註一 |
註一:本公司-群創光電股份有限公司
-
有短期融通資金必要者, 本公司對個別對象資金貸與金額不得超過本公司最近期經會計師查核或核閱報告淨值百分之十。
-
本公司對外貸與資金總額不得超過本公司最近期經會計師查核或核閱報告淨值百分之四十,惟因短期融通必要者,不得超過本公司最近期經會計師查核或核閱報告所示淨值百分之三十。
3.本公司直接及間接持有表决權股份均為百分之百之國外公司間,因短期融通資金之必要從事資金貸與,其金額不受本公司淨值之百分之四十之限制,但不得超過本公司淨值百分之一百。
群創光電股份有限公司及子公司 期末持有有價證券情形(不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分)
民國106年1月1日至9月30日
附表二
$\sim 10^{-1}$
單位:新台幣仟元
(除特別註明者外)
| 與有價證券發 | 期 | 末 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持有之公司 | 有價證券種類及名稱 | 行人之關係 | 帳列科目 | 股數 | 帳面金額 | 持股比例 | 公允價值 | 備註 |
| 票 | ||||||||
| 群創光電股份有限公司 | AvanStrate Inc. | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 900,000 | 53,452 - \$ |
53,452 | ||
| 群創光電股份有限公司 | TPV Technology Limited | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 150,500,000 | 810,212 | 6 | 810,212 | |
| 群創光電股份有限公司 | 奇菱光電股份有限公司 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 17,792,552 | 102,013 | 19 | 102,013 | |
| 群創光電股份有限公司 | 晶元光電股份有限公司 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 89,072 | 3,465 | 3,465 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 奇美材料科技股份有限公司 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 44, 741, 305 | 628,615 | $\tau$ | 628,615 | |
| 群創光電股份有限公司 | 展茂光電股份有限公司 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 1,209 | ||||
| 元奇投資有限公司 | Trillion Science, Inc. | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 1,439,180 | 164 | $\overline{2}$ | 164 | |
| 群怡投資股份有限公司 | 榮創能源科技股份有限公司 | 無 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 6,964,222 | 242,355 | $\mathsf{S}$ | 242,355 | |
| 群怡投資股份有限公司 | 天鈺科技股份有限公司 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 10,000,000 | 300,800 | $\overline{7}$ | 300,800 | |
| 寧波群志光電有限公司 | 上海辰岱投資中心(有限合夥) | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 117,488 | 117,488 | |||
| Warriors Technology Investments Ltd. |
OED Holding Ltd. | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 16,000,000 | 6,100 | 6 | 6,100 | |
| Warriors Technology Investments Ltd. |
General Interface Solution (GIS) Holding Limited |
無 | 備供出售金融資產-非流動 | 24, 194, 000 | 7,463,849 | 7 | 7,463,849 | |
| Nets trading Ltd. | 領先全球基金 | 無 | 備供出售金融資產-非流動 | 90 | 25,919 | 25,919 |
累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上
民國106年1月1日至9月30日
附表三
單位:新台幣仟元
(除特別註明者外)
| 買、賣 | 有價證券種類 | 交易對象 | 關係 | 期初 (註5) | 買入(註3) | 賣出 | (註3) | (註5 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之公司 | 及名稱(註1) | 帳列科目 | (註2) | (註2) | 股數 | - 全 - 125 | 股數 | 金額 | 股數 | 售借 | 帳面成本 | 處分損益 | 股數 | 金額 | ||
| Warriors Technology Investments |
General Interface Solution (GIS) Holding Limited |
備供出售 金融資產 -非流動 |
不適用 | 不適用 | 40,500,000 \$ 3,705,750 | $-5$ | 16,306,000 | $$2,762,551$ \$ | 166,001 | \$2,596,550 | 24,194,000 \$ 7,463,849 | |||||
| Ltd. | 〔股栗〕 |
註1:本表所稱有價證券,係指股票、債券、受益憑證及上述項目所衍生之有價證券。
註2:有價證券帳列採用權益法之投資者,須填寫該二欄,餘得免填。
註3:累計買進、費出金額應按市價分開計算是否達三億元或實收資本額百分之二十。
註4:實收資本額係指母公司之實收資本額。發行人股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,有關實收資本額百分之二十之交易金額規定,以資產負債表歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
註5:係包含備供出售金融資產未實現損益之金額。
與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上
民國106年1月1日至9月30日
附表四
單位:新台幣仟元
(除特別註明者外)
交易條件與一般交易不同之情
| 交易情形 | 形及原因 | 應收(付)票據、帳款 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 佔總進 (銷) | 佔總應收 (付) | ||||||||||
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 進(銷)貨 | 金額 | 貨之比率 | 授信期間 | 單價 | 授信期間 | 餘額 | 票據、帳款之比率 備註 | |
| 群創光電股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
銷貨 | \$14,878,407 | 6 | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | $\mathbf{f}$ | 3.437.376 | 6 |
| 群創光電股份有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 8,565,445 | 3 | 月結60天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 貴州富智康精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 2,492,649 | 月結60天 | 與一般銷貨條 無重大差異 件相近 |
669,002 | $\overline{2}$ | |||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富錦精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 1,922,377 | $\mathbf{1}$ | 月結60-90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 651,336 | $\mathbf{1}$ | |
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富錦精密電子(重慶)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 1,614,071 | 月結45天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 621,983 | $\mathbf{1}$ | ||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. |
本公司之子公司 | 銷貨 | 1,366,696 | 月結45-90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 139,198 | |||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 1,222,106 | $\sim$ | 月結60天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富泰精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
销貨 | 868,530 | $\sim$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 628,367 | $\mathbf{I}$ | |
| 群創光電股份有限公司 | eCMMS Precision Singapore Pte. Ltd. |
鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 847,669 | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 369,896 | $\mathbf{1}$ | ||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富錦精密工業(武漢)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 557,584 | $\sim$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 256,105 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 富智康(香港)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 534,432 | $\sim$ | 月結60天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 11,164 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 437,930 | $\sim$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 131,574 | ||
| 群創光電股份有限公司 | Competition Team Technology (India) Private Limited |
鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 377,539 | $\sim$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 187,818 | $\sim$ | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics USA, Inc. |
本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 347,344 | 月結45天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 72,245 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 奇菱光電股份有限公司 | 本公司為該公司之 董事 |
销貨 | 272,635 | $\sim$ | 月結45天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | |||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Technology USA Inc. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 244,728 | $\sim$ | 月結60天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 27,517 | ||
| 群創光電股份有限公司 | COMPETITION TEAM IRELAND LIMITED |
鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 200,926 | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 91,571 |
| 交易條件與一般交易不同之情 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 交易情形 | 形及原因 | 應收(付)票據、帳款 | |||||||||
| 佔總進 (銷) | 佔總應收 (付) | ||||||||||
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 進(銷)貨 | 金額 | 貨之比率 | 授信期間 | 單價 | 授信期間 | 餘額 | 栗據、帳款之比率 備註 | |
| 群創光電股份有限公司 | 南京鴻富夏精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
销货 | $\sqrt{2}$ | 140,605 | $\blacksquare$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 \$ | 140,082 | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Europe 本公司之子公司 B.V. |
銷貨 | 129,801 | $\sim$ | $30-60$ 天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 48,027 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 寧波群志光電有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 109,310 | $\ddot{\phantom{a}}$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 21,298 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 南京群志光電有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
鋼貨 | 108,154 | $\sim$ | 月結90天 | 與一般銷貨條 件相近 |
無重大差異 | 83,356 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 鸿海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
進貨 | 5,715,174 | 3 | 驗收後60-90 天 |
單一進貨廠商 無比較基礎 |
無重大差異 ( | 1,180,381 | $2^{\circ}$ | |
| 群創光電股份有限公司 | 群富醫療器材實業股份有限公司 | 本公司採權益法評 價之被投資公司 |
進貨 | 760,020 | 驗收後30天 | 單一進貨廠商 無比較基礎 |
無重大差異 ( | 141,424) | |||
| 群創光電股份有限公司 | 啟耀光電股份有限公司 | 本公司採權益法評 價之被投資公司 |
進貨 | 165,567 | $\omega$ | 驗收後60天 | 單一進貨廠商 無重大差異 ( 無比較基礎 |
37,960) | |||
| 群創光電股份有限公司 | 奇菱光電股份有限公司 | 本公司為該公司之 董事 |
進貨 | 152,040 | $\sim$ | 驗收後120天 | 單一進貨廠商 無比較基礎 |
無重大差異 ( | 67,978) | $\blacksquare$ | |
| 群創光電股份有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工费 | 24, 962, 252 | 13 | 月結60-90天 | 依成本加成計 無重大差異 ( 算 |
13,370,573) | 18 | ||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工费 | 16, 369, 167 | 8 | 月結60-90天 依成本加成計 篁 |
無重大差異 ( | 9,052,538) | 12 ° | ||
| 群創光電股份有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 本公司之子公司 | 加工费 | 13, 334, 263 | $7\phantom{.0}$ | 月結60-90天 | 依成本加成計 算 |
無重大差異 ( | 21,014,299) | 28 | |
| 佛山群志光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工收入 | 11,534,946 | 47 | 月結60天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
2,504,406 | 29 | ||
| 寧波群志光電有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 本公司之子公司 | 加工收入 | 13, 203, 492 | 79 | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | 16,676,249 | 96 | |
| 寧波群輝光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工收入 | 13,150,890 | 99 | 月結60天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
2,960,640 | 100 | ||
| 南京群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工收入 | 8,998,807 | 100 | 月結60天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
6,661,199 | 100 | ||
| 上海群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工收入 | 6,521,131 | 100 | 月結60天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
2,020,063 | 100 | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 富士康精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 3,766,770 | 6 | 月結90天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
586,106 | $\overline{2}$ | ||
| 寧波群志光電有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 3,462,586 | 11 | 月結60天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
724,735 | $\mathfrak{Z}$ | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 南京鴻富夏精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 2,495,025 | $\overline{4}$ | 月結90天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
2,965,101 | 10 ° | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 佛山普立華科技有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 1,652,389 | 3 | 月結90天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
823,266 | $\overline{3}$ | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 富泰京精密電子(北京)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
銷貨 | 1,109,974 | $2^{\circ}$ | 月結90天 | 與一般交易條 無重大差異 件相近 |
594,455 | $\overline{2}$ |
| 交易情形 | 交易條件與一般交易不同之情 形及原因 |
應收(付)票據、帳款 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 佔總進 (銷) | 佔總應收(付) | |||||||||||
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 進(銷)貨 | 金額 | 貨之比率 | 授信期間 | 單價 | 授信期间 | 餘額 | 栗據、帳款之比率 備註 | ||
| Innolux Hong Kong Limited |
南京群友光電有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | \$1,216,772 | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | -S | 291,181 | 3 | ||
| 群康科技(深圳)有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投資 之子公司 |
加工收入 | 192,552 | 100 | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | 835,523 | 100 | ||
| Lakers Trading Ltd. | 寧波群安電子科技有限公司 | 本公司間接轉投資 之子公司 |
銷貨 | 137,212 | $\sim$ | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | 38,946 | $\sim$ | ||
| Innolux Technology Europe B.V. |
Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
服務收入 | 481,025 | 100 | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | 57,249 | 73 | ||
| Innolux Technology Japan Co., Ltd. |
Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投資 之子公司 |
服務收入 | 200,018 | 92 | 月結60天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 | 41,865 | 91 | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 鸿海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
進貨 | 3,272,498 | 6 | 貨到後90天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 ( | 83,723) | $\equiv$ | ||
| 寧波群輝光電有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
進貨 | 868,045 | 5 | 貨到後90天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 ( | 367,334) | $\overline{7}$ | ||
| 寧波群志光電有限公司 | 鸿海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
進貨 | 453,999 | 貨到後90天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 ( | 220,064) | $\overline{2}$ | |||
| 寧波群志光電有限公司 | 鴻富錦精密工業(深圳)有限公司 | 鴻海公司間接轉投 資之子公司 |
進貨 | 339,172 | 貨到後90天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 ( | 136,607) | ||||
| 南京群志光電有限公司 | 鸿海精密工业股份有限公司 | 本公司之大股東與 該公司相同 |
進貨 | 105,262 | 貨到後90天 | 與一般交易條 件相近 |
無重大差異 ( | 50,620 |
應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上
民國106年9月30日
附表五
單位:新台幣仟元 (除特別註明者外)
| 逾期應收關係人款項 | 應收關係人款項期 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳列應收款項之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 應收關係人款項餘額 | 週轉率 | 金額 | 處理方式 | 後收回金額 | 提列備抵呆帳金額 | |
| 群創光電股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 本公司之大股東 與該公司相同 |
3,437,376 $\mathbf{f}$ |
$3.59$ \$ | 1,140,876 \$ $\mathbf{\hat{x}}$ |
||||
| 群創光電股份有限公司 | 貴州富智康精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
669,002 | 9.90 | 16,826 | 期後收款 | 265,293 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富錦精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
651,336 | 5.03 | 249.924 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富泰精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
628,367 | 2.16 | 50 | 期後收款 | 151,936 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 鴻富錦精密電子(重慶)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
621,983 | 3.63 | 165,937 | 期後收款 | 65,119 | ||
| 群創光電股份有限公司 | 佛山群志光電有限公司 | 本公司間接轉投 資之子公司 |
401,102 | 0.04 | 9,139 | 期後收款 | 2,834 | ||
| 群創光電股份有限公司 | eCMMS Precision Singapore Pte. Ltd. | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
369,896 | 4.62 | 48 | 期後收款 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 鸿富錦精密工業(武漢)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
256,105 | 4.19 | 81.648 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | Competition Team Technology (India) Private Limited |
鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
187,818 | 1.99 | |||||
| 群創光電股份有限公司 | 南京鴻富夏精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
140,082 | 2.68 | |||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. 本公司之子公司 | 139,198 | 12.52 | ||||||
| 群創光電股份有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 本公司間接轉投 資之子公司 |
131,574 | 8.76 | 19.729 | ||||
| 佛山群志光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投 資之子公司 |
2,504,406 | 1.91 | 2,360,281 | ||||
| 寧波群志光電有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 本公司之子公司 | 16,676,249 | 1.09 | 9,641,570 | 期後收款 | 3,126,011 | ||
| 南京群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投 資之子公司 |
6,661,199 | 1.99 | 3,100,009 | 期後收款 | 1,726,789 | ||
| 寧波群輝光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投 資之子公司 |
2,960,640 | 5.52 | 1,818,092 | ||||
| 佛山群志光電有限公司 | 南京鴻富夏精密電子有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
2,965,101 | 2.24 | |||||
| 上海群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 本公司間接轉投 資之子公司 |
2,020,063 | 4.60 | 244,359 | 期後收款 | 843,045 |
| 逾期應收關係人款項 | 應收關係人款項期 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 帳列應收款項之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 應收關係人款項餘額 | 週轉率 | 金額 | 處理方式 | 後收回金額 | 提列備抵呆帳金額 |
| 群康科技(深圳)有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 本公司間接轉投 資之子公司 |
835,523 | 0.34 | 758,736 | 期後收款 | $\sim$ | $\sim$ |
| 佛山群志光電有限公司 | 佛山普立華科技有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
823.266 | 4.17 | $\overline{\phantom{a}}$ | 131,114 | ||
| 寧波群志光電有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 本公司間接轉投 資之子公司 |
724,735 | 4.33 | 363,018 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 佛山群志光電有限公司 | 富泰京精密電子(北京)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
594,455 | 3.00 | 256,534 | 期後收款 | 68,810 | $\sim$ |
| 佛山群志光電有限公司 | 富士康精密電子(煙台)有限公司 | 鴻海公司間接轉 投資之子公司 |
586,106 | 5.58 | - | 586,106 | ||
| Innolux Hong Kong Limited | 南京群友光電有限公司 | 本公司間接轉投 資之子公司 |
291.181 | 5.16 | 1,141 | 期後收款 | 146,753 | $\overline{\phantom{a}}$ |
母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額
民國106年1月1日至9月30日
附表六
單位:新台幣仟元
(除特別註明者外)
| 交易往來情形(註三) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編號 | 與交易人之關係 | 佔合併總營收或 | ||||||
| (註1) | 交易人名稱 | 交易往來對象 | $(\ddot{\ddot{}}\dot{\mathbf{t}} - )$ | 科目 | 金額 | 交易條件(註二) | 總資產之比率 | |
| $\mathbf{0}$ | 群創光電股份有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 銷貨 | $\mathbf{\$}$ | 8,565,445 | |||
| $\overline{0}$ | 群創光電股份有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 加工费 | 24, 962, 252 | 10 | |||
| 群創光電股份有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 應付費用 | 13,370,573) | |||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. | 銷貨 | 1,366,696 | |||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. | 應收帳款 | 139,198 | |||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 銷貨 | 1,222,106 | |||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 加工费 | 16,369,167 | 7 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 應付費用 | 9,052,538) | $\overline{2}$ | ||||
| $\mathbf{0}$ | 群創光電股份有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 銷貨 | 437,930 | ||||
| $\theta$ | 群創光電股份有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 應收帳款 | 131.574 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics USA, Inc. | 銷貨 | 347,344 | |||||
| 0 | 群創光電股份有限公司 | Innolux Technology USA Inc. | 銷貨 | 244,728 | ||||
| $\Omega$ | 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Europe B.V. | 銷貨 | 129,801 | ||||
| $\bf{0}$ | 群創光電股份有限公司 | 寧波群志光電有限公司 | 銷貨 | 109.310 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | 南京群志光電有限公司 | 銷貨 | 108,154 | |||||
| 0 | 群創光電股份有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 加工費 | 13, 334, 263 | $\mathcal{L}{\mathcal{L}{\mathcal{L}}}$ | |||
| 0 | 群創光電股份有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 應付費用 | 21,014,299) | -5 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 佛山群志光電有限公司 | 應收帳款 | 401,102 | |||||
| 佛山群志光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | $\mathcal{R}$ | 加工收入 | 11,534,946 | ||||
| 佛山群志光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | $\mathcal{R}$ | 應收帳款 | 2,504,406 | ||||
| 2 | 寧波群志光電有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 3 | 加工收入 | 13,203,492 | |||
| 2 | 寧波群志光電有限公司 | Leadtek Global Group Limited | 應收帳款 | 16,676,249 | ||||
| 3 | 寧波群輝光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 3 | 加工收入 | 13,150,890 | |||
| 3 | 寧波群輝光電有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 3 | 應收帳款 | 2,960,640 | |||
| 南京群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 加工收入 | 8,998,807 | |||||
| 南京群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 應收帳款 | 6,661,199 | |||||
| .5 | 上海群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 3 | 加工收入 | 6,521,131 | -3 |
| 交易往來情形(註三) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編號 (註1) |
交易人名稱 | 交易往來對象 | 與交易人之關係 (註一) |
科目 | 金額 | 交易條件(註二) | 佔合併總營收或 總資產之比率 |
| 上海群志光電有限公司 | Innolux Hong Kong Limited | 應收帳款 | 2,020,063 | $\sim$ | |||
| 6 | 寧波群志光電有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 銷貨 | 3,462,586 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 6 | 寧波群志光電有限公司 | 寧波群輝光電有限公司 | 應收帳款 | 724,735 | $\sim$ | $\sim$ | |
| Innolux Hong Kong Limited | 南京群友光電有限公司 | 銷貨 | , 216, 772 | $\sim$ | $\sim$ | ||
| Innolux Hong Kong Limited | 南京群友光電有限公司 | 應收帳款 | 291,181 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | ||
| 8 | 群康科技(深圳)有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 加工收入 | 192,552 | $\sim$ | $\sim$ | |
| 8 | 群康科技(深圳)有限公司 | Lakers Trading Ltd. | 應收帳款 | 835,523 | $\sim$ | $\sim$ | |
| -9 | Innolux Technology Europe B.V. | Innolux Hong Kong Limited | 服務收入 | 481,025 | $\sim$ | $\sim$ | |
| $\Omega$ | Innolux Technology Japan Co., Ltd. | Innolux Hong Kong Limited | 服務收入 | 200,018 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 10 | Lakers Trading Ltd. | 寧波群安電子科技有限公司 | 銷貨 | 137.212 | $\sim$ | ||
註一:1係代表母公司對子公司之交易。
3係代表子公司間之交易。
註二:除無相關同類交易可循而無比較基礎者外,餘交易價格與一般客戶及供應商相近,收款期間為月結30~120天,付款期限為貨到後30~120天。
註三:上開母公司與子公司間之業務往來資訊揭露標準為進、銷貨金額及應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者。
被投資公司名稱、所在地區等相關資訊(不包含大陸被投資公司)
民國106年1月1日至9月30日
附表七
單位;新台幣仟元
(除特別註明者外)
| 原始投資金額 | 期末持有 | 被投資公司本期 本期認列之投資 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 被投資公司名稱 | 所在地區 | 主要營業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 股數 | 比率 | 帳面金額 | 損益 | 損益 | 備註 |
| 群創光電股份有限公司 | Bright Information Holding Ltd. |
香港 | 控股公司 | 119,724 $\mathbb{S}$ |
119,724 s. |
4,910,000 | $100 - $$ | 97,311 | $1,037$ \$ $\mathbb{S}$ |
1,037 | |
| 群創光電股份有限公司 | Golden Achiever International Limited |
英屬維京 群島 |
控股公司 | 119,106 | 119,106 | 40,250 | 100 | $32,624$ ( | $27,161$ ( | 27,161 | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Holding Limited | 薩摩亞 | 控股公司 | 6, 192, 679 | 7,858,300 | 180, 768, 185 | 100 | 23,067,091 | 2,703,349 | 2,703,349 | |
| 群創光電股份有限公司 | Keyway Investment Management Limited |
薩摩亞 | 控股公司 | 62,197 | 197,554 | 1,656,410 | 100 | 78,804 | 13,017 | 13,017 | |
| 群創光電股份有限公司 | Landmark International Ltd. |
薩摩亞 | 控股公司 | 33,438,542 | 33,438,542 | 709,450,000 | 100 | 43,952,668 ( | 925,892) ( | 1,029,523) | |
| 群創光電股份有限公司 | Toppoly Optoelectronics $(B, V, I, )$ Ltd. |
英屬維京 群島 |
控股公司 | 3,674,115 | 3,674,115 | 146,847,000 | 100 | $6,492,903$ ( | $90,096$ ) ( | 92,455) | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Hong Kong Holding Limited |
香港 | 控股公司 | 2, 107, 291 | 2,107,291 | 1,158,844,000 | 100 | 3,738,970 | 291,581 | 289,463 | |
| 群創光電股份有限公司 | Leadtek Global Group Limited |
英屬維京 群島 |
經銷公司 | 50,000,000 | 100 | 749,927 | 1,062,757 | 1,062,757 | |||
| 群創光電股份有限公司 | 元奇投資有限公司 | 台灣 | 一般投資業 | 1,217,235 | 1,217,235 | $\sim$ | 100 | 842,744 ( | $92,652$ ( | 92,652) | |
| 群創光電股份有限公司 | 群怡投資股份有限公司 | 台灣 | 一般投資業 | 1,674,054 | 1,674,054 | 167, 405, 392 | 100 | 1,394,204 | 49,133 | 49,133 | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Europe B.V. |
荷蘭 | 經營電子零件及 液晶顯示器之進 出口買賣 |
121,941 | 121,941 | 180 | 100 | 136,886 | 4,282 | 4,282 | |
| 群創光電股份有限公司 | Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. |
日本 | 經營薄膜電晶體 液晶顯示器之開 發、製造及銷售 |
1,335,486 | 1,335,486 | 80 | 100 | 1,519,696 | 18,619 | 18,619 | |
| 群創光電股份有限公司 | Ampower Holding Ltd. | 開曼群島 | 控股公司 | 1,717,714 | 1,717,714 | 14,062,500 | 50 | 836,356 | 13,876 | 6.938 | |
| 群創光電股份有限公司 | 群富醫療器材實業股份有限公 ลิ |
台灣 | 醫療用數位造影 元件產銷 |
73,500 | 73,500 | 7,350,000 | 49 | 370,999 | 377,507 | 184,978 | |
| 群創光電股份有限公司 | iZ3D, Inc. | 美國 | 3D平面顯示器之 技術研發與硬體 銷售 |
4,333 | 35 | ||||||
| 群創光電股份有限公司 | 奇力光電科技股份有限公司 | 台灣 | 主要從事電子零 組件及照明設備 之製造 |
819,312 | 819,312 | 78, 195, 856 | 33 | ||||
| 群創光電股份有限公司 | 啟耀光電股份有限公司 | 台灣 | TFT-LCD相關零 组件製造及銷售 |
800,892 | 800,892 | 10,494,001 | 24 | 107,707 | 22,047 | 5,243 |
| 原始投資金額 | 期末持有 | 被投資公司本期 本期認列之投資 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資公司名稱 | 被投資公司名稱 | 所在地區 | 主要營業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 股數 | 比率 | 帳面金額 | 損益 | 損益 備註 |
|
| Innolux Holding Limited | Rockets Holding Ltd. | 薩摩亞 | 控股公司 | \$5,222,180 | \$7,296,530 | 160, 504, 550 | 100 | $$11,953,404$ (\$) | $27,690$ ) (\$ | 27,690) | |
| Innolux Holding Limited | Suns Holding Ltd. | 薩摩亞 | 控股公司 | 555,422 | 555,422 | 18, 177, 052 | 100 | 10,971,050 | 2,732,047 | 2,732,047 | |
| Innolux Holding Limited | Lakers Trading Ltd. | 薩摩亞 | 經銷公司 | $\perp$ | 100 | 230,538 | $\sim$ | ||||
| Innolux Holding Limited | Innolux Corporation | 美國 | 經銷公司 | 6,348 | 6,348 | 2,000 | 100( | 87,933) ( | $1,032)$ ( | 1,032 | |
| Toppoly Optoelectronics $(B, V, I. )$ Ltd. |
Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. |
開曼群島 | 控股公司 | 3,650,192 | 3,650,192 | 146,817,000 | 100 | $6,495,628$ ( | $90,096$ ) ( | $90,096$ ) | |
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited |
香港 | 控股公司 | $\overline{\phantom{a}}$ | 162,897,802 | 100 | 1,351,868 | 120,684 | 120,684 | ||
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Hong Kong Limited | 香港 | 經銷公司 | 35,000,000 | 100 | 1,348,305) | 133,115 | 133,115 | |||
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Technology Europe B.V. |
荷蘭 | 控股及測試研發 公司 |
3,073,072 | 3,073,072 | 375,810 | 100 | 2,346,012 | 35,076 | 35,076 | |
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Technology Japan Co., Ltd. |
日本 | 研發公司 | 1,815,603 | 1,815,603 | 201 | 100 | 1,682,843 | $5,626$ ( | 5,626 | |
| Innolux Hong Kong Holding Limited |
Innolux Technology USA Inc. |
美國 | 經銷公司 | 263,685 | 263,685 | 1,000 | 100 | 354,712 | 7,466 | 7,466 | |
| Innolux Optoelectronics Europe B.V. |
Innolux Optoelectronics Germany GmbH |
德國 | 經營電子零件及 液晶顯示器之進 出口買賣及售後 服務 |
10,324 | 10,324 | 250 | 100 | 14,154 | 632 | 632 | |
| Innolux Optoelectronics Japan Co., Ltd. |
Innolux Optoelectronics USA, Inc. |
美國 | 經營電子零件及 電腦用顯示器之 銷售 |
2,400 | 2,400 | 1,000 | 100 | 276,716 | 9,589 | 9,589 | |
| Rockets Holding Ltd. | Stanford Developments Ltd. | 薩摩亞 | 控股公司 | 5,391,125 | 5,391,125 | 164,000,000 | 100 | 11,925,209 | $29,312)$ ( - ( |
29,312) | |
| Rockets Holding Ltd. | Nets Trading Ltd. | 薩摩亞 | 一般投資業 | 27,477 | 27,477 | 900,001 | 100 | 28,059 | |||
| Suns Holding Ltd. | Warriors Technology Investments Ltd. |
薩摩亞 | 一般投資業 | 555,422 | 555,422 | 18, 177, 052 | 100 | 10,971,048 | 2,732,047 | 2,732,047 | |
| Innolux Technology Europe B.V. |
Innolux Technology Germany GmbH |
徳國 | 測試維修公司 | 33,735 | 33,735 | 100,000 | 100 | 60,325 | 865 | 865 | |
| 元奇投資有限公司 | 奇力光電科技股份有限公司 | 台灣 | 主要從事電子零 組件及照明設備 之製造 |
263,812 | 263,812 | 19,673,402 | 8 | ||||
| 元奇投資有限公司 | 啟耀光電股份有限公司 | 台灣 | TFT-LCD相關零 组件製造及銷售 |
6,881 | 6,881 | 77,235 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 815 | 22,047 | 40 | |
| 元奇投資有限公司 | 中創科技股份有限公司 | 台灣 | 從事電器批發業 、電子材料批發 業、國際貿易業 、照明設備製造 及電子零組件製 造業 |
423,606 | 423,606 | 58,007,000 | 40 | $\sim$ | 220,982) ( $\left($ |
86,901) |
群創光電股份有限公司及子公司 大陸投資資訊一基本資料
民國106年1月1日至9月30日
附表入
單位:新台幣仟元
(除特别註明者外)
| 大陸被投資公司 | 實收資本額 | 投資方式 | 本期期初自台 灣匯出累積投 |
本期匯出或收回 投資金額 |
本期期末自台 灣匯出累積投 被投資公司本期 或間接投資 |
本公司直接 本期認列投資損 | 益 | 期末投資帳面 | 截至本期止已 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 主要營業項目 | $($ it $-$ ) | (註三) | 資金額 | 匯出 | 收回 | 資金額 | 損益 | 之持股比例 | (註二) | 金額 | 匯回投資收益 | 備註 | |||
| 有限公司 | 群康科技(深圳) LCD後段模組及其零組件 \$ 4,962,640 之製造與銷售 |
$\overline{2}$ | \$ 3,840,349 | \$ | $\sqrt{3}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $$3,840,349$ (\$) | 29,312) | $100($ \$ | 29, 312) \$11, 925, 197 | \$1,122,291 | 2.1 | ||||
| 限公司 | 席州奥翼電子有 電子紙之製造與銷售 | 293,211 | $\overline{2}$ | 60,520 | $60,520$ ( | 75,422) | $\overline{4}$ | 7,603 | 2.1 | |||||||
| 限公司 | 寧波群志光電有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
9,380,600 | 2 | 222,867 | 222,867 | $\sqrt{2}$ | 2,084,980) | 100 | 2,084,980) | 19,258,042 | 5,223,933 | 2.2 | ||||
| 限公司 | 佛山群志光電有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
11,589,580 | $\overline{2}$ | 11,589,580 | à. | 11,589,580 | 804,951 | 100 | 806,735 | 20,622,704 | $\equiv$ | 2.2 | ||||
| 限公司 | 寧波群輝光電有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
4.841.600 | $\overline{2}$ | 4,841,600 | $\blacksquare$ | 4,841,600 | 352,353 | 100 | 352,353 | 4,210,443 | $\mathbf{r}$ | 2.2 | ||||
| 南京群友光電有 限公司 |
顯示器及相關零件之買 賮 |
63,546 | 2 | 63,546 | $\sim$ | 63,546 | 14.714 | 100 | 14,714 | 553,250 | $\sim$ | 2.3 | ||||
| 料有限公司 | 南京坤寶光電材 玻璃薄化加工服務 | 121,040 | $\overline{c}$ | 114,439 | $114,439$ ( | 2,290) | $100$ ( | 2,290 | 60,559 | $\mathbf{r}$ | 2.3 | |||||
| 限公司 | 南京台康科技有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
305,626 | $\overline{2}$ | 114,988 | $114,988$ ( | $27,161$ ) | $100 \t($ | 27.161 | 32,245 | 2.4 | ||||||
| 限公司 | 南京群志光電有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
4,296,920 | $\overline{2}$ | 4,296,920 | 4,296,920 ( | 102,520 | 100( | 102, 520 | 5,881,798 | $\sim$ | 2.3 | |||||
| 限公司 | 上海群志光電有 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
635,460 | 2 | 120,684 | 100 | 120,684 | 1,351,868 | 2.5 | ||||||||
| 佛山群輝物流有 倉儲服務 限公司 |
45,390 | $\overline{2}$ | 45,390 | 45,390 | 4,624 | 100 | 4,624 | 74,054 | 2.6 | |||||||
| 有限公司 | 國建電子(上海) 電源供應器、數據機、 ADSL等資訊之生產及銷 售 |
242,080 | $\overline{c}$ | 302,600 | 302,600 | 50 | ×. | 192,427 | 2.7 | |||||||
| 有限公司 | 業成光電(深圳) 新型平板顯示器、顯示 器及其零組件之開發、 生產經營及提供售後服 務 |
2,911,012 | 2 | 408,510 | 408,510 | 2,356,600 | $7\phantom{.0}$ | 7,463,849 | 2.1 | |||||||
| 技有限公司 | 寧波群安電子科 LCD後段模組及其零組件 之製造與銷售 |
136,782 | 3 | 116,607 | 100 | 116,607 | 358,578 | 3.1 | ||||||||
| 佛山富連網電子 商品經銷 科技有限公司 |
4,559 | 3 | 940 | 100 | 940 | 5.513 | 3.2 | |||||||||
| 事波富連網電子 商品經銷 科技有限公司 |
4.559 | 3 | 873 | 100 | 873 | 5,154 | 3.2 |
赴大陸地區投資限額:
| 依經濟部投審會規 | |||
|---|---|---|---|
| 本期期末累計自台灣匯 | 經濟部投審會 | 定赴大陸地區投資 | |
| 公司名稱 | 出赴大陸地區投資金額 | 核准投資金額 | 限額 |
| 群創光電股份有 限公司 |
27, 264, 245 | \$36,529,137 | 156,328,117 S. |
註一:本表相關數字係以新台幣列示。涉及外幣者,則以財務報表之匯率換算為新台幣。
註二︰本期認列投資損益欄中,係依該被投資公司同期間經會計師核閱之財務報表評價而得。
註三:投資方式如下列示:
- 直接赴大陸地區從事投資。
2.透過第三地區公司再投資大陸。
2.1.透過第三地區Innolux Holding Limited再投資大陸。
2.2.透過第三地區Landmark International Ltd.再投資大陸。
2.3.透過第三地區Toppoly Optoelectronics(B.V.I.)Ltd. 再投資大陸。
2.4.透過第三地區Golden Achiever International Limited再投資大陸。
2.5.透過第三地區Innolux Hong Kong Holding Limited再投資大陸。
2.6.透過第三地區Keyway Investment Management Limited再投資大陸。
2.7.透過第三地區Ampower Holding Ltd.再投資大陸。
- 其他方式。
3.1. 本公司經由大陸地區投資事業-寧波群輝光電有限公司之再轉投資大陸被投資公司為寧波群安電子科技有限公司,除該大陸地區投資事業為控股公司,其再轉投資應事先向經濟部投審會申請許可外, 其他轉投資無須向投審會申請。
3.2.本公司經由大陸地區投資事業-佛山群志光電有限公司、寧波群志光電有限公司之再轉投資大陸被投資公司為佛山富連網電子科技有限公司、寧波富連網電子科技有限公司,除該大陸地區投資事業為 按股公司,其再轉投資應事先向經濟部投審會申請許可外,其他轉投資無須向投審會申請。