AI assistant
Invalda INVL Interim / Quarterly Report 2014
2247_rns_2014-05-30_3d122938-eb05-446d-bc34-bdf98a62e506.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 METŲ 3 MĖNESIŲ NEAUDITUOTOS TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SAJUNGOJE
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
PAGRINDINĖ INFORMACIJA
Valdyba
p. Alvydas Banys (valdybos pirmininkas)
p. Indrė Mišeikytė
p. Darius Šulnis
Vadovybė
p. Darius Šulnis (prezidentas)
p. Raimondas Rajeckas (vyriausiasis finansininkas)
Buveinės adresas ir įmonės kodas
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva
Įmonės kodas 121304349
Bankai
AB DNB bankas
AB Šiaulių bankas
Nordea Bank Finland Plc. Lietuvos skyrius
AB SEB Bankas
Danske bankas A/S Lietuvos skyrius
AB bankas „Finasta“
„Swedbank“, AB
AB „Citadele“ bankas
UAB Medicinos bankas
DNB Bank Polska S.A.
Šią finansinę atskaitomybę vadovybė ir valdyba pasirašė ir patvirtino išleidimui 2014 m. gegužės 30 d.
p. Darius Šulnis
Prezidentas
p. Raimondas Rajeckas
Vyriausiasis finansininkas
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Neaudituota | ||
| Pajamos | ||||
| Butų pardavimo pajamos | - | 2.014 | - | - |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 5.298 | 6.674 | - | - |
| Žemės ūkio paskirties žemių nuomos pajamos | 287 | 395 | - | - |
| Informacinių technologijų pajamos | 10.105 | 8.668 | - | - |
| Pastatų priežiūros pajamos | 4.015 | 2.996 | - | - |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 1.465 | 2.459 | - | - |
| Pajamų iš viso | 21.170 | 23.206 | - | - |
| Kitos pajamos | 9.3 | 286 | 566 | 1.005 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendrųjų įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | - | - | - | - |
| Investicinio turto tikrosios vertės koregavimo grynasis pelnas (nuostoliai) | 10 | 573 | 124 | - |
| Finansinių priemonių apskaitomų tikraja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, tikrosios vertės grynasis pokytis | 9.1 | 212 | (1.029) | 212 |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | 23 | 1 | - | - |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (5.114) | (5.929) | (3) | (10) |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto atsargų pasikeitimas | - | (1.700) | - | - |
| Išmokos darbuotojams | (5.448) | (6.518) | (485) | (774) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | (26) | 158 | 654 | (428) |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (3.452) | (4.324) | (36) | (48) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (842) | (1.099) | (10) | (14) |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (1.538) | (1.050) | (14) | - |
| Kitos veiklos sąnaudos | (3.271) | (3.169) | (143) | (331) |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) | 2.573 | (763) | 1.180 | (298) |
| Finansinės veiklos sąnaudos | 9.2 | (848) | (511) | (127) |
| Asocijuotų ir bendrųjų įmonių pelno (nuostolių) dalis | 1.270 | (459) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 2.995 | (1.733) | 1.053 | (363) |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | 7 | (259) | (34) | (63) |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklų pelnas (nuostoliai) | 2.736 | (1.767) | 990 | (382) |
| Nutraukta veikla | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos pelnas (nuostoliai) atėmus pelno mokestį | 13 | - | 3.185 | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PELNAS (NUOSTOLIAI) | 2.736 | 1.418 | 990 | (382) |
| Priskirtinas : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 2.714 | 515 | 990 | (382) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 22 | 903 | - | - |
| 2.736 | 1.418 | 990 | (382) | |
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 14 | 0,12 | 0,01 | 0,04 |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (litais) | 0,12 | (0,04) | 0,04 | (0,01) |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,12 | 0,01 | 0,04 | (0,01) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos sumažintas pelnas (litais) | 0,12 | (0,04) | 0,04 | (0,01) |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| | Grupė
2014 m. I ketv. 2013 m. I ketv. | | Bendrovė
2014 m. I ketv. 2013 m. I ketv. | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | Neaudituota | | Neaudituota | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PELNAS
(NUOSTOLIAI) | 2.736 | 1.418 | 990 | (382) |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | | | | |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), kurios gali būti
vėliau pergrupuotos į pelną ar nuostolius | | | | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | 31 | 18 | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | (5) | - | - | - |
| Grynosios kitos bendrosios pajamos, kurios gali būti
vėliau pergrupuotos į pelną ar nuostolius | 26 | 18 | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), kurios nebus
pergrupuotos į pelną ar nuostolius | | | | |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis -
apibrėžtųjų išmokų planų pakartotiniai vertinimai | - | - | - | - |
| Grynosios kitos bendrosios pajamos (išlaidos),
kurios nebus pergrupuotos į pelną ar nuostolius | - | - | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio kitos bendrosios pajamos,
atėmus pelno mokestį | 26 | 18 | - | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO BENDRŲJŲ PAJAMŲ,
IŠ VISO, ATĖMUS PELNO MOKESTĮ | 2.762 | 1.436 | 990 | (382) |
| Priskirtinos: | | | | |
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 2.734 | 529 | 990 | (382) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 28 | 907 | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio bendrosios pajamos,
priskirtinos patronuojančios įmonės akcininkams,
kylančios iš: | | | | |
| Tęsiamos veiklos | 2.734 | (1.769) | 990 | (382) |
| Nutrauktos veiklos | - | 2.298 | - | - |
| | 2.734 | 529 | 990 | (382) |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos
| TURTAS | Grupė | Bendrovė | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | |
| Ilgalaikis turtas | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Ilgalaikis materialusis turtas | 5.299 | 5.410 | 43 | 33 |
| Investicinis turtas | 10 | 182.337 | 180.548 | - |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 7.778 | 8.263 | 45 | 50 |
| Investicijos į dukterines įmones | 8 | - | 54.540 | 52.487 |
| Investicijos į asocijuotas ir bendrąsias įmones | 8 | 87.017 | 85.686 | 25.108 |
| Investicijos, skirtos parduoti | 1.705 | 1.705 | 1.705 | 1.705 |
| Suteiktos ilgalaikės paskolos | - | - | 22.053 | 21.396 |
| Ilgalaikės iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 1.202 | 1.867 | 1.202 | 1.202 |
| Kitas ilgalaikis turtas | 2.848 | 2.848 | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 8.314 | 8.289 | 7.598 | 7.652 |
| Ilgalaikio turto iš viso | 296.500 | 294.616 | 112.294 | 109.633 |
| Trumpalaikis turtas | ||||
| Atsargos | 3.161 | 2.688 | - | - |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 20.601 | 19.566 | 1.142 | 1.710 |
| Suteiktos trumpalaikės paskolos | 30.066 | 30.323 | 56.042 | 55.061 |
| Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | 214 | 438 | - | - |
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpių sąnaudos | 1.685 | 610 | 50 | 45 |
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | 15 | 4.320 | 5.602 | 4.320 |
| Riboto naudojimo pinigai | 4.613 | 5.640 | 1.390 | - |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 5 | 5.959 | 6.463 | 1.680 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 70.619 | 71.330 | 64.624 | 64.933 |
| Perleidžiamos grupės turtas, klasifikuojamas kaip laikomas pardavimui | - | - | - | - |
| Turto iš viso | 367.119 | 365.946 | 176.918 | 174.566 |
(tęsinys kitame puslapyje)
5
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo | ||||
| 31 d. | 2013 m. gruodžio | |||
| 31 d. | 2014 m. kovo | |||
| 31 d. | 2013 m. gruodžio | |||
| 31 d. | ||||
| NUOSAVAS KAPITALAS IR | ||||
| ĮSIPAREIGOJIMAI | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Nuosavas kapitalas | ||||
| Kapitalas priskirtas patronuojančios | ||||
| įmonės akcininkams | ||||
| Įstatinis kapitalas | 24.834 | 24.834 | 24.834 | 24.834 |
| Nuosavos akcijos | (20.813) | (20.813) | (20.813) | (20.813) |
| Akcijų priedai | 33.139 | 33.139 | 33.139 | 33.139 |
| Rezervai | 97.350 | 97.292 | 95.685 | 95.685 |
| Nepaskirstytasis pelnas | 87.116 | 84.374 | 28.128 | 27.138 |
| 221.626 | 218.826 | 160.973 | 159.983 | |
| Nekontroliuojanti dalis | 402 | 360 | - | - |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 222.028 | 219.186 | 160.973 | 159.983 |
| Įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikės paskolos | 950 | 55.824 | - | - |
| Lizingo įsipareigojimai | 157 | 145 | - | - |
| Vyriausybės dotacijos | 25 | 46 | - | - |
| Atidėjiniai | - | - | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 15.338 | 15.296 | - | - |
| Kitos ilgalaikiai įsipareigojimai | 2.626 | 2.627 | - | - |
| Ilgalaikių įsipareigojimų iš viso | 19.096 | 73.938 | - | - |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 96.692 | 44.597 | - | - |
| Ilgalaikių lizingo įsipareigojimų einamųjų | ||||
| metų dalis | 39 | 69 | - | - |
| Trumpalaikės paskolos | 10.413 | 9.313 | 13.275 | 12.682 |
| Prekybos skolos | 8.601 | 10.417 | 15 | 305 |
| Mokėtinas pelno mokestis | 122 | 92 | 9 | - |
| Atidėjiniai | - | - | - | - |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai | 2.818 | 2.026 | - | - |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | 7.310 | 6.308 | 2.646 | 1.596 |
| Trumpalaikių įsipareigojimų iš viso | 125.995 | 72.822 | 15.945 | 14.583 |
| Įsipareigojimų iš viso | 145.091 | 146.760 | 15.945 | 14.583 |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 367.119 | 365.946 | 176.918 | 174.566 |
(pabaiga)
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ištatinis kapitalas | Nuosavos akcijos | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskir-stytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | ||
| Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | ||||||||
| 2013 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 24.834 | (20.813) | 33.139 | 97.354 | (62) | 84.374 | 218.826 | 360 | 219.186 |
| 2014 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 2.714 | 2.714 | 22 | 2.736 |
| 2014 m. I ketvirčio kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | - | - | 25 | (5) | 20 | 6 | 26 |
| 2014 m. I ketvirčio bendrųjų pajamų (išlaidų), iš viso | - | - | - | - | 25 | 2.709 | 2.734 | 28 | 2.762 |
| Asocijuotų įmonių pokyčių nuosavame kapitale dalis | - | - | - | - | - | 66 | 66 | - | 66 |
| Darbuotojų suteiktų paslaugų vertė | - | - | - | - | - | - | - | 14 | 14 |
| Rezervų pokytis | - | - | - | 33 | - | (33) | - | - | - |
| 2014 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 24.834 | (20.813) | 33.139 | 97.387 | (37) | 87.116 | 221.626 | 402 | 222.028 |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Nuosavos akcijos | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | ||
| Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | ||||||||
| 2012 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.802 | 60.747 | - | 241.489 | 34 | 38.883 | 392.955 | 23.241 | 416.196 |
| 2013 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 515 | 515 | 903 | 1.418 |
| 2013 m. I ketvirčio kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | - | - | 14 | - | 14 | 4 | 18 |
| 2013 m. I ketvirčio bendrųjų pajamų (išlaidų), iš viso | - | - | - | - | 14 | 515 | 529 | 907 | 1.436 |
| Asocijuotų įmonių pokyčių nuosavame kapitale dalis | - | - | - | - | - | 217 | 217 | - | 217 |
| Darbuotojų suteiktų paslaugų vertė | - | - | - | - | - | - | - | 39 | 39 |
| Nekontroliuojančios dalies įsigijimas | - | - | - | - | - | (4) | (4) | (196) | (200) |
| Nuosavų akcijų įsigijimas | 12 | - | (42.956) | - | - | - | (42.956) | - | (42.956) |
| 2013 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 51.802 | 60.747 | (42.956) | 241.489 | 48 | 39.611 | 350.741 | 23.991 | 374.732 |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Nuosavos akcijos | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirsty-tasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | ||||||
| 2013 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 24.834 | (20.813) | 33.139 | 3.140 | 92.545 | 27.138 | 159.983 |
| 2014 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 990 | 990 |
| 2014 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 24.834 | (20.813) | 33.139 | 3.140 | 92.545 | 28.128 | 160.973 |
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Nuosavos akcijos | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirsty-tasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | ||||||
| 2012 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.802 | - | 60.747 | 5.756 | 215.211 | 27.045 | 360.561 |
| 2013 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | (382) | (382) |
| Nuosavų akcijų įsigijimas | 12 | - | (42.956) | - | - | - | (42.956) |
| 2013 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 51.802 | (42.956) | 60.747 | 5.756 | 215.211 | 26.663 | 317.223 |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir bendrovės pinigų srautų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) | 2.736 | 1.418 | 990 | (382) |
| Nepiniginiai srautai ir nepagrindinės veiklos koregavimai: | ||||
| (Pelnas) nuostoliai iš perkainojimo, grynąja verte | (573) | (124) | - | - |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 842 | 2.196 | 10 | 14 |
| (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | (13) | 13 | - | - |
| Realizuoti ir nerealizuoti (pelnas) nuostoliai iš investicijų pardavimo | (212) | 1.029 | (212) | 1.029 |
| (Pelnas) iš dukterinių ir asocijuotų įmonių pardavimo | - | - | - | - |
| Asocijuotų ir bendrųjų įmonių grynojo (pelno) nuostolių dalis | (1.270) | 459 | - | - |
| Palūkanų (pajamos) | (261) | (593) | (979) | (2.333) |
| Palūkanų sąnaudos | 848 | 499 | 127 | 65 |
| Atidėtieji pelno mokesčiai | 24 | (26) | 54 | 15 |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos | 235 | 631 | 9 | 4 |
| Vertės sumažėjimas (jo panaikinimas) | 26 | (138) | (654) | 428 |
| Atidėjinių pokytis | - | (20) | - | - |
| Mokėjimas akcijomis | 14 | 39 | - | - |
| Dividendų (pajamos) | - | - | - | - |
| Nuostoliai (pelnas) iš kitos finansinės veiklos | (1) | (23) | (1) | (23) |
| 2.395 | 5.360 | (656) | (1.183) | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | ||||
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | (473) | 1.832 | - | (27) |
| Pirkėjų įsiskolinimo ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | (342) | 3.941 | 584 | 2 |
| Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas) | (1.075) | (759) | (5) | (22) |
| Prekybos skolų (sumažėjimas) padidėjimas | (1.681) | (8.480) | (109) | 1 |
| Kitų trumpalaikių įsipareigojimų (sumažėjimas) padidėjimas | 1.875 | 160 | 169 | 103 |
| Pervedimai (į)/iš riboto naudojimo pinigus | 1.060 | (679) | (1.390) | - |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | 1.759 | 1.375 | (1.407) | (1.126) |
| (Sumokėtas) pelno mokestis | (22) | (40) | - | (4) |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 1.737 | 1.335 | (1.407) | (1.130) |
(tęsinys kitame puslapyje)
10
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) (isigijimas) | (282) | (1.923) | (15) | (12) |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) pardavimo pajamos | 25 | 24 | - | - |
| Investicinio turto (isigijimas) | (1.242) | (494) | - | - |
| Investicinio turto pardavimo pajamos | 26 | 516 | - | - |
| Dukterinių įmonių (isigijimas) ir įsteigimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | - | - | (479) | - |
| Lėšos, gautos pardavus dukterines įmonės, atėmus parduotų pinigų likutį | - | - | - | - |
| Asocijuotų ir bendrų įmonių (isigijimas) | - | - | - | - |
| Asocijuotų ir bendrų įmonių pardavimo pajamos | 8 | - | - | - |
| Paskolų įsigijimas | - | - | (212) | - |
| (Suteiktos) paskolos | (333) | (57) | (2.297) | (2.142) |
| Suteiktų paskolų susigrąžinimas | 36 | 137 | 841 | 4.432 |
| Paskolų (isigijimas) | (212) | - | - | - |
| Gauti dividendai | - | - | - | - |
| Gautos palūkanos | 799 | 639 | 781 | 1.769 |
| Investicijų, skirtų parduoti ir finansinio turto, apskaitomo tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių ataskaitoje, (isigijimas) pardavimas | 1.494 | 17.967 | 1.494 | 17.967 |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | 311 | 16.809 | 113 | 22.014 |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Pinigų srautai, susiję su Grupės akcininkais: | ||||
| Nekontroliuojančios dalies (isigijimas) | - | (200) | - | - |
| Nuosavų akcijų (isigijimas) | - | (42.956) | - | (42.956) |
| Dividendų (išmokėjimas) patronuojančios įmonės akcininkams | (8) | (321) | (8) | (321) |
| Dividendų (išmokėjimas) nekontroliuojančiai daliai | - | - | - | - |
| (8) | (43.477) | (8) | (43.277) | |
| Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | ||||
| Paskolų gavimas | 1.807 | 816 | 883 | - |
| Paskolų (grąžinimas) | (3.868) | (1.792) | (327) | (1.036) |
| (Sumokėtos) palūkanos | (466) | (407) | (90) | (119) |
| Lizingo (mokėjimai) | (18) | (84) | - | - |
| (2.545) | (1.467) | 466 | (1.155) | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (2.553) | (44.944) | 458 | (44.432) |
| Valiutos kurso pokyčio įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui | 1 | 23 | 1 | 23 |
| Grynasis pinigų srautų (sumažėjimas) padidėjimas | (504) | (26.777) | (835) | (23.525) |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 5 | 6.463 | 56.092 | 2.515 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 5 | 5.959 | 29.315 | 1.680 |
11
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Tarpinių sutrumpintų finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1 Bendroji informacija
AB „Invalda LT“ (toliau – Bendrovė) yra 1992 m. kovo 20 d. Lietuvos Respublikoje registruota akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva.
Bendrovė yra registruota ir įsikūrusi Lietuvoje. Bendrovė – viena didžiausių turto valdymo bendrovių Lietuvoje, kurios pagrindinis tikslas – nuolat didinti investuotojų nuosavybės vertę. Igyvendindama šį tikslą Bendrovė veikia kaip aktyvi investicijų valdytoja, kontroliuojanti ar daranti reikšmingą įtaką verslams, į kuriuos investuoja. Bendrovės prioritetiniai investavimo segmentai yra baldų gamybos, nekilnojamojo turto, žemės ūkio paskirties žemės, žemės ūkio, informacinių technologijų bei pastatų priežiūros infrastruktūros sektoriuose.
Bendrovė kiekvienam verslui nustato veiklos tikslas, formuoja vadovų komandą, prisideda prie verslo strategijos kūrimo ir stebi jos įgyvendinimą. Bendrovė aktyviai dalyvauja priimant sprendimus strateginiais ir kitais svarbiais klausimais, kurie turi įtakos Grupės įmonių vertei.
Bendrovės akcijos įtrauktos į NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Oficialų prekybos sąrašą.
2 Apskaitos principai
Atskaitomybės parengimo pagrindas
2014 m. 3 mėnesių tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos remiantis TAS 34 „Tarpinė finansinė atskaitomybė“.
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos neapima visų atskleidimų, reikalaujamų metinėse finansinėse ataskaitose ir turėtų būti skaitomos kartu su Grupės ir Bendrovės 2013 m. gruodžio 31 d. metinėmis finansinėmis ataskaitomis.
Pagrindiniai apskaitos principai
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal apskaitos principus, kurie taikyti ruošiant 2013 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės metines finansines ataskaitas, išskyrus naujų standartų ir interpretacijų, privalomų taikyti nuo 2014 m. sausio 1 d., įgyvendinimą. Šie pakeitimai aprašomi žemiau.
10 TFAS „Konsoliduotosios finansinės ataskaitos“
Šis Standartas pakeičia visas 27-ojo TAS „Konsoliduotosios ir atskirosios finansinės ataskaitos“ bei 12-ojo NAK „Konsolidavimas – specialiosios paskirties įmonės“ dalis, susijusias su kontrole ir konsolidavimu. 10-asis TFAS pakeitė kontrolės sąvokos apibrėžimą taip, kad nustatant kontrolę būtų taikomi vienodi kriterijai visiems ūkio subjektams. Šį sąvokos apibrėžimą papildo įvairios taikymo gairės. 10-asis TFAS neturėjo įtakos Grupės struktūrai.
11 TFAS „Bendri susitarimai“
Standartas pakeičia 31-ojo TAS „Dalys bendrose įmonėse“ ir 13-ojo NAK „Nepiniginiai dalininkų įnašai į bendrai kontroliuojamas įmones“. Pakeitus sąvokų apibrėžimus, bendrų susitarimų tipų skaičius sumažintas iki dviejų: bendra veikla ir bendros įmonės. Esamas pasirinkimas taikyti proporcingą bendrai kontroliuojamų įmonių konsolidavimo principą buvo panaikintas. Bendrų įmonių dalininkams privaloma taikyti nuosavybės metodą. Grupė taikė nuosavybės metodą bendrųjų įmonių apskaitai jau anksčiau. 11-asis TFAS neturėjo įtakos Grupės 2014 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
2 Apskaitos principai (tęsinys)
12 TFAS „Investicijų į kitus subjektus atskleidimas“
Šis Standartas taikomas įmonėms, turinčioms nuosavybės dalį dukterinėje įmonėje, bendrame susitarime, asocijuotoje įmonėje ar nekonsoliduojamame struktūriniame ūkio subjekte. 12-asis TFAS numato privalomus atskleidimus toms įmonėms, kurios taiko du naujus standartus: 10-ąjį TFAS „Konsoliduotos finansinės ataskaitos“ ir 11-ąjį TFAS „Bendri susitarimai“. Šis Standartas pakeičia atskleidimo reikalavimus, šiuo metu taikomus pagal 28-ąjį TAS „Investicijos į asocijuotąsias įmones“. 12-asis TFAS reikalauja, kad ūkio subjektai atskleistų informaciją, kuri padeda finansinių ataskaitų skaitytojams įvertinti ūkio subjekto turimos nuosavybės dalies dukterinėje įmonėje, asocijuotoje įmonėje, bendrame susitarime ir nekonsoliduojamame struktūriniame ūkio subjekte pobūdį, riziką ir finansinį poveikį. Siekiant įvykdyti šiuos tikslus, naujasis standartas reikalauja atskleisti informaciją keliosas srityse, įskaitant reikšmingus sprendimus ir prielaidas, kurie buvo atliekami nustatant, ar ūkio subjektas kontroliuoja, bendrai kontroliuoja ar turi reikšmingos įtakos savo daliai kituose ūkio subjektuose, taip pat atskleisti papildomą informaciją apie nekontroliuojančios dalies dalį įmonės veikloje bei pinigų srautus, apibendrintą dukterinių įmonių su reikšminga nekontroliuojančia dalimi finansinę informaciją bei išsamią informaciją apie dalį nekonsoliduojamuose struktūriniuose ūkio subjektuose. Šio standarto atskleidimo reikalavimai nėra taikomi tarpinėms sutrumpintoms finansinėms ataskaitoms, todėl Grupė jų šiuose ataskaitose nepateikia.
27 TAS „Atskiros finansinės ataskaitos“
Šis Standartas pakeistas ir jo tikslas – nustatyti apskaitos ir atskleidimo reikalavimus investicijoms į dukterines įmones, bendras įmones ir asocijuotas įmones, kai ūkio subjektas rengia atskiras finansines ataskaitas. Gaires, susijusias su kontrole ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis, pakeitė 10-asis TFAS „Konsoliduotosios finansinės ataskaitos“. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2014 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
28 TAS „Investicijos į asocijuotąsias ir bendrąsias įmones“
Šis pakeitimas atliktas remiantis Valdybos projektu dėl bendrųjų įmonių. Svarstydama tą projektą, Valdyba nusprendė įtraukti bendrų įmonių apskaitą taikant nuosavybės metodą į 28-ąjį TAS, nes šis metodas taikytinas ir bendroms įmonėms, ir asocijuotoms įmonėms. Išskyrus šią išimtį, kitos gairės liko nepasikeitusios. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2014 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
32 TAS pakeitimas „Finansinės priemonės. Pateikimas - Finansinio turto ir finansinių įsipareigojimų sudengimas“
Šiuo pakeitimu papildytos 32-ajame TAS numatytos taikymo gairės, susijusios su neatitikimais, nustatytais taikant tam tikrus sudengimo kriterijus. Tai apima frazės „šiuo metu yra juridiškai pagrįsta teisė sudengti“ išaiškinimą ir tai, kad tam tikros atsiskaitymų bendrąja verte sistemos gali būti traktuojamos, kaip ekvivalentiškos atsiskaitymui grynaja verte. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2014 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
10-ojo TFAS, 11-ojo TFAS ir 12-ojo TFAS pereinamųjų gairių pakeitimai
Šiuose pakeitimuose išaiškintos pareinamosios gairės, numatytos 10-ajame TFAS „Konsoliduotosios finansinės ataskaitos“. Ūkio subjektai, taikantys 10-ąjį TFAS, turėtų įvertinti kontrole pirmąją metinio laikotarpio, kurį taikomas 10-asis TFAS, dieną ir tuo atveju, jeigu su konsolidavimu susijusi išvada pagal 10-ąjį TFAS skiriasi nuo 27-ojo TAS ir NAK 12-ojo aiškinimo, paskutiniojo praėjusio lyginamojo laikotarpio (t. y. 2012 metai tiems ūkio subjektams, kurių finansiniai metai sutampa su kalendoriniais metais ir kurie pradeda taikyti 10-ąjį TFAS 2013 m.) duomenys patikslinami, nebent praktiniu požiūriu to būtų neįmanoma padaryti. Šiuose pakeitimuose taip pat numatyta papildoma perėjimo lengvata, susijusi su 10-uoju TFAS, 11-uoju TFAS „Bendri susitarimai“ ir 12-uoju TFAS „Informacijos apie investicijas į kitus ūkio subjektus atskleidimas“, apsiribojant reikalavimu pateikti pakoreguotą palyginamąją informaciją tik už paskutinį praėjusį palyginamąjį laikotarpį. Be to, šie pakeitimai panaikino reikalavimą pateikti palyginamuosius duomenis atskleidžiamai informacijai, susijusiai su nekonsoliduojamomis struktūrizuotomis bendrovėmis (angl. structured entities), už laikotarpius iki pirmojo 12-ojo TFAS taikymo. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2014 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
13
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
2 Apskaitos principai (tęsinys)
10-ojo TFAS, 12-ojo TFAS ir 27-ojo TAS pakeitimai – investiciniai ūkio subjektai
Šiame pakeitime pateiktas investicinio ūkio subjekto apibrėžimas – tai ūkio subjektas, kuris: (i) gauna lėšas iš investuotojų ir už šias lėšas teikia jiems investicijų valdymo paslaugas; (ii) įsipareigoja savo investuotojams užtikrinti, kad jo veiklos paskirtis – investuoti lėšas vien tik siekiant vertės padidėjimo arba investicinių pajamų; ir (iii) savo investicijas vertina tikrąją verte. Investicinis ūkio subjektas privalės apskaityti savo dukterines įmones tikrąja verte, kurios pasikeitimas pripažįstamas pelno (nuostolių) ataskaitoje, ir konsoliduoti tik tas dukterines įmones, kurių teikiamos paslaugos yra susijusios su ūkio subjekto investicine veikla. 12-ojo TFAS pakeitimo tikslas – pateikti papildomą reikalaujamą atskleisti informaciją, įskaitant bet kuriuos svarbius sprendimus, priimtus nustatant, ar ūkio subjektas yra investicinis ūkio subjektas, taip pat informaciją apie finansinę ar kitokio pobūdžio paramą, kurią ketinama teikti ar kuri jau buvo suteikta nekonsoliduojamai dukterinei įmonei. Šiuo metu Grupė vertina, kokios įtakos šie pakeitimai turės jos finansinėms ataskaitoms, ir analizuoja, ar galės sau taikyti investicinio ūkio subjekto apibrėžimą ir susijusias išimtis. Vadovybė nusprendė, kad Grupė neatitiko visų investiciniam ūkio subjektui keliamų reikalavimų 2014 m. I ketvirtį. Tačiau juos gali atitikti po Grupės struktūros ir veiklos reorganizacijos ateityje (pastaba 18).
39-ojo TAS pakeitimai – „Išvestinių finansinių priemonių novacija ir tolesnė apsidraudimo sandorių apskaita“
Pakeitimais bus leidžiama tęsti apsidraudimo sandorių apskaitą tokiu atveju, kai apsidraudimo nuo rizikos priemone laikoma išvestinė finansinė priemonė yra pakeičiama (t.y. šalys susitaria pakeisti pradinę sandorio šalį nauja), siekiant įvykdyti tarpuskaitą su pagrindine sandorio šalimi vykdant teisės aktų ar taisyklių reikalavimus, jei įvykdomos nustatytos sąlygos. Šiuo metu minėti pakeitimai nėra aktualūs Grupei, nes ji neturi išvestinių finansinių priemonių.
3 Sezonškumas bei kiti ketvirčių rezultatų netolygumai
Informacinių technologijų sektorius istoriškai didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba ketvirtąjį ketvirtį. Žemės ūkio sektorius didžiausią veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Įprastai investicinio turto perkainavimas Grupėje atliekamas finansinių metų pabaigoje.
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus
Valdyba Grupės verslo padalinių veiklos rezultatus stebi atskirai vieną nuo kito, priimdama sprendimus dėl resursų paskirstymo ir veiklos rezultatų įvertinimo. Segmento veiklos rezultatai yra vertinami remiantis jo grynojo pelno (nuostolio) dydžiu, vertinamu pagal tas pačias taisykles, kaip grynasis pelnas (nuostolis) finansinėse ataskaitose. Kadangi verslo segmentai Grupėje atskiriami juridinių vienetų pagrindu, tai jiems paskirstomos finansinės veiklos pajamos bei finansinės veiklos sąnaudos, taip pat pelno mokestis. Segmentams nepaskirstomi tik koregavimo ir eliminavimo įrašai dėl konsolidavimo. Segmento turtas yra vertinamas pagal tas pačias taisykles, kaip turtas finansinėse ataskaitose. Visas turtas yra paskirstomas tarp segmentų, nes verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu.
Valdymo tikslais Grupė išskiria šiuos segmentus, kurie remiasi jų produktais ir paslaugomis:
Baldų gamyba
Baldų gamybos segmentas apima korpusinių baldų masinę gamybą ir pardavimą. Dėl 2013 m. atskyrimo šiame segmente veikusi dukterinė įmonė tapo asocijuota.
Nekilnojamasis turtas
Nekilnojamojo turto segmentą sudaro investavimas į nekilnojamąjį turtą, skirtą vystymui, bei į komercinį nekilnojamąjį turtą ir jo nuoma. 2013 m. atskyrimo metu Grupę paliko įmonės, kurių veikla buvo nekilnojamojo turto valdymas ir administravimas, tarpininkavimas perkant, parduodant ir vertinant nekilnojamąjį turtą, žemės sklypų geodeziniai matavimai.
Žemės ūkio paskirties žemių segmentas
Žemės ūkio paskirties žemių segmentą sudaro investavimas į žemės ūkio paskirties žemes ir jų nuoma.
Žemės ūkis
Žemės ūkio segmento veikla apima pirminę augalininkystės ir gyvulininkystės (pieno) produkcijos gamybą, grūdų perdirbimą ir paslaugas žemės ūkiui. Segmento įmonės prekiauja augalų apsaugos priemonėmis, trąšomis, sėklomis, kombinuotaisiais pašarais, pašarų papildais, veterinarijos prekėmis, superka grūdus, teikia grūdų ir kitų žaliavų džiovinimo, valymo, krovos ir saugojimo paslaugas.
Informacinių technologijų infrastruktūros segmentas
Informacinių technologijų infrastruktūros segmento veikla apima IT infrastruktūros strategijos ir architektūros sprendimus, jiems įgyvendinti reikalingos kompiuterių programinės bei techninės įrangos tiekimą, IT saugos bei kritinės IT infrastruktūros aptarnavimo paslaugas.
Pastatų priežiūra
Pastatų priežiūros segmentą sudaro gyvenamųjų namų, komercinių bei visuomeninių pastatų priežiūra, statybos valdymas.
Kitų prekių ir paslaugų segmentas
Kitų prekių ir paslaugų segmentą sudaro kelio ženklų gamyba, medienos apdirbimas. 2013 m. dėl atskyrimo Grupę paliko įmonė, kurios veikla yra dekoratyvinių medelių ir krūminių augalų auginimas bei prekyba. Grupė taip pat pateikia investicinę, finansavimo ir holdingo valdymo veiklą šiame segmente, nes ji nėra analizuojama valdybos atskirai.
Sandoriai tarp verslo segmentų atsispindi segmentų pajamose, sąnaudose ir veiklos rezultate. Šie sandoriai konsoliduojant eliminuojami stulpelyje „Sandoriai tarp segmentų ir konsolidavimo koregavimai“. Kapitalinių investicijų sąnaudas sudaro ilgalaikio materialiojo turto, nematerialiojo bei investicinio turto įsigijimas, įskaitant turtą, įsigytą įsigijus dukterines įmones.
Bendrovės suteiktos paskolos priskiriamos kitų prekių ir paslaugų segmentui. Šių paskolų vertės sumažėjimo nuostoliai priskiriami tam segmentui, kuriam paskola buvo pirmą kartą suteikta.
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2014 m. kovo 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2014 m. kovo 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Žemės ūkio paskirties žemės | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Sandoriai tarp segmentų ir konsolidavimo koregavimai | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||||
| Pardavimai išorės klientams | - | 5.298 | 287 | - | 10.105 | 4.015 | 1.465 | - | 21.170 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 4 | - | - | 17 | 506 | - | (527) | - |
| Pajamų iš viso | - | 5.302 | 287 | - | 10.122 | 4.521 | 1.465 | (527) | 21.170 |
| Rezultatai | |||||||||
| Kitos pajamos | - | 67 | - | - | 41 | 7 | 942 | (771) | 286 |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | 573 | - | - | - | - | - | - | 573 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendrųjų įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės grynasis pokytis | - | - | - | - | - | - | 212 | - | 212 |
| Segmentų sąnaudos | - | (5.167) | (278) | - | (9.783) | (4.052) | (2.508) | 1.298 | (20.490) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | - | 12 | (38) | - | - | - | - | - | (26) |
| Asocijuotų ir bendrųjų įmonių pelno (nuostolių) dalis | 1.607 | - | - | (162) | - | - | (175) | - | 1.270 |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 1.607 | 787 | (29) | (162) | 380 | 476 | (64) | - | 2.995 |
| Pelno mokestis | - | (88) | 2 | - | (74) | (71) | (28) | - | (259) |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 1.607 | 699 | (27) | (162) | 306 | 405 | (92) | - | 2.736 |
| Priskirtinas: | |||||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 1.607 | 699 | (27) | (162) | 272 | 405 | (80) | - | 2.714 |
| Nekontroliuojančiai daliai | - | - | - | - | 34 | - | (12) | - | 22 |
2014 m. II ketv. žemės ūkio paskirties žemės, nekilnojamojo turto ir informacinių technologijų segmentų įmonės perduodamos naujai atsiskyrusioms bendrovėms (pastaba 18). Be to perduodama ir žemės ūkio paskirties žemių segmento įmonėms suteiktos paskolos. Todėl naujoje atsiskyrusioje įmonėje minėto segmento veiklos rezultato nemažins palūkanų sąnaudos. 2014 m. I ketv. žemės ūkio paskirties žemės segmento pelnas prieš apmokestinimą, neatėmus Grupės paskolų palūkanų sąnaudų, būtų lygus 198 tūkst. Lt.
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2013 m. kovo 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2013 m. kovo 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Žemės ūkio paskirties žemės | Žemės ūkis | Informa- cinės techno- logijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Sandoriai tarp segmentų ir konsolidavimo koregavimai | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||||
| Pardavimai išorės klientams | - | 8.688 | 395 | - | 8.668 | 2.996 | 2.459 | - | 23.206 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 296 | - | - | 24 | 249 | - | (569) | - |
| Pajamų iš viso | - | 8.984 | 395 | - | 8.692 | 3.245 | 2.459 | (569) | 23.206 |
| Rezultatai | |||||||||
| Kitos pajamos | - | 72 | 4 | - | - | 8 | 1.923 | (1.441) | 566 |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | 128 | (4) | - | - | - | - | - | 124 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendrųjų įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | - | - | - | - | - | - | (1.029) | - | (1.029) |
| Segmentų sąnaudos | - | (9.515) | (523) | - | (8.782) | (3.487) | (4.002) | (2.010) | (24.299) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | - | 138 | - | - | - | 20 | - | - | 158 |
| Asocijuotų ir bendrųjų įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | (54) | - | (404) | - | - | (1) | - | (459) |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | - | (247) | (128) | (404) | (90) | (214) | (650) | - | (1.733) |
| Pelno mokestis | - | (252) | 14 | - | 81 | 30 | 93 | - | (34) |
| Nutraukta veikla | 3.185 | - | - | - | - | - | - | - | 3.185 |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 3.185 | (499) | (114) | (404) | (9) | (184) | (557) | - | 1.418 |
| Priskirtinas: | |||||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 2.298 | (499) | (114) | (404) | (25) | (184) | (557) | - | 515 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 887 | - | - | - | 16 | - | - | - | 903 |
Informacija apie verslo segmentų turtą 2014 m. kovo 31 d. bei 2013 m. gruodžio 31 d. pateikiama žemiau:
| Segmentų turtas | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Žemės ūkio paskirties žemės | Žemės ūkis | Informa- cinės techno- logijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavi- mas | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo 31 d. | 75.687 | 155.196 | 38.554 | 11.330 | 27.015 | 9.588 | 98.033 | (48.284) | 367.119 |
| 2013 m. gruodžio 31 d. | 74.079 | 156.067 | 36.447 | 11.607 | 27.732 | 9.084 | 97.848 | (46.918) | 365.946 |
Informacija apie verslo segmentų įsipareigojimus 2014 m. kovo 31 d. bei 2013 m. gruodžio 31 d. pateikiama žemiau:
| Segmentų įsipareigojimai | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Žemės ūkio paskirties žemės | Žemės ūkis | Informa- cinės techno- logijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavi- mas | Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo 31 d. | - | 123.879 | 21.259 | - | 25.131 | 5.563 | 17.543 | (48.284) | 145.091 |
| 2013 m. gruodžio 31 d. | - | 125.437 | 19.124 | - | 26.199 | 5.464 | 17.454 | (46.918) | 146.760 |
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
5 Pinigai ir pinigų ekvivalentai, riboto naudojimo pinigai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | |
| Pinigai banke | 5.855 | 6.298 | 1.680 | 2.515 |
| Pinigai kasoje | - | 16 | - | - |
| Pinigai kelyje | 95 | 149 | - | - |
| Terminuotieji indėliai iki 3 mėn. | - | - | - | - |
| 5.959 | 6.463 | 1.680 | 2.515 |
2014 m. kovo 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė laisvas lėšas buvo investavusi į terminuotus indėlius, kurių apmokėjimo terminas ilgesnis nei 3 mėnesiai:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Indėlio sertifikatas AB bankas Snoras | 10.910 | 10.910 |
| Indėlių sukauptos palūkanos | 55 | 55 |
| Turto vertės sumažėjimas dėl AB bankas Snoras nemokumo | (10.965) | (10.965) |
| - | - |
Atskyrimo sąlygų paskelbimo laikotarpiu Bendrovė deponavo 1.390 tūkst. Lt. kad būtų užtikrinti Bendrovės neišmokėtų dividendų įsipareigojimai (pastaba 18). Nordea bankas nusirašė 1.618 tūkst. Lt. Grupės riboto naudojimo pinigų pradelstoms paskolų įmokoms padengti (pastaba 11).
6 Dividendai
2014 m. ir 2013 m. dividendai nebuvo paskirti.
7 Pelno mokestis
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. l ketv. | 2013 m. l ketv. | 2014 m. l ketv. | 2013 m. l ketv. | |
| Pelno mokesčio sąnaudų komponentai | ||||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (235) | (89) | (9) | (4) |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudų koregavimas | - | - | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (24) | 55 | (54) | (15) |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos), apskaitytos pelno (nuostolių) ataskaitoje | (259) | (34) | (63) | (19) |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones
2014 m. I ketvirtį Bendrovė įsteigė UAB „Invalda LT investments“, investuodama į ją 1.381 tūkst. Lt. Ši įmonė pateikė prašymą Lietuvos Bankui dėl valdymo įmonės licencijos gavimo. Taip pat, Bendrovei investavus 30 tūkst. Lt, buvo įsteigtos trys naujos įmonės UAB „INVL Baltic Real Estate“ (dabartinis pavadinimas – UAB „Proprietas“), UAB „INVL Baltic Farmland“ (dabartinis pavadinimas – UAB „Cooperor“), UAB „INVL Technology“ (dabartinis pavadinimas – UAB „Inventio“). Pastarosios įmonės kol kas jokios veiklos nevykdo.
2013 m. I ketvirtį ruošiantis Bendrovės atskyrimui buvo suskaidytos dukterinės įmonės, užsiimančios žemės ūkio paskirties žemės nuoma, bei dvi investicijas valdančios dukterinės įmonės. Tokiu būdu Grupėje atsirado šios dukterinės bendrovės UAB „Kvietnešys“, UAB „Kvietukas“, UAB „Laukaitis“, UAB „Lauknešys“, UAB „Vasarojus“, UAB „Žiemkentys“, UAB „Žiemgula“, UAB „Žemėja“, UAB „Žemgalė“, UAB „Deltuvis“, UAB „Justum“.
2013 m. sausio mėn. Grupė įsigijo 5,27 proc. UAB „NRD“ akcijų už 200 tūkst. Lt. Papildomai įsigytos dalies vertė sudarė 196 tūkst. Lt. Neigiamas 4 tūkst. Lt skirtumas tarp įsigijimo kainos ir įsigytos dalies vertės buvo pripažintas tiesiogiai akcininkų nuosavybėje.
9 Kitos pajamos ir sąnaudos
9.1 Finansinio turto tikrosios vertės pokyčiai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Grynasis pelnas (nuostolis) iš finansinio turto, pirminio pripažinimo metu priskirto vertinam tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | (115) | (2.111) | (115) | (2.111) |
| Grynasis pelnas (nuostolis) iš prekybinio finansinio turto | 327 | 1.082 | 327 | 1.082 |
| Pelnas (nuostolis) iš finansinio turto, apskaitomo tikrąja verte, iš viso | 212 | (1.029) | 212 | (1.029) |
| Pelnas (nuostolis) iš investicijų skirtų parduoti | - | - | - | - |
| 212 | (1.029) | 212 | (1.029) |
9.2 Finansavimo sąnaudos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Palūkanų sąnaudos | (513) | (497) | (126) | (65) |
| Kitos finansinės sąnaudos | (335) | (14) | (1) | - |
| (848) | (511) | (127) | (65) |
9.3 Kitos pajamos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | 2014 m. I ketv. | 2013 m. I ketv. | |
| Palūkanų pajamos | 261 | 555 | 979 | 2.333 |
| Kitos pajamos | 25 | 11 | 26 | 3 |
| 286 | 566 | 1.005 | 2.336 |
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Investicinis turtas
2014 m. vasario mėn. Grupė už 330 tūkst. Lt įsigijo butą, esantį Kalvarijų g. 11A, Vilniuje. 2014 m. balandžio mėn. už 360 tūkst. Lt. buvo nupirktas paskutinis aukščiau minėto pastato butas. Vadovybės nuomone, paskutiniųjų sandorių kainos geriau atspindi Kalvarijų g. 11A pastato, kaip visumos, vertę. Remiantis paskutiniųjų sandorių kainomis 2014 m. kovo 31 d. buvo perkainuoti anksčiau įsigyti šio pastato butai. Dėl to buvo pripažintas 573 tūkst. Lt investicinio turto tikrosios vertės pokytis.
11 Gautos paskolos
2014 m. vasario 28 d. dukterinėms įmonėms UAB „INTF investicija“ ir UAB „Sago“ suėjo terminas grąžinti 36.464 tūkst. Lt iš banko gautų paskolų. Susitarimas su banku dėl paskolų grąžinimo terminų pratęsimo pasiektas nebuvo, todėl minėtos dukterinės įmonės nejvykdė prisimtų sutartinių įsipareigojimų. Dukterinių įmonių vadovybė inicijavo bankroto procedūras (pastaba 18). Pagrindiniai bendrovių kreditoriai yra Nordea Bank Finland Plc. Lietuvos skyrius ir Grupė. 2014 m. kovo 31 d. minėtų bendrovių tikroji valdomo investicinio turto vertė yra 29.000 tūkst. Lt. 2014 m. kovo mėn. bankas nusirašė 265 tūkst. Lt riboto naudojimo pinigų paskolų įmokoms padengti.
Dėl aukščiau išvardintų įsipareigojimų nejvykdymo, vadovaujantis AB „Invaldos nekilnojamojo turto fondas“ ir Nordea banko kredito sutarties sąlygomis, bankas pareikalavo, kad įmonė anksčiau laiko, numatyto kredito sutartyje, sumokėtų 3.739 tūkst. Lt. Įmonės vadovybės nuomone, suma, kurią priklausytų sumokėti bankui, sudaro 1.156 tūkst. Lt. Kilęs ginčas sprendžiamas teisme. Minėtam įsipareigojimui padengti bankas nusirašė 1.351 tūkst. Lt įmonės riboto naudojimo pinigų. AB „Invaldos nekilnojamojo turto fondas“ kredito grąžinimo terminas yra 2015 m. gruodžio 15 d. Įmonė moka įmokas pagal galiojantį paskolos grąžinimo grafiką. Kadangi bankas laikosi nuostatos, kad įmonė netinkamai vykdo sutartinius įsipareigojimus, vadovaujantis 1-ojo TAS reikalavimais ši banko paskola perklasifikuota į trumpalaikius įsipareigojimus. Pagal kredito grąžinimo grafiką per 2015 m. įmonė turi grąžinti bankui 51.281 tūkst. Lt paskolą.
12 Nuosavų akcijų supirkimas
Nuo 2013 m. vasario 19 d. iki 2013 m. kovo 5 d. Bendrovė vykdė nuosavų akcijų supirkimą per oficialaus siūlymo rinkoje. Maksimalus superkamų akcijų kiekis – 5.180.214 vnt. Supirkimo kaina – 8,287 Lt už akciją. Buvo supirktas visas maksimalus akcijų kiekis, už kurį Bendrovė sumokėjo 42.956 tūkst. litų, įskaitant tarpininkavimo mokesčius. Įsigytos nuosavos akcijos balsų nesuteikia.
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
13 Nutraukta veikla
Kadangi dėl 2013 m. įvykusio atskyrimo buvo prarasta AB „Vilniaus baldai“ kontrolė, tai remiantis 5-uoju TFAS, šios dukterinės bendrovės rezultatai atvaizduojami nutrauktoje veikloje. Jos detalizavimas pagal pelno (nuostolių) ataskaitos straipsnius pateiktas žemiau:
| | Grupė
2013 m. 1 ketv. |
| --- | --- |
| Pardavimo pajamos | 35.080 |
| Kitos pajamos | 115 |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | (2.402) |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (19.842) |
| Išmokos darbuotojams | (4.516) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | - |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (911) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (1.097) |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (1.190) |
| Kitos veiklos sąnaudos | (1.479) |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) | 3.758 |
| Finansinės veiklos sąnaudos | (2) |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 3.756 |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (571) |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 3.185 |
| Pelnas, tenkantis vienai akcijai (litais): | 2013 m. 1 ketv. |
| --- | --- |
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos paprastasis pelnas (litais) | 0,05 |
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos sumažintas pelnas (litais) | 0,05 |
| | 2013 m. 1 ketv. |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | 3.847 |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | (1.577) |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | (43) |
| Pinigų srautai, iš viso | 2.227 |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
14 Pelnas, tenkantis vienai akcijai
Pelnas vienai akcijai apskaičiuojamas dalijant akcininkams priskiriamą grynąjį pelną iš metinio išleistų ir apmokėtų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio.
2014 m. 3 mėnesių ir 2013 m. 3 mėnesių akcijų svertinis vidurkis:
| Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2014 m. 3 mėn. | Akcijų skaičius (tūkst.) | Nominali vertė (litais) | Išleistos/90 (dienos) | Svertinis vidurkis (tūkst.) |
|---|---|---|---|---|
| 2013 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos | 22.797 | 1 | 90/90 | 22.797 |
| 2014 m. kovo 31 d. išleistos akcijos | 22.797 | 22.797 | ||
| Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2013 m. 3 mėn. | Akcijų skaičius (tūkst.) | Nominali vertė (litais) | Išleistos/90 (dienos) | Svertinis vidurkis (tūkst.) |
| 2012 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos | 51.802 | 1 | 90/90 | 51.802 |
| 2013 m. kovo 8 d. supirktos nuosavos akcijos | (5.180) | 1 | 23/90 | (1.324) |
| 2013 m. kovo 31 d. išleistos akcijos | 46.622 | 50.478 |
Paprastajam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti naudoti tokie pelno ir akcijų duomenys:
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. 3 mėn. | 2013 m. 3 mėn. | 2014 m. 3 mėn. | 2013 m. 3 mėn. | |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) | 2.714 | 515 | 990 | (382) |
| Išleistų paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.) | 22.797 | 50.478 | 22.797 | 50.478 |
| (Nuostoliai) pelnas, tenkantis vienai akcijai (litais) | 0,12 | 0,01 | 0,04 | (0,01) |
2014 m. I ketvirčio ir 2013 m. I ketv. Grupės ir Bendrovės sumažintas pelnas vienai akcijai yra lygus paprastajam pelnui akcijai.
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
15 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija
Grupė naudoja šią hierarchiją nustatydama ir atskleisdama tikrąją finansinių priemonių vertę pagal vertinimo metodą:
1 lygis: kotiruojama (nekoreguota) kaina aktyviose rinkose identiškam turtui ar jsipareigojimams;
2 lygis: kiti metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, tiesiogiai arba netiesiogiai remiasi informacija, esančia rinkoje;
3 lygis: metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, nesiremia informacija, esančia rinkoje.
Grupės turtas ir jsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2014 m. kovo 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | ||||
| - infrastruktūros statybos ir energetikos sektorių nuosavybės vertybiniai popieriai | - | - | - | - |
| Prekybinis finansinis turtas | ||||
| Nuosavybės vertybiniai popieriai | ||||
| - maisto pramonės sektoriaus | 2.214 | - | - | 2.214 |
| - bankinio sektoriaus | 2.106 | - | - | 2.106 |
| Turto, iš viso | 4.320 | - | - | 4.320 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
Grupės turtas ir jsipareigojimai, vertinami tikrąja verte, 2013 m. gruodžio 31 d. pateikti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | ||||
| - infrastruktūros statybos ir energetikos sektorių nuosavybės vertybiniai popieriai | 1.609 | - | - | 1.609 |
| Prekybinis finansinis turtas | ||||
| Nuosavybės vertybiniai popieriai | ||||
| - maisto pramonės sektoriaus | 2.126 | - | - | 2.126 |
| - bankinio sektoriaus | 1.867 | - | - | 1.867 |
| Turto, iš viso | 5.602 | - | - | 5.602 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
2014 m. I ketv. nebuvo jokių finansinių priemonių, kurios būtų perkeltos iš 1 lygio į 2 lygį ar atvirkščiai, taip pat nebuvo 3 lygio finansinių priemonių. Finansinių priemonių vertinimo principai nesikeitė nuo atskleistų paskutinėse metinėse finansinėse ataskaitose.
Grupė turi finansinį turtą, skirtą pardavimui, kuris, remiantis 39-ojo TAS reikalavimais, vertinamas savikaina, nes jo tikroji vertė negali būti patikimai nustatyta, kadangi šiam turtui nėra kotiruojamų rinkos kainų aktyvioje rinkoje.
Finansinių priemonių, kurios finansinės būklės ataskaitoje nėra vertinamos tikrąja verte, balansinė vertė yra artima tikrajai vertei, išskyrus banko paskolas, kurių vertinimas nepasikeitė nuo pateikto paskutinėse metinėse finansinėse ataskaitose.
23
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
16 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | 2014 m. kovo 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | |
| Išmokos darbuotojams | 3.192 | 2.545 | 274 | 109 |
| Kita | 4.118 | 3.763 | 2.372 | 1.487 |
| Iš viso kitų trumpalaikių įsipareigojimų | 7.310 | 6.308 | 2.646 | 1.596 |
17 Susijusių šalių sandoriai
Gautinos sumos iš susijusių šalių parodytos neatėmus atidėjimų.
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2014 m. I ketvirtį ir susiję likučiai I ketvirčio pabaigai:
| 2014 m. I ketv. Bendrovė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 927 | 64 | 70.820 | 4.601 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | - | - | - |
| Dukterinių įmonių įstatinio kapitalo formavimas | - | - | - | 932 |
| Kita | 26 | 16 | 523 | 2 |
| 953 | 80 | 71.343 | 5.535 | |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
AB „INVALDA LT“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
17 Susijusių šalių sandoriai (tęsinys)
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2013 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2013 m. I ketv. Bendrovė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 2.007 | 65 | 165.219 | 8.035 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 45 | - | 60 |
| Dividendai | - | - | - | - |
| Kita | - | 11 | 271 | 5 |
| 2.007 | 121 | 165.490 | 8.100 | |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2014 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2014 m. I ketv. Grupė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 175 | - | 21.744 | - |
| Informacinių technologijų segmentas | 54 | - | 4 | - |
| Kita | - | - | 206 | - |
| 229 | - | 21.954 | - | |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2013 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2013 m. I ketv. Grupė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 8 | - | 6.718 | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 2 | - | - | - |
| Kita | - | - | 9 | - |
| 10 | - | 6.727 | - | |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 9 | - | 717 | - |
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
18 Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio
Naujas Bendrovės skaidymas pagal atskyrimo sąlygas
2014 m. vasario 5 dieną įvykęs Bendrovės neeilinis visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimą pritarti akcinės bendrovės „Invalda LT“ atskyrimo sąlygų parengimui. Atskyrimo sąlygos paskelbtos 2014 m. kovo mėn. 21 d. Joms buvo pritarta 2014 m. balandžio 28 d. Bendrovės visuotiniame akcininkų susirinkime. 2014 m. balandžio 29 d. atskyrimas buvo įvykdytas. Vadovaujantis paskelbtomis sąlygomis nuo Bendrovės buvo atskirtos trys įmonės AB „INVL Baltic Farmland“, AB „INVL Baltic Real Estate“ bei AB „INVL Technology“, kurios sudarė 47,95 proc. „Invaldos LT“ turto (balansinėmis vertėmis). Šios įmonės sieks Lietuvos banko išduodamų uždaro tipo investicinių bendrovių licencijų. Atskyrimas leis įgyvendinti anksčiau paskelbtą sprendimą koncentruotis į turto valdymo veiklą. Naujoms įmonėms buvo perduotos žemės ūkio paskirties žemės, nekilnojamojo turto bei informacinių technologijų segmentus sudarančios įmonės (UAB „Sago“ neperduota), taip pat perduotos trys naujai įsteigtos bendrovės, kurių pradiniai pavadinimai atitiko atskirtų bendrovių pavadinimus (pastaba 8). Bendrovės akcininkams, kurių šiuo metu yra beveik 4 tūkst., akcijos buvo paskirstytos proporcingai. Visos atskirtos įmonės bus listinguojamos NASDAQ OMX Vilnius biržoje nuo 2014 m. birželio 4 d.
Toliau pateikiamas 2014 m. balandžio 29 d. Bendrovės balanso skaidymas pagal atskyrimo sąlygas:
| Bendrovė iki atskyrimo | AB „INVL Baltic Real Estate“ | AB „INVL Baltic Farmland“ | AB „INVL Technology“ | Bendrovė po atskyrimo | |
|---|---|---|---|---|---|
| Procentai | 30,90% | 14,45% | 2,60% | 52,05% | |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 62 | 62 | |||
| Ilgalaikis materialusis turtas | 43 | 43 | |||
| Investicijos į dukterines įmones | 54.540 | 39.373 | 6.112 | 4.013 | 5.042 |
| Investicijos į asocijuotas ir bendrajsias įmones | 25.108 | 25.108 | |||
| Parduoti skirtas finansinis turtas | 1.705 | 1.705 | |||
| Prekybinis finansinis turtas | 4.251 | 4.251 | |||
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 7.302 | 68 | 7.234 | ||
| Suteiktos paskolos | 81.220 | 14.915 | 18.943 | 414 | 46.948 |
| Išankstiniai apmokėjimai | 46 | 5 | 41 | ||
| Pirkėjų įsiskolinimas | 166 | 166 | |||
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 1.764 | 155 | 339 | 154 | 1.116 |
| Turto iš viso | 176.207 | 54.448 | 25.462 | 4.581 | 91.716 |
| Ištatinis kapitalas | 22.797 | 7.044 | 3.294 | 593 | 11.866 |
| Akcijų priedai | 33.139 | 10.240 | 4.789 | 861 | 17.249 |
| Rezervai | 76.909 | 23.765 | 11.113 | 2.000 | 40.031 |
| Nepaskirstytasis pelnas | 27.668 | 8.550 | 3.998 | 719 | 14.401 |
| Nuosavas kapitalas | 160.513 | 49.599 | 23.194 | 4.173 | 83.547 |
| Gautos paskolos | 13.074 | 4.849 | 2.268 | 408 | 5.549 |
| Prekybos skolos | 15 | 15 | |||
| Mokėtinas pelno mokestis | 14 | 14 | |||
| Kiti įsipareigojimai | 2.591 | 2.591 | |||
| Įsipareigojimai iš viso | 15.694 | 4.849 | 2.268 | 408 | 8.169 |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 176.207 | 54.448 | 25.462 | 4.581 | 91.716 |
AB „INVALDA LT“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2014 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
18 Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio (tęsinys)
Dukterinių įmonių bankrotas
2014 m. kovo mėn. UAB „Sago“ ir UAB „INTF investicija“ vadovybė kreipėsi į teismą dėl bankroto bylos iškėlimo (pastaba 11). 2014 m. balandžio 29 d. įvykus atskyrimui, UAB „INTF investicija“ paliko Grupę. 2014 m. gegužės 16 d. įsigaliojus teismo sprendimui dėl UAB „Sago“ bankroto, Grupė prarado ir šios įmonės kontrolę.
AB „Vilniaus baldai“ pardavimas ir UAB „Litagra“ papildomas įsigijimas
2014 m. balandžio 28 d. Bendrovė pasirašė sutartį su AB „Invalda privatus kapitalas“ dėl 45,4 proc. AB „Vilniaus baldai“ akcijų pardavimo. Sandoris buvo užbaigtas 2014 m. gegužės 28 d. Akcijų pardavimo kaina, atėmus išmokėtus dividendus (15.527 tūkst. Lt), yra 64.671 tūkst. Lt. Bendrovė pripažins 45.019 tūkst. Lt pelno iš akcijų pardavimo. Grupės nuosavas kapitalas dėl šio pardavimo per 2014 m. II ketvirtį padidės 4.511 tūkst. Lt.
2014 m. balandžio 28 d. Bendrovė pasirašė sutartį su AB „Invalda privatus kapitalas“ dėl 45,45 proc. UAB „Cedus invest“ akcijų ir pardavėjo suteiktų paskolų šiai įmonei įsigijimo už 24.124 tūkst. Lt. UAB „Cedus invest“ valdo UAB „Litagra“ akcijas. Tokiu būdu buvo padidintas Grupės valdomas UAB „Litagra“ akcijų paketas nuo 20,12 proc. iki 36,88 proc.