AI assistant
Invalda INVL Interim / Quarterly Report 2011
2247_rns_2012-02-28_40985511-b2e5-4a2f-acf6-4ce386938b8f.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 METŲ 12 MĖNESIŲ NEAUDITUOTOS TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SAJUNGOJE
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
PAGRINDINĖ INFORMACIJA
Valdyba
p. Vytautas Bučas (Valdybos pirmininkas)
p. Dalius Kaziūnas
p. Darius Šulnis
Vadovybė
p. Dalius Kaziūnas (prezidentas)
p. Raimondas Rajeckas (vyriausiasis finansininkas)
Buveinės adresas ir įmonės kodas
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva
Įmonės kodas 121304349
Bankai
Nordea Bank Finland Plc. Lietuvos skyrius
AB DNB bankas
AB Šiaulių bankas
Danske bankas A/S Lietuvos skyrius
AB bankas „Finasta“
UAB Medicinos bankas
AS Unicredit Bank Lietuvos skyrius
AB SEB Bankas
Šią finansinė atskaitomybę vadovybė ir valdyba pasirašė ir patvirtino išleidimui 2012 m. vasario 28 d.
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | ||
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota | |
| Pajamos | |||||
| Baldų gamybos pajamos | 238.368 | 197.214 | - | - | |
| Butų pardavimo pajamos | 1.433 | 7.426 | - | - | |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 25.125 | 23.771 | - | - | |
| Informacinių technologijų pajamos | 34.957 | 27.554 | - | - | |
| Pastatų priežiūros | 8.463 | 4.554 | - | - | |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 9.656 | 7.508 | - | - | |
| Pajamų iš viso | 318.002 | 268.027 | - | - | |
| Kitos pajamos | 9.3 | 10.605 | 4.486 | 24.406 | 8.397 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | - | 15.350 | 318.438 | (18.013) | |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | (14.944) | 1.236 | - | - | |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | 9.1 | (83.884) | (4.486) | (37.951) | 3.337 |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | (2.471) | 1.557 | - | - | |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (184.744) | (143.445) | (22) | (25) | |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto atsargų pasikeitimas | (1.323) | (6.280) | - | - | |
| Išmokos darbuotojams | (41.806) | (35.741) | (2.516) | (1.911) | |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 5, 12, 13 | (18.459) | (4.415) | (30.434) | 10.882 |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (17.464) | (17.171) | (166) | (178) | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (10.466) | (10.415) | (83) | (103) | |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (10.464) | (10.022) | - | (1) | |
| Kitos veiklos sąnaudos | (22.294) | (14.304) | (2.897) | (886) | |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | (79.712) | 44.377 | 268.775 | 1.499 | |
| Finansavimo sąnaudos | 9.2 | (13.628) | (18.034) | (9.221) | (13.160) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (nuostolių) pelno dalis | 74 | 669 | - | - | |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | (93.266) | 27.012 | 259.554 | (11.661) | |
| Pelno mokestis | 7 | 13.614 | (123) | 15.587 | 1.190 |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklų (nuostoliai) pelnas | (79.652) | 26.889 | 275.141 | (10.471) | |
| Nutraukta veikla | |||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos (nuostoliai) pelnas atskaicius pelno mokestį | 10 | 297.980 | 25.575 | - | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 218.328 | 52.464 | 275.141 | (10.471) | |
| Priskirtinas : | |||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 210.555 | 42.450 | 275.141 | (10.471) | |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.773 | 10.014 | - | - | |
| 218.328 | 52.464 | 275.141 | (10.471) | ||
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 4,08 | 0,84 | 5,33 | (0,21) | |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 3,71 | 0,80 | 4,84 | (0,21) | |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | (1,69) | 0,33 | 5,33 | (0,21) | |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | (1,69) | 0,33 | 4,84 | (0,21) |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. Neaudituota | 2010 m. Audituota | 2011 m. Neaudituota | 2010 m. Audituota | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 218.328 | 52.464 | 275.141 | (10.471) |
| Tęsiamą veikla | ||||
| Pelnas (nuostoliai) iš pinigų srautų apsidraudimo sandorių | 164 | 191 | - | - |
| Pelno mokestis | (25) | (29) | - | - |
| 139 | 162 | - | - | |
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | 11 | - | - |
| Realizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai), perkeltas į pelno (nuostolių) ataskaitą | - | (221) | - | - |
| Pelno mokestis | - | 42 | - | - |
| - | (168) | - | - | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | - | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | - | 5 | - | - |
| Tęsiamos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | 139 | (1) | - | - |
| Nutraukta veikla | ||||
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų dalis | 1.879 | 4.014 | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos kitos bendrosios pajamos | 1.879 | 4.014 | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | 2.018 | 4.013 | - | - |
| LAIKOTARPIO BENDROSIOS PAJAMOS, IŠ VISO | 220.346 | 56.477 | 275.141 | (10.471) |
| Priskirtini : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 212.573 | 46.463 | 275.141 | (10.471) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.773 | 10.014 | - | - |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 IV ketv. | 2010 IV ketv. | 2011 IV ketv. | 2010 IV ketv. | |
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Neaudituota | ||
| Pajamos | ||||
| Baldų gamybos pajamos | 58.941 | 55.640 | - | - |
| Butų pardavimo pajamos | 455 | 1.630 | - | - |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 8.091 | 6.306 | - | - |
| Informacinių technologijų pajamos | 15.706 | 10.352 | - | - |
| Pastatų priežiūros | 3.060 | 1.751 | - | - |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 1.574 | 2.234 | - | - |
| Pajamų iš viso | 87.827 | 77.913 | - | - |
| Kitos pajamos | 3.083 | 745 | 5.088 | 2.034 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | - | - | 2.276 | - |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | (15.766) | 1.336 | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | (17.271) | 902 | (16.871) | - |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | (318) | (307) | - | - |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (48.842) | (41.749) | (9) | (6) |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto atsargų pasikeitimas | (412) | (1.478) | - | - |
| Išmokos darbuotojams | (13.054) | (10.996) | (1.184) | (594) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 91 | (446) | (12.493) | (3.240) |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (4.758) | (4.769) | (47) | (54) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (2.612) | (2.692) | (20) | (19) |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (3.031) | (3.170) | - | - |
| Kitos veiklos sąnaudos | (7.822) | (4.934) | (629) | (325) |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | (22.885) | 10.355 | (23.889) | (2.204) |
| Finansavimo sąnaudos | (2.059) | (4.200) | (825) | (3.228) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (nuostolių) pelno dalis | 456 | (129) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | (24.488) | 6.026 | (24.714) | (5.432) |
| Pelno mokestis | 1.045 | 921 | 766 | 288 |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklių (nuostoliai) pelnas | (23.443) | 6.947 | (23.948) | (5.144) |
| Nutraukta veikla | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos (nuostoliai) pelnas atskaicius pelno mokestį | 2.276 | 7.572 | - | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | (21.167) | 14.519 | (23.948) | (5.144) |
| Priskirtinas : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | (23.190) | 12.505 | (23.948) | (5.144) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 2.023 | 2.014 | - | - |
| (21.167) | 14.519 | (23.948) | (5.144) | |
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | (0,44) | 0,25 | (0,46) | (0,10) |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | (0,44) | 0,23 | (0,46) | (0,10) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | (0,49) | 0,09 | (0,46) | (0,10) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | (0,49) | 0,09 | (0,46) | (0,10) |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 IV ketv. | 2010 IV ketv. | 2011 IV ketv. | 2010 IV ketv. | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | Neaudituota | Neaudituota | ||
| (21.167) | 14.519 | (23.948) | (5.144) | |
| Tęsiamą veikla | ||||
| Pelnas (nuostoliai) iš pinigų srautų apsidraudimo sandorių | - | 55 | - | - |
| Pelno mokestis | - | (9) | - | - |
| - | 46 | - | - | |
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Realizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai), perkeltas į pelno (nuostolių) ataskaitą | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | - | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | - | 5 | - | - |
| Tęsiamos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | 51 | - | - |
| Nutraukta veikla | ||||
| Nerealizuotas investicijų, skirtų parduoti, pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų dalis | - | (89) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos kitos bendrosios pajamos | - | (89) | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | (38) | - | - |
| LAIKOTARPIO BENDROSIOS PAJAMOS, IŠ VISO | (21.167) | 14.481 | (23.948) | (5.144) |
| Priskirtini : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | (23.190) | 12.467 | (23.948) | (5.144) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 2.023 | 2.014 | - | - |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. |
| TURTAS | Neaudituota | Audituota |
| Ilgalaikis turtas | ||
| Ilgalaikis materialusis turtas | 40.749 | |
| Investicinis turtas | 13 | 246.219 |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 12.052 | |
| Investicijos į dukterines įmones | 8 | |
| Investicijos į asocijuotas ir bendrąsias įmones | 8 | 39.283 |
| Investicijos, skirtos parduoti | 2.859 | |
| Suteiktos ilgalaikės paskolos | 12.041 | |
| Kitas ilgalaikis turtas | 2.848 | |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 22.073 | |
| Ilgalaikio turto iš viso | 378.124 | |
| Trumpalaikis turtas | ||
| Atsargos | 25.829 | |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 12 | 33.645 |
| Suteiktos trumpalaikės paskolos | 12 | 31.246 |
| Pelno mokesčio permoka | 835 | |
| Išankstiniai ir ateinančių laikotarpių mokėjimai | 2.910 | |
| Prekybinis finansinis turtas | 12 | 31.022 |
| Terminuoti indėliai ir iki išpirkimo laikomos obligacijos | 5 | 114.950 |
| Riboto naudojimo pinigai | 2.743 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 5 | 22.260 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 265.440 | |
| Parduodamos grupės turtas, klasifikuojamas kaip laikomas galimam pardavimui | 10 | 1.552 |
| Turto iš viso | 645.116 |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Nuosavas kapitalas | ||||
| Kapitalas priskirtas patronuojančios įmonės akcininkams | ||||
| Ištatinis kapitalas | 51.660 | 51.660 | 51.660 | 51.660 |
| Akcijų priedai | 34.205 | 44.676 | 34.205 | 44.676 |
| Rezervai | 20.299 | 20.102 | - | - |
| Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | 281.587 | 58.694 | 275.141 | (10.471) |
| 387.751 | 175.132 | 361.006 | 85.865 | |
| Nekontroliuojanti dalis | 27.452 | 24.919 | - | - |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 415.203 | 200.051 | 361.006 | 85.865 |
| Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Po vienerių metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikės paskolos | 11 | 121.785 | 127.260 | - |
| Lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimai | 391 | 447 | - | |
| Vyriausybės dotacijos | 66 | - | - | |
| Atidėjiniai | 480 | 480 | - | |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 14.854 | 14.734 | - | |
| Išvestinės finansinės priemonės | - | - | - | |
| Konvertuojamos obligacijos | - | 32.440 | - | |
| Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos | 2.124 | 1.101 | - | |
| Po vienerių metų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 139.700 | 176.462 | - | |
| Per vienerius metus mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 11 | 3.692 | 119.062 | - |
| Ilgalaikių lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimų einamųjų metų dalis | 258 | 231 | - | |
| Trumpalaikės paskolos | 11 | 793 | 57.849 | 359 |
| Prekybos skolos | 34.607 | 31.172 | 630 | |
| Mokėtinas pelno mokestis | 265 | 609 | - | |
| Atidėjiniai | 16 | 345 | - | |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai | 2.614 | 1.520 | - | |
| Išvestinės finansinės priemonės | - | 163 | - | |
| Konvertuojamos obligacijos | 34.059 | - | 34.059 | |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos | 14 | 13.909 | 9.799 | 3.074 |
| Per vienerius metus mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 90.213 | 220.750 | 38.122 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 229.913 | 397.212 | 38.122 | |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 645.116 | 597.263 | 399.128 |
(pabaiga)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | |||||||
| 2009 m. gruodžio 31 d. likutis | 42.569 | 50.588 | (133) | 76.623 | - | (90.978) | 78.669 | 13.041 | 91.710 |
| 2010 m. pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 42.450 | 42.450 | 10.014 | 52.464 |
| 2010 m. kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | (6) | - | - | 4.019 | 4.013 | - | 4.013 |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | (6) | - | - | 46.469 | 46.463 | 10.014 | 56.477 |
| Dukterinių įmonių pardavimai | - | - | - | (211) | - | 211 | - | 7 | 7 |
| Dukterinių įmonių įsigijimai | - | - | - | - | - | - | - | 1.505 | 1.505 |
| Mokėjimas akcijomis | - | - | - | - | - | - | - | 352 | 352 |
| Rezervų pokyčiai | - | (46.821) | - | (56.171) | - | 102.992 | - | - | - |
| Istatinio kapitalo didinimas | 9.091 | 40.909 | - | - | - | - | 50.000 | - | 50.000 |
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | (139) | 20.241 | - | 58.694 | 175.132 | 24.919 | 200.051 |
AB „INVALDA"
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | |||||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis | 51.660 | 44.676 | (139) | 20.241 | - | 58.694 | 175.132 | 24.919 | 200.051 |
| 2011 m. pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 210.555 | 210.555 | 7.773 | 218.328 |
| 2011 m. kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | 139 | - | - | 1.879 | 2.018 | - | 2.018 |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | 139 | - | - | 212.434 | 212.573 | 7.773 | 220.346 |
| Dukterinių įmonių dividendai | - | - | - | - | - | - | - | (4.351) | (4.351) |
| Dukterinių įmonių įsigijimai | 8 | - | - | - | - | - | - | 364 | 364 |
| Mokėjimas akcijomis | - | - | - | - | - | - | - | (162) | (162) |
| Rezervų pokytis | - | (10.471) | - | 58 | - | 10.413 | - | - | - |
| Dukterinių įmonių nekontroliuojančios dalies įsigijimas | 8 | - | - | - | - | 46 | 46 | (1.091) | (1.045) |
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (neaudituota) | 51.660 | 34.205 | - | 20.299 | - | 281.587 | 387.751 | 27.452 | 415.203 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | |||||
| 2009 m. gruodžio 31 d. likutis | 42.569 | 50.588 | 4.257 | 69.126 | (120.204) | 46.336 |
| 2010 m. pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | (10.471) | (10.471) |
| Rezervų pokyčiai | - | (46.821) | (4.257) | (69.126) | 120.204 | - |
| Istatinio kapitalo didinimas | 9.091 | 40.909 | - | - | - | 50.000 |
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | - | - | (10.471) | 85.865 |
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | |||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis | 51.660 | 44.676 | - | - | (10.471) | 85.865 |
| 2011 m. pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 275.141 | 275.141 |
| Perkėlimas iš akcijų priedų | - | (10.471) | - | - | 10.471 | - |
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (neaudituota) | 51.660 | 34.205 | - | - | 275.141 | 361.006 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir bendrovės pinigų srautų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota | |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) | 218.328 | 52.464 | 275.141 | (10.471) |
| Nepiniginiai srautai ir nepagrindinės veiklos koregavimai: | ||||
| (Pelnas) nuostoliai iš pervertinimo, grynąja verte | 14.944 | (1.236) | - | - |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 10.466 | 10.415 | 83 | 102 |
| (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | 43 | 128 | - | (43) |
| Realizuoti ir nerealizuoti (pelnas) nuostoliai iš investicijų pardavimo | 40.169 | 4.486 | 37.951 | (3.337) |
| (Pelnas) iš dukterinių ir asocijuotų įmonių pardavimo | (252.647) | (15.350) | (318.438) | 18.013 |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių grynojo (pelno) nuostolių dalis | (1.692) | (26.244) | - | - |
| Palūkanų (pajamos) | (6.950) | (1.822) | (13.069) | (8.030) |
| Palūkanų sąnaudos | 12.350 | 17.407 | 8.216 | 13.144 |
| Atidėtieji mokesčiai | (15.668) | (1.796) | (15.757) | (1.190) |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos | 2.054 | 1.919 | 170 | - |
| Vertės sumažėjimas (jo panaikinimas) | 18.788 | 5.686 | 30.684 | (9.666) |
| Atidėjinių pokytis | (329) | (1.271) | (250) | (1.216) |
| Mokėjimas akcijomis | (162) | 352 | - | - |
| Perkant pigiau nei tikrąja verte gautas pelnas | (1.791) | - | - | - |
| Dividendų (pajamos) | - | - | (11.314) | (300) |
| Nuostoliai (pelnas) iš kitos finansinės veiklos | 230 | (996) | 219 | - |
| 38.133 | 44.142 | (6.364) | (2.994) | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | ||||
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | 3.089 | (252) | - | - |
| Pirkėjų įsiskolinimo ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | (7.671) | (4.818) | 967 | (2) |
| Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas) | 350 | 440 | (97) | 3 |
| Padėti terminuotieji indėliai | (134.264) | - | (83.540) | - |
| Prekybos skolų (sumažėjimas) padidėjimas | 3.435 | 2.485 | (683) | 5 |
| Kitų trumpalaikių įsipareigojimų (sumažėjimas) padidėjimas | 3.808 | (481) | 695 | 226 |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | (93.120) | 41.516 | (89.022) | (2.762) |
| (Sumokėtas) susigrąžintas pelno mokestis | (3.177) | (6.759) | (1) | - |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | (96.297) | 34.757 | (89.023) | (2.762) |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | Neaudituota | Neaudituota | ||
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) (jsigijimas) | (7.898) | (3.610) | (24) | (157) |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) pardavimo pajamos | 177 | 127 | - | 66 |
| Investicinio turto (jsigijimas) | (6.812) | (746) | - | - |
| Investicinio turto pardavimo pajamos | 1.070 | 484 | - | - |
| Dukterinių įmonių (jsigijimas) ir įsteigimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | (7.519) | (2.092) | (109) | (60) |
| Lėšos, gautos pardavus dukterines įmonės, atėmus parduotus pinigus | - | 46 | - | 57 |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (jsigijimas) | (38.581) | - | (6) | - |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pardavimo pajamos | 369.282 | - | 369.282 | - |
| Apmokėtos tiesioginės sąnaudos, susijusios su Grupės įmonių pardavimu | (20.510) | - | (20.510) | - |
| (Suteiktos) paskolos | (40.063) | (10.995) | (169.677) | (25.478) |
| Suteiktų paskolų susigrąžinimas | 10.974 | 13.114 | 46.310 | 27.048 |
| Gauti dividendai | - | - | - | 300 |
| Gautos palūkanos | 6.793 | 333 | 4.743 | 48 |
| Investicijų, skirtų parduoti ir prekybinių investicijų (jsigijimas) pardavimas | 42.083 | 4.986 | 51.400 | 4.689 |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | 308.996 | 1.647 | 281.409 | 6.513 |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Pinigų srautai, susiję su Grupės akcininkais: | ||||
| Nekontroliuojančios dalies (jsigijimas) ir įstatinio kapitalo padidinimas | (1.045) | - | (173) | - |
| Dividendų (išmokėjimas) patronuojančios įmonės akcininkams | (59) | (59) | (59) | (59) |
| Dividendų (išmokėjimas) nekontroliuojamai daliai | (4.351) | - | - | - |
| (5.455) | (59) | (232) | (59) | |
| Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | ||||
| Paskolų gavimas | 13.122 | 13.950 | 18.403 | 29.179 |
| Paskolų (grąžinimas) | (187.089) | (30.831) | (185.801) | (20.933) |
| (Sumokėtos) palūkanos | (17.882) | (18.020) | (12.851) | (11.830) |
| Lizingo (finansinės nuomos) (mokėjimai) | (141) | (294) | - | - |
| Pervedimai (j)/iš riboto naudojimo pinigų | 2.533 | 56 | - | - |
| Kiti finansinės veiklos pinigų srautai | - | - | - | - |
| (189.457) | (35.139) | (180.249) | (3.584) | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (194.912) | (35.198) | (180.481) | (3.643) |
| Valiutos kurso pokyčio įtaka grynųjų pinigų likučiui | (219) | - | (219) | - |
| Grynasis pinigų srautų (sumažėjimas) padidėjimas | 17.568 | 1.206 | 11.686 | 108 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 4.692 | 3.486 | 202 | 94 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 22.260 | 4.692 | 11.888 | 202 |
(pabaiga)
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Tarpinių sutrumpintų finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1 Bendroji informacija
AB „Invalda“ (toliau – Bendrovė) yra 1992 m. kovo 20 d. Lietuvos Respublikoje registruota ir veikianti akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva.
AB „Invalda“ – viena didžiausių Lietuvos investicijų bendrovių, siekianti nuolat didinti akcininkų nuosavybės vertę. Igyvendindama šį tikslą įprastai bendrovė veikia kaip aktyvi investicijų valdytoja, kontroliuojanti ar daranti reikšmingą įtaką verslams, į kuriuos investuoja. Per 2011 m. AB „Invalda“ prioritetinės investicijos buvo farmacijos (III ketvirtį parduotas), kelių tiesimo ir tiltų statybos (II ketvirtį parduotas), baldų gamybos, nekilnojamojo turto, pastatų priežiūros, žemės ūkio (IV ketvirtį įsigytas) ir informacinių technologijų infrastruktūros segmentai bei finansinė investicija į geležinkelių ir kelių infrastruktūros įmonę Lenkijoje.
Bendrovė kiekvienam verslui nustato tikslus, formuoja vadovų komandą, prisideda prie strategijos kūrimo ir stebi jos įgyvendinimą. Bendrovės valdyba aktyviai dalyvauja priimant sprendimus strateginiais bei kitais svarbiais klausimais, kurie turi įtakos kompanijų vertei.
Bendrovės akcijomis prekiaujama NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Oficialiajame prekybos sąraše.
2 Apskaitos principai
Atskaitomybės parengimo pagrindas
2011 m. 12 mėnesių tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos remiantis TAS 34 „Tarpinė finansinė atskaitomybė“.
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos neapima visų atskleidimų, reikalaujamų metinėse finansinėse ataskaitose ir turėtų būti skaitomos kartu su Grupės ir Bendrovės 2010 m. gruodžio 31 d. metinėmis finansinėmis ataskaitomis.
Pagrindiniai apskaitos principai
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal apskaitos principus, kurie taikyti ruošiant 2010 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės metines finansines ataskaitas, išskyrus naujų standartų ir interpretacijų, privalomų taikyti nuo 2011 m. sausio 1 d., įgyvendinimą. Šie pakeitimai aprašomi žemiau.
24 TAS (persvarstytas) „Informacija apie susijusias šalis“ (isigalioja nuo ar po 2011 m. sausio 1 d. prasidedančiais finansiniais metais)
Pakeistas standartas supaprastina susijusios šalies apibrėžimą patikslinant jo prasmę ir panaikinant sąvokos apibrėžimo neatitikimus bei iš dalies panaikina reikalavimą dėl informacijos pateikimo, kuris taikomas valstybės valdomoms įmonėms. Pakeistas standartas neturėjo įtakos Grupės 12 mėnesių finansinėms ataskaitoms.
19 TFAAK „Finansinių įsipareigojimų panaikinimas išleidžiant nuosavybės priemones“ (isigalioja nuo ar po 2010 m. liepos 1 d. prasidedančiais finansiniais metais).
Šis aiškinimas nurodo, kaip apskaitoje turi būti registruojamas įsiskolinimo sąlygų pakeitimas, dėl kurio įsipareigojimas panaikinamas kreditoriui įsigijus skolininko nuosavybės priemonių. Gautas pelnas ar nuostolis pripažįstamas pelno (nuostolių) ataskaitoje naudojant nuosavybės priemonių tikrąją vertę lyginant ją su įsiskolinimo apskaitine verte. Jei nuosavybės priemonės tikroji vertė negali būti patikimai įvertinta, nuosavybės priemonė turi būti vertinama pagal finansinio įsipareigojimo, kuris padengiamas, tikrąją vertę. Šis aiškinimas neturėjo įtakos Grupės 12 mėnesių finansinėms ataskaitoms.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
2 Apskaitos principai (tęsinys)
TFAS patobulinimai (2010 gegužė)
TASV išleido TFAS patobulinimus – TFAS pakeitimų rinkinę. Dauguma šių standartų pakeitimų įsigalioja nuo ar po 2011 m. sausio 1 d. prasidedančiais finansiniais metais, nebent kitaip paminėta. Svarbesni pakeitimai yra šie:
- 3 TFAS „Verslo jungimai“. Pakeitimas paaiškina, kad pasirinkimas vertinti nekontroliuojančią dalį tikrąją verte arba įsigyto grynojo turto proporcinga dalimi taikomas tik toms nuosavybės priemonėms, kurios yra dabartinės nuosavybės dalys ir suteikia teisę jų turėtojams į proporcingą ūkio subjekto grynojo turto dalį likvidavimo atveju. Visi kiti nekontroliuojančių dalių komponentai įvertinami tikrąją verte jų įsigijimo datą, jeigu TFAS nereikalaujama taikyti kitą vertinimo pagrindą. Pakeitimas taikomas ataskaitiniams laikotarpiams, kurie prasideda nuo ar po 2010 m. liepos 1 d. ir taikomas perspektyviai nuo 3-ojo TFAS taikymo pradžios.
3 –ojo TFAS taikymo nurodymai taikomi visiems mokėjimams akcijomis, kurie yra verslo jungimo dalis, įskaitant nepakeičiamus arba savanoriškai pakeičiamus mokėjimus akcijomis. Pakeitimas taikomas perspektyviai ataskaitiniams laikotarpiams, kurie prasideda nuo ar po 2010 m. liepos 1 d.
Šie pakeitimai neturėjo įtakos Grupės 12 mėnesių finansinėms ataskaitoms.
7 TFAS „Finansinės priemonės: atskleidimas“. Pakeitimas paaiškina tam tikrus atskleidimo reikalavimus, tame tarpe i) pridėtas akcentavimas dėl atskleidžiamos kiekybinės ir kokybinės informacijos apie rizikos, atsirandančios dėl finansinių priemonių, pobūdžio ir masto sąveiką, ii) panaikintas reikalavimas atskleisti finansinio turto, kurio terminas ir vertė buvo iš naujo peržiūrėti, nes priešingu atveju jo terminas būtų pasibaigęs, o vertė sumažėjusi, balansinę vertę, iii) reikalavimas atskleisti gauto įkeitimo tikrąją vertę pakeistas į bendresnį reikalavimą atskleisti jo finansinę įtaką, ir iv) paaiškinta, kad reikia atskleisti ne per ataskaitinį laikotarpį perimto kaip įkaitas turto vertę, o tokio perimto turto, kuris turimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, vertę. Pakeitimai taikomi retrospektyviai. Grupė atspindi pasikeitusius atskleidimo reikalavimus 12 pastaboje.
1 TAS „Finansinių ataskaitų pateikimas“. Pakeitimas paaiškina, kad ūkio subjektas pateiks kitų bendrųjų pajamų analizę pagal kiekvieną nuosavo kapitalo straipsnį arba nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje arba aiškinamojo rašto pastabose. Pakeitimas taikomas retrospektyviai. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 12 mėnesių finansinėms ataskaitoms.
- 34 TAS „Tarpinė finansinė atskaitomybė“. Pakeitimas pateikia nurodymus, parodančius kaip taikyti 34-ojo TAS atskleidimo principus ir papildomai reikalauja šių atskleidimų: i) apie aplinkybes, kurios tikėtina įtakoja finansinių priemonių tikrąją vertę ir jų klasifikavimą; ii) apie finansinių priemonių perkėlimus tarp tikrosios vertės hierarchijos lygių; iii) apie finansinio turto klasifikavimo pokyčius; ir iv) apie neapibrėžtojo turto ir įsipareigojimų pokyčius. Pakeitimas taikomas retrospektyviai. Grupė atspindi pasikeitusius atskleidimo reikalavimus 12 pastaboje.
Kiti TFAS patobulinimų pakeitimai neturėjo jokios įtakos nei Grupės finansinėms ataskaitoms, nei apskaitos politikai:
- 1 TFAS „Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų taikymas pirmą kartą“.
- 3 TFAS „Verslo jungimai“. Paaiškinama, kad neapibrėžtasis atlygis, atsiradęs iš verslo jungimo, kurio įsigijimo data yra iki persvarstyto 2008 m. 3-ojo TFAS taikymo pradžios yra apskaitomas pagal 3-ąjį TFAS (2005 m.).
- 27 TAS „Konsoliduotos ir atskiros finansinės ataskaitos“. Pakeitimas paaiškina, kad persvarstyto 27-ojo TAS atlikti pakeitimai šiems standartams – 21-asis TAS, 28-asis TAS, 31-asis TAS – taikomi perspektyviai ataskaitiniams laikotarpiams, kurie prasideda nuo ar po 2009 m. liepos 1 d. arba anksčiau jei 27-asis TAS pritaikytas anksčiau.
- 13 TFAAK „Klientų lojalumo programos“. Tikrosios vertės sąvoka yra paaiškinta prizų (lojalumo taškų) pagal klientų lojalumo programas vertinimo kontekste.
Grupei nėra aktualūs šie nuo 2011 m. sausio 1 d. taikytini standartų pakeitimai:
1 TFAS pakeitimai – „7-ojo TFAS reikalavimo atskleisti lyginamuosius duomenis ribotos išimtys, taikomos įmonėms pirmą kartą taikančioms TFAS“ (isigalioja nuo ar po 2010 m. liepos 1 d. prasidedančiais finansiniais metais)
14 TFAAK pakeitimas – „Išankstiniai apmokėjimai pagal minimalųjį finansavimo reikalavimą“ (isigalioja nuo ar po 2011 m. sausio 1 d. prasidedančiais finansiniais metais)
Palyginamoji informacija
Kur buvo reikalinga, palyginamieji skaičiai buvo pakoreguoti taip, kad atitiktų einamųjų metų pateikimą.
3 Sezoniškumas bei kiti ketvirčių rezultatų netolygumai
Informacinių technologijų sektorius istoriškai didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba ketvirtąjį ketvirtį. Naujai įsigyta dekoratyvinių augalų ir gėlių auginimo bei prekybos įmonė didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Investicinis turtas Grupėje įprastai perkainojamas finansinių metų pabaigoje.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus
Vadovybė verslo segmentus nustato atskirai vieną nuo kito, priimant sprendimus dėl resursų paskirstymo ir rezultatų jvertinimo. Segmento veikla yra vertinama remiantis jo grynojo pelno (nuostolio) dydžiu, nustatomu pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Kadangi verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu, tai jiems paskirstomos finansinės pajamos bei sąnaudos, taip pat pelno mokestis. Nepaskirstomi tik eliminavimo įrašai, kurie vienu metu susiję su keliais verslo segmentais. Segmento turtas yra vertinamas pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Visas turtas yra paskirstomas tarp segmentų, nes verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu.
Valdymo tikslais Grupė išskiria šiuos segmentus:
Baldų gamyba
Baldų gamybos segmentas apima korpusinių baldų masinę gamybą ir pardavimą.
Nekilnojamasis turtas
Nekilnojamojo turto segmentą sudaro investavimas į nekilnojamąjį turtą, nekilnojamojo turto valdymas ir administravimas, pastatų infrastruktūros valdymas, tarpininkavimas perkant, parduodant ir vertinant nekilnojamąjį turtą, žemės sklypų geodeziniai matavimai.
Žemės ūkis
Žemės ūkio segmento veikla apima pirminę augalininkystės ir gyvulininkystės (pieno) produkcijos gamybą, grudų perdirbimą ir paslaugas žemės ūkiui. Segmento įmonės prekiauja augalų apsaugos priemonėmis, trąšomis, sėklomis, kombinuotaisiais pašarais, pašarų papildais, veterinarijos prekėmis, superka grūdus, teikia grudų ir kitų žaliavų džiovinimo, valymo, krovos ir saugojimo paslaugas.
Informacinių technologijų infrastruktūros segmentas
Informacinių technologijų segmento veikla apima IT infrastruktūros strategijos ir architektūros sprendimus, jiems įgyvendinti reikalingos programinės bei kompiuterinės įrangos tiekimus, IT saugos bei kritinės IT infrastruktūros aptarnavimo paslaugas.
Pastatų priežiūra (naujai atskirtas)
Pastatų priežiūros segmentą sudaro gyvenamųjų namų, komercinių bei visuomeninių pastatų priežiūra, statybos valdymas. Minėtas segmentas yra atskirtas nuo nekilnojamojo turto segmento, nes po 2010 m. įvykusio įsigijimo pastatų priežiūros segmento rezultatai yra atskirai pristatomi ir analizuojami Bendrovės valdyboje. Šio segmento vadovybė nebėra atskaitinga nekilnojamojo turto segmento vadovybei. Atsižvelgiant į pasikeitimus, atitinkamai buvo pakoreguoti palyginamieji skaičiai.
Kitų prekių ir paslaugų segmentas
Kitų prekių ir paslaugų segmentą sudaro metalo dirbinių gamyba, kelio ženklų gamyba, medienos apdirbimas, dekoratyvinių augalų, daugiamečių ir vienmečių augalų auginimas bei prekyba ir kita.
Į segmentų pastabą nebetraukiamas kelių ir tiltų statybos segmentas, kuris 2010 m. gruodžio 31 d. buvo perklasifikuotas į turtą laikomą galimam pardavimui, o 2011 m. balandžio mėn. 19 d. parduotas, bei farmacijos segmentas, kuris 2011 m. birželio 30 d. buvo perklasifikuotas į turtą laikomą galimam pardavimui, o 2011 m. rugpjūčio mėn. 19 d. parduotas (žr. 10 pastabą).
Sandorių tarp verslo segmentų vertės yra nustatytos ištiestosios rankos principu ir tam tikru mastu atitinka sandorių kainas su trečiosionis šalimis. Sandoriai tarp verslo segmentų atsispindi segmentų pajamose, sąnaudose ir rezultate. Šie sandoriai konsoliduojant eliminuojami. Ilgalaikio turto įsigijimai apima materialiojo ilgalaikio turto, nematerialiojo bei investicinio turto įsigijimus, įskaitant turtą, įsigytą per verslo jungimą.
Bendrovės suteiktos paskolos priskiriamos kitų prekių ir paslaugų segmentui. Šių paskolų vertės sumažėjimo nuostoliai priskiriami tam segmentui, kuriam paskola yra suteikta.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2011 m. gruodžio 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2011 m. gruodžio 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnojamas is turtas | Informacinės | Pastatų technologijos priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||
| Pardavimai išorės klientams | 238.368 | 25.111 | 34.957 | 8.463 | 11.103 | - | 318.002 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 1.577 | 130 | 2.320 | 5 | (4.032) | - |
| Pajamų iš viso | 238.368 | 26.688 | 35.087 | 10.783 | 11.108 | (4.032) | 318.002 |
| Rezultatai | |||||||
| Kitos pajamos | 2.867 | 235 | 363 | 2.100 | 13.495 | (8.455) | 10.605 |
| Gautas grymasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | (15.704) | - | - | 760 | - | (14.944) |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | - | - | - | - | (83.884) | - | (83.884) |
| Segmentų sąnaudos | (210.450) | (32.865) | (34.603) | (11.590) | (27.639) | 12.487 | (304.660) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 113 | 1.511 | (7) | 78 | (20.154) | - | (18.459) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | 461 | - | - | (387) | - | 74 |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 30.898 | (19.674) | 840 | 1.371 | (106.701) | - | (93.266) |
| Pelno mokestis | (4.115) | 1.946 | (307) | (8) | 16.098 | - | 13.614 |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 26.783 | (17.728) | 533 | 1.363 | (90.603) | - | (79.652) |
| Priskirtinas: | |||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 19.293 | (17.724) | 329 | 1.363 | (90.686) | - | (87.425) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.490 | (4) | 204 | - | 83 | - | 7.773 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2010 m. gruodžio 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2010 m. gruodžio 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnojamasis turtas | Informacinės technologijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||
| Pardavimai išorės klientams | 197.214 | 31.197 | 27.554 | 4.554 | 7.508 | - | 268.027 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 1.215 | 131 | 3.617 | 86 | (5.049) | - |
| Pajamų iš viso | 197.214 | 32.412 | 27.685 | 8.171 | 7.594 | (5.049) | 268.027 |
| Rezultatai | |||||||
| Kitos pajamos | 3.023 | 273 | 232 | 389 | 10.189 | (9.620) | 4.486 |
| Gautas grymasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | 1.236 | - | - | - | - | 1.236 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis) | - | 15.215 | - | - | 135 | - | 15.350 |
| Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezultatas | - | - | - | - | (4.486) | - | (4.486) |
| Segmentų sąnaudos | (167.415) | (39.321) | (28.497) | (8.066) | (25.225) | 14.669 | (253.855) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | (72) | (10.995) | (5) | (176) | 6.833 | - | (4.415) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | 1.226 | - | - | (557) | - | 669 |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 32.750 | 46 | (585) | 318 | (5.517) | - | 27.012 |
| Pelno mokestis | (4.895) | 2.864 | (44) | 128 | 1.824 | - | (123) |
| Grymasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 27.855 | 2.910 | (629) | 446 | (3.693) | - | 26.889 |
| Priskirtinas: | |||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 20.057 | 597 | (503) | 446 | (3.722) | - | 16.875 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 7.798 | 2.313 | (126) | - | 29 | - | 10.014 |
Informacija apie verslo segmentų turtą 2011 m. gruodžio 31 d. bei 2010 m. gruodžio 31 d. pateikiama žemiau:
| Segmentų turtas | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Pastatų priežiūra | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavi- mas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 115.167 | 263.132 | 38.575 | 25.468 | 12.124 | 315.947 | (125.297) | 645.116 |
| 2010 m. gruodžio 31 d. | 108.717 | 266.915 | - | 16.285 | 8.347 | 102.138 | (101.996) | 400.406 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
5 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | |
| Pinigai banke | 21.157 | 4.507 | 11.888 | 202 |
| Pinigai kasoje | 38 | 24 | - | - |
| Pinigai kelyje | 65 | 161 | - | - |
| Terminuotieji indėliai iki 3 mėn. | 1.000 | - | - | - |
| 22.260 | 4.692 | 11.888 | 202 |
2011 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė laisvas lėšas buvo investavusi į terminuotus indėlius bei iki termino laikomus vertybinius popierius, kurių apmokėjimo terminas daugiau nei 3 mėnesiai:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Indėliai, kurių terminas tarp 3 ir 6 mėnesių | 59.659 | 48.339 |
| Indėliai, kurių terminas ilgesnis nei 6 mėnesiai | 39.404 | - |
| Indėlio sertifikatas AB bankas Snoras | 20.000 | 20.000 |
| Bankų obligacijos | 15.000 | 15.000 |
| Sukauptos palūkanos | 1.175 | 837 |
| Turto vertės sumažėjimas dėl AB bankas Snoras nemokumo | (20.288) | (20.288) |
| 114.950 | 63.888 |
Lietuvos bankas 2011 m. lapkričio 24 d. pripažino AB bankas Snoras nemokiu ir atšaukė jo veiklos licenziją. Vadovaujantis pateikiama informacija apie banką, labiausiai tikėtina, kad 2011 m. rugsėjo 30 d. banko turto vertė jau buvo žymiai mažesnė nei įsipareigojimai. Todėl Bendrovės vadovybė nusprendė turimo AB bankas Snoras indėlio sertifikato vertės sumažėjimą apskaityti visai jo apskaitinei vertei.
6 Dividendai
2011 m. ir 2010 m. dividendai nebuvo paskirti.
7 Pelno mokestis
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Pelno mokesčio sąnaudų komponentai | ||||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (2.187) | (1.931) | (170) | - |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudų koregavimas | 133 | 12 | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | 15.668 | 1.796 | 15.757 | 1.190 |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos), apskaitytos pelno (nuostolių) ataskaitoje | 13.614 | (123) | 15.587 | 1.190 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones
UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“
2011 m. sausio 4 d. Grupė iš Valstybės turto fondo už 911 tūkst. Lt įsigijo 51 proc. UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ akcijų (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
Įsigyta bendrovė užsiima dekoratyvinių augalų, daugiamėčių bei vienmečių gėlių auginimu ir prekyba. Šią bendrovės vykdomą veiklą numatoma tęsti. Be to tolimesnėje ateityje tikimasi išvystyti įsigytai bendrovei priklausantį nekilnojamąjį turtą.
Šiuo metu atliktas UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ pripažinto turto ir įsipareigojimų vertinimas:
| Tikrosios vertės | |
|---|---|
| Ilgalaikis materialusis turtas | 1.437 |
| Atsargos | 597 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 11 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 29 |
| Pinigai | 275 |
| Turtas, iš viso | 2.349 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (158) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (63) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (221) |
| Grynasis turtas | 2.128 |
| Nekontroliuojanti dalis, įvertinta tikrąja verte | (500) |
| Įsigytas grynasis turtas | 1.628 |
| Perkant pigiau nei rinkos kaina gautas pelnas | (717) |
| Įsigijimo kaina | 911 |
2011 m. liepos 22 d. už 500 tūkst. Lt buvo įsigyti dar 49 proc. UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ akcijų. Tad nuo šiol valdoma 100 proc. bendrovės akcijų. Įsigijimo momentu nekontroliuojama dalis sudarė 542 tūkst. Lt ir buvo pripažintas 42 tūkst. Lt pelnas per nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą.
Per 2011 m. įsigyto verslo pardavimo pajamos sudarė 1.448 tūkst. Lt bei buvo patirta 60 tūkst. Lt nuostolio.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
UAB „Jurita“ įsigijimas
2011 m. rugpjūčio 4 d. Grupė įsigijo 100 proc. UAB „Jurita“ akcijų iš Vilniaus savivaldybės už 2.519 tūkst. Lt (visa įsigijimo kaina apmokėta pinigais). Įsigyta bendrovė prižiūri gyvenamuosius namus Vilniuje, Justiniškių mikrorajone. Įsigijimas turi padidinti Grupės rinkos dalį pastatų ūkio priežiūros srityje bei tikimasi sumažinti sąnaudas dėl sinergijos efekto. Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
Šiuo metu atliktas preliminarus UAB „Jurita“ pripažinto turto ir įsipareigojimų vertinimas:
| Preliminarios tikrosios vertės | |
|---|---|
| Nematerialus turtas | 500 |
| Pastatai ir kitas materialusis turtas | 2.613 |
| Atsargos | 32 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 294 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 11 |
| Terminuoti indėliai ir riboto naudojimo pinigai | 1.103 |
| Pinigai | 586 |
| Turtas, iš viso | 5.139 |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | (955) |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (237) |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | (361) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (1.553) |
| Įsigytas grynasis turtas | 3.586 |
| Perkant pigiau nei rinkos kaina gautas pelnas | (1.067) |
| Įsigijimo kaina | 2.519 |
Įsigyto verslo pardavimo pajamos nuo 2011 m. rugpjūčio mėn. 1 d. iki 2011 m. gruodžio 31 d. sudarė 1.142 tūkst. Lt, o pelnas siekė 104 tūkst. Lt.
Jei įsigijimas būtų įvykęs 2011 m. sausio 1 d., Grupės pardavimo pajamos siektų 319.254 tūkst. Lt, o Grupės grynasis pelnas būtų 218.211 tūkst. Lt.
Įsigyto pirkėjų įsiskolinimo tikroji vertė pagal preliminarų vertinimą yra 294 tūkst. Lt. Įsigyto pirkėjų įsiskolinimo bendroji vertė yra 542 tūkst. Lt, iš kurių 248 tūkst. Lt yra įvertinta kaip abejotinai atgautinos sumos.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
UAB „Puškaitis“, UAB „Žemynėlė“, UAB „IŽB 1“
2011 m. rugsėjo 30 d. Grupė įsigijo investuojančias į žemės ūkio žemes įmones - UAB „Puškaitis“ ir UAB „Žemynėlė“ (po 100 proc. akcijų), o 2011 m. gruodžio 22 d. – UAB „IŽB 1“. Už jas sumokėta 1.115 tūkst. Lt (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
Šių įmonių pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės įsigijimo datą buvo tokios:
| Tikrosios vertės | |
|---|---|
| Investicinis turtas | 9.649 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 367 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 11 |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 37 |
| Pinigai | 95 |
| Turtas, iš viso | 10.159 |
| Ilgalaikės bankų paskolos | (2.503) |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (100) |
| Grupės refinansuotos trumpalaikės paskolos ir kitos skolos | (6.654) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (30) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (9.287) |
| Įsigytas grynais turtas | 872 |
| Pripažintas investicinio turto neigiamas pokytis | 243 |
| Įsigijimo kaina | 1.115 |
„Norway Registers Development“ AS įsigijimas
2011 m. lapkričio 28 d. Grupės 80 proc. valdoma įmonė UAB „BAIP grupė“ įsigijo 100 proc. Norvegijos įmonės „Norway Registers Development“ AS (toliau – NRD grupė), Lietuvoje valdančios 70,7 proc. UAB „NRD“, akcijų. Įsigijimo kaina – 4.368 tūkst. Lt. Su įsigijimu susijusios sąnaudos sudarė 218 tūkst. Lt ir yra įtrauktos į kitas veiklos sąnaudas. Sutartį dėl 100 proc. „Norway Registers Development“ AS akcijų įsigijimo Grupė pasirašė 2011 m. spalio 20 d.
Įsigytos bendrovės veikla – registrų kūrimas įvairiose šalyse, konsultavimas diegiant informacines sistemas. Veikla apima procesus nuo teisinės bazės sukūrimo iki projektų įgyvendinimo, palaikymo ir vykdymo bei registrų operacijos priežiūros.
22
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
„Norway Registers Development“ AS įsigijimas (tęsinys)
Žemiau esančiose lentelėse pateikiamos įsigijimo kainos sudėtinės dalys bei preliminarios pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės įsigijimo dieną:
Įsigijimo kaina
| Pinigai | 4.143 |
|---|---|
| Neapibrėžtasis atlygis | 225 |
| Iš viso | 4.368 |
| Proporcinga įsigijimo kainos dalis, tenkanti Bendrovei | 3.494 |
Pripažinto turto ir įsipareigojimų tikrosios vertės:
| Preliminarios tikrosios vertės | |
|---|---|
| Nematerialus turtas | 26 |
| Pastatai ir kitas materialusis turtas | 977 |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 127 |
| Pirkėjų įsiskolinimas ir kitos gautinos sumos | 576 |
| Pelno mokesčio permoka | 32 |
| Išankstiniai ir ateinančių laikotarpių mokėjimai | 1.655 |
| Pinigai | 437 |
| Turtas, iš viso | 3.830 |
| Ilgalaikės banko paskolos ir lizingo įsipareigojimai | (714) |
| Pelno mokesčio įsipareigojimai | (203) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (1.123) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (2.040) |
| Grynasis turtas | 1.790 |
| Nekontroliuojanti dalis, įvertinta remiantis santykine nuosavo kapitalo dalimi | (738) |
| Įsigytas grynasis turtas | 1.052 |
| Neidentifikuotas nematerialus turtas | 2.442 |
| Įsigijimo kaina, tenkanti Bendrovei | 3.494 |
Šiuo metu nėra baigtas identifikuojamo nematerialaus turto nustatymas ir įvertinimas. Priklausomai nuo jo rezultatų bus nustatyta prestižo vertė ir patikslinta pripažinto nematerialiojo turto vertė.
Neapibrėžtasis atlygis atspindi Grupės prievolę sumokėti buvusiemis savininkams papildomai. Jei NRD grupės pelnas prieš palūkanas, mokesčius, amortizaciją ir nusidėvėjimą (toliau – EBITDA) per 2011 m – 2013 m. viršys 900 tūkst. eurų (3.108 tūkst. Lt), tai Grupė papildomai sumokės 50 proc. perviršio.
Įsigyto verslo pardavimo pajamos nuo 2011 m. gruodžio mėn. 1 d. iki 2011 m. gruodžio 31 d. sudarė 1.460 tūkst. Lt, o pelnas siekė 417 tūkst. Lt.
Jei įsigijimas būtų įvykęs 2011 m. sausio 1 d., Grupės pardavimo pajamos siektų 324.070 tūkst. Lt, o Grupės grynasis pelnas būtų 218.425 tūkst. Lt.
Pinigų srautų analizė įsigijimo metu per 2011 m.:
| Atlygis sumokėtas pinigais | (8.913) |
|---|---|
| Pinigai, įsigyti su dukterine bendrove | 1.393 |
| Dukterinių įmonių įsigijimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | (7.520) |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Investicijos į UAB „Litagra“
2011 m. lapkričio mėn. 7 d. Grupė pasirašė sutartis dėl investicijų į UAB „Litagra“ akcijas. 2011 m. gruodžio 15 d., gavus Konkurencijos tarybos leidimą, buvo baigtas UAB „Litagra“ kapitalo didinimas. Grupė investavo 38.575 tūkst. Lt: už 37.092 tūkst. Lt išpirko naują UAB „Litagra“ akcijų emisiją, o dar už 1.483 tūkst. Lt. įsigijo UAB „Litagra“ akcijų iš dabartinių akcininkų. Po sandorio Grupei priklauso 36,88 proc. UAB „Litagra“ akcijų, UAB „Litagra“ valdybos pirmininkui Gintarui Kateivai - 37 proc. akcijų, investicijų fondui Amber Trust II – 18 proc. UAB, „Litagra“ grupės vadovams Džiugui Grigaliūnui ir Adomui Grigaliūni – atitinkamai 6,4 proc. ir 1,7 proc. akcijų.
Pirmaujančios Baltijos šalių žemės ūkio sektoriuje veikiančios bendrovės UAB „Litagra“ verslas („enterprise value“) prieš didinant kapitalą įvertintas apie 200 mln. Lt. UAB „Litagra“ grupės konsoliduota apyvarta per 2011 m. buvo 338,8 mln. Lt – 7,8 proc. didesnė nei 2010 m. (314,4 mln. Lt).
UAB „Litagra“ grupės įmonių veikla apima pirminę augalininkystės ir gyvulininkystės (pieno) produkcijos gamybą, grūdų perdirbimą ir paslaugas žemės ūkiui. Grupės įmonės prekiauja augalų apsaugos priemonėmis, trąšomis, sėklomis, kombinuotaisiais pašarais, pašarų papildais, veterinarijos prekėmis, superka grūdus, teikia grūdų ir kitų žaliavų džiovinimo, valymo, krovos ir saugojimo paslaugas. Grupės įmonės teikia paslaugas žemės ūkiui Lietuvoje, Latvijoje ir Estijoje.
Dėl įmonės valdymo Bendrovė pasirašė akcininkų sutartį su kitais UAB „Litagra“ akcininkais – Gintaru Kateiva, investicijų fondu „Amber Trust II“, Džiugu Grigaliūnu, Adomu Grigaliūni dėl įmonės valdymo.
Grupės finansinėse ataskaitose UAB „Litagra“ laikoma asocijuota įmone ir apskaitoma nuosavybės metodu. Finansinės ataskaitose UAB „Litagra“ įsigijimas vertinamas pagal metų pabaigos finansinės būklės ataskaitos duomenis. Todėl 2011 m. Grupės grynajam pelnui jokios įtakos nėra. Kol kas nėra baigtas įsigyto turto ir įsipareigojimų vertinimas, todėl jo skaidymas šiose finansinėse ataskaitose nėra pateikiamas. Preliminariu vertinimu įsigyto grynojo turto vertė artima įsigijimo kainai.
Nekontroliuojančios dalies įsigijimas
Už 544 tūkst. Lt Grupė įsigijo: 0,13 proc. AB „Vilniaus Baldai“ akcijų ir 6,41 proc. AB „Invetex“ akcijų. Papildomai įsigytos grynojo turto dalies vertė sudarė 548 tūkst. Lt. Teigiamas 4 tūkst. Lt skirtumas tarp atlygio ir įsigytos dalies vertės buvo pripažintas tiesiogiai akcininkų nuosavybėje.
Įmonių įkūrimas (akcinio kapitalo didinimas)
Per 2011 m. Grupė įsteigė šias naujas įmones UAB „Inreal GEO“, „Invalda Lux“ S.a.r.l, UAB „Perspektyvi veikla“, UAB „Via Solutions“, UAB „Minijos valda“, nuo UAB „Priemiestis“ buvo atskirta UAB „Naujosios Vilnios turgavietė“. Taip pat buvo nupirkta veiklos nevykdanti UAB „Cedus“. Bendra tokių investicijų vertė – 119 tūkst. Lt.
2011 m. gruodžio mėn. Bendrovė ir Grupė papildomai investavo atitinkamai 21.740 tūkst. Lt ir 23.025 tūkst. Lt į dukterinių įmonių įstatinį kapitalą, konvertuodama daugiausia anksčiau suteiktas paskolas joms.
Grupė 2011 m. rugpjūčio mėn. papildomai įsigijo AB „Umega“ akcijų už 6 tūkst. Lt sumą. Be to, 2011 m. rugsėjo mėn. papildomai investavo 1.351 tūkst. Lt į AB „Umega“ įstatinį kapitalą, konvertuodama anksčiau suteiktas paskolas jai. Todėl Grupės valdoma dalis išaugo nuo 19,42 proc. iki 29,27 proc. Įsigyto grynojo turto vertė sudarė 1.419 tūkst. Lt, o pripažintas pelnas siekė 62 tūkst. Lt. Apie po finansinių metų pabaigos įvykusį AB „Umega“ akcijų pardavimą aprašoma 10 ir 16 pastaboje.
2011 m. gruodžio mėn. Grupė papildomai investavo 100 tūkst. Lt į UAB „Dommo Nerija“ įstatinį kapitalą, konvertuodama anksčiau jai suteiktas paskolas.
24
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
9 Kitos pajamos ir sąnaudos
9.1 Finansinio turto tikrosios vertės pokyčiai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Pelnas (nuostolis) iš „Trakcja – Tiltra“ S.A. obligacijų | 10 | (5.507) | - | (5.507) |
| Pelnas (nuostolis) iš „Trakcja – Tiltra“ S.A. akcijų | 10 | (76.564) | - | (76.564) |
| Pelnas (nuostolis) iš išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį (Grupėje atvaizduojama prie nutrauktos veiklos) | 10 | - | - | 43.715 |
| Kita | (1.813) | (4.706) | 405 | |
| Pelnas (nuostolis) iš finansinio turto, apskaitomo tikrąja verte, iš viso | (83.884) | (4.706) | (37.951) | |
| Pelnas (nuostolis) iš investicijų skirtų parduoti | - | 220 | - | |
| (83.884) | (4.486) | (37.951) |
9.2 Finansavimo sąnaudos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Palūkanų sąnaudos | (12.350) | (17.407) | (8.216) | (13.144) |
| Kitos finansinės sąnaudos | (1.278) | (627) | (1.005) | (16) |
| (13.628) | (18.034) | (9.221) | (13.160) |
9.3 Kitos pajamos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| Palūkanų pajamos | 6.950 | 1.822 | 13.069 | 8.030 |
| Dividendų pajamos | - | - | 11.314 | 300 |
| Pelnas, gautas perkant pigiau nei rinkos kaina | 1.791 | - | - | - |
| Kitos pajamos | 1.864 | 2.664 | 23 | 67 |
| 10.605 | 4.486 | 24.406 | 8.397 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | |
| Ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui | ||||
| AB „Umega“ | 1.552 | - | 3.745 | - |
| Kelių ir tiltų statybos segmentas | - | 72.075 | - | 25.004 |
| 1.552 | 72.075 | 3.745 | 25.004 |
Tiltra Group AB ir AB „Kauno Tiltai“
2010 m. lapkričio 18 d. Bendrovė pasirašė susitarimą, pagal kurį buvo susitarta, kad bus parduota 44,78 proc. Tiltra Group AB bei 43,36 proc. AB „Kauno Tiltai“ akcijų, jei bus įvykdytos susitarime numatytos sąlygos. Paminėtos bendrovės sudarė kelių ir tiltų statybos segmentą. Pirkėjas – „Trakcja Polska“ S. A. (dabartinis pavadinimas – „Trakcja – Tiltra“ S. A.), kurios pagrindinė veikla - geležinkelių infrastruktūros statyba. Todėl investicijos į kelių ir tiltų statybos segmentą finansinės būklės ataskaitoje buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui, o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla.
2011 m. balandžio 19 d. AB „Invalda“ ir kiti Tiltra Group AB bei AB „Kauno tiltai“ (toliau – Tiltra Group) akcininkai pasirašė sutartį su listinguojama Lenkijos geležinkelių infrastruktūros statybos rinkos lydere „Trakcja Polska“ S. A. bei jos didžiausia akcininke – Ispanijos „Comsa Emte“ grupe, pagal kurią atstatytas 2010 metų lapkričio 18 dieną pasirašytos sutarties (toliau – „Sutartis“) dėl „Trakcja Polska“ S. A. ir Tiltra Group veiklos sujungimo galiojimas. Taip pat šalys sutarė papildyti Sutarties sąlygas bei tą pačią dieną užbaigė sandorį.
Bendra Tiltra Group vertė sandoryje – 777.536 tūkst. Lenkijos zlotų (679.528 tūkst. Lt).
Žemiau pateikiamos sumos, tenkančios Bendrovei.
„Trakcja Polska“ S. A. įsigijo Bendrovės valdytus 44,78 proc. Tiltra Group AB ir 43,36 proc. AB „Kauno tiltai“ akcijų paketus už bendrą 314.120 tūkst. Lenkijos zlotų (274.525 tūkst. Lt) sumą. Tuo pačiu metu Bendrovė įsigijo:
(i) 29.017.087 vnt. „Trakcja Polska“ S. A. akcijų, už kurias sumokėta 132.318 tūkst. Lenkijos zlotų (115.639 tūkst. Lt) (po 4,56 Lenkijos zlotus (3,99 Lt) už akciją) ir kurios sudaro 12,5 proc. „Trakcja Polska“ S.A. įstatinio kapitalo;
(ii) 59.892 vnt. „Trakcja Polska“ S. A. obligacijų, kurių nominali vertė po 1.000 Lenkijos zlotų (873,95 Lt), metinis kuponas – 7 proc. (išmokamas kiekvienų metų birželio 30 ir gruodžio 31 dienomis), išpirkimo terminas – 2013 m. gruodžio 12 d. Už obligacijas sumokėta 59.892 tūkst. Lenkijos zlotų (52.343 tūkst. Lt);
(iii) 59.891 vnt. „Trakcja Polska“ S. A. obligacijų, kurių nominali vertė po 1.000 Lenkijos zlotų (873,95 Lt), metinis kuponas – 7 proc. (išmokamas kiekvienų metų birželio 30 ir gruodžio 31 dienomis), išpirkimo terminas – 2014 m. gruodžio 12 d. Už obligacijas sumokėta 59.891 tūkst. Lenkijos zlotų (52.342 tūkst. Lt).
Likusius 62.019 tūkst. Lenkijos zlotų (54.202 tūkst. Lt) Bendrovė gavo pinigais.
Sumos Lenkijos zlotais konvertuotos į sumas litais pagal 2011 m. balandžio 19 d. valiutų kursą.
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui (tęsinys)
Už kelių ir tiltų statybos segmento pardavimą gautas finansinis turtas buvo įvertintas sandorio dienos tikrąja verte.
Pardavimo pelnas be sandorio sąnaudų apskaičiuotas taip:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| „Trakcja – Tiltra“ S. A. akcijos | 92.055 | 92.055 |
| „Trakcja – Tiltra“ S. A. obligacijos | 97.049 | 97.049 |
| Pinigai | 54.202 | 54.202 |
| Parduotų investicijų balansinė vertė | (72.075) | (25.004) |
| Asocijuotos įmonės užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas | (40) | - |
| Kainos mažinimas dėl nepasiektų Tiltra Group planuotų rezultatų | (40.193) | (40.193) |
| Asocijuotų įmonių pardavimo pelnas, neatėmus susijusių sąnaudų | 130.998 | 178.109 |
Bendrovėje šio sandorio rezultatas atspindėtas taip:
| 2011 m. | |
|---|---|
| Investicijos į asocijuotą įmonę pardavimo rezultatas | 178.109 |
| Tiesioginės išlaidos, susijusios su pardavimu | (20.510) |
| Asocijuotų įmonių pardavimo pelnas | 157.599 |
Bendrovės už Tiltra Group gauta akcijų kaina, priklausomai nuo šių bendrovių veiklos rezultatų, galėjo būti sumažinta. Buvo nustatyti šie tikslai:
(i) 2011 m. kovo 31 d. pasibaigiančių finansinių metų agreguotas grynasis pelnas turėjo būti 63 mln. Lenkijos zlotų (apie 55 mln. Lt), o agreguota EBITDA – 109 mln. Lenkijos zlotų (apie 95 mln. Lt)
(ii) 2012 m. kovo 31 d. pasibaigiančių finansinių metų agreguotas grynasis pelnas turi būti 67,5 mln. Lenkijos zlotų (apie 59 mln. Lt), o agreguota EBITDA – 119 mln. Lenkijos zlotų (apie 104 mln. Lt).
Nepasiekus nustatytų grynojo pelno rodiklių 1 mln. Lenkijos zlotų (apie 0,87 mln. Lt) ir daugiau, kaina turėjo būti mažinama 4 Lenkijos zlotais už kiekvieną 1 Lenkijos zloto skirtumą. O nepasiekus EBITDA tikslo 1 mln. Lenkijos zlotų (apie 0,87 mln. Lt) ir daugiau, kaina turėjo būti mažinama 3 Lenkijos zlotais už kiekvieną 1 Lenkijos zloto skirtumą. Kaina turėjo būti sumažinta didesniaja suma iš nurodytų koregavimų, bet ne daugiau kaip 150 mln. Lenkijos zlotų (apie 131 mln. Lt) visam sandoriui. Iš šios sumos Bendrovei teko 60,6 mln. Lenkijos zlotų (apie 53 mln. Lt) kainos mažinimo rizika. Sumos Lenkijos zlotais konvertuotos į sumas litais pagal 2011 m. balandžio 19 d. valiutų kursą.
Taip pat buvo nustatyta Bendrovės atsakomybė dėl garantijų ir patvirtinimų teisingumo bei parduotų akcijų nuosavybės. Bendra visų atsakomybių suma negalėjo viršyti už akcijas gautos sumos. Bendrovė įsipareigojo mažiausiai 12 mėnesių neperleisti įsigytų „Trakcja – Tiltra“ S. A. akcijų bei suteikė kitas įsipareigojimų įvykdymo garantijas.
Šalys taip pat susitarė, kad, jeigu buvusiam „Poldim“ akcininkui J. Jurek pavyktų laimėti teisinį ginčą dėl „Silentio Investments“ (Tiltra Group AB dukterinės bendrovės) sudaryto „Poldim“ įsigijimo sandorio, atitinkamai bus sumažinta Tiltra Group akcijų kaina. Pasiekus taikos susitarimą su J. Jurek, iekšinys buvo atsiimtas.
2011 m. gruodžio 21 d. Bendrovė ir kiti buvę Tiltra Group akcininkai pasirašė sutartį su „Trakcja – Tiltra“ S.A. bei jos akcininke „Comsa“ S. A. dėl 2010 m. lapkričio 18 d. sutarties pakeitimo. Kadangi buvo aišku, kad Tiltra Group nepasieks numatytų 2012 m. kovo 31 d. pasibaigiančių finansinių metų veiklos rezultatų, tai buvo sutarta dėl Tiltra Group akcijų pardavimo kainos sumažinimo ir atsiskaitymo už tai. Bendrovei pardavimo kaina buvo sumažinta 40.193 tūkst. Lt, vertinant perduotą turtą tikrąja verte. „Trakcja – Tiltra“ S. A. buvo perleistos jos pačios išleistos 54.652 vnt. obligacijų, kurių nominali vertė po 1.000 Lenkijos zlotų (771,10 Lt), metinis kuponas – 7 proc. (išmokamas kiekvienų metų birželio 30 ir gruodžio 31 dienomis), išpirkimo terminas – 2014 m. gruodžio 12 d. (obligacijų tikroji vertė sandorio dienai – 39.647 tūkst. Lt). Taip pat 707 tūkst. Lenkijos zlotų (546 tūkst. Lt) sumokėti grynais pinigais. Sumos Lenkijos zlotais konvertuotos į sumas litais pagal 2011 m. gruodžio 21 d. valiutų kursą.
27
AB „INVALDA"
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui (tęsinys)
AB „Sanitas”
2011 m. gegužės 23 dieną Bendrovė bei kiti AB „Sanitas“ akcininkai, kartu valdantys 87,2 proc. AB „Sanitas“ įstatinio kapitalo, pasirašė įpareigojančią akcijų pirkimo-pardavimo sutartį, pagal kurią minėtas akcijų paketas parduodamas Valeant Pharmaceuticals International, Inc. (toliau - Valeant). Pagal sutartį Bendrovė parduoda 26,5 proc. AB „Sanitas“ akcijų. Todėl finansinės būklės ataskaitoje investicijos į AB „Sanitas“ buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui, o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla.
2011 m. rugpjūčio 19 d. AB „Invalda“ bei kiti AB „Sanitas“ akcininkai, kartu valdantys 87,2 proc. AB „Sanitas“ įstatinio kapitalo, užbaigė šio akcijų paketo pardavimo sandorį Valeant.
Pagal 2011 m. gegužės 23 d. pasirašytą sutartį, Bendrovė pardavė visą valdytą 26,5 proc. AB „Sanitas“ akcijų paketą, už kurį gavo 286.690 tūkst. Lt, arba po 10,06 euro (34,74 Lt) už akciją. Bendrovė už iš partnerių 2009 m. sausio mėn. įsigytas akcijas partneriams papildomai sumokėjo 16.293 tūkst. Lt, nes galutinė akcijų įsigijimo kaina priklausė nuo AB „Sanitas“ akcijų pardavimo kainos.
Atsižvelgiant į 2008 m. spalio 24 d. pasirašytoje sutartyje su „Baltic Pharma Limited“ (dėl 20,3 proc. AB „Sanitas“ įstatinio kapitalo pardavimo) numatytą akcijų kainos koregavimo mechanizmą bei atitinkamą mechanizmą, nustatytą sutartyse su partneriais, pagal kurias buvo įsigytos AB „Sanitas“ akcijos 2008 m. pabaigoje, Bendrovė už praeityje parduotas AB „Sanitas“ akcijas, atėmus mokėjimus partneriams, gavo 45.227 tūkst. Lt. Taip buvo realizuota apskaityta išvestinė finansinė priemonė, atspindinti galimą sumokėtos kainos už akcijas korekciją.
Farmacijos segmento pardavimo pelnas apskaičiuotas taip:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Pardavimo kaina, gauta pinigais | 286.690 | 286.690 |
| Papildomas mokėjimas už 2009 m. sausio mėn. įsigytas akcijas | (16.293) | (16.293) |
| Parduotų investicijų balansinė vertė | (126.116) | (109.558) |
| Asocijuotos įmonės apsidraudimo sandorių rezervas | (266) | - |
| Asocijuotos įmonės užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas | (1.856) | - |
| Asocijuotų įmonių pardavimo pelnas | 142.159 | 160.839 |
Pinigų srautai susiję su asocijuotų įmonių pardavimais:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Pinigai gauti pardavus kelių ir tiltų statybos segmento | 54.202 | 54.202 |
| AB „Sanitas“ pardavimo kaina, gauta pinigais | 286.690 | 286.690 |
| Papildomas mokėjimas už 2009 m. sausio mėn. įsigytas akcijas | (16.293) | (16.293) |
| Papildomi pinigų srautai dėl AB „Sanitas“ akcijų parduotų pagal 2008 m. spalio 24 d. sutartį su „Baltic Pharma Limited“ (grynąja verte) | 45.227 | 45.227 |
| Sumokėti gryni pinigai už kainos sumažinimą | (546) | (546) |
| Iš viso – pinigų srautai susiję su asocijuotų įmonių pardavimais | 369.280 | 369.280 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui (tęsinys)
Nutraukta veikla
| 2011 m. | 2010 m. | |
|---|---|---|
| Asocijuotų įmonių pelno (nuostolio) dalis (kelių ir tiltų statyba) | - | 11.431 |
| Kelių ir tiltų statybos segmento pardavimo rezultatas | 130.998 | - |
| Tiesioginės išlaidos, susijusios su segmento pardavimu | (20.510) | - |
| Nutraukta veikla (kelių ir tiltų statybos segmentas, iš viso) | 110.488 | 11.431 |
| Asocijuotų įmonių pelno (nuostolio) dalis (farmacija) | 1.618 | 14.144 |
| Pelnas (nuostolis) iš išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį | 43.715 | - |
| Farmacijos segmento pardavimo rezultatas | 142.159 | - |
| Nutraukta veikla (farmacijos segmentas, iš viso) | 187.492 | 14.144 |
| Nutraukta veikla iš viso | 297.980 | 25.575 |
Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai (litais):
| 2011 m. | 2010 m. | |
|---|---|---|
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos paprastasis pelnas (nuostolis) (litais) | 5,77 | 0,50 |
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos sumažintas pelnas (nuostolis) (litais) | 5,18 | 0,45 |
AB „Umega“
2011 m. lapkričio 30 d. Bendrovė pasirašė sutartį dėl 29,27 proc. AB „Umega“, kurios veikla metalo apdirbimas, akcijų pardavimo. Sandoris užbaigtas 2012 m. sausio mėn., kai buvo gautas Konkurencijos tarybos leidimas (žr. 16 pastabą). 2011 m. gruodžio 30 d. finansinės būklės ataskaitoje investicijos į minėtą bendrovę klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui. Kadangi ši investicija nesudarė atskiro veiklos segmento, tai pelno (nuostolių) ataskaitoje nepateikiama kaip nutraukta veikla.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
11 Paskolos
2011 m. kovo mėn. 31 d. Grupė susitarė su Nordea banku dėl finansavimo nekilnojamojo turto segmentui pratęsimo. Trumpalaikių paskolų terminas, kuris sueina 2011 m., buvo pratęstas 3 metams. Be to šį laikotarpį bankas įsipareigojo netaikyti sankcijų už paskolos rodiklių nesilaikymą. Todėl 2011 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ataskaitoje 116.469 tūkst. Lt (2010 m. gruodžio 31 d. – 7.032 tūkst. Lt) iš šių paskolų buvo pripažinta kaip ilgalaikės paskolos, o 1.532 tūkst. Lt (2010 m. gruodžio 31 d. – 115.174 tūkst. Lt) kaip ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis.
Per 2011 m. Grupė ir Bendrovė atitinkamai grąžino 187.089 tūkst. Lt ir 185.801 tūkst. Lt paskolų (per 2010 m. – 30.831 tūkst. Lt ir 20.933 tūkst. Lt), daugiausiai panaudodama įplaukas, gautas iš kelių ir tiltų bei farmacijos segmentų pardavimo ir obligacijų realizavimo. Taip pat per 2011 m. buvo visiškai padengti Bendrovės įsipareigojimai AB Šiaulių bankas, AB bankas Snoras, DNB bankui, UAB Medicinos bankui (atitinkamai 2010 m. gruodžio 31 finansinės būklės ataskaitoje 18.000 tūkst. Lt, 24.254 tūkst. Lt, 94.350 tūkst. Lt, 2.048 tūkst. Lt). Bendrovės įsipareigojimai Grupės įmonėms sumažėjo nuo 46.553 tūkst. Lt iki 359 tūkst. Lt.
2011 m. dalis Grupės įsipareigojimų bankams buvo padengta anksčiau numatyto termino. Bendrovės dukterinių įmonių padengtų įsipareigojimų dydis 2010 m. gruodžio 31 finansinės būklės ataskaitoje sudarė 28.964 tūkst. Lt.
12 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija
Grupė ir Bendrovė panaikino dalį suteiktos paskolos vertės sumažėjimo nuostolių į anksčiau valdytą Latvijos nekilnojamojo turto bendrovę, nes pasikeitus ekonominė situacijai dalis paskolos buvo grąžinta (1.984 tūkst. Lt). 2010 – 2011 m. Bendrovė pripažino papildomus vertės sumažėjimo nuostolius paskoloms, suteiktoms nekilnojamojo turto segmente veikiančioms dukterinėms įmonėms, nes sumažėjo šių įmonių turto vertė. 2010 m. investicijų vertės sumažėjimo nuostolių panaikinimas Bendrovėje buvo susijęs su bankrutuojančių nekilnojamojo turto įmonių pardavimu (19.731 tūkst. Lt). Grupės lygiu 2010 m. buvo pripažinti papildomi vertės sumažėjimo nuostoliai gautinoms sumoms iš parduotų įmonių.
Grupė perėmė iš bankrutuojančios įmonės UAB „Nerijos būstas“ investicinio turto už 2.600 tūkst. Lt, taip padengdama dalį gautinos sumos iš šios įmonės. Turtas bus toliau vystomas.
Tikrosios vertės hierarchija
Grupė naudoja šią hierarchiją nustatydama ir atskleisdama tikrąją finansinių priemonių vertę pagal vertinimo metodą:
- lygis: kotiruojama (nekoreguota) kaina aktyviose rinkose identiškam turtui ar įsipareigojimams;
- lygis: kiti metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, tiesiogiai arba netiesiogiai remiasi informacija, esančia rinkoje;
- lygis: metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, nesiremia informacija, esančia rinkoje.
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2011 m. gruodžio 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| „Trakcja - Tiltra“ akcijos | 15.491 | - | - | 15.491 |
| Kita | 15.531 | - | - | 15.531 |
| Prekybinis finansinis turtas, iš viso | 31.022 | - | - | 31.022 |
| Turtas, iš viso | 31.022 | - | - | 31.022 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
12 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija (tęsinys)
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2010 m. gruodžio 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| Prekybinis finansinis turtas | 6.934 | - | - | 6.934 |
| Išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį | - | - | 1.512 | 1.512 |
| Turtas, iš viso | 6.934 | - | 1.512 | 8.446 |
| Įsipareigojimai | ||||
| Pinigų srautų apsidraudimo sandoris | - | 163 | - | - |
Per 2011 m. nebuvo tikrosios vertės vertinimo metodų pakeitimų tarp 1 lygio ir 2 lygio. Pinigų srautų apsidraudimo sandoris baigė galioti 2011 m. rugpjūčio mėn. Išvestinė finansinė priemonė dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį realizavosi, pardavus AB „Sanitas“, todėl 3 lygio finansinių priemonių neliko.
Pinigų srautai
Pinigų srautai, susiję su prekybinio turto ir investicijų, skirtų parduoti įsigijimu ar pardavimu:
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. | 2010 m. | 2011 m. | 2010 m. | |
| „Trakcja – Tiltra“ S.A. obligacijų pardavimas | 53.473 | - | 53.473 | - |
| Kito prekybinio finansinio turto pardavimas (įsigijimas), grynąja verte | (10.348) | 4.986 | (2.073) | 4.689 |
| Investicijų skirtų parduoti pardavimas (įsigijimas), grynąja verte | (1.042) | - | - | - |
| 42.083 | 4.986 | 51.400 | 4.689 |
13 Investicinis turtas
Per 2011 m. Grupė papildomai investavo į investicinį turtą 19.061 tūkst. Lt, iš jų: 2.600 tūkst. Lt buvo perimta kaip užstatas už gautiną sumą (12 pastaba), verslo jungimo būdu įsigyta 9.649 tūkst. Lt (8 pastaba) bei 6.812 tūkst. Lt įsigyta pinigais. Taip pat buvo parduota investicinio turto už 990 tūkst. Lt (pardavimo kaina atitiko balansinę vertę). 2011 m. I ketvirtį iš investicinio turto į atsargas buvo perklasifikuotas turtas, esantis Elniakampio g. 7, Vilniuje (balansinė vertė perklasifikavimo metu – 700 tūkst. Lt). Šiame objekte pradėtos gyvenamosios paskirties butų statyba. 2011 m. II ketvirtį iš pastatų, naudojamų savo reikmėms, į investicinį turtą buvo perklasifikuotas turtas, esantis A. Juozapavičiaus g. 7, Vilniuje. Kadangi minėto turto balansinė vertė perklasifikavimo metu buvo didesnė nei tikroji vertė (2.000 tūkst. Lt), tai pelno (nuostolių) ataskaitoje buvo pripažintas 383 tūkst. Lt turto vertės sumažėjimas.
14 Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2010 m. gruodžio 31 d. | |
| Išmokos darbuotojams | 5.892 | 3.985 | 914 | 293 |
| Kita | 8.017 | 5.814 | 2.160 | 2.222 |
| Iš viso kitų trumpalaikių įsipareigojimų | 13.909 | 9.799 | 3.074 | 2.515 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
15 Susijusių šalių sandoriai
Gautinos sumos iš susijusių šalių parodytos neatėmus atidėjimų.
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2011 m.
Bendrovė | Pardavimai
susijusioms
šalims | Pirkimai iš
susijusių šalių | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | Sumos mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Paskolos ir skolos | 8.338 | 1.293 | 163.864 | 353 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 135 | - | 4 |
| Dividendai | - | - | - | - |
| Kita | - | 62 | 50 | - |
| | 8.338 | 1.490 | 163.914 | 357 |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2010 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2010 m.
Bendrovė | Pardavimai
susijusioms
šalims | Pirkimai iš
susijusių šalių | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | Sumos mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Paskolos ir skolos | 8.931 | 2.249 | 80.935 | 46.553 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 134 | - | 128 |
| Dividendai | 300 | - | - | - |
| Mokestinių nuostolių perkėlimas Grupėje | - | - | 999 | - |
| Kita | - | 66 | - | 6 |
| | 9.231 | 2.449 | 81.934 | 46.687 |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 916 | 2 | - | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2011 m.
Grupė | Pardavimai
susijusioms
šalims | Pirkimai iš
susijusių šalių | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | Sumos
mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Paskolos ir skolos | 108 | - | 6.687 | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 98 | - | 60 | - |
| Kelių ir tiltų statybų segmentas | 266 | 3.904 | 86 | - |
| Baldų gamybos segmentas | - | 1.541 | - | 71 |
| Kita | 128 | 9 | 11 | - |
| | 600 | 5.454 | 6.844 | 71 |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 882 | - | 12.041 | - |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2011 M. 12 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
15 Susijusių šalių sandoriai (tęsinys)
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2010 m. ir susiję likučiai metų pabaigai:
| 2010 m.
Grupė | Pardavimai
susijusioms
šalims | Pirkimai iš
susijusių šalių | Iš susijusių
šalių
gautinos
sumos | Sumos
mokėtinos
susijusioms
šalims |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Paskolos ir skolos | 635 | 217 | 9.029 | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 147 | - | 66 | - |
| Baldų gamybos segmentas | - | 590 | - | 162 |
| Kelių ir tiltų statybų segmentas | 273 | 57 | 109 | - |
| Kita | 52 | 6 | 12 | - |
| | 1.107 | 870 | 9.216 | 162 |
| Įsipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 3.640 | 10 | 13.975 | - |
16 Įvykiai po ataskaitinio laikotarpio
AB „Umega“
2012 m. sausio 12 d. buvo užbaigtas 29,27 proc. AB „Umega“ akcijų pardavimo sandoris pagal 2011 m. lapkričio 30 d. sutartj. Akcijų pardavimo kaina – 3.745 tūkst. Lt. Iš akcijų pardavimo Grupė uždirbo 2.193 tūkst. Lt. pelno.. Bendrovėje pardavimo kaina buvo lygi akcijų balansinei vertei.