InterRoid Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2024

May 20, 2024

주요사항보고서(교환사채권 발행결정) 1.8 (주)에이아이더뉴트리진 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 05월 20일
회 사 명 :	주식회사 에이아이더뉴트리진
대 표 이 사 :	김 수 화
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 수정구 창업로 42, 630호
	(전 화) 031-606-6313
	(홈페이지)http://www.aithenutrigene.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사	(성 명) 김 수 화
	(전 화) 031-606-6313

교환사채권 발행결정

1무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채500,000,000-------500,000,000---0.03.02027년 05월 21일 본 사채의 표면이자는 0%이며 , 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다 .

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금 에 대하여는 2027 년 05월 21 일에 원금의 109.3806 %를 일시 상환하되, 원미만은 절사한다.다만, 만기상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 만기상환기일로 하고, 만기상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

사모10010,065

교환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전 영업일인 2024년 5월 17일을 기산일로 하여 , 그 기산일로부터 소급 산정한 아래 항목의 가액 중 높은 가액에 0.604% 를 할증한 금액인 10,065원으로 하되 , 호가단위 미만은 절상한다 .

(1) 교환대상 주식의 1개월 가중산술평균주가 (가중산술평균주가는 해당 기간 동안 한국거래소에서 거래된 교환대상 주식의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다 .), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

(2) 교환대상 주식의 최근일 가중산술평균주가

(3) 교환대상 주식의 본 사채 납입일 전 3거래일의 가중산술평균주가

주식회사 에이아이더뉴트리진 기명식 보통주49,6771.562024년 11월 21일2027년 04월 21일

1. 본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 대상회사가 교환가격 (조정된 경우 조정된 교환가격을 의미하고 , 이하 “기준가 ”)을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 실시하거나 , 기준가를 하회하는 전환가격 내지 행사가격으로 전환사채 , 신주인수권부사채 또는 기타 주식연계사채를 발행하는 경우 , 기준가를 하회하는 발행가격 , 전환가격 내지 행사가격을 본 사채의 새로운 교환가격으로 조정한다 . 본 목에 따른 교환가격의 조정일은 유상증자의 경우 그에 따른 신주의 발행일로 하고 , 전환사채 , 신주인수권부사채 또는 기타 주식연계사채의 경우 해당 사채의 발행일로 한다 .2. 발행회사가 무상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 , 기타 방법으로 주식을 발행하거나 발행회사의 분할 또는 합병 , 교환대상주식의 주식분할 등이 이루어지는 경우에는 , 그 사유가 발생하기전에 교환청구를 하였다면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 보장되도록 교환가격을 조정한다 . 본 목에 따른 교환가격의 조정일은 무상증자 , 주식배당 , 준비금 자본전입의 경우 신주의 발행일로 하고 , 발행회사의 분할 또는 합병 , 교환대상주식의 주식분할 등의 경우 해당 기준일로 한다 .3. 대상회사의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가격을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ” 제 5-22조 제 1항 본문의 규정에 의하여 산정 (제 3호는 제외한다 )한 가액 (이하 “산정가액 ”이라 한다 )이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 교환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (교환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 )에는 조정 후 교환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .4. 위 (1) 내지 (3)에 의하여 조정된 교환가격이 대상회사 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가격으로 한다 .5. 교환가격 조정 시 조정 직전일 기준 가중산술평균주가의 72%가 교환가격을 하회하는 경우 교환가격은 7,246원을 교환가격으로 한다 . 단 , 본 항의 (1) 내지 (3) 목에 따른 사유가 발생하여 교환가격이 조정되었을 경우 해당 교환가격을 직전 교환가격으로 하여 동일 비율을 적용한 가격을 새로운 교환가격으로 한다 .6. 회사의 이전상장에 따른 공모주가가 확정되고 , 그 확정된 공모주가의 72%가 교환가격을 하회하는 경우 , 교환가격은 7,246원으로 한다 . 단 , 본 항의 (1) 내지 (3)목에 따른 사유가 발생하여 교환가격이 조정되었을 경우 해당 교환가격을 직전 교환가격으로 하여 동일 비율을 적용한 가격을 새로운 교환가격으로 한다 .7. 시가하락에 따른 조정 : 없음 8. 최저 교환가격 조정 단위 : 교환가격 조정으로 인하여 조정하여야 할 금액이 호가단위 미만인 경우에는 절상한다 .9. 교환가격 조정 통지 및 추가 교환대상 주식의 신탁 : 발행회사는 본 사채의 조건에 따라 교환가격이 조정되는 경우 이를 인지하는 즉시 그 취지를 사채권자에게 통지하여야 한다 . 또한 발행회사는 교환가격이 조정되는 경우 한국예탁결제원에 즉시 서면으로 통지하여야 하며 , 발행회사는 사채 발행일로부터 사채권자가 교환청구를 하는 때 또는 교환청구기간이 끝나는 때까지 교환대상 주식을 한국예탁결제원에 사채권자를 수익자로 하여 신탁하여야 한다 . 교환가격 조정에 따라 교환대상 주식이 부족할 경우 해당 부족분을 한국예탁결제원에 즉시 추가 신탁한다 .

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항] 본 사채의 “사채권자 ”는 “본 사채 ”의 발행일로부터 12개월이 되는 2025년 05월 21일 및 이후 매 3개월에 해당하는 달 (이하 "조기상환지급기일 "이라 한다 )에 조기상환을 청구한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . 이 외 Put Option 행사금액, 행사기간 등에 관한 세부내용은 '19. 기타 투자판단에 참고할 사항'을 참고하시기 바랍니다. 2024년 05월 21일2024년 05월 21일--2024년 05월 20일1-참석아니오사모발행으로 인한 증권신 고서 제출면제(발행일로부터 1년간 사채의 분할 및 병합금지) -미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 교환에 관한 사항	교환비율 (%)
교환가액 (원/주)
교환가액 결정방법
교환대상		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
교환청구기간		시작일
종료일
교환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항] - 본 사채의 “사채권자 ”는 “본 사채 ”의 발행일로부터 12개월이 되는 2025년 05월 21 일 및 이후 매 3개월에 해당하는 달 (이하 "조기상환지급기일 "이라 한다 )에 조기상환을 청구한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . (1) 조기상환 청구기간 : 본 사채의 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 (이하 “조기상환 청구기간 ”이라 한다 .) 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며 , 발행회사에도 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며 , 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 서면통보하여야 한다 . 조기상환일 및 조기상환청구권 행사기간이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . 조기상환청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환이 가능하다 .

구분	조기상환청구권행사기간		조기상환일	조기상환율
From	To
1	2025-03-22	2025-04-21	2025-05-21	103.0339%
2	2025-06-22	2025-07-22	2025-08-21	103.8066%
3	2025-09-22	2025-10-22	2025-11-21	104.5852%
4	2025-12-23	2026-01-22	2026-02-21	105.3696%
5	2026-03-22	2026-04-21	2026-05-21	106.1598%
6	2026-06-22	2026-07-22	2026-08-21	106.9560%
7	2026-09-22	2026-10-22	2026-11-21	107.7582%
8	2026-12-23	2027-01-22	2027-02-21	108.5664%

(2) 조기상환 청구장소 : 발행회사 본점 (3) 조기상환 지급장소 : 하나은행 오산금융센터 (4) 조기상환 청구절차 : 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 사채권자 중 고객계좌에 전자 등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】한국투자증권 주식회사(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)-400,000,000케이비증권 주식회사(본건 펀드 2의 신탁업자 지위에서)-100,000,000

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

주1) 펀드별 상세내역

구 분	펀 드 명	집합투자업자	신탁업자
본건 펀드 1	블랙보드 MACS 일반사모투자신탁 제1호	주식회사 블랙보드자산운용	한국투자증권 주식회사
본건 펀드 2	가이아멀티전략 일반사모투자신탁 제1호	가이아자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 원) 2024년2025년2026년 이후운영자금 임 금/연구개발 등 일반영자금 500,000,00000500,000,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계