INTEROJO CO. LTD. — Capital/Financing Update 2024

Sep 12, 2024

주요사항보고서(교환사채권 발행결정) 1.8 인터로조 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 09월 12일
회 사 명 :	주식회사 인터로조
대 표 이 사 :	노시철
본 점 소 재 지 :	경기도 평택시 산단로 15번길 28
	(전 화) 031-611-4760
	(홈페이지) http://www.interojo.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무	(성 명) 박진석
	(전 화) 031-612-8518

교환사채권 발행결정

4무기명식 무보증 이권부 사모 교환사채10,000,000,000-------2,000,000,0008,000,000,000--2.05.02027년 09월 13일본 사채이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 전자등록총액에 표면이자를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.본 사채의 원금은 2027년 09월 13일에 본 사채 원금의109.6452%를 일시 상환한다. 단 , 상환기일이 시중 은행 영업일 (은행의 일부 점포나 일부은행이 영업하는 날 , 토요일 , 일요일 및 공휴일을 제외 )이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 . 사모10024,900

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 , 본 사채의 발행을 위한 발행회사의 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준가격으로 하여 교환가액을 산정하려 하였으나 , 현재 당사는 코스닥시장상장규정 제 54조에 따른 형식적 상장폐지 사유가 발생하여 동 규정 제 18조에 따라 당사 주식의 매매거래가 정지되어 있는 상황으로 금번 교환사채의 발행에 있어 이와 같은 방식을 적용하여 교환가액을 산정할 수 없음 .

가 . 발행회사의 보통주 1개월 가중산술평균주가 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다 , 이하 같다 ), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

나 . 발행회사 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다 . 발행회사 보통주의 본 사채 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일 ) 전 제 3거래일 가중산술평균주가

이에 당사는 [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ] 제 5-18조 제 3항에 의거하여 동종 업종 유사업체의 시가 등을 고려하여 방식을 산정하고자 하였으나 명확히 당사와 일치하는 유사업종 등을 산출할 수 없어 , 다음과 같은 방식을 적용하여 산정한 금액 중 더 큰 금액을 기준으로 하여 교환가액을 산정하였음 .

- [자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 ]에서 정한 외부평가기관의 자격을 갖춘 회계법인 을 선정하여 , 현금흐름할인법 (DCF)모형을 적용해 산정된 주식가치

- 매매거래가 정지된 날의 종가

주식회사 인터로조 기명식 보통주식 (자기주식)401,6063.112024년 09월 19일2027년 08월 13일

가. 본 사채를 소유한 자가 교환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액 , 교환가액 또는 행사가액으로 , i) 신주 또는 주식연계사채 ( 전환사채 , 신주인수권부사채 ) 를 발행하는 경우 , ii) 준비금의 자본전입으로 인해 주식을 발행하는 경우 , iii) 주식배당이나 주식매수선택권 행사로 인해 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 교환가액을 조정한다 ( 위 모든 경우들에 있어 주식이나 사채 발행 후 사후적으로 교환가액 또는 행사가액이 본 사채의 주당 교환가액보다 하향 조정되는 경우 포함 ). 단 , 유 · 무상증자를 병행 실시하는 경우 , 유상증자의 1 주당 발행가격이 조정 전 교환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 교환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다 .

조정후 교환가액 \= 조정전 교환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1 주당 발행가격

D: 시가

다만 , 위 산식 중 “ 기발행주식수 ” 는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “ 신발행주식수 ” 는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 “1 주당 발행가격 ” 은 주식분할 , 무상증자 , 주식배당의 경우에는 영 (0) 으로 하고 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가액 또는 행사가격으로 하며 , 위 산식에서 “ 시가 ” 라 함은 “ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ” 에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 ( 유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가 ) 또는 권리락주가로 한다 .

나. 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 교환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채의 사채권자가 가질 수 있었던 주식수와 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다 . 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 교환가액을 조정한다 . 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 본 사채의 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다 . 또한 , 발행회사는 사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병 , 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니되며 , 계속하여 상장을 유지할 의무를 부담한다 .

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “ 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 ” 제 5-22 조 제 1 항 본문의 규정에 의하여 산정 ( 제 3 호는 제외한다 ) 한 가액 ( 이하 “ 산정가액 ” 이라 한다 ) 이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 교환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 ( 교환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 ) 에는 조정 후 교환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라. 위 가목 내지 다목에 의하여 조정된 교환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가액으로 하며 , 각 교환사채의 교환으로 인하여 교환대상 주식의 교환가액의 합계액은 각 교환사채의 발행가액을 초과할 수 없다 .

마. 본 사채의 발행일 이후 발행회사의 주권에 대한 매매거래 정지사유가 해소되어 매매거래가 재개된 경우, 그 이후로부터 매 2 개월이 경과한 날 ( 해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일 ) 을 교환가액 조정일로 하고 , 각 교환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1 개월 가중산술평균주가 , 1 주일 가중산술평균주가 및 최근일 ( 각 교환가액 조정일의 직전 거래일 , 이하 같음 ) 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 교환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 교환가액으로 한다 . 단 , 새로운 교환가액은 발행 당시 교환가액 ( 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 교환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 그 조정된 가액을 의미함 ) 의 70% 이상이어야 하며 , 위와 같이 산정된 금액이 그 미만인 경우에는 위 발행 당시 교환가액의 70% 에 상당하는 금액을 새로운 교환가액으로 한다 .

바. 본호에 의한 조정 후 교환가액 중 원단위 미만은 절상한다 .

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]사채권자는 본 사채의 발행일 이후 매 1개월에 해당하는 날(이하 "조기상환기일")에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률 연복리 5.0%을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이외 Put Option에 관한 세부내용은 "19. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.2024년 09월 13일2024년 09월 13일--2024년 09월 12일1-참석아니오 사모발행으로 인한 증권신고서 제출면제 (발행일로부터 1년간 사채의 분할 및 병합금지). -미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 교환에 관한 사항	교환비율 (%)
교환가액 (원/주)
교환가액 결정방법
교환대상		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
교환청구기간		시작일
종료일
교환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 사채권자는 본 사채의 발행일 이후 매 1 개월에 해당되는 날 (이 하 "조 기상환기일")에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률 연복리 5.0%을 가산한 금액 의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환 수익률 및 조기상환청구기간 : 조기상환 수익률은 연복리 5.0%이며, 사채권자는 조기상환기일 20일전부터 10일전까지(이하 "조기상환청구기간") 한국예탁결제원에조기상환 청구를 하여야 한 다. 단, 조 기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 하며 , 조기상환청구일이 발행일로부터 1 년 이내인 경우 각 거래단위 전액으로만 청구할 수 있다 .

구분	조기상환청구기간		조기상환기일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1 차	2024-09-29	2024-10-10	2024-10-19	100.2859
2 차	2024-10-30	2024-11-11	2024-11-19	100.5475
3 차	2024-11-29	2024-12-09	2024-12-19	100.8006
4 차	2024-12-30	2025-01-09	2025-01-19	101.0621
5 차	2025-01-30	2025-02-10	2025-02-19	101.3237
6 차	2025-02-27	2025-03-10	2025-03-19	101.5595
7 차	2025-03-30	2025-04-09	2025-04-19	101.8185
8 차	2025-04-29	2025-05-09	2025-05-19	102.0692
9 차	2025-05-30	2025-06-09	2025-06-19	102.3290
10 차	2025-06-29	2025-07-09	2025-07-19	102.5828
11 차	2025-07-30	2025-08-11	2025-08-19	102.8451
12 차	2025-08-30	2025-09-09	2025-09-19	103.1086
13 차	2025-09-29	2025-10-10	2025-10-19	103.3684
14 차	2025-10-30	2025-11-10	2025-11-19	103.6370
15 차	2025-11-29	2025-12-09	2025-12-19	103.8981
16 차	2025-12-30	2026-01-09	2026-01-19	104.1729
17 차	2026-01-30	2026-02-09	2026-02-19	104.4478
18 차	2026-02-27	2026-03-09	2026-03-19	104.6956
19 차	2026-03-30	2026-04-09	2026-04-19	104.9678
20 차	2026-04-29	2026-05-11	2026-05-19	105.2313
21 차	2026-05-30	2026-06-09	2026-06-19	105.5043
22 차	2026-06-29	2026-07-09	2026-07-19	105.7710
23 차	2026-07-30	2026-08-10	2026-08-19	106.0467
24 차	2026-08-30	2026-09-09	2026-09-19	106.3237
25 차	2026-09-29	2026-10-12	2026-10-19	106.5967
26 차	2026-10-30	2026-11-09	2026-11-19	106.8789
27 차	2026-11-29	2026-12-09	2026-12-19	107.1534
28 차	2026-12-30	2027-01-11	2027-01-19	107.4422
29 차	2027-01-30	2027-02-10	2027-02-19	107.7311
30 차	2027-02-27	2027-03-09	2027-03-19	107.9915
31 차	2027-03-30	2027-04-09	2027-04-19	108.2776
32 차	2027-04-29	2027-05-10	2027-05-19	108.5545
33 차	2027-05-30	2027-06-09	2027-06-19	108.8414
34 차	2027-06-29	2027-07-09	2027-07-19	109.1217
35 차	2027-07-30	2027-08-09	2027-08-19	109.4114

나. 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

다. 조기상환 지급장소 : 하나은행 평택금융센터

라. 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자 중 해당 사채가 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 청구하고 , 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 청구하며 , 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 청구한다 .

(2) 교환청구기간 본 사채의 발행일 익영업일(2024년 09월 19일)부터 만기일로부터 1개월 전(2027년 08월 13일)까지로 한다. 단 교환청구기간의 말일이 영업일이 아닐 경우 익영업일로 한다 . 또한 , 원리금지급일 직전 2영업일부터 원리금지급일까지는 교환청구를 할 수 없다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】신한아이리스제일차 주식회사해당사항 없음10,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 백만원) '24년'25년'26년 이후운영자금일반운영자금1,0005005002,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

【채무상환자금의 경우】(단위 : 백만원, %) 제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채삼성증권1,8002023.05.192026.05.190.00%제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채신한투자증권1,2002023.05.192026.05.190.00%수출성장 자금대출수출입은행2,1002023.11.082024.11.088.64%일반자금대출하나은행2,9002020.08.272024.11.299.24%

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

* 제3회 무기명식 무보증 사모 교환사채 (만기전 사채취득) 3,000,000,000원* 해당 차입금액은 이자비용 제외 금액입니다.