AI assistant
Invalda INVL Interim / Quarterly Report 2012
2247_rns_2012-05-24_fcf8ece6-975b-4840-9f5b-c79228047528.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 METŲ 3 MĖNESIŲ NEAUDITUOTOS TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS, PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SAJUNGOJE
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
PAGRINDINĖ INFORMACIJA
Valdyba
p. Vytautas Bučas (Valdybos pirmininkas)
p. Darius Šulnis
p. Indrė Mišeikytė (nuo 2012 m. balandžio 30 d.)
p. Dalius Kaziūnas (iki 2012 m. balandžio 30 d.)
Vadovybė
p. Dalius Kaziūnas (prezidentas)
p. Raimondas Rajeckas (vyriausiasis finansininkas)
Buveinės adresas ir įmonės kodas
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva
Įmonės kodas 121304349
Bankai
Nordea Bank Finland Plc. Lietuvos skyrius
AB DNB bankas
AB Šiaulių bankas
Danske bankas A/S Lietuvos skyrius
AB bankas „Finasta“
UAB Medicinos bankas
AS Unicredit Bank Lietuvos skyrius
AB SEB Bankas
Šią finansinė atskaitomybę vadovybė ir valdyba pasirašė ir patvirtino išleidimui 2012 m. gegužės 24 d.
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pelno (nuostolių) ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Tęsiama veikla | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota |
| Pajamos | ||||
| Baldų gamybos pajamos | 58.501 | 56.567 | - | - |
| Butų pardavimo pajamos | 5.566 | 1.043 | - | - |
| Nuomos ir kitos nekilnojamojo turto pajamos | 6.597 | 5.857 | - | - |
| Informacinių technologijų pajamos | 7.121 | 8.416 | - | - |
| Pastatų priežiūros pajamos | 2.502 | 1.517 | - | - |
| Kitos produktų ir paslaugų pajamos | 2.272 | 1.804 | - | - |
| Pajamų iš viso | 82.559 | 75.204 | - | - |
| Kitos pajamos | 9.3 | 1.597 | 1.635 | 3.203 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | 2.037 | - | (298) | - |
| Investicinio turto tikrosios vertės koregavimo grynasis pelnas (nuostoliai) | 49 | 8 | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės grynasis pokytis | 9.1 | 14.258 | (188) | 12.145 |
| Pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos atsargų pasikeitimas | 4.551 | 2.111 | - | - |
| Žaliavų ir vartojimo reikmenų sąnaudos | (49.189) | (46.974) | (6) | (4) |
| Gyvenamojo nekilnojamojo turto pasikeitimas | (3.999) | (811) | - | - |
| Išmokos darbuotojams | (11.834) | (9.299) | (932) | (440) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 125 | 1.038 | 326 | 977 |
| Patalpų nuoma ir komunalinės sąnaudos | (5.427) | (4.877) | (46) | (44) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (2.619) | (2.608) | (20) | (22) |
| Patalpų priežiūros ir remonto sąnaudos | (2.668) | (2.484) | - | - |
| Kitos sąnaudos | (4.495) | (4.071) | (332) | (251) |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) | 24.945 | 8.684 | 14.040 | 1.729 |
| Finansavimo sąnaudos | 9.2 | (1.883) | (3.864) | (772) |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (nuostolių) pelno dalis | (1.547) | (297) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 21.515 | 4.523 | 13.268 | (1.380) |
| Pelno mokestis | 7 | (3.276) | (229) | (2.262) |
| Ataskaitinio laikotarpio tęsiamų veiklų (nuostoliai) pelnas | 18.239 | 4.294 | 11.006 | (1.045) |
| Nutraukta veikla | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos (nuostoliai) pelnas atskaicius pelno mokestį | 10 | - | 4.169 | - |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 18.239 | 8.463 | 11.006 | (1.045) |
| Priskirtinas : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 16.644 | 6.715 | 11.006 | (1.045) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 1.595 | 1.748 | - | - |
| 18.239 | 8.463 | 11.006 | (1.045) | |
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,32 | 0,13 | 0,21 | (0,02) |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,30 | 0,12 | 0,20 | (0,02) |
| Vienai akcijai tenkantis tęsiamos veiklos paprastasis pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,32 | 0,05 | 0,21 | (0,02) |
| Vienai akcijai tenkantis sumažintas tęsiamos veiklos pelnas (nuostoliai) (litais) | 0,30 | 0,05 | 0,20 | (0,02) |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės bendrųjų pajamų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | |
| ATASKAITINIO LAIKOTARPIO (NUOSTOLIAI) PELNAS | 18.239 | 8.463 | 11.006 | (1.045) |
| Tęsiami veikla | ||||
| Pelnas (nuostoliai) iš pinigų srautų apsidraudimo sandorių | - | 62 | - | - |
| Pelno mokestis | - | (9) | - | - |
| - | 53 | - | - | |
| Finansinio turto, skirto parduoti, grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - |
| Finansinio turto, skirto parduoti, pelnas (nuostoliai), perkeltas į pelno (nuostolių) ataskaitą | - | - | - | - |
| Pelno mokestis | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| Užsienio valiutų perskaičiavimo skirtumai | 25 | - | - | - |
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų (išlaidų) dalis | 29 | - | - | - |
| Tęsiamos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | 54 | 53 | - | - |
| Nutraukta veikla | ||||
| Asocijuotų įmonių kitų bendrųjų pajamų dalis | - | (387) | - | - |
| Ataskaitinio laikotarpio nutrauktos veiklos kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | (387) | - | - |
| Kitos bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | 54 | (334) | - | - |
| LAIKOTARPIO BENDROSIOS PAJAMOS (IŠLAIDOS), IŠ VISO | 18.293 | 8.129 | 11.006 | (1.045) |
| Priskirtini : | ||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 16.693 | 6.381 | 11.006 | (1.045) |
| Nekontroliuojančiai daliai | 1.600 | 1.748 | - | - |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | ||
| TURTAS | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota | |
| Ilgalaikis turtas | |||||
| Ilgalaikis materialusis turtas | 37.728 | 38.259 | 169 | 184 | |
| Investicinis turtas | 14 | 249.640 | 248.957 | - | - |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 12.459 | 13.074 | 5 | 7 | |
| Investicijos į dukterines įmones | 8 | - | - | 99.763 | 99.607 |
| Investicijos į asocijuotas ir bendro pavaldumo įmones | 8 | 37.751 | 39.269 | 724 | 724 |
| Investicijos, skirtos parduoti | 2.859 | 2.859 | 1.817 | 1.817 | |
| Suteiktos ilgalaikės paskolos | 12.212 | 12.041 | 4.143 | 4.143 | |
| Kitas ilgalaikis turtas | 2.848 | 2.848 | - | - | |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | 18.882 | 22.372 | 16.603 | 19.941 | |
| Ilgalaikio turto iš viso | 374.379 | 379.679 | 123.224 | 126.423 | |
| Trumpalaikis turtas | |||||
| Atsargos | 26.094 | 25.819 | - | - | |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 49.049 | 33.437 | 5.005 | 218 | |
| Suteiktos trumpalaikės paskolos | 1.284 | 31.233 | 140.450 | 174.648 | |
| Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | 339 | 973 | - | - | |
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpų sąnaudos | 2.469 | 2.587 | 100 | 123 | |
| Finansinis turtas, apskaitomas tikrąja verte, kurios pasikeitimai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje | 13 | 57.563 | 47.599 | 49.758 | |
| Terminuoti indėliai ir iki išpirkimo termino laikomas finansinis turtas | 5 | 111.885 | 99.137 | 61.712 | |
| Riboto naudojimo pinigai | 2.993 | 2.915 | - | - | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 5 | 41.851 | 21.346 | 34.124 | |
| Trumpalaikio turto iš viso | 293.527 | 265.046 | 291.149 | 268.796 | |
| Parduodamos grupės turtas, klasifikuojamas kaip laikomas galimam pardavimui | 10 | - | 1.708 | - | |
| Turto iš viso | 667.906 | 646.433 | 414.373 | 398.964 |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR | Neaudituota | Audituota | Neaudituota | Audituota |
| Nuosavas kapitalas | ||||
| Kapitalas priskirtas patronuojančios įmonės akcininkams | ||||
| Ištatinis kapitalas | 57.558 | 51.660 | 57.558 | 51.660 |
| Akcijų priedai | 60.747 | 34.205 | 60.747 | 34.205 |
| Rezervai | 20.340 | 20.299 | - | - |
| Nepaskirstytasis pelnas | 302.796 | 280.046 | 291.974 | 274.870 |
| 441.441 | 386.210 | 410.279 | 360.735 | |
| Nekontroliuojanti dalis | 30.812 | 29.151 | - | - |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 472.253 | 415.361 | 410.279 | 360.735 |
| Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Po vienerių metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikės paskolos | 12 | 120.638 | 119.478 | - |
| Lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimai | 488 | 391 | - | |
| Vyriausybės dotacijos | 251 | 283 | - | |
| Atidėjiniai | 396 | 396 | - | |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 15.270 | 15.178 | - | |
| Kitos ilgalaikės mokėtinos sumos | 3.528 | 3.345 | - | |
| Po vienerių metų mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 140.571 | 139.071 | - | |
| Per vienerius metus mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | ||||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 12 | 5.186 | 6.254 | - |
| Ilgalaikių lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimų einamųjų metų dalis | 247 | 257 | - | |
| Trumpalaikės paskolos | 12 | 1.440 | 572 | 359 |
| Prekybos skolos | 32.549 | 34.485 | 675 | |
| Mokėtinas pelno mokestis | 460 | 379 | - | |
| Atidėjiniai | 296 | 300 | - | |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai | 2.076 | 3.262 | 1 | |
| Išvestinės finansinės priemonės | - | - | - | |
| Konvertuojamos obligacijos | 11 | - | 34.059 | - |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos | 15 | 12.828 | 12.433 | 3.059 |
| Per vienerius metus mokėtinų sumų ir įsipareigojimų iš viso | 55.082 | 92.001 | 4.094 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 195.653 | 231.072 | 4.094 | |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 667.906 | 646.433 | 414.373 |
(pabaiga)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | |||||||
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 34.205 | - | 20.299 | - | 280.046 | 386.210 | 29.151 | 415.361 |
| 2012 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 16.644 | 16.644 | 1.595 | 18.239 |
| 2012 m. I ketvirčio kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | - | - | 20 | 29 | 49 | 5 | 54 |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | - | - | 20 | 16.673 | 16.693 | 1.600 | 18.293 |
| Dukterinių įmonių dividendai | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dukterinių įmonių įsigijimai | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Mokėjimas akcijomis | - | - | - | - | - | - | - | 61 | 61 |
| Rezervų pokytis | - | - | - | 21 | - | (21) | - | - | - |
| Istatinio kapitalo didinimas | 11 | 5.898 | 26.542 | - | - | - | 32.440 | - | 32.440 |
| Konvertuojamų obligacijų palūkanų atstatymas | 11 | - | - | - | - | 6.098 | 6.098 | - | 6.098 |
| 2012 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 57.558 | 60.747 | - | 20.320 | 20 | 302.796 | 441.441 | 30.812 | 472.253 |
AB „INVALDA"
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Patronuojančios įmonės akcininkams priskirtinas nuosavas kapitalas | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | Nekontroliuojanti dalis | Nuosavo kapitalo iš viso | |||
| Tikrosios vertės rezervas | Privalomasis ir kiti rezervai | Užsienio valiutos kurso perskaičiavimo rezervas | |||||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | (139) | 20.241 | - | 58.694 | 175.132 | 24.919 | 200.051 |
| 2011 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 6.715 | 6.715 | 1.748 | 8.463 |
| 2011 m. I ketvirčio kitos bendrosios pajamos (išlaidos) | - | - | 53 | - | - | (387) | (334) | - | (334) |
| Bendrosios pajamos (išlaidos), iš viso | - | - | 53 | - | - | 6.328 | 6.381 | 1.748 | 8.129 |
| Dukterinių įmonių pardavimai | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dukterinių įmonių įsigijimai | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| Mokėjimas akcijomis | - | - | - | - | - | - | - | 317 | 317 |
| Rezervų pokyčiai | - | - | - | 1 | - | (1) | - | - | - |
| Istatinio kapitalo didinimas | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2011 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 51.660 | 44.676 | (86) | 20.242 | - | 65.021 | 181.513 | 27.484 | 208.997 |
AB „INVALDA”
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos (tęsinys)
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | ||||||
| 2011 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 34.205 | - | - | 274.870 | 360.735 | |
| 2012 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 11.006 | 11.006 | |
| Istatinio kapitalo didinimas | 11 | 5.898 | 26.542 | - | - | - | 32.440 |
| Konvertuojamų obligacijų palūkanų atstatymas | 11 | - | - | - | - | 6.098 | 6.098 |
| 2012 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 57.558 | 60.747 | - | - | 291.974 | 410.279 | |
| Bendrovė | Istatinis kapitalas | Akcijų priedai | Rezervai | Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | Iš viso | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |
| Privalomasis rezervas | Savų akcijų supirkimo rezervas | ||||||
| 2010 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 51.660 | 44.676 | - | - | (10.471) | 85.865 | |
| 2011 m. I ketvirčio grynasis pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | (1.045) | (1.045) | |
| 2011 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota) | 51.660 | 44.676 | - | - | (11.516) | 84.820 |
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir bendrovės pinigų srautų ataskaitos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | Neaudituota | |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) | 18.239 | 8.463 | 11.006 | (1.045) |
| Nepiniginiai srautai ir nepagrindinės veiklos koregavimai: | ||||
| (Pelnas) nuostoliai iš perkainojimo, grynąja verte | (49) | (8) | - | - |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 2.619 | 2.608 | 20 | 22 |
| (Pelnas) nuostoliai iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | (21) | (7) | - | - |
| Realizuoti ir nerealizuoti (pelnas) nuostoliai iš investicijų pardavimo | (14.258) | 188 | (12.145) | - |
| (Pelnas) iš dukterinių ir asocijuotų įmonių pardavimo | (2.037) | - | 298 | - |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių grynojo (pelno) nuostolių dalis | 1.547 | (3.872) | - | - |
| Palūkanų (pajamos) | (1.313) | (405) | (3.202) | (1.507) |
| Palūkanų sąnaudos | 1.820 | 3.844 | 772 | 3.108 |
| Atidėtieji mokesčiai | 2.506 | (56) | 2.262 | (335) |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos | 770 | 285 | - | - |
| Vertės sumažėjimas (jo panaikinimas) | (121) | (1.038) | (326) | (977) |
| Atidėjinių pokytis | (4) | - | - | - |
| Mokėjimas akcijomis | 61 | 317 | - | - |
| Perkant pigiau nei tikrąja verte gautas pelnas | 8 | (717) | - | - |
| Dividendų (pajamos) | - | - | - | - |
| Nuostoliai (pelnas) iš kitos finansinės veiklos | 70 | - | 70 | - |
| 9.829 | 9.602 | (1.245) | (734) | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | ||||
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | (238) | 755 | - | (1) |
| Iš pirkėjų ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | (7.446) | (7.578) | - | 964 |
| Kito trumpalaikio turto sumažėjimas (padidėjimas) | 118 | (153) | 23 | (5) |
| Prekybos skolų (sumažėjimas) padidėjimas | (1.893) | 4.297 | 36 | (27) |
| Kitų trumpalaikių įsipareigojimų (sumažėjimas) padidėjimas | (578) | 1.896 | (51) | 11 |
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | (208) | 8.819 | (1.237) | 208 |
| (Sumokėtas) susigrąžintas pelno mokestis | (55) | (738) | - | - |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | (263) | 8.081 | (1.237) | 208 |
(tęsinys kitame puslapyje)
AB „INVALDA“
KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Konsoliduotos ir Bendrovės pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
| Grupė | Bendrovė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | ||
| Investicinės veiklos pinigų srautai | Neaudituota | Neaudituota | |||
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) (jsigijimas) | (1.415) | (927) | (4) | (2) | |
| Ilgalaikio turto (išskyrus investicinį turtą) pardavimo pajamos | 99 | 23 | - | - | |
| Investicinio turto (jsigijimas) | 14 | (633) | (754) | - | - |
| Investicinio turto pardavimo pajamos | 14 | - | 795 | - | - |
| Dukterinių įmonių (jsigijimas) ir įsteigimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | 8 | - | (636) | - | (79) |
| Lėšos, gautos pardavus dukterines įmonės, atėmus parduotus pinigus | - | - | - | - | |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių (jsigijimas) | - | - | - | - | |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pardavimo pajamos | 3.745 | - | 3.745 | - | |
| Asocijuotų įmonių pardavimo sąnaudos | - | - | - | - | |
| (Suteiktos) paskolos | (60) | (54) | (1.942) | (2.129) | |
| Suteiktų paskolų susigrąžinimas | 30.000 | - | 34.414 | 330 | |
| Pervedimas į/iš terminuotus indėlius | 34.872 | - | 34.528 | - | |
| Finansinio turto, laikomo lki išpirkimo termino pabaigos (jsigijimas) pardavimas | (47.715) | - | (47.715) | - | |
| Gauti dividendai | - | - | - | - | |
| Gautos palūkanos | 1.027 | 2 | 728 | 130 | |
| Investicijų, skirtų parduoti ir prekybinių investicijų (jsigijimas) pardavimas | 1.185 | (85) | (35) | - | |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | 21.105 | (1.636) | 23.719 | (1.750) | |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Pinigų srautai, susiję su Grupės akcininkais: | |||||
| Nekontroliuojančios dalies (jsigijimas) ir įstatinio kapitalo padidinimas | - | - | (155) | - | |
| Dividendų (išmokėjimas) patronuojančios įmonės akcininkams | (16) | (20) | (16) | (20) | |
| Dividendų (išmokėjimas) nekontroliuojamai daliai | - | - | - | - | |
| (16) | (20) | (171) | (20) | ||
| Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | |||||
| Paskolų gavimas | 2.593 | 1.428 | - | 4.508 | |
| Paskolų (grąžinimas) | (1.584) | (2.525) | (5) | (609) | |
| (Sumokėtos) palūkanos | (1.101) | (3.267) | - | (2.006) | |
| Lizingo (finansinės nuomos) (mokėjimai) | (94) | (73) | - | - | |
| Pervedimai (į)/iš riboto naudojimo pinigų | (78) | 3.390 | - | - | |
| Kiti finansinės veiklos pinigų srautai | - | - | - | - | |
| (264) | (1.047) | (5) | 1.893 | ||
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (280) | (1.067) | (176) | 1.873 | |
| Valiutos kurso pokyčio įtaka grynųjų pinigų likučiui | (57) | - | (70) | - | |
| Grynasis pinigų srautų (sumažėjimas) padidėjimas | 20.505 | 5.378 | 22.236 | 331 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 5 | 21.346 | 4.692 | 11.888 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 5 | 41.851 | 10.070 | 34.124 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Tarpinių sutrumpintų finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1 Bendroji informacija
AB „Invalda“ (toliau – Bendrovė) yra 1992 m. kovo 20 d. Lietuvos Respublikoje registruota ir veikianti akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Šeimyniškių g. 1A,
Vilnius,
Lietuva.
AB „Invalda“ – viena didžiausių Lietuvos investicijų bendrovių, siekianti nuolat didinti akcininkų nuosavybės vertę. Igyvendindama šį tikslą Bendrovė veikia kaip aktyvi investicijų valdytoja, kontroliuojanti ar daranti reikšmingą įtaką verslams, į kuriuos investuoja. Bendrovės prioritetinės investicijos yra baldų gamybos, nekilnojamojo turto, pastatų priežiūros, žemės ūkio ir informacinių technologijų infrastruktūros segmentai.
Bendrovė kiekvienam verslui nustato tikslus, formuoja vadovų komandą, prisideda prie strategijos kūrimo ir stebi jos įgyvendinimą. Bendrovės valdyba aktyviai dalyvauja priimant sprendimus strateginiais bei kitais svarbiais klausimais, kurie turi įtakos kompanijų vertei.
Bendrovės akcijomis prekiaujama NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Oficialiajame prekybos sąraše.
2 Apskaitos principai
Atskaitomybės parengimo pagrindas
2012 m. 3 mėnesių tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos remiantis TAS 34 „Tarpinė finansinė atskaitomybė“.
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos neapima visų atskleidimų, reikalaujamų metinėse finansinėse ataskaitose ir turėtų būti skaitomos kartu su Grupės ir Bendrovės 2011 m. gruodžio 31 d. metinėmis finansinėmis ataskaitomis.
Pagrindiniai apskaitos principai
Tarpinės sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal apskaitos principus, kurie taikyti ruošiant 2011 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės metines finansines ataskaitas, išskyrus naujų standartų ir interpretacijų, privalomų taikyti nuo 2012 m. sausio 1 d., įgyvendinimą. Šie pakeitimai aprašomi žemiau.
7 TFAS pakeitimai „Atskleidimas – Finansinio turto perleidimas“
Pakeitimas numato reikalavimą pateikti informaciją apie riziką, kylančią dėl perleisto finansinio turto. Pakeitime taip pat reikalaujama pagal turto grupes atskleisti finansinio turto, kuris buvo perleistas kitai šaliai, tačiau toliau pripažįstamas perleidėjo finansinės būklės ataskaitoje, pobūdį, balansinę vertę ir susijusią riziką bei naudą. Informaciją reikalaujama pateikti tam, kad finansinių ataskaitų skaitytojai galėtų suprasti, kokio dydžio yra susiję įsipareigojimai ir koks ryšys yra tarp finansinio turto ir susijusių finansinių įsipareigojimų. Jeigu finansinio turto pripažinimas nutraukiamas, tačiau ūkio subjektas vis tiek patiria tam tikrą riziką ir gauna naudą, susijusią su perleistu turtu, privaloma pateikti papildomą informaciją tam, kad būtų paaiškintas šios rizikos poveikis. Pakeitimas įtakoja tik atskleidimus ir neturės įtakos Grupės finansinei būklei arba veiklos rezultatams. Šis pakeitimas neturėjo įtakos Grupės 2012 m. 3 mėn. finansinėms ataskaitoms.
Palyginamoji informacija
2011 m. 3 mėn. pelno (nuostolių) ataskaitoje buvo pakoreguoti palyginamieji skaičiai dėl nutrauktos veiklos atvaizdavimo.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
3 Sezoniškumas bei kiti ketvirčių rezultatų netolygumai
Informacinių technologijų sektorius istoriškai didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba ketvirtąjį ketvirtį. Žemės ūkio sektorius didžiausią veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Dekoratyvinių augalų ir gėlių auginimo bei prekybos įmonė didžiausias pajamas ir veiklos pelną uždirba antrą ir trečią ketvirtį. Investicinis turtas Grupėje įprastai perkainojamas finansinių metų pabaigoje.
4 Informacija apie segmentus
Vadovybė verslo segmentus nustato atskirai vieną nuo kito, priimant sprendimus dėl resursų paskirstymo ir rezultatų įvertinimo. Segmento veikla yra vertinama remiantis jo grynojo pelno (nuostolio) dydžiu, nustatomu pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Kadangi verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu, tai jiems paskirstomos finansinės pajamos bei sąnaudos, taip pat pelno mokestis. Nepaskirstomi tik eliminavimo įrašai, kurie vienu metu susiję su keliais verslo segmentais. Segmento turtas yra vertinamas pagal tas pačias taisykles, pagal kurias rengiamos finansinės ataskaitos. Visas turtas yra paskirstomas tarp segmentų, nes verslo segmentai atskiriami juridinių vienetų pagrindu.
Valdymo tikslais Grupė išskiria šiuos segmentus:
Baldų gamyba
Baldų gamybos segmentas apima korpusinių baldų masinę gamybą ir pardavimą.
Nekilnojamasis turtas
Nekilnojamojo turto segmentą sudaro investavimas į nekilnojamąjį turtą, nekilnojamojo turto valdymas ir administravimas, pastatų infrastruktūros valdymas, tarpininkavimas perkant, parduodant ir vertinant nekilnojamąjį turtą, žemės sklypų geodeziniai matavimai.
Žemės ūkis
Žemės ūkio segmento veikla apima pirminę augalininkystės ir gyvulininkystės (pieno) produkcijos gamybą, grudų perdirbimą ir paslaugas žemės ūkiui. Segmento įmonės prekiauja augalų apsaugos priemonėmis, trąšomis, sėklomis, kombinuotaisiais pašarais, pašarų papildais, veterinarijos prekėmis, superka grūdus, teikia grudų ir kitų žaliavų džiovinimo, valymo, krovos ir saugojimo paslaugas.
Informacinių technologijų infrastruktūros segmentas
Informacinių technologijų segmento veikla apima IT infrastruktūros strategijos ir architektūros sprendimus, jiems įgyvendinti reikalingos programinės bei kompiuterinės įrangos tiekimus, IT saugos bei kritinės IT infrastruktūros aptarnavimo paslaugas, programinės įrangos ir sistemų kūrimą bei diegimą valstybiniams registrams, įskaitant konsultavimą.
Pastatų priežiūra
Pastatų priežiūros segmentą sudaro gyvenamųjų namų, komercinių bei visuomeninių pastatų priežiūra, statybos valdymas.
Kitų prekių ir paslaugų segmentas
Kitų prekių ir paslaugų segmentą sudaro metalo dirbinių gamyba (2011 m.), kelio ženklų gamyba, medienos apdirbimas, dekoratyvinių augalų, daugiamečių ir vienmečių augalų auginimas bei prekyba ir kita.
Sandorių tarp verslo segmentų vertės yra nustatytos ištiestosios rankos principu ir tam tikru mastu atitinka sandorių kainas su trečiosionmis šalimis. Sandoriai tarp verslo segmentų atsispindi segmentų pajamose, sąnaudose ir rezultate. Šie sandoriai konsoliduojant eliminuojami. Ilgalaikio turto įsigijimai apima materialiojo ilgalaikio turto, nematerialiojo bei investicinio turto įsigijimus, įskaitant turtą, įsigytą per verslo jungimą.
Bendrovės suteiktos paskolos priskiriamos, kitų prekių ir paslaugų segmentui. Šių paskolų vertės sumažėjimo nuostoliai priskiriami tam segmentui, kuriam paskola yra suteikta.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2012 m. kovo 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2012 m. kovo 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnojamas is turtas | Pastatų priežiūra | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | ||||||||
| Pardavimai išorės klientams | 58.501 | 12.163 | 2.502 | - | 7.121 | 2.272 | - | 82.559 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 305 | 511 | - | 32 | - | (848) | - |
| Pajamų iš viso | 58.501 | 12.468 | 3.013 | - | 7.153 | 2.272 | (848) | 82.559 |
| Rezultatai | ||||||||
| Kitos pajamos | 690 | 7 | 129 | - | 90 | 3.073 | (2.392) | 1.597 |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | 49 | - | - | - | - | - | 49 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | 2.037 | - | 2.037 |
| Finansinio turto tikrosios vertės grynasis pokytis | - | - | - | - | - | 14.258 | - | 14.258 |
| Segmentų sąnaudos | (52.031) | (12.394) | (3.292) | - | (7.873) | (5.213) | 3.240 | (77.563) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | 37 | 22 | 4 | - | - | 62 | - | 125 |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | (53) | - | (1.525) | - | 31 | - | (1.547) |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 7.197 | 99 | (146) | (1.525) | (630) | 16.520 | - | 21.515 |
| Pelno mokestis | (1.078) | 94 | 22 | - | 57 | (2.371) | - | (3.276) |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 6.119 | 193 | (124) | (1.525) | (573) | 14.149 | - | 18.239 |
| Priskirtinas: | ||||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 4.414 | 194 | (124) | (1.525) | (454) | 14.139 | - | 16.644 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 1.705 | (1) | - | - | (119) | 10 | - | 1.595 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
4 Informacija apie segmentus (tęsinys)
Informacija apie pajamas ir pelną pagal Grupės verslo segmentus 2011 m. kovo 31 d. yra pateikiama žemiau:
| 2011 m. kovo 31 d. | Baldų gamyba | Nekilnojamasis turtas | Pastatų priežiūra | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavimas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimo pajamos | |||||||
| Pardavimai išorės klientams | 56.567 | 6.900 | 1.517 | 8.416 | 1.804 | - | 75.204 |
| Pardavimai tarp segmentų | - | 348 | 740 | 22 | 2 | (1.112) | - |
| Pajamų iš viso | 56.567 | 7.248 | 2.257 | 8.438 | 1.806 | (1.112) | 75.204 |
| Rezultatai | |||||||
| Kitos pajamos | 902 | 7 | 336 | 113 | 2.336 | (2.059) | 1.635 |
| Gautas grynasis pelnas (nuostoliai), patikslinus investicinio turto tikrąją vertę | - | 8 | - | - | - | - | 8 |
| Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | - | - | - |
| Finansinio turto tikrosios vertės grynasis pokytis | - | - | - | - | (188) | - | (188) |
| Segmentų sąnaudos | (49.474) | (8.427) | (2.509) | (9.206) | (6.432) | 3.171 | (72.877) |
| Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai | - | 1.038 | - | - | - | - | 1.038 |
| Asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių pelno (nuostolių) dalis | - | (51) | - | - | (246) | - | (297) |
| Pelnas / (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 7.995 | (177) | 84 | (655) | (2.724) | - | 4.523 |
| Pelno mokestis | (1.124) | 438 | (13) | 10 | 460 | - | (229) |
| Grynasis laikotarpio pelnas (nuostoliai) | 6.871 | 261 | 71 | (645) | (2.264) | - | 4.294 |
| Priskirtinas: | |||||||
| Patronuojančios įmonės akcininkams | 4.948 | 263 | 71 | (516) | (2.220) | - | 2.546 |
| Nekontroliuojančiai daliai | 1.923 | (2) | - | (129) | (44) | - | 1.748 |
Informacija apie verslo segmentų turtą 2012 m. kovo 31 d. bei 2011 m. gruodžio 31 d. pateikiama žemiau:
| Segmentų turtas | Baldų gamyba | Nekilnoja- masis turtas | Pastatų priežiūra | Žemės ūkis | Informacinės technologijos | Kitos prekės ir paslaugos | Eliminavi- mas | Iš visų tęsiamų veiklų |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 124.932 | 273.455 | 9.688 | 37.078 | 23.956 | 326.335 | (127.539) | 667.905 |
| 2011 m. gruodžio 31 d. | 116.061 | 272.238 | 12.152 | 38.575 | 26.951 | 307.645 | (127.189) | 646.433 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
5 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Pinigai banke | 41.740 | 21.157 | 34.124 | 11.888 |
| Pinigai kasoje | 35 | 38 | - | - |
| Pinigai kelyje | 76 | 65 | - | - |
| Terminuotieji indėliai iki 3 mėn. | - | 1.000 | - | - |
| 41.851 | 22.260 | 34.124 | 11.888 |
2012 m. kovo 31 d. Grupė ir Bendrovė laisvas lėšas buvo investavusi į terminuotus indėlius, kurių apmokėjimo terminas daugiau nei 3 mėnesiai, bei iki išpirkimo termino laikomus vertybinius popierius:
| Grupė | Bendrovė | |
|---|---|---|
| Indėliai, kurių terminas tarp 3 ir 6 mėnesių | 24.181 | 13.811 |
| Indėliai, kurių terminas ilgesnis nei 6 mėnesiai | 39.174 | - |
| Indėlio sertifikatas AB bankas Snoras | 20.000 | 20.000 |
| Vyriausybės vertybiniai popieriai | 47.800 | 47.800 |
| Indėlių sukauptos palūkanos | 830 | 201 |
| Turto vertės sumažėjimas dėl AB bankas Snoras nemokumo | (20.100) | (20.100) |
| 111.885 | 61.712 |
6 Dividendai
2011 m. ir 2010 m. dividendai nebuvo paskirti.
7 Pelno mokestis
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. l ketv. | 2011 m. l ketv. | 2012 m. l ketv. | 2011 m. l ketv. | |
| Pelno mokesčio sąnaudų komponentai | ||||
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (770) | (419) | - | - |
| Praėjusių metų pelno mokesčio sąnaudų koregavimas | - | 134 | - | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (2.506) | 56 | (2.262) | 335 |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos), apskaitytos pelno (nuostolių) ataskaitoje | (3.276) | (229) | (2.262) | 335 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones
Įmonių įkūrimas (akcinio kapitalo didinimas)
2012 m. I ketvirtį Bendrovė ir Grupė papildomai investavo 155 tūkst. Lt į „Invalda Lux“ S.a.r.l įstatinį kapitalą. Be to, šį ketvirtį nuo UAB „Jurita“ buvo atskirtos UAB „Justiniškių valda“ bei UAB „Justiniškių aikštelė“, kurios valdys investicinį turtą, priklausiusį UAB „Jurita“. Atskirtos įmonės yra priskiriamos nekilnojamojo turto segmentui.
2011 m. I ketvirtį Grupė įsteigė šias naujas įmones UAB „Inreal GEO“, „Invalda Lux“ S.a.r.l, UAB „Perspektyvi veikla“ (investicijų vertė – 259 tūkst. Lt).
AB Umega
2012 m. sausio 12 d. buvo užbaigtas 29,27 proc. AB „Umega“ akcijų pardavimo sandoris pagal 2011 m. lapkričio 30 d. sutartį. Akcijų pardavimo kaina – 3.745 tūkst. Lt. Iš akcijų pardavimo Grupė uždirbo 2.037 tūkst. Lt. pelno. Bendrovėje pardavimo kaina buvo lygi akcijų balansinei vertei. Pelno (nuostolių) ataskaitos eilutėje „Dukterinių, asocijuotų ir bendro pavaldumo įmonių perleidimo pelnas (nuostolis)“ buvo parodytas 298 tūkst. Lt. nuostolis (pardavimo kaina buvo žemesnė nei pradinė įsigijimo savikaina), tačiau tokiai pačiai sumai buvo parodytas turto vertės sumažėjimo atstatymas eilutėje „Vertės sumažėjimas, nukainojimai ir atidėjiniai“.
UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“
2011 m. sausio 4 d. Grupė iš Valstybės turto fondo už 911 tūkst. Lt. įsigijo 51 proc. UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ akcijų (visa įsigijimo kaina apmokėta grynais pinigais). Su įsigijimu susijusių sąnaudų nepatirta.
Įsigyta bendrovė užsiima dekoratyvinių augalų, daugiamečių bei vienmečių gėlių auginimu ir prekyba. Šią bendrovės vykdomą veiklą numatoma tęsti. Be to, tolimesnėje ateityje tikimasi išvystyti įsigytai bendrovei priklausantį nekilnojamąjį turtą.
UAB „Lauko gėlininkystės bandymų stotis“ pripažinto turto ir įsipareigojimų vertinimas:
| Tikrosios vertės | |
|---|---|
| Ilgalaikis materialusis turtas | 1.437 |
| Atsargos | 597 |
| Pirkėjų įsiskolinimas | 11 |
| Kitas trumpalaikis turtas | 29 |
| Pinigai | 275 |
| Turtas, iš viso | 2.349 |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | (158) |
| Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai | (63) |
| Įsipareigojimai, iš viso | (221) |
| Grynasis turtas | 2.128 |
| Nekontroliuojanti dalis, įvertinta tikrąja verte | (500) |
| Įsigytas grynasis turtas | 1.628 |
| Perkant pigiau nei rinkos kaina gautas pelnas | (717) |
| Įsigijimo kaina | 911 |
| Pinigų srautų analizė įsigijimo metu | |
| Atlygis sumokėtas pinigais | (911) |
| Pinigai, įsigyti su dukterine bendrove | 275 |
| Dukterinių įmonių įsigijimas, atėmus įsigytų pinigų likutį | (636) |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
8 Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones (tęsinys)
Investicijos į UAB „Litagra“
2011 m. lapkričio mėn. 7 d. Grupė pasirašė sutartis dėl investicijų į UAB „Litagra“ akcijas. 2011 m. gruodžio 15 d., gavus Konkurencijos tarybos leidimą, buvo baigtas UAB „Litagra“ kapitalo didinimas. Grupė investavo 38.575 tūkst. Lt.
Grupės finansinėse ataskaitose UAB „Litagra“ laikoma asocijuota įmone ir apskaitoma nuosavybės metodu. Finansinėse ataskaitose UAB „Litagra“ įsigijimas vertinamas pagal metų pabaigos finansinės būklės ataskaitos duomenis. Be to, UAB „Litagra“ veiklos rezultatas yra koreguojamas, atsižvelgiant į TFAS bei verslo apskaitos standartų reikalavimų skirtumus. Kol kas nėra baigtas įsigyto turto ir įsipareigojimų vertinimas. Todėl šiose ataskaitose atvaizduotas 2012 m. I ketvirčio rezultatas bus koreguojamas. Preliminariu vertinimu įsigyto grynojo turto vertė artima įsigijimo kainai.
9 Kitos pajamos ir sąnaudos
9.1 Finansinio turto tikrosios vertės pokyčiai
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Pelnas (nuostolis) iš „Trakcja – Tiltra“ S.A. akcijų | 12.202 | - | 12.202 | - |
| Kita | 2.056 | (188) | (57) | - |
| Pelnas (nuostolis) iš finansinio turto, apskaitomo tikrąja verte, iš viso | 14.258 | (188) | 12.145 | - |
| Pelnas (nuostolis) iš investicijų skirtų parduoti | - | - | - | - |
| 14.258 | (188) | 12.145 | - |
9.2 Finansavimo sąnaudos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Palūkanų sąnaudos | (1.820) | (3.844) | (772) | (3.108) |
| Kitos finansinės sąnaudos | (63) | (20) | - | (1) |
| (1.883) | (3.864) | (772) | (3.109) |
9.3 Kitos pajamos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
| Palūkanų pajamos | 1.313 | 405 | 3.202 | 1.507 |
| Dividendų pajamos | - | - | - | - |
| Pelnas, gautas perkant pigiau nei rinkos kaina | - | 717 | - | - |
| Kitos pajamos | 284 | 513 | 1 | 6 |
| 1.597 | 1.635 | 3.203 | 1.513 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui | ||||
| AB „Umega“ | - | 1.708 | - | 3.745 |
| - | 1.708 | - | 3.745 |
AB „Umega“
2011 m. lapkričio 30 d. Bendrovė pasirašė sutartį dėl 29,27 proc. AB „Umega“, kurios veikla metalo apdirbimas, akcijų pardavimo. Sandoris užbaigtas 2012 m. sausio mėn., kai buvo gautas Konkurencijos tarybos leidimas (žr. 8 pastabą). 2011 m. gruodžio 31 d. finansinės būklės ataskaitoje investicijos į minėtą bendrovę klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui. Kadangi ši investicija nesudarė atskiro veiklos segmento, tai pelno (nuostolių) ataskaitoje nepateikiama kaip nutraukta veikla.
Nutraukta veikla
| 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. | |
|---|---|---|
| Kelių ir tiltų statybos segmento pardavimo rezultatas | - | - |
| Tiesioginės išlaidos, susijusios su segmento pardavimu | - | - |
| Nutraukta veikla (kelių ir tiltų statybos segmentas, iš viso) | - | - |
| Asocijuotų įmonių pelno (nuostolio) dalis (farmacija) | - | 4.169 |
| Pelnas (nuostolis) iš išvestinės finansinės priemonės dėl AB „Sanitas“ pardavimo kainos koregavimo pagal sutartį | - | - |
| Farmacijos segmento pardavimo rezultatas | - | - |
| Nutraukta veikla (farmacijos segmentas, iš viso) | - | 4.169 |
| Nutraukta veikla, iš viso | - | 4.169 |
Tiltra Group AB ir AB „Kauno Tiltai“
2010 m. lapkričio 18 d. Bendrovė pasirašė susitarimą, pagal kurį buvo susitarta, kad bus parduota 44,78 proc. Tiltra Group AB bei 43,36 proc. AB „Kauno Tiltai“ akcijų, jei bus įvykdytos susitarime numatytos sąlygos. Paminėtos bendrovės sudarė kelių ir tiltų statybos segmentą. Pirkėjas – „Trakcja Polska“ S. A. (dabartinis pavadinimas – „Trakcja – Tiltra“ S. A.), kurios pagrindinė veikla – geležinkelių infrastruktūros statyba. Todėl investicijos į kelių ir tiltų statybos segmentą finansinės būklės ataskaitoje buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui (nuosavybės metodo taikymas nutrauktas nuo 2010 m. gruodžio 31 d.), o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla. Sandoris užbaigtas 2011 m. balandžio 19 d, todėl 2011 m. I ketvirtį neturėjo jokios įtakos Grupės rezultatams.
AB „Sanitas“
2011 m. gegužės 23 dieną Bendrovė bei kiti AB „Sanitas“ akcininkai, kartu valdantys 87,2 proc. AB „Sanitas“ įstatinio kapitalo, pasirašė įpareigojančią akcijų pirkimo-pardavimo sutartį, pagal kurią minėtas akcijų paketas parduodamas Valeant Pharmaceuticals International, Inc. (toliau - Valeant). Pagal sutartį Bendrovė pardavė 26,5 proc. AB „Sanitas“ akcijų. Todėl finansinės būklės ataskaitoje investicijos į AB „Sanitas“ buvo klasifikuojamos kaip turtas laikomas galimam pardavimui, o pelno (nuostolių) ataskaitoje pateikiamos kaip nutraukta veikla. Sandoris užbaigtas 2011 m. rugpjūčio 19 d.
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
10 Nutraukta veikla ir ilgalaikis turtas, laikomas pardavimui (tęsinys)
| Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai (litais): | 2012 m. I ketv. | 2011 m. I ketv. |
|---|---|---|
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos paprastasis pelnas (nuostolis) (litais) | - | 0,08 |
| Vienai akcijai tenkantis nutrauktos veiklos sumažintas pelnas (nuostolis) (litais) | - | 0,07 |
11 Konvertuojamų obligacijų konvertavimas bei įstatinio kapitalo didinimas
2012 m. kovo 28 d. Bendrovė gavo 32.440 tūkst. litų nominalios vertės konvertuojamų obligacijų (vienos konvertuojamos obligacijos nominali vertė yra 100 litų) savininkų prašymus konvertuoti turimas obligacijas į Bendrovės akcijas. 2012 m. kovo 30 d. įregistruota nauja Bendrovės įstatų redakcija, skelbianti, kad konvertuojamos obligacijos konvertuotos į 5.898.182 paprastąsias vardines 1 lito nominalios vertės akcijas. Užbaigus obligacijų konvertavimo procedūras, Bendrovės įstatinis kapitalas padidintas 5.898 tūkst. litų iki 57.558 tūkst. litų ir padalintas į 57.557.940 paprastąsias vardines 1 lito nominalios vertės akcijas. Naujos akcijos konvertuotos po 5,50 litų už akciją. Obligacijų savininkai turės grąžinti 4.788 tūkst. litų palūkanų, kurios anksčiau buvo išmokėtos pinigais. Sukauptos konvertuojamųjų obligacijų palūkanos, priskaičiuotos iki 2012 m. kovo 30 d. (2.386 tūkst. Lt) yra panaikintos per nuosavybę. Taip pat per nuosavybę parodyta pelno mokesčio įtaka dėl palūkanų atstatymo – 1.076 tūkst. Lt. Bendra teigiama įtaka Bendrovės ir Grupės nuosavam kapitalui sudarė 6.098 tūkst. Lt.
12 Paskolos
2012 m. I ketvirtį informacinių technologijų segmento įmonė pasirašė su AB DNB banku paskolos sutartį dėl 3.000 tūkst. Lt. Iki 2012 m. kovo 31 d. buvo pasiskolinta 1.764 tūkst. Lt.
2011 m. kovo mėn. 31 d. Grupė susitarė su Nordea banku dėl finansavimo nekilnojamojo turto segmentui pratęsimo. Trumpalaikių paskolų terminas, kuris sueina 2011 m., buvo pratęstas 3 metams. Be to, šį laikotarpį bankas įsipareigojo netaikyti sankcijų už paskolos rodiklių nesilaikymą. 2012 m. balandžio mėn. buvo pasirašyti minėtų susitarimų pakeitimai (žr. 17 pastabą).
13 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija
Grupė naudoja šią hierarchiją nustatydama ir atskleisdama tikrąją finansinių priemonių vertę pagal vertinimo metodą:
1 lygis: kotiruojama (nekoreguota) kaina aktyviose rinkose identiškam turtui ar įsipareigojimams;
2 lygis: kiti metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, tiesiogiai arba netiesiogiai remiasi informacija, esančia rinkoje;
3 lygis: metodai, kurių įvesties duomenys, turintys didelę įtaką fiksuojamai tikrajai vertei, nesiremia informacija, esančia rinkoje.
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2012 m. kovo 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Turtas | ||||
| „Trakcja - Tiltra“ akcijos | 27.697 | - | - | 27.697 |
| Prekybinis finansinis turtas | 14.402 | 15.464 | - | 29.866 |
| Turtas, iš viso | 42.099 | 15.464 | - | 57.563 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
13 Finansinis turtas ir tikrosios vertės hierarchija (tęsinys)
Grupės turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte 2011 m. gruodžio 31 d. atspindėti šioje lentelėje:
| Turtas | 1 lygis | 2 lygis | 3 lygis | Iš viso |
|---|---|---|---|---|
| „Trakcja - Tiltra“ akcijos | 15.491 | - | - | 15.491 |
| Prekybinis finansinis turtas | 16.840 | 15.268 | - | 32.108 |
| Turtas, iš viso | 32.331 | 15.268 | - | 47.599 |
| Įsipareigojimai | - | - | - | - |
Per 2012 m. I ketvirtį nebuvo tikrosios vertės vertinimo metodų pakeitimų tarp 1 lygio ir 2 lygio.
14 Investicinis turtas ir gyvenamasis nekilnojamas turtas
Per 2012 I ketvirtį Grupė papildomai investavo į investicinį turtą 633 tūkst. Lt, iš jų 506 tūkst. Lt į žemės ūkio paskirties žemes. Taip pat buvo baigta gyvenamosios paskirties butų statyba (Elniakampio g. 7, Vilniuje) bei parduota šios statybos butų už 4.316 tūkst. Lt neįskaitant pridėtinės vertės mokesčio.
Per 2011 m. I ketvirtį Grupė papildomai investavo į investicinį turtą 3.354 tūkst. Lt, iš jų 2.600 tūkst. Lt buvo perimta kaip užstatas už gautiną sumą bei 754 tūkst. Lt įsigyta pinigais (iš jų 139 tūkst. Lt į žemės ūkio paskirties žemę). Taip pat buvo parduota investicinio turto už 795 tūkst. Lt (pardavimo kaina atitiko balansinę vertę).
15 Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos
| Grupė | Bendrovė | |||
|---|---|---|---|---|
| 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. kovo 31 d. | 2011 m. gruodžio 31 d. | |
| Išmokos darbuotojams | 7.929 | 6.146 | 959 | 1.021 |
| Kita | 4.899 | 6.287 | 2.100 | 2.160 |
| Iš viso kitų trumpalaikių įsipareigojimų | 12.828 | 12.433 | 3.059 | 3.181 |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
16 Susijusių šalių sandoriai
Gautinos sumos iš susijusių šalių parodytos neatėmus atidėjimų.
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2012 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2012 m. I ketv. Bendrovė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 2.532 | 4 | 154.030 | 358 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 39 | - | 52 |
| Dividendai | - | - | - | - |
| Kita | - | 2 | 216 | - |
| 2.532 | 45 | 154.246 | 410 | |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2011 m. I ketv. Bendrovė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 1.483 | 563 | 84.086 | 51.292 |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | 40 | - | 146 |
| Kita | - | 11 | 33 | - |
| 1.483 | 614 | 84.119 | 51.438 | |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | - | - | - | - |
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2012 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2012 m. I ketv. Grupė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 13 | - | 6.757 | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | - | - | 40 | - |
| Kita | - | - | - | - |
| 13 | - | 6.797 | - | |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 172 | - | 12.212 | - |
AB „INVALDA“ KONSOLIDUOTOS IR BENDROVĖS 2012 M. 3 MĖNESIŲ TARPINĖS SUTRUMPINTOS FINANSINĖS ATASKAITOS (tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
16 Susijusių šalių sandoriai (tęsinys)
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2011 m. I ketvirtį ir susiję likučiai ketvirčio pabaigai:
| 2011 m. I ketv. Grupė | Pardavimai susijusioms šalims | Pirkimai iš susijusių šalių | Iš susijusių šalių gautinos sumos | Sumos mokėtinos susijusioms šalims |
|---|---|---|---|---|
| Paskolos ir skolos | 33 | - | 9.115 | - |
| Nuoma ir komunalinės paslaugos | 28 | - | 47 | - |
| Baldų gamybos segmentas | - | 402 | - | 211 |
| Kelių ir tiltų statybų segmentas | 34 | - | 44 | - |
| Kita | 47 | - | 40 | - |
| 142 | 402 | 9.246 | 211 | |
| Isipareigojimai akcininkams ir vadovybei | 233 | - | 14.208 | - |
Per 2012 m. I ketvirtį Grupė ir Bendrovė priskaičiavo 768 tūkst. Lt palūkanų konvertuojamų obligacijų savininkams, kurie tapo akcininkais (2011 m. I ketvirtį – 792 tūkst. Lt). Po konvertavimo palūkanų priskaitymas buvo panaikintas.
17 Ivykiai po ataskaitinio laikotarpio
Nuosavų akcijų įsigijimas
2012 m. balandžio 30 d. Bendrovės akcininkai nusprendė pervesti 269.114 tūkst. Lt iš nepaskirstytojo pelno į nuosavų akcijų įsigijimo rezervą. 2012 m. gegužės mėn. 2 – 15 d. buvo įgyvendintas Bendrovės nuosavų akcijų supirkimas. Jo metu įsigyta 10 proc. akcijų, t. y. 5.755.794 vnt. akcijų, už 59.619 tūkst. Lt (vienos akcijos kaina 10,358 Lt). Įsigytos nuosavos akcijos balsų nesuteikia.
Po nuosavų akcijų supirkimo Bendrovės akcininkais (pagal balsus) yra:
| Turimų balsų skaičius | Balsų dalis | |
|---|---|---|
| p. Irena Ona Mišeikienė | 12.434.159 | 24,00% |
| p. Vytautas Bučas | 8.198.367 | 15,83% |
| p. Algirdas Bučas | 4.234.710 | 8,17% |
| p. Darius Šulnis | 4.071.762 | 7,86% |
| UAB Lucrum Investicija | 3.836.621 | 7,41% |
| UAB RB Finansai | 3.279.972 | 6,33% |
| p. Alvydas Banys | 2.029.624 | 3,92% |
| p. Daiva Banienė | 1.836.234 | 3,54% |
| Kiti smulkūs akcininkai | 11.880.697 | 22,94% |
| Iš viso | 51.802.146 | 100,00% |
2012 m. gegužės 24 d. Bendrovės akcininkai nusprendė sumažinti įstatinį kapitalą iki 51.802.146 Lt, anuliuojant nuosavas akcijas. Taip pat valdybai suteikti įgaliojimai organizuoti dar vieną iki 10 proc. akcijų supirkimą.
Paskolų grąžinimas Grupėje
2012 m. balandžio mėn. Grupė pasirašė su Nordea banku paskolų sutarčių pakeitimus. Pagal juos Grupė anksčiau numatyto termino visiškai padengė UAB “Naujoji Švara” įsipareigojimą bankui (14.701 tūkst. Lt). Buvo nuimtas įkeitimas nuo 21.782 tūkst. Lt vertės turto, kas leis toliau jį sėkmingiau vystyti. Be to, buvo pakeisti kad UAB “Sago” bei UAB “INTF investicija” paskolų grąžinimo grafikai, t. y. panaikintos mėnesinės paskolų grąžinimo įmokos, bet įsipareigota paskolas visiškai grąžinti 2014 m. Atsižvelgiant į anksčiau paminėtus pakeitimus su banku susitarta paspartinti UAB “Invalidos nekilnojamojo turto fondas” paskolos amortizavimą. Todėl per 2012 m. reikės grąžinti 2.123 tūkst. Lt daugiau.
23