AI assistant
Invalda INVL Interim / Quarterly Report 2012
2247_rns_2013-02-22_9ef15ab5-4911-473a-8987-b17472c83a8d.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 METŲ 12 MĖNESIŲ NEAUDITUOTOS TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SAJUNGOJE
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
PAGRINDINĖ INFORMACIJA
Valdyba
p. Vytautas Bučas (Valdybos pirmininkas)
p. Darius Šulnis
p. Indrė Mišeikytė (nuo 2012 m. balandžio 30 d.)
p. Dalius Kaziūnas (iki 2012 m. balandžio 30 d.)
Vadovybė
p. Dalius Kaziūnas (prezidentas)
p. Raimondas Rajeckas (vyriausiasis finansininkas)
Buveinės adresas ir įmonės kodas
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva
Įmonės kodas 121304349
Bankai
Nordea Bank Finland Plc. Lietuvos skyrius
AB DNB bankas
AB Šiaulių bankas
Danske bankas A/S Lietuvos skyrius
AB bankas „Finasta“
UAB Medicinos bankas
AS Unicredit Bank Lietuvos skyrius
AB SEB Bankas
Šią finansinė/atskaitomybę vadovybė ir valdyba pasirašė ir patvirtino išleidimui 2013 m. vasario 22 d.
p. Dalius Kaziūnas
Prezidentas
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Pajamos | ||||
| Baldų gamybos pajamos | 230.142 | 238.368 | - | - |
| Butų pardavimo pajamos | 6.968 | 1.433 | - | - |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 25.256 | 23.673 | - | - |
| Informacinių technologijų pajamos | 40.026 | 34.400 | - | - |
| Pastatų priežiūros | 11.796 | 8.390 | - | - |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 11.672 | 11.103 | - | - |
| Pajamų iš viso | 325.860 | 317.367 | - | - |
| Kitos pajamos | 9.3 | 4.360 | 10.110 | 40.795 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | 8 | 1.282 | - | (1.052) |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrają vertę | (8.709) | (14.727) | - | |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | 9.1 | 3.578 | (83.876) | 836 |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | 7.490 | (2.483) | - | |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (184.838) | (184.285) | (22) | |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto atsargų pasikeitimas | (4.973) | (1.323) | - | |
| Išmokos darbuotojams | (52.269) | (43.804) | (2.858) | |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 880 | (18.712) | (13.268) | |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (18.378) | (17.472) | (171) | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (9.711) | (10.261) | (72) | |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (10.698) | (10.748) | - | |
| Kitos veiklos sąnaudos | (23.490) | (21.500) | (1.146) | |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | 30.384 | (81.714) | 23.042 | |
| Finansavimo sąnaudos | 9.2 | (3.841) | (13.720) | (906) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (nuostolių) pelno dalis | 6.974 | 247 | - | |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 33.517 | (95.187) | 22.136 | |
| Pelno mokestis | 7 | (2.851) | 13.750 | (1.248) |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklų (nuostoliai) pelnas | 30.666 | (81.437) | 20.888 | |
| Nutraukta veikla | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos (nuostoliai) pelnas atskaicius pelno mokestį | 10 | - | 297.980 | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 30.666 | 216.543 | 20.888 | |
| Priskirtinas : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 23.308 | 209.046 | 20.888 | |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.358 | 7.497 | - | |
| 30.666 | 216.543 | 20.888 | ||
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 13 | 0,44 | 4,05 | 0,40 |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 13 | 0,44 | 3,69 | 0,40 |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 13 | 0,44 | (1,72) | 0,40 |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 13 | 0,44 | (1,72) | 0,40 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. Neaudituota | 2011 m. Audituota | 2012 m. Neaudituota | 2011 m. Audituota | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 30.666 | 216.543 | 20.888 | 274.870 |
| Tęsiama veikla | ||||
| Pelnas (nuostoliai) iš pinigų srautų apsidraudimo sandorių | - | 164 | - | - |
| Pelno mokestis | - | (25) | - | - |
| - | 139 | - | - | |
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Realizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai), perkeltas į pelno (nuostolių) ataskaitą | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | 42 | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | 704 | (31) | - | - |
| Tęsiamos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | 746 | 108 | - | - |
| Nutraukta veikla | ||||
| Perkeltos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) į pelno (nuostolių) ataskaitą dėl asocijuotų įmonių pardavimo | - | 2.162 | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | - | (284) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos kitos bendrosios pajamos | - | 1.878 | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | 746 | 1.986 | - | - |
| LAIKOTARPIO BENDROSIOS PAJAMOS, IŠ VISO | 31.412 | 218.529 | 20.888 | 274.870 |
| Priskirtini : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 24.046 | 211.032 | 20.888 | 274.870 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.366 | 7.497 | - | - |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 IV ketv. | 2011 IV ketv. | 2012 IV ketv. | 2011 IV ketv. | |
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Neaudituota | ||
| Pajamos | ||||
| Baldų gamybos pajamos | 51.001 | 58.941 | - | - |
| Butų pardavimo pajamos | 43 | 455 | - | - |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 6.629 | 6.639 | - | - |
| Informacinių technologijų pajamos | 16.198 | 15.149 | - | - |
| Pastatų priežiūros | 3.359 | 2.987 | - | - |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 2.788 | 3.021 | - | - |
| Pajamų iš viso | 80.018 | 87.192 | - | - |
| Kitos pajamos | 837 | 2.936 | 2.932 | 4.902 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | - | - | - | 2.276 |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | 514 | (15.549) | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | (4.640) | (17.263) | (4.692) | (16.871) |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | 4.257 | (256) | - | - |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (47.255) | (48.454) | (6) | (9) |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto atsargų pasikeitimas | (21) | (412) | - | - |
| Išmokos darbuotojams | (13.439) | (14.227) | (800) | (1.291) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | (132) | (162) | (626) | (12.486) |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (4.915) | (4.764) | (47) | (47) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (2.223) | (2.429) | (15) | (20) |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (2.969) | (3.315) | - | - |
| Kitos veiklos sąnaudos | (6.875) | (7.032) | (344) | (630) |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | 3.157 | (23.735) | (3.598) | (24.176) |
| Finansavimo sąnaudos | (547) | (2.151) | (125) | (825) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (nuostolių) pelno dalis | (361) | 629 | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 2.249 | (25.257) | (3.723) | (25.001) |
| Pelno mokestis | 1.029 | 1.184 | 455 | 782 |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklų (nuostoliai) pelnas | 3.278 | (24.073) | (3.268) | (24.219) |
| Nutraukta veikla | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos (nuostoliai) pelnas atskaicius pelno mokestį | - | 2.276 | - | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 3.278 | (21.797) | (3.268) | (24.219) |
| Priskirtinas : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 1.103 | (23.709) | (3.268) | (24.219) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 2.175 | 1.912 | - | - |
| 3.278 | (21.797) | (3.268) | (24.219) | |
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,02 | (0,46) | (0,06) | (0,47) |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,02 | (0,41) | (0,06) | (0,41) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,02 | (0,50) | (0,06) | (0,47) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,02 | (0,50) | (0,06) | (0,41) |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 IV ketv. | 2011 IV ketv. | 2012 IV ketv. | 2011 IV ketv. | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | Neaudituota | Neaudituota | ||
| 3.278 | (21.797) | (3.268) | (24.219) | |
| Tęsiama veikla | ||||
| Pelnas (nuostoliai) iš pinigų srautų apsidraudimo sandorių | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Realizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai), perkeltas į pelno (nuostolių) ataskaitą | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | 1 | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | 219 | (31) | - | - |
| Tęsiamos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | 220 | (31) | - | - |
| Nutraukta veikla | ||||
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | - | (1) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos kitos bendrosios pajamos | - | (1) | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | 220 | (32) | - | - |
| LAIKOTARPIO BENDROSIOS PAJAMOS, IŠ VISO | 3.498 | (21.829) | (3.268) | (24.219) |
| Priskirtini : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 1.323 | (23.741) | (3,268) | (24,219) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 2.175 | 1.912 | - | - |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota | |
| TURTAS | ||||
| Ilgalaikis turtas | ||||
| Ilgalaikis materialusis turtas | 47.471 | 38.259 | 127 | 184 |
| Investicinis turtas | 225.587 | 248.957 | - | - |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 11.377 | 13.074 | 13 | 7 |
| Investicijos į dukterines įmones | - | - | 98.224 | 99.607 |
| Investicijos į asocijuotas ir bendro pavaldumo įmones | 46.947 | 39.269 | 467 | 724 |
| Investicijos, skirtos parduoti | 2.859 | 2.859 | 1.817 | 1.817 |
| Suteiktos ilgalaikės paskolos | - | 12.041 | - | 4.143 |
| Kitas ilgalaikis turtas | 3.596 | 2.848 | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 19.853 | 22.372 | 17.613 | 19.941 |
| Ilgalaikio turto iš viso | 357.690 | 379.679 | 118.261 | 126.423 |
| Trumpalaikis turtas | ||||
| Atsargos | 39.564 | 25.819 | - | - |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 37.424 | 33.437 | 51 | 218 |
| Suteiktos trumpalaikės paskolos | 31.729 | 31.233 | 187.055 | 174.648 |
| Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | 1.557 | 973 | - | - |
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpų sąnaudos | 5.841 | 2.587 | 155 | 123 |
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | 32.974 | 47.599 | 32.974 | 33.298 |
| Terminuoti indėliai ir iki išpirkimo termino laikomas finansinis turtas | 21.418 | 99.137 | 41 | 48.621 |
| Riboto naudojimo pinigai | 3.531 | 2.915 | - | - |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 56.160 | 21.346 | 33.530 | 11.888 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 230.198 | 265.046 | 253.806 | 268.796 |
| Parduodamos grupės turtas, klasifikuojamas kaip laikomas galimam pardavimui | - | 1.708 | - | 3.745 |
| Turto iš viso | 587.888 | 646.433 | 372.067 | 398.964 |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Nuosavas kapitalas | ||||
| Kapitalas priskirtas patronuojančios įmonės akcininkams | ||||
| Istatinis kapitalas | 11 | 51.802 | 51.660 | 51.802 |
| Nuosavos akcijos | 12 | - | - | - |
| Akcijų priedai | 60.747 | 34.205 | 60.747 | |
| Rezervai | 12 | 295.362 | 20.299 | 274.870 |
| Nepaskirstytasis pelnas | (16.464) | 280.046 | (26.917) | |
| 391.447 | 386.210 | 360.502 | ||
| Nekontroliuojanti dalis | 23.270 | 29.151 | - | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 414.717 | 415.361 | 360.502 | |
| Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Po vienerių metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikės paskolos | 14 | 98.702 | 119.478 | - |
| Lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimai | 423 | 391 | - | |
| Vyriausybės dotacijos | 152 | 283 | - | |
| Atidėjiniai | 396 | 396 | - | |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 15.097 | 15.178 | - | |
| Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos | 4.839 | 3.345 | - | |
| Po vienerių metų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 119.609 | 139.071 | - | |
| Per vienerius metus mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 14 | 6.643 | 6.254 | - |
| Ilgalaikių lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimų einamųjų metų dalis | 206 | 257 | - | |
| Trumpalaikės paskolos | 14 | 9 | 572 | 9.125 |
| Prekybos skolos | 28.510 | 34.485 | 55 | |
| Mokėtinas pelno mokestis | 64 | 379 | - | |
| Atidėjiniai | 227 | 300 | - | |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai | 3.940 | 3.262 | - | |
| Išvestinės finansinės priemonės | - | - | - | |
| Konvertuojamos obligacijos | 11 | - | 34.059 | - |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos | 17 | 13.963 | 12.433 | 2.385 |
| Per vienerius metus mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 53.562 | 92.001 | 11.565 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 173.171 | 231.072 | 11.565 | |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 587.888 | 646.433 | 372.067 |
(pabaiga)
AB „INVALDA"
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Nuosavos akcijos | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskir-stytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavi-mo rezervas | ||||||||
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | - | 34.205 | - | 20.299 | - | 280.046 | 386.210 | 29.151 | 415.361 |
| 2012 m. grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | 23.308 | 23.308 | 7.358 | 30.666 |
| 2012 m. kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | - | - | - | 34 | 704 | 738 | 8 | 746 |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | - | - | - | 34 | 24.012 | 24.046 | 7.366 | 31.412 |
| Dukterinių įmonių dividendai | 9.3 | - | - | - | - | - | - | - | (10.828) | (10.828) |
| Darbuotojų suteiktų paslaugų vertė | - | - | - | - | - | - | - | - | (93) | (93) |
| Rezervų pokytis | 12 | - | - | - | 275.029 | - | (275.029) | - | - | - |
| Ištatinio kapitalo didinimas | 11 | 5.898 | - | 26.542 | - | - | - | 32.440 | - | 32.440 |
| Savų akcijų įsigijimas | 12 | - | (59.659) | - | - | - | - | (59.659) | - | (59.659) |
| Ištatinio kapitalo mažinimas | 12 | (5.756) | 59.659 | - | - | - | (53.903) | - | - | - |
| Dukterinių įmonių nekontroliuojančios dalies įsigijimas | 8 | - | - | - | - | - | 2.312 | 2.312 | (2.326) | (14) |
| Konvertuojamų obligacijų palūkanų atstatymas | 11 | - | - | - | - | - | 6.098 | 6.098 | - | 6.098 |
| 2012 m. gruodžio 31 d. likutis (neaudituota) | 51.802 | - | 60.747 | - | 295.328 | 34 | (16.464) | 391.447 | 23.270 | 414.717 |
AB „INVALDA"
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | |||||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | (139) | 20.241 | - | 58.694 | 175.132 | 24.919 | 200.051 |
| 2011 m. grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 209.046 | 209.046 | 7.497 | 216.543 |
| 2011 m. kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | 139 | - | - | 1.847 | 1.986 | - | 1.986 |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | 139 | - | - | 210.893 | 211.032 | 7.497 | 218.529 |
| Darbuotojų suteiktų paslaugų vertė | - | - | - | - | - | - | - | 770 | 770 |
| Dividendai, tenkantys dukterinių įmonių nekontroliuojančiai daliai | - | - | - | - | - | - | - | (4.351) | (4.351) |
| Rezervų pokyčiai | - | (10.471) | - | 58 | - | 10.413 | - | - | - |
| Nekontroliuojanti dalis, atsirandanti verslo jungimo metu | - | - | - | - | - | - | - | 1.407 | 1.407 |
| Dukterinių įmonių nekontroliuojančios dalies įsigijimas | - | - | - | - | - | 46 | 46 | (1.091) | (1.045) |
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 34.205 | - | 20.299 | - | 280.046 | 386.210 | 29.151 | 415.361 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Nuosavos akcijos | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirsty-tasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalo-masis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | |||||||
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | - | 34.205 | - | - | 274.870 | 360.735 | |
| 2012 m. grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 20.888 | 20.888 | |
| Istatinio kapitalo didinimas | 11 | 5.898 | - | 26.542 | - | - | 6.098 | 38.538 |
| Savų akcijų įsigijimas | 12 | - | (59.659) | - | - | - | - | (59.659) |
| Istatinio kapitalo mažinimas | 12 | (5.756) | 59.659 | - | - | - | (53.903) | - |
| Rezervų pokyčiai | 12 | - | - | - | 5.756 | 269.114 | (274.870) | - |
| 2012 m. gruodžio 31 d. likutis (neaudituota) | 51.802 | - | 60.747 | 5.756 | 269.114 | (26.917) | 360.502 | |
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ||
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | |||||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | - | - | (10.471) | 85.865 | ||
| 2011 m. grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 274.870 | 274.870 | ||
| Rezervų pokyčiai | - | (10.471) | - | - | 10.471 | - | ||
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 34.205 | - | - | 274.870 | 360.735 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir bendrovės pinigų srautų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota | |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) | 30.666 | 216.543 | 20.888 | 274.870 |
| Nepiniginiai srautai ir nepagrindinės veiklos koregavimai: | ||||
| (Pelnas) nuostoliai iš pervertinimo, grynąja verte | 8.709 | 14.727 | - | - |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 9.711 | 10.261 | 72 | 83 |
| (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | (152) | (4) | - | - |
| Realizuoti ir nerealizuoti (pelnas) nuostoliai iš investicijų pardavimo | (3.578) | 83.876 | (836) | 37.951 |
| (Pelnas) iš dukterinių ir asocijuotų įmonių pardavimo | (1.282) | (296.363) | 1.052 | (318.438) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių grynojo (pelno) nuostolių dalis | (6.974) | (1.865) | - | - |
| Palūkanų (pajamos) | (3.658) | (6.749) | (12.025) | (12.883) |
| Palūkanų sąnaudos | 3.697 | 12.375 | 906 | 8.216 |
| Atidėtieji mokesčiai | 1.349 | (15.906) | 1.245 | (15.773) |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos | 1.502 | 2.156 | 3 | 170 |
| Vertės sumažėjimas (jo panaikinimas) | (807) | 18.841 | 13.268 | 30.677 |
| Atidėjinių pokytis | (73) | (129) | - | (250) |
| Mokėjimas akcijomis | (93) | 770 | - | - |
| Perkant pigiau nei tikrąja verte gautas pelnas | 8 | (1.484) | - | - |
| Dividendų (pajamos) | (18) | - | (28.758) | (11.314) |
| Nuostoliai (pelnas) iš kitos finansinės veiklos | 140 | (123) | 140 | 1.224 |
| 39.139 | 36.926 | (4.045) | (5.467) | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | ||||
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | (1.863) | 3.333 | - | - |
| Pirkėjų įsiskolinimo ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | 4.704 | (5.949) | 172 | 967 |
| Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas) | (3.213) | 712 | (32) | (97) |
| Padėti terminuotieji indėliai | - | - | - | - |
| Prekybos skolų (sumažėjimas) padidėjimas | (5.932) | 3.254 | (563) | (683) |
| Kitų trumpalaikių įsipareigojimų (sumažėjimas) padidėjimas | 2.533 | 778 | (619) | 802 |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | 35.368 | 39.054 | (5.087) | (4.478) |
| (Sumokėtas) susigrąžintas pelno mokestis | (358) | (1) | - | (1) |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 35.010 | 39.053 | (5.087) | (4.479) |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) (isigijimas) | (17.275) | (8.122) | (21) | (24) |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) pardavimo pajamos | 416 | 183 | - | - |
| Investicinio turto (isigijimas) | 16 | (3.427) | (6.902) | - |
| Investicinio turto pardavimo pajamos | 16 | 6.129 | 990 | - |
| Dukterinių įmonių (isigijimas) ir įsteigimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | 8 | - | (7.557) | - |
| Lėšos, gautos pardavus dukterines įmonės, atėmus parduotus pinigus | - | - | - | - |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (isigijimas) | - | (1.489) | - | (6) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pardavimo pajamos | 8 | 3.797 | 369.282 | 3.797 |
| Asocijuotų įmonių pardavimo sąnaudos | - | (20.510) | - | (20.510) |
| (Suteiktos) paskolos | (30.825) | (80.399) | (65.081) | (169.677) |
| Suteiktų paskolų susigrąžinimas | 41.710 | 13.673 | 58.684 | 46.310 |
| Pervedimas į/iš terminuotus indėlius | 77.194 | (118.505) | 48.339 | (68.339) |
| Finansinio turto, laikomo iki išpirkimo termino pabaigos (isigijimas) pardavimas | - | - | - | - |
| Gauti dividendai | 15 | - | 28.756 | - |
| Gautos palūkanos | 4.811 | 5.815 | 8.117 | 4.547 |
| Investicijų, skirtų parduoti ir prekybinių investicijų (isigijimas) pardavimas | 11.655 | 26.045 | 5.258 | 36.396 |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | 94.200 | 172.504 | 87.849 | 197.870 |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Pinigų srautai, susiję su Grupės akcininkais: | ||||
| Nekontroliuojančios dalies (isigijimas) ir įstatinio kapitalo padidinimas | (14) | (1.045) | (155) | (173) |
| Savų akcijų įsigijimas | (59.659) | - | (59.659) | - |
| Dividendų (išmokėjimas) patronuojančios įmonės akcininkams | (99) | (59) | (99) | (59) |
| Dividendų (išmokėjimas) nekontroliuojamai daliai | (9.807) | (3.884) | - | - |
| (69.579) | (4.988) | (59.913) | (232) | |
| Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | ||||
| Paskolų gavimas | 2.875 | 12.582 | 150 | 18.403 |
| Paskolų (grąžinimas) | (23.776) | (187.119) | (1.217) | (185.801) |
| (Sumokėtos) palūkanos | (2.979) | (17.178) | - | (13.856) |
| Lizingo (finansinės nuomos) (mokėjimai) | (200) | (342) | - | - |
| Pervedimai (į)/iš riboto naudojimo pinigų | (616) | 2.361 | - | - |
| Kiti finansinės veiklos pinigų srautai | - | - | - | - |
| (24.696) | (189.696) | (1.067) | (181.254) | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (94.275) | (194.684) | (60.980) | (181.486) |
| Valiutos kurso pokyčio įtaka grynųjų pinigų likučiui | (121) | (219) | (140) | (219) |
| Grynasis pinigų srautų (sumažėjimas) padidėjimas | 34.814 | 16.654 | 21.642 | 11.686 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 5 | 21.346 | 4.692 | 11.888 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 5 | 56.160 | 21.346 | 33.530 |
13
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Tarpinių sutrumpintų finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1 Bendroji informacija
AB „Invalda“ (toliau – Bendrovė) yra 1992 m. kovo 20 d. Lietuvos Respublikoje registruota ir veikianti akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva.
AB „Invalda“ – viena didžiausių Lietuvos investicijų bendrovių, siekianti nuolat didinti akcininkų nuosavybės vertę. Igyvendindama šį tikslą Bendrovė veikia kaip aktyvi investicijų valdytoja, kontroliuojanti ar daranti reikšmingą įtaką verslams, į kuriuos investuoja. Bendrovės prioritetinės investicijos yra baldų gamybos, nekilnojamojo turto, pastatų priežiūros, žemės ūkio ir informacinių technologijų infrastruktūros segmentai.
Bendrovė kiekvienam verslui nustato tikslus, formuoja vadovų komandą, prisideda prie strategijos kūrimo ir stebi jos įgyvendinimą. Bendrovės valdyba aktyviai dalyvauja priimant sprendimus strateginiais bei kitais svarbiais klausimais, kurie turi įtakos kompanijų vertei.
Bendrovės akcijomis prekiaujama NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Oficialiajame prekybos sąraše.
2 Apskaitos principai
Atskaitomybės parengimo pagrindas
2012 m. 12 mėnesių tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos remiantis TAS 34 „Tarpinė finansinė atskaitomybė“.
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos neapima visų atskleidimų, reikalaujamų metinėse finansinėse ataskaitose ir turėtų būti skaitomos kartu su Grupės ir Bendrovės 2011 m. gruodžio 31 d. metinėmis finansinėmis ataskaitomis.
Pagrindiniai apskaitos principai
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal apskaitos principus, kurie taikyti ruošiant 2011 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės metines finansines ataskaitas, išskyrus naujų standartų ir interpretacijų, privalomų taikyti nuo 2012 m. sausio 1 d., įgyvendinimą. Šie pakeitimai aprašomi žemiau.
7 TFAS pakeitimai „Atskleidimas – Finansinio turto perleidimas“
Pakeitimas numato reikalavimą pateikti informaciją apie riziką, kylančią dėl perleisto finansinio turto. Pakeitime taip pat reikalaujama pagal turto grupes atskleisti finansinio turto, kuris buvo perleistas kitai šaliai, tačiau toliau pripažįstamas perleidėjo finansinės būklės ataskaitoje, pobūdį, balansinę vertę ir susijusią riziką bei naudą. Informaciją reikalaujama pateikti tam, kad finansinių ataskaitų skaitytojai galėtų suprasti, kokio dydžio yra susiję įsipareigojimai ir koks ryšys yra tarp finansinio turto ir susijusių finansinių įsipareigojimų. Jeigu finansinio turto pripažinimas nutraukiamas, tačiau ūkio subjektas vis tiek patiria tam tikrą riziką ir gauna naudą, susijusią su perleistu turtu, privaloma pateikti papildomą informaciją tam, kad būtų paaiškintas šios rizikos poveikis. Pakeitimas įtakoja tik atskleidimus ir neturės įtakos Grupės finansinei būklei arba veiklos rezultatams. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2012 m. 12 mėn. finansinėms ataskaitoms.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
3 Sezoniškumas bei kiti ketvirčių rezultatų netolygumai
Informacinių technologijų sektorius istoriškai didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba ketvirtąjį ketvirtį. Žemės ūkio sektorius didžiausią veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Dekoratyvinių augalų ir gėlių auginimo bei prekybos įmonė didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Dėl ruoštų Bendrovės atskyrimo sąlygų investicinis turtas Grupėje perkainotas 2012 m. rugsėjo 30 d. būklei. Investicinio turto perkainavimas finansinių metų pabaigoje nebuvo atliktas.
4 Informacija apie segmentus
Vadovybė verslo segmentus nustato atskirai vieną nuo kito, priimant sprendimus dėl resursų paskirstymo ir rezultatų įvertinimo. Segmento veikla yra vertinama remiantis jo grynojo pelno (nuostolio) dydžiu, nustatomu pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Kadangi verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu, tai jiems paskirstomos finansinės pajamos bei sąnaudos, taip pat pelno mokestis. Nepaskirstomi tik eliminavimo įrašai, kurie vienu metu susiję su keliais verslo segmentais. Segmento turtas yra vertinamas pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Visas turtas yra paskirstomas tarp segmentų, nes verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu.
Valdymo tikslais Grupė išskiria šiuos segmentus:
Baldų gamyba
Baldų gamybos segmentas apima korpusinių baldų masinę gamybą ir pardavimą.
Nekilnojamasis turtas
Nekilnojamojo turto segmentą sudaro investavimas į nekilnojamąjį turtą, nekilnojamojo turto valdymas ir administravimas, pastatų infrastruktūros valdymas, tarpininkavimas perkant, parduodant ir vertinant nekilnojamąjį turtą, žemės sklypų geodeziniai matavimai.
Žemės ūkis
Žemės ūkio segmento veikla apima pirminę augalininkystės ir gyvulininkystės (pieno) produkcijos gamybą, grūdų perdirbimą ir paslaugas žemės ūkiui. Segmento įmonės prekiauja augalų apsaugos priemonėmis, trąšomis, sėklomis, kombinuotaisiais pašarais, pašarų papildais, veterinarijos prekėmis, superka grūdus, teikia grūdų ir kitų žaliavų džiovinimo, valymo, krovos ir saugojimo paslaugas.
Informacinių technologijų infrastruktūros segmentas
Informacinių technologijų segmento veikla apima IT infrastruktūros strategijos ir architektūros sprendimus, jiems įgyvendinti reikalingos programinės bei kompiuterinės įrangos tiekimus, IT saugos bei kritinės IT infrastruktūros aptarnavimo paslaugas, programinės įrangos ir sistemų kūrimą bei diegimą valstybiniams registrams, įskaitant konsultavimą.
Pastatų priežiūra
Pastatų priežiūros segmentą sudaro gyvenamųjų namų, komercinių bei visuomeninių pastatų priežiūra, statybos valdymas.
Kitų prekių ir paslaugų segmentas
Kitų prekių ir paslaugų segmentą sudaro metalo dirbinių gamyba (2011 m.), kelio ženklų gamyba, medienos apdirbimas, dekoratyvinių augalų, daugiamečių ir vienmečių augalų auginimas bei prekyba ir kita.
Sandorių tarp verslo segmentų vertės yra nustatytos ištiestosios rankos principu ir tam tikru mastu atitinka sandorių kainas su trečiosionmis šalimis. Sandoriai tarp verslo segmentų atsispindi segmentų pajamose, sąnaudose ir rezultate. Šie sandoriai konsoliduojant eliminuojami. Ilgalaikio turto įsigijimai apima materialiojo ilgalaikio turto, nematerialiojo bei investicinio turto įsigijimus, įskaitant turtą, įsigytą per verslo jungimą.
Bendrovės suteiktos paskolos priskiriamos, kitų prekių ir paslaugų segmentui. Šių paskolų vertės sumažėjimo nuostoliai priskiriami tam segmentui, kuriam paskola yra suteikta.
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2012 m. gruodžio 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2012 m. gruodžio 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Pastatų priežiūra | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | ||||||||
| Pardavimai išorės klientams | 230.142 | 32.224 | 11.796 | - | 40.026 | 11.672 | - | 325.860 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 1.133 | 1.461 | - | 171 | 3 | (2.768) | - |
| Pajamų iš viso | 230.142 | 33.357 | 13.257 | - | 40.197 | 11.675 | (2.768) | 325.860 |
| Rezultatai | ||||||||
| Kitos pajamos | 1.987 | 373 | 93 | - | 23 | 10.128 | (8.244) | 4.360 |
| Gautas grymasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | (8.709) | - | - | - | - | - | (8.709) |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | - | (755) | - | - | - | 2.037 | - | 1.282 |
| Finansinio turto tikrosios vertės grymasis pokytis | - | - | - | - | - | 3.578 | - | 3.578 |
| Segmentų sąnaudos | (202.473) | (37.042) | (13.787) | - | (41.275) | (17.143) | 11.012 | (300.708) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | (1) | 823 | 73 | - | (81) | 66 | - | 880 |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | (255) | - | 7.202 | - | 27 | - | 6.974 |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 29.655 | (12.208) | (364) | 7.202 | (1.136) | 10.368 | - | 33.517 |
| Pelno mokestis | (2.819) | 1.084 | 61 | - | 38 | (1.215) | - | (2.851) |
| Grymasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 26.836 | (11.124) | (303) | 7.202 | (1.098) | 9.153 | - | 30.666 |
| Priskirtinas: | ||||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 19.359 | (11.123) | (303) | 7.202 | (949) | 9.122 | - | 23.308 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.477 | (1) | - | - | (149) | 31 | - | 7.358 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2011 m. gruodžio 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2011 m. gruodžio 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Pastatų priežiūra | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||
| Pardavimai išorės klientams | 238.368 | 25.106 | 8.390 | 34.400 | 11.103 | - | 317.367 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 1.577 | 2.320 | 130 | 5 | (4.032) | - |
| Pajamų iš viso | 238.368 | 26.683 | 10.710 | 34.530 | 11.108 | (4.032) | 317.367 |
| Rezultatai | |||||||
| Kitos pajamos | 2.875 | 223 | 1.800 | 355 | 13.310 | (8.453) | 10.110 |
| Gautas grymasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | (15.647) | 160 | - | 760 | - | (14.727) |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | - | - | - | 8 | (83.884) | - | (83.876) |
| Segmentų sąnaudos | (210.425) | (33.075) | (11.462) | (35.374) | (27.745) | 12.485 | (305.596) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 113 | 1.497 | (128) | (7) | (20.187) | - | (18.712) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | 448 | - | - | (201) | - | 247 |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 30.931 | (19.871) | 1.080 | (488) | (106.839) | - | (95.187) |
| Pelno mokestis | (4.119) | 2.021 | (50) | (217) | 16.115 | - | 13.750 |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 26.812 | (17.850) | 1.030 | (705) | (90.724) | - | (81.437) |
| Priskirtinas: | |||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 19.314 | (17.846) | 1.030 | (661) | (90.771) | - | (88.934) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.498 | (4) | - | (44) | 47 | - | 7.497 |
Informacija apie verslo segmentų turtą 2012 m. gruodžio 31 d. bei 2011 m. gruodžio 31 d. pateikiama žemiau:
| Segmentų turtas | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Pastatų priežiūra | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 97.202 | 275.544 | 9.954 | 46.481 | 27.200 | 249.101 | (117.593) | 587.889 |
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 116.061 | 272.238 | 12.152 | 38.575 | 26.951 | 307.645 | (127.189) | 646.433 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
5 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Pinigai banke | 32.262 | 21.157 | 9.719 | 11.888 |
| Pinigai kasoje | 14 | 38 | - | - |
| Pinigai kelyje | 73 | 65 | - | - |
| Terminuotieji indėliai iki 3 mėn. | 23.811 | 1.000 | 23.811 | - |
| 56.160 | 22.260 | 33.530 | 11.888 |
2012 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė laisvas lėšas buvo investavusi į terminuotus indėlius, kurių apmokėjimo terminas daugiau nei 3 mėnesiai, bei iki išpirkimo termino laikomus vertybinius popierius:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Indėliai, kurių terminas tarp 3 ir 6 mėnesių | 9.020 | - |
| Indėliai, kurių terminas ilgesnis nei 6 mėnesiai | 12.316 | - |
| Indėlio sertifikatas AB bankas Snoras | 20.000 | 20.000 |
| Vyriausybės vertybiniai popieriai | - | - |
| Indėlių sukauptos palūkanos | 182 | 100 |
| Turto vertės sumažėjimas dėl AB bankas Snoras nemokumo | (20.100) | (20.100) |
| 21.418 | - |
6 Dividendai
2011 m. ir 2010 m. dividendai nebuvo paskirti.
7 Pelno mokestis
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Pelno mokesčio sąnaudų komponentai | ||||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (1.471) | (2.289) | (3) | (170) |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudų koregavimas | (31) | 133 | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (1.349) | 15.906 | (1.245) | 15.773 |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos), apskaitytos pelno (nuostolių) ataskaitoje | (2.851) | 13.750 | (1.248) | 15.603 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones
Įmonių įkūrimas (akcinio kapitalo didinimas)
Per 2012 m. Bendrovė ir Grupė papildomai investavo 155 tūkst. Lt į „Invalda Lux“ S.a.r.l įstatinį kapitalą bei 18.650 tūkst. Lt į UAB „Naujoji švara“, UAB „Žemvesta“, UAB „Rovelija“, UAB „Saistas“, UAB „Ineturas“, UAB „Minijos valda“, UAB „IBC logistika“ įstatinius kapitalus (pastarosiose įmonėse konvertuodama joms suteiktas paskolas). Šių metų 1 ketvirtį nuo UAB „Jurita“ buvo atskirtos UAB „Justiniškių valda“ bei UAB „Justiniškių aišteli“, kurios valdys investicinį turtą, priklausiusį UAB „Jurita“. Atskirtos įmonės yra priskiriamos nekilnojamojo turto segmentui. Grupei investavus 30 tūkst. Lt grynais pinigais, šiame segmente taip pat buvo įsteigtos UAB „Lauksėja“ (investavimas į žemės ūkio paskirties žemes), UAB „Danės gildija“ (butų statybos projektas Klaipėdoje) bei UAB „Kopų vėtrungės“ (butų statybos projektas Nidoje). Be to, kita dalis UAB „Danės gildija“ ir UAB „Kopų vėtrungės“ įstatinio kapitalo buvo apmokėta atitinkamai investiciniu turtu, esančiu Klaipėdoje, kurio balansinė vertė 7.970 tūkst. Lt, bei investiciniu turtu, esančiu Nidoje, kurio balansinė vertė 3.990 tūkst. Lt. Grupė taip pat investavo 10 tūkst. Lt įsteigdama UAB „IPP integracijos projektai“ bei papildomai investavo 2.130 tūkst. Lt į UAB „Informatikos pasaulis“, UAB „Vitma“, UAB „IŽB 1“, UAB „Lauksėja“, UAB „Puškaite“ (daugiausia konvertuodama suteiktas paskolas).
Per 2011 m. Grupė įsteigė šias naujas įmones UAB „Inreal GEO“, „Invalda Lux“ S.a.r.l, UAB „Perspektyvi veikla“, UAB „Via Solutions“, UAB „Minijos valda“, nuo UAB „Priemiestis“ buvo atskirta UAB „Naujosios Vilnios turgavietė“. Taip pat buvo nupirkta veiklos nevykdanti UAB „Cedus“. Bendra tokių investicijų vertė – 289 tūkst. Lt (iš šios sumos Bendrovė investavo 109 tūkst. Lt).
2011 m. gruodžio mėn. Bendrovė ir Grupė papildomai investavo atitinkamai 21.740 tūkst. Lt ir 22.810 tūkst. Lt į dukterinių įmonių įstatinį kapitalą, konvertuodama daugiausia anksčiau suteiktas paskolas joms. 2011 m. gruodžio mėn. Grupė papildomai investavo 100 tūkst. Lt į UAB „Dommo Nerija“ įstatinį kapitalą, konvertuodama anksčiau jai suteiktas paskolas.
AB Umega
2012 m. sausio 12 d. buvo užbaigtas 29,27 proc. AB „Umega“ akcijų pardavimo sandoris pagal 2011 m. lapkričio 30 d. sutartį. Akcijų pardavimo kaina – 3.745 tūkst. Lt. Iš akcijų pardavimo Grupė uždirbo 2.037 tūkst. Lt pelno. Bendrovėje pardavimo kaina buvo lygi akcijų balansinei vertei. Pelno (nuostolių) ataskaitos eilutėje „Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis)“ buvo parodytas 298 tūkst. Lt nuostolis (pardavimo kaina buvo žemesnė nei pradinė įsigijimo savikaina), tačiau tokiai pačiai sumai buvo parodytas turto vertės sumažėjimo atstatymas eilutėje „Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai“.
2011 m. rugsėjo mėn. Grupė papildomai investavo 1.351 tūkst. Lt į AB „Umega“ įstatinį kapitalą, konvertuodama anksčiau suteiktas paskolas jai. Taip pat 2011 m. rugpjūčio mėn. papildomai įsigyta akcijų už 6 tūkst. Lt. Šių veiksmų pasėkoje Grupės valdoma dalis išaugo nuo 19,42 proc. iki 29,27 proc., buvo įsigyta grynojo turto 1.419 tūkst. Lt ir pripažintas 62 tūkst. Lt pelnas.
Kiti pardavimai ir įsigijimai
2012 m. balandžio mėn. Bendrovė įsigijo 24 proc. UAB „Aikstentis“ akcijų (nekilnojamojo turto segmento bendrovė, šiuo metu nevykdanti veiklos). Įsigytai nekontroliuojančiai daliai buvo priskirta 2.309 tūkst. Lt suma, kuria atitinkamai sumažinta nekontroliuojanti dalis ir padidintas patronuojančiai bendrovei tenkantis nepaskirstytasis pelnas. Tokia didelė vertė buvo priskirta, nes 2010 m., pritaikant 27-ojo TAS reikalavimą neperskirstyti nepripažinto nuostolio dalį (2.343 tūkst. Lt), nekontroliuojančiai daliai buvo priskirta UAB „Broner“ (buvusi UAB „Aikstentis“ dukterinė įmonė) pardavimo pelno dalis (2.316 tūkst. Lt).
2012 m. birželio mėn. 807 tūkst. Lt dydžio paskolos, suteiktos Latvijoje veikiančiai nekilnojamojo turto bendrovei SIA „Uran“, buvo konvertuotos į 50 proc. jos akcijų. Pastarosios akcijos parduotos už 52 tūkst. Lt. Pelno (nuostolių) ataskaitoje pripažintas 755 tūkst. Lt nuostolis.
Grupė įsigijo 0,13 proc. AB „Vilniaus Baldai“ akcijų ir 6,41 proc. AB „Invetex“ akcijų už 544 tūkst. Lt. Papildomai įsigytos grynojo turto dalies vertė sudarė 548 tūkst. Lt. Teigiamas 4 tūkst. Lt skirtumas tarp atlygio ir įsigytos dalies vertės buvo pripažintas tiesiogiai akcininkų nuosavybėje.
19
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Kiti pardavimai ir įsigijimai (tęsinys)
Grupė atpirko investuojančią į nekilnojamąjį turtą įmonę UAB „BNN“, kuri valdo 1.400 tūkst. Lt vertės investicinį turtą, kai iš UAB „Nerijos būstas“ buvo perimta skola į UAB „BNN“ kaip įkaitas už Grupės pirkėjų įsiskolinimą. Perimta skola buvo paversta UAB „BNN“ įstatiniu kapitalu. Grupė dėl įsigijimo pripažino pelno (nuostolių) ataskaitoje straipsnyje „kitos pajamos“ 173 tūkst. Lt pelno.
Įsigijimai 2011 m.
UAB Lauko gėlininkystės bandymų stotis
2011 m. sausio 4 d. Grupė iš Valstybės turto fondo už 911 tūkst. Lt įsigijo 51 proc. UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ akcijų (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
Įsigyta bendrovė užsiima dekoratyvinio augalų, daugiamečių bei vienmečių gėlių auginimu ir prekyba. Šią bendrovės vykdomą veiklą numatoma tęsti. Be to, tolimesnėje ateityje tikimasi išvystyti įsigytai bendrovei priklausantį nekilnojamąjį turtą.
UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ pripažinto turto ir įsipareigojimų vertinimas:
| Tikrosios vertės | |
|---|---|
| Ilgalaikis materialusis turtas | 1.437 |
| Atsargos | 597 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 11 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 29 |
| Pinigai | 275 |
| Turtas, iš viso | 2.349 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (158) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (63) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (221) |
| Grynais turtas | 2.128 |
| Nekontroliuojanti dalis, įvertinta tikrąja verte | (500) |
| Įsigytas grynais turtas | 1.628 |
| Perkant pigiau nei rinkos kaina gautas pelnas | (717) |
| Įsigijimo kaina | 911 |
Pinigų srautų analizė įsigijimo metu:
| Atlygis sumokėtas pinigais | (911) |
|---|---|
| Pinigai, įsigyti su dukterine bendrove | 275 |
| Dukterinių įmonių įsigijimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | (636) |
2011 m. liepos 22 d. už 500 tūkst. Lt buvo įsigyti dar 49 proc. UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ akcijų. Tad nuo tos dienos yra valdoma 100 proc. bendrovės akcijų. Įsigijimo momentu nekontroliuojama dalis sudarė 542 tūkst. Lt ir buvo pripažintas 42 tūkst. Lt pelnas per nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą.
Per 2011 m. įsigyto verslo pardavimo pajamos sudarė 1.448 tūkst. Lt bei buvo patirta 59 tūkst. Lt nuostolio.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Isigijimai 2011 m. (tęsinys)
UAB Jurita įsigijimas
2011 m. rugpjūčio 4 d. Grupė įsigijo 100 proc. UAB „Jurita“ akcijų iš Vilniaus savivaldybės už 2.519 tūkst. litų (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Įsigyta bendrovė prižiūri gyvenamuosius namus Vilniuje, Justiniškių mikrorajone. Įsigijimas turi padidinti Grupės rinkos dalį pastatų ūkio priežiūros srityje bei tikimasi sumažinti sąnaudas dėl sinergijos efekto. Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
UAB „Jurita“ pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės:
| Tikrosios vertės, pripažintos įsigijimo metu | |
|---|---|
| Nematerialus turtas (nepripažintas įsigyjamos įmonės finansinėse ataskaitose) | 150 |
| Investicinis turtas | 2.578 |
| Ilgalaikis materialusis turtas | 33 |
| Atsargos | 32 |
| Pirkėjų įsiskolinimas ir kitos gautinos sumos | 294 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 11 |
| Terminuoti indėliai ir riboto naudojimo pinigai | 1.103 |
| Pinigai | 586 |
| Turtas, iš viso | 4.787 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (184) |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | (955) |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | (361) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (1.500) |
| Įsigytas grynasis turtas | 3.287 |
| Perkant pigiau nei rinkos kaina gautas pelnas | (768) |
| Įsigijimo kaina | 2.519 |
Įsigyto verslo pardavimo pajamos nuo 2011 m. rugpjūčio mėn. 1 d. iki 2011 m. gruodžio 31 d. sudarė 1.142 tūkst. Lt, o pelnas siekė 319 tūkst. Lt.
Įsigyto pirkėjų įsiskolinimo tikroji vertė yra 294 tūkst. Lt. Įsigyto pirkėjų įsiskolinimo bendroji vertė yra 542 tūkst. Lt, iš kurių 248 tūkst. Lt yra įvertinta kaip abejotinai atgautinos sumos.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Isigijimai 2011 m. (tęsinys)
Norway Registers Development AS įsigijimas
2011 m. lapkričio 28 d. Grupės 80 proc. valdoma įmonė UAB „BAIP grupė“ įsigijo 100 proc. Norvegijos įmonės „Norway Registers Development“ AS (toliau – NRD grupė), Lietuvoje valdančios 70,73 proc. UAB „NRD“, akcijų. įsigijimo kaina – 4.298 tūkst. Lt. Su įsigijimu susijusios sąnaudos sudarė 181 tūkst. Lt ir yra įtrauktos į kitas veiklos sąnaudas. Sutartį dėl 100 proc. „Norway Registers Development“ AS akcijų įsigijimo Grupė pasirašė 2011 m. spalio 20 d.
Įsigytos bendrovės veikla – registrų kūrimas įvairiose šalyse, konsultavimas diegiant informacines sistemas. Veikla apima procesus nuo teisinės bazės sukūrimo iki projektų įgyvendinimo, palaikymo ir vykdymo bei registrų operacijos priežiūros. Grupė tikisi, kad įsigijimas leis jeiti į naujas tarptautines rinkas ir išplėsti teikiamų paslaugų kritinės infrastruktūros srityje portfelį. 1.600 tūkst. Lt prestižas, atsiradęs įsigijimo metu, atspindi sukauptą darbo jėgą ir masto ekonomijos efektą, kurio tikimasi gauti sujungus informacinių technologijų įmonių ir „Norway Registers Development“ AS veiklą. Jokia prestižo vertė nemažins apmokestinamojo pelno ateityje.
Žemiau esančiose lentelėse pateikiamos įsigijimo kainos sudėtinės dalys bei preliminarios pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės įsigijimo dieną:
Įsigijimo kaina:
| Pinigai | 4.143 |
|---|---|
| Neapibrėžtasis atlygis | 155 |
| Iš viso | 4.298 |
Pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės:
| Preliminarios tikrosios vertės, pripažintos įsigijimo metu | |
|---|---|
| Nematerialus turtas (turtas, kurio tikroji vertė 2.026 tūkst. Lt, nebuvo pripažintas įsigyjamos įmonės finansinėse ataskaitose) | 2.052 |
| Ilgalaikis materialusis turtas | 977 |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 130 |
| Pirkėjų įsiskolinimas ir kitos gautinos sumos | 576 |
| Pelno mokesčio permoka | 32 |
| Išankstiniai ir ateinančių laikotarpių mokėjimai | 1.656 |
| Finansinis prekybinis turtas | 261 |
| Pinigai | 175 |
| Turtas, iš viso | 5.859 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (344) |
| Ilgalaikės banko paskolos ir lizingo įsipareigojimai | (724) |
| Pelno mokesčio įsipareigojimas | (73) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (1.113) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (2.254) |
| Grynasis turtas | 3.605 |
| Nekontroliuojanti dalis, įvertinta remiantis santykine nuosavo kapitalo dalimi | (907) |
| Įsigytas grynasis turtas | 2.698 |
| Prestižas, atsiradęs įsigijimo metu | 1.600 |
| Įsigijimo kaina, tenkanti Bendrovei | 4.298 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Isigijimai 2011 m. (tęsinys)
Norway Registers Development AS įsigijimas (tęsimys)
Neapibrėžtasis atlygis atspindi Grupės prievolę sumokėti buvusiemis savininkams papildomai. Jei NRD grupės pelnas prieš palūkanas, mokesčius, amortizaciją ir nusidėvėjimą (toliau – EBITDA) per 2011 m – 2013 m. viršys 900 tūkst. eurų (3.108 tūkst. Lt), tai Grupė papildomai sumokės 50 proc. perviršio. Maksimali nediskontuota mokėjimo suma neturi limito. Neapibrėžto atlygio tikroji vertė (155 tūkst. Lt) buvo įvertinta, naudojant pajamų metodą. Tikrosios vertės skaičiavimai pagrįsti naudota 7 proc. diskonto norma, bei pelnu, koreguotu atsižvelgiant į tikimybę, įsigyjamame ūkio subjekte nuo 967 tūkst. Lt iki 1.554 tūkst. Lt. Maksimali nediskontuota mokėjimo suma vertinimo modelyje buvo lygi 452 tūkst. Lt. Per 2012 m. buvo pripažintas 51 tūkst. Lt neapibrėžtojo atlygio tikrosios vertės teigiamas pokytis pelno (nuostolių) ataskaitoje.
Įsigyto pirkėjų įsiskolinimo tikroji vertė yra 576 tūkst. Lt ir yra lygi bendrajai sutartine vertei. Įsigyto verslo pardavimo pajamos nuo 2011 m. gruodžio mėn. 1 d. iki 2011 m. gruodžio 31 d. sudarė 1.462 tūkst. Lt, o pelnas siekė 417 tūkst. Lt.
UAB „Puškaitis“, UAB „Žemynėlė“ ir UAB „IŽB 1“
2011 m. rugsėjo 30 d. Grupė įsigijo investuojančias į žemės ūkio žemes įmones - UAB „Puškaitis“ ir UAB „Žemynėlė“ (po 100 proc. akcijų), o 2011 m. gruodžio 22 d. – UAB „IŽB 1“. Už jas sumokėta 1.115 tūkst. Lt (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
UAB „Puškaitis“, UAB „Žemynėlė“ ir „IŽB 1“ pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės:
| Tikrosios vertės, pripažintos įsigijimo metu | |
|---|---|
| Investicinis turtas | 9.627 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 397 |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 38 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 11 |
| Pinigai | 95 |
| Turtas, iš viso | 10.168 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (78) |
| Ilgalaikės bankų paskolos | (2.509) |
| Grupės refinansuotos trumpalaikės paskolos ir kitos skolos | (6.654) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (31) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (9.272) |
| Įsigytas grynasis turtas | 896 |
| Pripažintas investicinio turto neigiamas pokytis | 219 |
| Įsigijimo kaina | 1.115 |
Investicijos į UAB „Litagra“
2011 m. lapkričio mėn. 7 d. Grupė pasirašė sutartis dėl investicijų į UAB „Litagra“ akcijas. 2011 m. gruodžio 15 d., gavus Konkurencijos tarybos leidimą, buvo baigtas UAB „Litagra“ kapitalo didinimas. Grupė investavo 38.575 tūkst. Lt.
Grupės finansinėse ataskaitose UAB „Litagra“ laikoma asocijuota įmone ir apskaitoma nuosavybės metodu. Finansinėse ataskaitose UAB „Litagra“ įsigijimas vertinamas pagal metų pabaigos finansinės būklės ataskaitos duomenis. Be to, UAB „Litagra“ veiklos rezultatas yra koreguojamas, atsižvelgiant į TFAS bei verslo apskaitos standartų reikalavimų skirtumus.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
9 Kitos pajamos ir sąnaudos
9.1 Finansinio turto tikrosios vertės pokyčiai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Pelnas (nuostolis) iš „Trakcja – Tiltra“ obligacijų | 10 | - | (5.507) | - |
| Pelnas (nuostolis) iš „Trakcja – Tiltra“ akcijų | 10 | 970 | (76.564) | 970 |
| Pelnas (nuostolis) iš išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį (Grupėje atvaizduojama prie nutrauktos veiklos) | 10 | - | - | 43.715 |
| Kita | 2.608 | (1.805) | (134) | |
| Pelnas (nuostolis) iš finansinio turto, apskaitomo tikrąja verte, iš viso | 3.578 | (83.876) | 836 | |
| Pelnas (nuostolis) iš investicijų skirtų parduoti | - | - | - | |
| 3.578 | (83.876) | 836 |
9.2 Finansavimo sąnaudos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Palūkanų sąnaudos | (3.697) | (12.375) | (906) | (8.216) |
| Kitos finansinės sąnaudos | (144) | (1.345) | - | (1.005) |
| (3.841) | (13.720) | (906) | (9.221) |
9.3 Kitos pajamos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Palūkanų pajamos | 3.658 | 6.749 | 12.025 | 12.883 |
| Dividendų pajamos | 18 | - | 28.758 | 11.314 |
| Pelnas, gautas perkant pigiau nei rinkos kaina | - | 1.484 | - | - |
| Kitos pajamos | 684 | 1.877 | 12 | 23 |
| 4.360 | 10.110 | 40.795 | 24.220 |
Bendrovė gavo 28.034 tūkst. Lt dividendų iš dukterinės bendrovės AB „Vilniaus Baldai“, 706 tūkst. Lt tarpinių dividendų iš dukterinės bendrovės UAB „Elniakampio namai“. Grupė ir Bendrovė gavo 18 tūkst. Lt dividendų iš finansinės investicijos į AB „Rokiškio sūris“. AB „Vilniaus Baldai“ paskirti dividendai nekontroliuojančiai daliai sudarė 10.828 tūkst. Lt.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui | ||||
| AB „Umega“ | - | 1.708 | - | 3.745 |
| - | 1.708 | - | 3.745 |
AB „Umega“
2011 m. lapkričio 30 d. Bendrovė pasirašė sutartį dėl 29,27 proc. AB „Umega“, kurios veikla metalo apdirbimas, akcijų pardavimo. Sandoris užbaigtas 2012 m. sausio mėn., kai buvo gautas Konkurencijos tarybos leidimas (žr. 8 pastabą). 2011 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ataskaitoje investicijos į minėtą bendrovę klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui. Kadangi ši investicija nesudarė atskiro veiklos segmento, tai pelno (nuostolių) ataskaitoje nepateikiama kaip nutraukta veikla.
Nutraukta veikla
| 2012 m. | 2011 m. | |
|---|---|---|
| Kelių ir tiltų statybos segmento pardavimo rezultatas | - | 130.998 |
| Tiesioginės išlaidos, susijusios su segmento pardavimu | - | (20.510) |
| Nutraukta veikla (kelių ir tiltų statybos segmentas, iš viso) | - | 110.488 |
| Asocijuotų įmonių pelno (nuostolio) dalis (farmacija) | - | 1.618 |
| Pelnas (nuostolis) iš išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį | - | 43.715 |
| Farmacijos segmento pardavimo rezultatas | - | 142.159 |
| Nutraukta veikla (farmacijos segmentas, iš viso) | - | 187.492 |
| Nutraukta veikla, iš viso | - | 297.980 |
Tiltra Group AB ir AB „Kauno Tiltai“
2010 m. lapkričio 18 d. Bendrovė pasirašė susitarimą, pagal kurį buvo susitarta, kad bus parduota 44,78 proc. Tiltra Group AB bei 43,36 proc. AB „Kauno Tiltai“ akcijų, jei bus įvykdytos susitarime numatytos sąlygos. Paminėtos bendrovės sudarė kelių ir tiltų statybos segmentą. Pirkėjas – „Trakcja Polska“ S. A. (dabartinis pavadinimas – „Trakcja – Tiltra“ S. A.), kurios pagrindinė veikla – geležinkelių infrastruktūros statyba. Todėl investicijos į kelių ir tiltų statybos segmentą finansinės būklės ataskaitoje buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui (nuosavybės metodo taikymas nutrauktas nuo 2010 m. gruodžio 31 d.), o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla. Sandoris užbaigtas 2011 m. balandžio 19 d.
AB „Sanitas“
2011 m. gegužės 23 dieną Bendrovė bei kiti AB „Sanitas“ akcininkai, kartu valdantys 87,2 proc. AB „Sanitas“ įstatinio kapitalo, pasirašė įpareigojančią akcijų pirkimo-pardavimo sutartį, pagal kurią minėtas akcijų paketas parduodamas Valeant Pharmaceuticals International, Inc. (toliau - Valeant). Pagal sutartį Bendrovė pardavė 26,5 proc. AB „Sanitas“ akcijų. Todėl finansinės būklės ataskaitoje investicijos į AB „Sanitas“ buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui, o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla. Sandoris užbaigtas 2011 m. rugpjūčio 19 d.
| Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai (litais): | 2012 m. | 2011 m. |
|---|---|---|
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos paprastasis pelnas (nuostolis) (litais) | - | 5.77 |
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos sumažintas pelnas (nuostolis) (litais) | - | 5.18 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
11 Konvertuojamų obligacijų konvertavimas bei įstatinio kapitalo didinimas
2012 m. kovo 28 d. Bendrovė gavo 32.440 tūkst. litų nominalios vertės konvertuojamų obligacijų (vienos konvertuojamos obligacijos nominali vertė yra 100 litų) savininkų prašymus konvertuoti turimas obligacijas į Bendrovės akcijas. 2012 m. kovo 30 d. įregistruota nauja Bendrovės įstatų redakcija, skelbianti, kad konvertuojamos obligacijos konvertuotos į 5.898.182 paprastąsias vardines 1 lito nominalios vertės akcijas. Užbaigus obligacijų konvertavimo procedūras, Bendrovės įstatinis kapitalas padidintas 5.898 tūkst. litų iki 57.558 tūkst. litų ir padalintas į 57.557.940 paprastąsias vardines 1 lito nominalios vertės akcijas. Naujos akcijos konvertuotos po 5,50 litų už akciją. Obligacijų savininkai grąžino 4.788 tūkst. litų palūkanų, kurios anksčiau buvo išmokėtos pinigais. Sukauptos konvertuojamųjų obligacijų palūkanos, priskaičiuotos iki 2012 m. kovo 30 d. (2.386 tūkst. Lt) yra panaikintos per nuosavybę. Taip pat per nuosavybę parodyta pelno mokesčio įtaka dėl palūkanų atstatymo – 1.076 tūkst. Lt. Bendra teigiama įtaka Bendrovės ir Grupės nuosavam kapitalui sudarė 6.098 tūkst. Lt.
12 Pelno (nuostolio) paskirstymas ir nuosavų akcijų įsigijimas
2012 m. balandžio 30 d. Bendrovės akcininkai nusprendė pervesti iš nepaskirstytojo pelno 269.114 tūkst. Lt į nuosavų akcijų įsigijimo rezervą bei 5.756 tūkst. Lt į privalomąjį rezervą. Kitose Grupės įmonėse iš nepaskirstytojo pelno, tenkančio patronuojančiai bendrovei, į rezervus pervesta 121 tūkst. Lt.
2012 m. gegužės mėn. 2 – 15 d. buvo įgyvendintas Bendrovės nuosavų akcijų supirkimas. Jo metu įsigyta 10 proc. akcijų, t. y. 5.755.794 vnt. akcijų, už 59.659 tūkst. Lt įskaitant tarpininkavimo mokesčius (vienos akcijos supirkimo kaina 10,358 Lt). Įsigytos nuosavos akcijos balsų nesuteikia.
Po nuosavų akcijų supirkimo Bendrovės akcininkais (pagal balsus) yra:
| Turimų balsų skaičius | Balsų dalis | |
|---|---|---|
| p. Irena Ona Mišeikienė | 12.434.159 | 24,00% |
| p. Vytautas Bučas | 8.198.367 | 15,83% |
| p. Algirdas Bučas | 4.234.709 | 8,17% |
| p. Darius Šulnis | 3.984.762 | 7,69% |
| UAB Lucrum Investicija | 3.836.621 | 7,41% |
| UAB RB Finansai | 3.279.972 | 6,33% |
| p. Alvydas Banys | 2.029.624 | 3,92% |
| p. Daiva Banienė | 1.836.234 | 3,54% |
| Kiti smulkūs akcininkai | 11.967.698 | 23,11% |
| Iš viso | 51.802.146 | 100,00% |
2012 m. gegužės 24 d. Bendrovės akcininkai nusprendė sumažinti įstatinį kapitalą iki 51.802.146 Lt, anuliuojant nuosavas akcijas.
2012 m. rugpjūčio 6 d. įregistruota nauja Bendrovės įstatų redakcija, pagal kurią įstatinis kapitalas buvo sumažintas nuo 57.557.940 litų iki 51.802.146 litų, anuliuojant 5.755.794 paprastąsias vardines 1 lito nominalios vertės akcijas, kurias buvo įsigijusi Bendrovė. Taip buvo įgyvendintas 2012 m. gegužės 24 d. Bendrovės visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimas.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
13 Pelnas, tenkantis vienai akcijai
Pelnas vienai akcijai apskaičiuojamas dalijant akcininkams priskiriamą grynąjį pelną iš metinio išleistų ir apmokėtų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio.
2012 m. ir 2011 m. akcijų svertinis vidurkis:
| Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2012 m. | Akcijų skaičius (tūkst.) | Nominali vertė (litais) | Išleistos/366 (dienos) | Svertinis vidurkis (tūkst.) |
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos | 51.660 | 1 | 366/366 | 51.660 |
| 2012 m. kovo 30 d. išleistos akcijos | 5.898 | 1 | 276/366 | 4.448 |
| 2012 m. gegužės 18 d. supirktos nuosavos akcijos | (5.756) | 1 | 227/366 | (3.570) |
| 2012 m. rugsėjo 30 d. išleistos akcijos | 51.802 | 1 | - | 52.538 |
| Svertinio vidurkio apskaičiavimas 2011 m. | Akcijų skaičius (tūkst.) | Nominali vertė (litais) | Išleistos/365 (dienos) | Svertinis vidurkis (tūkst.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2010 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos | 51.660 | 1 | 365/365 | 51.660 |
| 2011 m. gruodžio 31 d. išleistos akcijos | 51.660 | 1 | - | 51.660 |
Paprastajam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti naudoti tokie pelno ir akcijų duomenys:
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) iš tęsiamos veiklos | 23.308 | (88.934) | 20.888 | 274.870 |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) iš nutrauktos veiklos | - | 297.980 | - | - |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) | 23.308 | 209.046 | 20.888 | 274.870 |
| Išleistų paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.) | 52.538 | 51.660 | 52.538 | 51.660 |
| (Nuostoliai) pelnas, tenkantis vienai akcijai (litais) | 0,44 | 4,05 | 0,40 | 5,32 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
13 Pelnas, tenkantis vienai akcijai (tęsinys)
2012 metų sumažintam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti naudoti tokie akcijų duomenys:
| Akcijų skaičius (tūkst.) | Svertinis vidurkis (tūkst.) | ||
|---|---|---|---|
| skaičius (tūkst.) | Išleistos/366 (dienos) | ||
| Akcijų svertinis vidurkis paprastajam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti | - | - | 52.538 |
| Potencialios akcijos dėl 25 mln. litų konvertuojamų obligacijų (išleistos 2008 m. gruodžio 1 d.) | 4.545 | 90/366 | 1.117 |
| Potencialios akcijos dėl 7,44 mln. litų konvertuojamų obligacijų (išleistos 2010 m. sausio 8 d.) | 1.353 | 90/366 | 333 |
| Akcijų svertinis vidurkis sumažintam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti | - | - | 53.988 |
2011 metų sumažintam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti naudoti tokie akcijų duomenys:
| Akcijų skaičius (tūkst.) | Svertinis vidurkis (tūkst.) | ||
|---|---|---|---|
| skaičius (tūkst.) | Išleistos/365 (dienos) | ||
| Akcijų svertinis vidurkis paprastajam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti | - | - | 51.660 |
| Potencialios akcijos dėl 25 mln. litų konvertuojamų obligacijų (išleistos 2008 m. gruodžio 1 d.) | 4.545 | 365/365 | 4.545 |
| Potencialios akcijos dėl 7,44 mln. litų konvertuojamų obligacijų (išleistos 2010 m. sausio 8 d.) | 1.353 | 365/365 | 1.353 |
| Akcijų svertinis vidurkis sumažintam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti | - | - | 57.558 |
2012 m. Grupės sumažintas pelnas vienai akcijai yra didesnis nei paprastasis pelnas akcijai, todėl jis laikomas lygiu pastarajam ir jo skaičiavimas nepateikiamas.
2012 m. ir 2011 m. sumažintam pelnui vienai akcijai apskaičiuoti naudojami tokie pelno duomenys:
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. | 2011 m. | 2012 m. | 2011 m. | |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami grynieji (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) | - | 209.046 | 20.888 | 274.870 |
| Konvertuojamųjų obligacijų palūkanos | - | 3.212 | 768 | 3.212 |
| Patronuojančios įmonės akcininkams priskiriami sumažinti (nuostoliai) pelnas (tūkst. litų) | - | 212.258 | 21.656 | 278.082 |
| Išleistų paprastųjų akcijų svertinis vidurkis (tūkst.) | - | 57.558 | 53.988 | 57.558 |
| Sumažinti (nuostoliai) pelnas, tenkantis vienai akcijai (litais) | - | 3,69 | 0,40 | 4,83 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
14 Paskolos
2012 m. I pusmetį informacinių technologijų segmento įmonė su AB DNB banku pasirašė sutartį dėl 3.000 tūkst. Lt paskolos.
2011 m. kovo mėn. 31 d. Grupė susitarė su Nordea banku dėl finansavimo nekilnojamojo turto segmentui pratęsimo. Trumpalaikių paskolų terminas, kuris sueina 2011 m., buvo pratęstas 3 metams. Be to, šį laikotarpį bankas įsipareigojo netaikyti sankcijų už paskolos rodiklių nesilaikymą. 2012 m. balandžio mėn. buvo pasirašyti minėtų susitarimų pakeitimai. Pagal juos Grupė anksčiau numatyto termino visiškai padengė UAB “Naujoji Švara” įsipareigojimą bankui (14.701 tūkst. Lt). Buvo nuimtas įkeitimas nuo 21.782 tūkst. Lt vertės turto, kas leis toliau jį sėkmingiau vystyti. Be to, buvo pakeisti UAB “Sago” bei UAB “INTF investicija” paskolų grąžinimo grafikai, t. y. panaikintos mėnesinės paskolų grąžinimo įmokos, bet įsipareigota paskolas visiškai grąžinti 2014 m. Atsižvelgiant į anksčiau paminėtus pakeitimus su banku susitarta paspartinti UAB “Invalidos nekilnojamojo turto fondas” paskolos amortizavimą. Todėl per 2012 m. reikėjp grąžinti 2.123 tūkst. Lt daugiau.
2012 m. birželio mėn. buvo padengtas investuojančios į žemės ūkio paskirties žemes įmonės įsipareigojimas AB Šiaulių bankui (2.503 tūkst. Lt). 2012 m. buvo baigta mokėti AB „Vilniaus Baldai“ paskola, gauta iš Danske bankas A/S Lietuvos skyriaus (1.253 tūkst. Lt).
15 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija
Grupė naudoja šią hierarchiją nustatydama ir atskleisdama tikrąją finansinių priemonių vertę pagal vertinimo metodą:
1 lygis: kotiruojama (nekoreguota) kaina aktyviose rinkose identiškam turtui ar įsipareigojimams;
2 lygis: kiti metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, tiesiogiai arba netiesiogiai remiasi informacija, esančia rinkoje;
3 lygis: metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, nesiremia informacija, esančia rinkoje.
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2012 m. gruodžio 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| „Trakcja - Tiltra“ akcijos | 9.958 | - | - | 9.958 |
| Prekybinis finansinis turtas | 5.080 | 17.936 | - | 23.016 |
| Turtas, iš viso | 15.038 | 17.936 | - | 32.974 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2011 m. gruodžio 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| „Trakcja - Tiltra“ akcijos | 15.491 | - | - | 15.491 |
| Prekybinis finansinis turtas | 16.840 | 15.268 | - | 32.108 |
| Turtas, iš viso | 32.331 | 15.268 | - | 47.599 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
Per 2012 m. nebuvo tikrosios vertės vertinimo metodų pakeitimų tarp 1 lygio ir 2 lygio.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
16 Investicinis turtas
Per 2012 m. Grupė papildomai investavo į investicinį turtą 3.427 tūkst. Lt, iš jų 2.976 tūkst. Lt į žemės ūkio paskirties žemes. Taip pat buvo baigta gyvenamosios paskirties butų statyba (Elniakampio g. 7, Vilniuje) bei parduota šios statybos butų už 5.646 tūkst. Lt neįskaitant pridėtinės vertės mokesčio.
2012 m. III ketvirtį iš investicinio turto į atsargas buvo perklasifikuoti turto vienetai, esantys Klaipėdoje ir Nidoje, kur pradėtos gyvenamųjų butų statybos (balansinė vertė 11.960 tūkst. Lt).
2012 m. buvo parduota investicinio turto už 6.129 tūkst. Lt. Didžiausias sandoris buvo pastato, esančio Donelaičio g. 33, Kaune, pardavimas. Sandorio vertė - 4.754 tūkst. Lt.
Pelno (nuostolių) ataskaitoje buvo pripažintas 8.709 tūkst. Lt tikrosios vertės koregavimo grynasis nuostolis dėl atlikto investicinio turto vertinimo 2012 m. rugsėjo 30 d. Žemės ūkio paskirties žemių tikroji vertė padidėjo 4.122 tūkst. Lt, o kito investicinio turto tikroji vertė sumažėjo 12.831 tūkst. Lt. Atitinkamai, Bendrovė pripažino papildomą investicijų į nekilnojamojo turto dukterines įmones bei joms suteiktų paskolų 13.268 tūkst. Lt vertės sumažėjimą.
Per 2011 m. Grupė papildomai investavo į investicinį turtą 23.226 tūkst. Lt, iš jų 2.600 tūkst. Lt buvo perimta kaip užstatas už gautiną sumą, per įmonių įsigijimą buvo įsigyta 13.824 tūkst. Lt bei 6.802 tūkst. Lt įsigyta pinigais (iš jų 2.843 tūkst. Lt į žemės ūkio paskirties žemę). Taip pat buvo parduota investicinio turto už 3.262 tūkst. Lt (pardavimo kaina atitiko balansinę vertę).
17 Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Išmokos darbuotojams | 7.121 | 6.146 | 386 | 1.021 |
| Kita | 6.843 | 6.287 | 1.999 | 2.160 |
| Iš viso kitų trumpalaikių įsipareigojimų | 13.964 | 12.433 | 2.385 | 3.181 |
18 Susijusių šalių sandoriai
Gautinos sumos iš susijusių šalių parodytos neatėmus atidėjimų.
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2012 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2012 m. Bendrovė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 10.200 | 138 | 166.683 | 9.124 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 155 | - | 6 |
| Dividendai | 28.740 | - | - | - |
| Kita | - | 13 | 49 | - |
| 38.940 | 306 | 166.732 | 9.130 | |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
18 Susijusių šalių sandoriai (tęsinys)
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2011 m.
Bendrovė | Pardavimai
susijusioms
šalims | | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | | Sumos mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | Pirkimai iš
susijusių šalių | | | |
| Paskolos ir skolos | 8.011 | 1.293 | 163.864 | | 353 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 160 | - | | 4 |
| Kelių ir tiltų statybos segmentas | - | 3.491 | - | | - |
| Dividendai | - | - | - | | - |
| Kita | - | 21 | 217 | | - |
| | 8.011 | 4.965 | 164.081 | | 357 |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2012 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2012 m.
Grupė | Pardavimai
susijusioms
šalims | | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | | Sumos
mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | Pirkimai iš
susijusių šalių | | | |
| Paskolos ir skolos | 48 | - | 6.653 | | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 8 | - | - | | - |
| Kita | - | - | - | | - |
| | 56 | - | 6.653 | | - |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 289 | - | 708 | | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2011 m.
Grupė | Pardavimai
susijusioms
šalims | | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | | Sumos
mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | Pirkimai iš
susijusių šalių | | | |
| Paskolos ir skolos | 108 | - | 6.687 | | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 41 | - | 43 | | - |
| Baldų gamybos segmentas | - | 1.541 | - | | 71 |
| Kelių ir tiltų statybų segmentas | 266 | 3.905 | 86 | | - |
| Kita | 204 | 8 | 26 | | - |
| | 619 | 5.454 | 6.842 | | 71 |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 882 | - | 12.041 | | - |
Per 2012 m. Grupė ir Bendrovė priskaičiavo 768 tūkst. Lt palūkanų konvertuojamų obligacijų savininkams, kurie tapo akcininkais (2011 m.– 3.212 tūkst. Lt). Po konvertavimo palūkanų priskaitymas buvo panaikintas.
31
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
19 Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio
Bendrovės atskyrimas
2012 m. lapkričio 20 d. įvykęs neeilinis visuotinis Bendrovės akcininkų susirinkimas nusprendė pritarti Bendrovės atskyrimo sąlygų parengimui ir pavedė valdybai parengti atskyrimo sąlygas. 2013 m. vasario 13 d. atskyrimo sąlygos buvo paskelbtos viešai. Žemiau pateikiamas 2012 m. gruodžio 31 d. būklės Bendrovės balanso skaidymas pagal atskyrimo sąlygas:
| Iš viso | Neproporcingai skirstomas turtas | Atskyrimo sąlygų 5.9 punkte nurodytas turtas | Proporcingai skaidomas turtas | Likęs turtas | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Atskyrime dalyvaujanti bendrovė | Atskiriamabendrovė | Atskyrime dalyvaujanti bendrovė | Atskiriamabendrovė | Atskyrime dalyvaujanti bendrovė | Atskiriamabendrovė | |||
| Ilgalaikis materialus turtas | 127 | - | - | - | - | - | - | 127 |
| Ilgalaikis nematerialus turtas | 13 | - | - | - | - | - | - | 13 |
| Investicijos į dukterines įmones | 98.224 | 55.782 | 10.973 | 2.467 | 2.033 | 13.038 | 10.862 | 3.069 |
| Investicijos į asocijuotas ir bendro pavaldumoj mones | 467 | - | 467 | - | - | - | - | - |
| Investicijos, skirtos parduoti | 1.817 | - | - | - | - | - | - | 1.817 |
| Suteiktos ilgalaikės paskolos | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 17.613 | - | - | - | - | - | - | 17.613 |
| Ilgalaikio turto iš viso | 118.261 | 55.782 | 11.440 | 2.467 | 2.033 | 13.038 | 10.862 | 22.640 |
| Trumpalaikis turtas | ||||||||
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 51 | - | - | 17 | 31 | - | - | 2 |
| Suteiktos trumpalaikės paskolos | 187.055 | 27.796 | 55.943 | 16.797 | 14.474 | 16.671 | 13.889 | 41.486 |
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpų sąnaudos | 155 | - | 74 | - | - | - | - | 81 |
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | 32.974 | - | - | - | - | - | - | 32.974 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai, terminuotieji indėliai | 33.571 | - | - | - | - | - | - | 33.571 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 253.806 | 27.796 | 56.016 | 16.814 | 14.505 | 16.671 | 13.889 | 108.115 |
| Turto iš viso | 372.067 | 83.578 | 67.456 | 19.281 | 16.538 | 29.709 | 24.751 | 130.754 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
19 Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio (tęsinys)
Bendrovės atskyrimas (tęsinys)
| Turtas, nuosavas kapitalas ir įsipareigojimai, 2012 m. gruodžio 31 d. | Atskyrime dalyvaujanti bendrovė | Atskiriamu bendrovė | Iš viso |
|---|---|---|---|
| Turtas priskirtas pagal atskyrimo sąlygas neproporcingai | 102.859 | 83.994 | 186.853 |
| Turtas priskirtas pagal atskyrimo sąlygas proporcingai | 29.709 | 24.751 | 54.460 |
| Likęs turtas | 70.404 | 60.350 | 130.754 |
| Iš viso | 202.972 | 169.095 | 372.067 |
| Nuosavas kapitalas | 196.663 | 163.839 | 360.502 |
| Įsipareigojimai | 6.309 | 5.256 | 11.565 |
| Iš viso | 202.972 | 169.095 | 372.067 |
Nuosavų akcijų supirkimas
Nuo 2013 m. vasario 19 d. iki 2013 m. kovo 5 d. Bendrovė vykdo nuosavų akcijų supirkimą per oficialaus siūlymo rinką. Maksimalus superkamų akcijų kiekis – 5.180.214 vnt. Supirkimo kaina – 8,287 Lt už akciją. Supirkdama maksimalų akcijų kiekį, Bendrovė išleis 42.928 tūkst. Lt.