Intereuropa

Quarterly Report • Aug 31, 2023

NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

JANUAR - JUNIJ 2023

V S E B I N A

U V O D N O P O J A S N I L O	3
I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A	4
K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A	5
O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I	6
P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 3	8
P O M E M B N E J Š I D O G O D K I	9
P O S L O V N O P O R O Č I L O	11
POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA11
1. Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa 11
2. Prodaja 13
3. Naložbe v osnovna sredstva 16
4. Prodaja osnovnih sredstev 18
5. Upravljanje s človeškimi viri 19
6. Upravljanje s tveganji in priložnostmi21
7. Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d23
8. Delnica IEKG in lastniška struktura25
9. Posli s povezanimi osebami 30
R A Č U N O V O D S K O P O R O Č I L O ……………………………………………………… 31

U V O D N O P O J A S N I L O

Na podlagi Zakona o trgu finančnih instrumentov in Pravil Ljubljanske borze družba Intereuropa, d. d. objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar – junij 2023.

Konsolidirani in nekonsolidirani računovodski izkazi za obdobje januar – junij 2023 in januar – junij 2022 niso revidirani niti pregledani s strani revizorja, medtem ko so izkazi za celotno leto 2022 revidirani. Izkazi so pripravljeni v skladu z mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nadzorni svet Intereurope, d. d. je nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar – junij 2023 obravnaval na seji nadzornega sveta dne 30. avgusta 2023.

Dokument nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar – junij 2023 je na vpogled na sedežu družbe Intereuropa, d. d., Vojkovo nabrežje 32, 6504 koper in objavljeno tudi na spletnih straneh družbe Intereuropa, d. d. www.intereuropa.si od dne 30. avgusta 2023.

I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A

Uprava družbe Intereuropa, d. d. izjavlja, da je po njenem najboljšem vedenju računovodsko poročilo družbe Intereuropa, globalni logistični servis, delniška družba in skupine Intereuropa za obdobje januar – junij 2023 sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja (MRS 34) in ga je potrebno brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je zaključilo 31. decembra 2022.

Računovodsko poročilo daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, globalni logistični servis, delniška družba.

V poslovno poročilo sta vključena pošten prikaz pomembnejših poslovnih dogodkov, ki so nastopili v prvih šestih mesecih po koncu prejšnjega poslovnega leta, in njihovega vpliva na računovodskega poročila, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta ter pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z ustreznim računovodskim standardom.

Intereuropa, d. d. Uprava družbe

Koper, 30. avgusta 2023

Aleš Klavžar namestnik predsednika uprave

Blanka Česnik Wolf članica uprave – delavska direktorica

K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A

	SKUPINA INTEREUROPA					INTEREUROPA, D. D.
	Jan–jun 2023	Jan–jun 2022	Indeks 23/22		Jan–jun 2023	Jan–jun 2022	Indeks 23/22
Prihodki od pro daje	94.956	98.287	97		64.607	67.499	96
EBITDA	8.198	7.413	111		4.297	4.320	99
Poslovni izid iz po slovanja (EBIT)	4.379	4.178	105		2.318	2.452	95
Izid financiranja	-1.054	-263	-		-4	538	-
Poslovni izid iz red nega poslovanja	3.327	3.925	85		2.314	2.990	77
Čisti dobiček/iz guba	2.666	3.220	83		2.066	2.661	78
Poslovni prihodki / poslovni odhodki	1,05	1,04	100		1,04	1,04	100
EBITDA marža v %	8,6	7,5	114		6,7	6,4	104
EBIT marža v %	4,6	4,3	108		3,6	3,6	99
Prihodki od pro daje /zap./mesec	11,858	12,583	94		17,929	20,239	89
Dodana vrednost /zap./mesec	3,213	2,986	108		4,373	4,393	100
ROE* v %	3,9	4,9	80		4,2	5,7	74
	30.6.2023	31.12.2022	Indeks 23/22		30.6.2023	31.12.2022	Indeks 23/22
Sredstva	242.960	240.045	101		184.343	177.803	104
Kapital	138.654	136.303	102		99.445	97.379	102
Neto finančni dolg	38.105	42.548	90		39.423	44.142	89
Število zaposlenih	1.412	1.409	100		630	642	98
					Jan–jun 2023	Jan–dec 2022	Indeks 23/22
Število delnic konec obdobja				27.488.803	27.488.803	100
Čisti dobiček na delnico (v EUR)*				0,14	0,14	100
Zaključni tečaj konec obdobja (v EUR)				1,18	1,21	98
Knj. vrednost delnice konec obdobja (v EUR)				3,62	3,54	102
P/B				0,33	0,34	95
P/E					8,43	8,64	98

Tabela 1: Pomembnejši podatki o poslovanju skupine in obvladujoče družbe Intereuropa, d. d. (v tisoč EUR)

EBITDA: poslovni izid iz poslovanja + amortizacija + prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS – prevrednotovalni poslovni prihodki od odprave slabitev pri NOS in OOS.

Neto finančni dolg NFD: finančne obveznosti – dana posojila in depoziti – denar.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice.

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

* Preračunano na letno raven. ROE za leto 2022 je izkazan na celoletni ravni.

O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I

Tabela 2: Osnovni podatki o družbi Intereuropa, d. d. in skupini na dan 30. 6. 2023

Obvladujoča družba	Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba
Skrajšano ime	Intereuropa, d. d.
Država obvladujoče družbe	Slovenija
Sedež obvladujoče družbe	Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper
Matična številka	5001684
Davčna številka	56405006
Vpis v sodni register	Registrirano pri Okrožnem sodišču v Kopru, številka vložka 1/00212/00
Osnovni kapital družbe	27.488.803 EUR
Število izdanih in vplačanih delnic	27.488.803 kosovnih delnic, od tega 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN)
Kotacija delnic	Delnice IEKG kotirajo v Prvi borzni kotaciji Ljubljanske borze, CE ESEG.
Uprava	Aleš Klavžar, namestnik predsednika uprave Blanka Česnik Wolf, članica uprave – delavska direktorica
Nadzorni svet	Marko Cegnar, predsednik nadzornega sveta Tjaša Benčina, namestnica predsednika nadzornega sveta Ivana Vrviščar, članica nadzornega sveta Slavko Ovčina, član nadzornega sveta Borut Vujčič, član nadzornega sveta Zlatka Čretnik, članica nadzornega sveta
Skupina Intereuropa
Število zaposlenih	1.412 zaposlenih
Skupne zaprte skladiščne povr šine*	220.688 m²
Skupna površina zemljišč	1.579.614 m²
Članstvo v medn. organizacijah in logističnih mrežah	IATA, FONASBA, BIMCO, GS1, FIATA, WCA, FFSI, HCL, ALN, MiPharma, WCA Projects, PCN
Dokazi kakovosti	Certifikat ISO 9001:2015: o Intereuropa, d. d., Koper o Intereuropa, log. usluge d.o.o. Zagreb o Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo
Lastna poslovna mreža	Slovenija, Hrvaška, Črna gora, Bosna in Hercegovina, Srbija, Ko sovo, Severna Makedonija, Albanija, Ukrajina

* Zaprte skladiščne površine brez šotorov in nadstreškov v lasti Intereurope

Skupina Intereuropa na dan 30. 6. 2023¹

* Družba Intereuropa, d. d., je bila na dan 30. junija 2023 v večinski lasti družbe Pošta Slovenije, d. o. o., ki je bila imetnik 79,06 odstotka navadnih in 100,00 odstotka prednostnih delnic.

¹ Odvisna družba v Albaniji je od 1.1.2019 izključena iz konsolidacije.

P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 3

Skupina Intereuropa je pri pripravi poslovnega načrta za leto 2023 izhajala iz izhodiščnega položaja skupine Intereuropa, trendov v logistični panogi, napovedi gospodarskih gibanj za ključne trge skupine ter predpostavke, da v letu 2023 ne bo prišlo do negativnih posledic epidemije Covid-19.

Ob upoštevanju naštetih izhodišč so za leto 2023 postavljeni naslednji poslovni in finančni cilji skupine Intereuropa:

• → ustvariti 197,8 milijona evrov prihodkov od prodaje z rastjo prihodkov na poslovnih področjih kopenski promet in logistične rešitve, medtem ko se prihodki od prodaje poslovnega področja interkontinentalni promet ne bodo rasli. Največja rast prihodkov od prodaje se načrtuje na področju logistične rešitve, in sicer v odvisni družbi v Srbiji () ter obvladujoči družbi v Sloveniji;
• → krepiti sodelovanje s kupci, ki potrebujejo integrirane logistične rešitve v celotni oskrbovalni verigi, ter aktivno pospeševati prodajo produktov z višjo dodano vrednostjo, izvajati prodajne dejavnosti, namenjene povečanju deleža »rednih« kupcev, večji poudarek nameniti tudi pridobivanju novih ključnih in strateških kupcev;
• → aktivno upravljati stroške neposrednih storitev prek enotne politike nabave na ravni skupine in nadaljevanja razvoja neodvisne partnerske mreže s ciljem pridobivanja čim boljših nabavnih pogojev in uspešnega nadzora neposrednih stroškov;
• → ustvariti 16,5 milijona evrov EBITDA in 8 milijonov evrov poslovnega izida iz poslovanja (EBIT);
• → zagotavljati finančno stabilnost in zmanjšati zadolženost, tudi z dezinvestiranjem nepremičnin, ki niso namenjene opravljanju logistične dejavnosti.

Za doseganje zgoraj navedenih ciljev skupina načrtuje:

• → vložiti 10,6 milijona evrov v opredmetena in neopredmetena sredstva, največ v obnovo in prenovo skladiščne infrastrukture in skladiščne opreme ter IT-opremo in IT-sisteme;
• → povečanje števila zaposlenih, največ v odvisni družbi Intereuropa Beograd, zaradi odprtja dodatne skladiščne kapacitete v Novih Banovcih;
• → zagotavljati optimalno število kompetentnih in motiviranih zaposlenih ter ohraniti fluktuacijo ključnih in perspektivnih kadrov pod 4 %;
• → vlagati v učinkovit razvoj ključnih panožnih kompetenc zaposlenih ter izvajati sistematične načrte ukrepov za promocijo zdravja, vključno z ukrepi za aktivno in zdravo staranje zaposlenih v skupini Intereuropa;
• → ohraniti najmanj 10-odstotni delež prožnih oblik zaposlovanja zaradi optimalnega prilagajanja števila zaposlenih dejanskim potrebam po delu;
• → zaključiti centralizacijo upravljanja informatike v skupini ter nadaljevati z uvedbo skupnih informacijskih rešitev;
• → nadaljevati promocijo korporativne integritete in skladnosti v vseh družbah skupine;
• → pravočasno prepoznavati tveganja in uspešno izvajati ukrepe za obvladovanje tveganj;
• → zagotavljati stroškovno učinkovitost podpornih funkcij za izvedbo logističnih procesov;
• → učinkovito upravljati obratni kapital;
• → izvajati dejavnosti za prodajo poslovno nepotrebnega premoženja.

P O M E M B N E J Š I D O G O D K I

POMEMBNEJŠI DOGODKI JANUAR–JUNIJ 2023

Januar

• → 3. januarja 2023 se je nadzorni svet družbe Intereuropa d. d. seznanil in sprejel odstopno izjavo namestnika predsednika uprave Intereurope Marka Remsa.
• → 11. januarja 2023 je družba Intereuropa d. d. na zahtevo delničarja Pošta Slovenije d. o. o. objavila sklic 40. skupščine delničarjev družbe Intereuropa d. d., ki je bila 14. 2. 2023 in na kateri so delničarji odločali o odpoklicu in imenovanju članov nadzornega sveta.
• → 16. januarja je pričel s poslovanjem Intereuropin logistični center Reka na lokaciji Kukuljanovo. Na novi lokaciji že deluje pretovorni HUB za Intereuropo Express. Gre za skladiščno kapaciteto s skupno površino 7.100 m², od tega 3.500 m2 talnega in pretočnega skladišča ter visoko regalno skladišče s kapaciteto 6.450 paletnih mest.
• → 19. januarja je družba Intereuropa d. d. na zahtevo delničarja Pošta Slovenije d. o. o. objavila dopolnitev dnevnega reda z dodatno točko dnevnega reda »Odpoklic člana nadzornega sveta – predstavnika kapitala«.

Februar

• → 9. februarja 2023 se je nadzorni svet družbe Intereuropa d. d. seznanil in sprejel odstopno izjavo predsednika uprave Damijana Vajsa, ki je družbo vodil do izteka odpovednega roka, t.j. 3. 6. 2023.
• → 14. februarja 2023 so delničarji na 40. skupščini delničarjev odločali o predlogih sklepov predlagatelja delničarja Pošta Slovenije, d. o. o., vezanih na člane nadzornega sveta. Delničarji so odpoklicali člana nadzornega sveta, predstavnika kapitala Karmen Lebe Grajf, Gregorja Koreneta in Sebastijana Gostenčnika. Delničarji so za nove člane nadzornega sveta, predstavnike kapitala, za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 14. februarja 2023 izvolili Marka Cegnarja, Ivano Vrviščar, Slavka Ovčina in Boruta Vujčiča.

Marec

→ Nadzorni svet družbe Intereuropa d. d. se je na svoji seji 9. marca seznanil z nerevidirano informacijo o poslovanju skupine Intereuropa v letu 2022. V letu 2022 je Skupina Intereuropa ustvarila najvišje prihodke od prodaje in najvišji poslovni izid iz poslovanja (EBIT) v zadnjih desetih letih.

April

• → Od 5. do 7. aprila so se predstavniki Intereurope udeležili 10. jubilejnega logističnega kongresa, ki se odvijal od v Portorožu. Na okrogli mizi, kjer so razpravljali o glavnih razlogih za digitalizacijo in o pospeševanju procesa digitalizacije, je sodeloval tudi predsednik uprave odvisne družbe Intereuropa d. o. o. Zagreb, g. Aljaž Kovač.
• → Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na svoji seji 26. aprila potrdil revidirano Letno poročilo skupine Intereuropa za poslovno leto 2022 s poročilom neodvisnega revizorja.
• → 17. aprila je nadzorni svet družbe imenoval gospoda Aleša Klavžarja za člana uprave družbe Intereuropa d. d. za finančno področje in namestnika predsednika uprave, ki bo štiriletni mandat nastopil dne 1. junija 2023.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

Maj

→ Intereuropa se je med 9. in 12. majem s svojo logistično ponudbo predstavila na sejmu Transport Logistic v Munchnu. Sejem se odvija vsako drugo leto in je kot najpomembnejši dogodek v logistični branži priložnost za predstavitev zadnjih dosežkov skupine Intereuropa in njenega razvoja.

Junij

• → 1. junija je nastopil štiriletni mandat nov član uprave za finančno področje in namestnik predsednika uprave, gospod Aleš Klavžar.
• → Predstavniki Intereurope so se udeležili enega izmed največjih logističnih dogodkov za projektno logistiko »WCA Projects«, ki se je odvijal med 1. in 3. junijem v Antwerpnu v Belgiji.
• → Delničarji družbe Intereuropa d. d. so se 30. junija na 41. skupščini delničarjev seznanili z letnim poročilom Skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. za leto 2022 z mnenjem revizorja. Skupščina delničarjev je odločila, da bilančni dobiček družbe v višini 17.672.986,45 evrov ostane v celoti nerazporejen ter podelila razrešnico upravi in nadzornemu svetu za delo v poslovnem letu 2022.

DOGODKI PO ZAKLJUČKU OBDOBJA

→ Poplave in povezane vremenske ujme so v začetku avgusta povzročile škodo v poslovni enoti Intereurope v Dravogradu. V 14 dneh od dogodka je bilo v enoti vzpostavljeno operativno poslovanje.

V P L I V V O J N E V U K R A J I N I N A P O S L O V A N J E

Skupina je proučila vpliv vojne v Ukrajini in posledično uvedenih sankcij na poslovanje skupine in družbe Intereuropa. Izpostavljenost skupine se kaže v prodaji storitev na ruskem in ukrajinskem trgu ter preko sredstev, ki jih imata v lasti dve odvisni družbi v Ukrajini.

Zaradi relativno majhnega obsega poslovanja z Rusijo in Ukrajino ter nizke naložbene izpostavljenosti do Ukrajine uprava ocenjuje, da vojna v Ukrajini in posledično uvedene sankcije neposredno ne bodo pomembno vplivale na poslovanje skupine Intereuropa ter doseganje poslovnih ciljev skupine v letu 2023.

P O S L O V N O P O R O Č I L O

POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA

1. Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa

Tabela 3: Finančni rezultati skupine Intereuropa v obdobju januar–junij 2023 (v tisoč EUR)

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2023	Načrt Jan–jun 2023	Jan–jun 2022	Indeks 2023/načrt	Indeks 23/22
Prihodki od prodaje	94.956	100.134	98.287	95	97
Kopenski promet	47.114	51.042	49.028	92	96
Logistične rešitve	18.338	19.510	17.302	94	106
Interkontinentalni promet	25.960	26.396	28.845	98	90
Druge storitve	3.544	3.186	3.112	111	114
EBITDA	8.198	8.365	7.413	98	111
Poslovni izid iz poslovanja	4.379	4.188	4.178	105	105
Izid financiranja	-1.054	-718	-263	-	-
Poslovni izid iz rednega poslo vanja	3.327	3.477	3.925	96	85
Davek od dobička in odloženi davek	661	586	706	113	94
Čisti poslovni izid	2.666	2.891	3.220	92	83
Poslovni prihodki / poslovni odhodki	1,05	1,04	1,04	100	100
EBITDA marža v %	8,6	8,4	7,5	103	114
EBIT marža v %	4,6	4,2	4,3	110	108
Prih. od prodaje /zap./mesec	11,858	12,290	12,583	96	94
Dodana vrednost /zap./mesec	3,213	3,125	2,986	103	108
ROE* v %	3,9	4,1	4,9	96	80
Postavka/kazalnik	30.6.2023		31.12.2022		Indeks 23/22
Sredstva	242.960		240.045		101
Kapital	138.654		136.303		102
Neto finančni dolg	38.105		42.548		90
Kratk. sredstva/ kratk. obvez.	0,97		1,45		67

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE ter podatek za leto 2022 je izkazan na celoletni ravni.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

• → Skupina Intereuropa je v prvem polletju letošnjega leta zaostala za lanskoletnimi primerljivimi prihodki od prodaje za 3 odstotke, za načrtovanimi pa za 5 odstotkov. V poglavju 2. Prodaja je prikazana podrobnejša analiza prihodkov od prodaje po poslovnih področjih in trgih.
• → EBITDA je znašal 8,2 milijona evrov, kar je za 11 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lanskega leta.
• → Poslovni izid iz poslovanja v višini 4,4 milijona evrov je presegel načrtovanega in primerljivega lanskega za 5 odstotkov.

Izid financiranja

→ Izid financiranja je za 0,3 milijona evrov slabši od načrtovanega in za 0,8 milijona evrov od lanskoletnega, na kar najbolj vplivajo višji finančni odhodki iz naslova obresti za posojila, zaradi dviga obrestnih mer, ter višji odhodki za obresti iz naslova obveznosti iz dolgoročnega najema.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Poslovni izid iz rednega poslovanja je znašal 3,3 milijona evrov, kar je 4 odstotke pod načrtovanim. Na zaostanek na poslovnem izidu so znatno vplivali višji stroški financiranja. Čisti poslovni izid skupine v višini 2,7 milijona evrov je zaostal za načrtovanim za 8 odstotkov.

Slika 1: Gibanje EBITDA in prihodkov od prodaje v obdobju januar-junij v letih 2021 - 2023

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg skupine je ob zaključku prvega polletja znašal 38,1 milijon evrov, kar je za 4,4 milijona evrov manj kot ob zaključku leta 2022 in je v največji meri posledica znižanja finančnih obveznosti.
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob koncu drugega četrtletja znašal 57,1 odstotka, kar je za 0,3 odstotne točke več kot ob koncu leta 2022, na kar najbolj vpliva večji absolutni porast kapitala v primerjavi z rastjo obveznosti.
• → Kratkoročni koeficient je znašal 0,97 in je za 0,49 nižji od kratkoročnega koeficienta ob zaključku leta 2022, na kar najbolj vpliva sprememba ročnosti finančnih obveznosti.

2. Prodaja

Skupina Intereuropa je v prvem polletju leta 2023 ustvarila 95 milijonov evrov prihodkov od prodaje ter s tem zaostala za lanskoletnimi za 3 odstotke. Poslovni področji logistične rešitve in druge storitve sta presegli lanskoletne primerljive prihodke od prodaje, medtem ko so na zaostanek prihodkov od prodaje skupine v največji meri vplivali padec prodaje storitev kopenskega in interkontinentalnega prometa. Zaostanek prodaje v prvem polletju leta 2023 je v veliki meri posledica normalizacije (padca) cen pomorskih in letalskih voznin po koncu pandemije COVID-19.

Načrtovane prihodke od prodaje presegajo odvisne družbe v Črni Gori, v Makedoniji, na Kosovu, manjša odvisna družba v Sloveniji in manjša odvisna družba na Hrvaškem.

Poslovno področje	Jan–jun 2023	Struktura	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 23/22	Indeks 2023/na črt
Kopenski promet	47.114	50%	49.028	50%	96	92
Logistične rešitve	18.338	19%	17.302	18%	106	94
Interkontinentalni pro met	25.960	27%	28.845	29%	90	98
Druge storitve	3.544	4%	3.112	3%	114	111
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	94.956	100%	98.287	100%	97	95

Tabela 4: Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po poslovnih področjih (v tisoč EUR)

Tabela 5:	Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po državah glede na sedež družb skupine
	(v tisoč EUR)

Država	Jan–jun 2023	Struk tura	Jan–jun 2022	Struk tura	In deks 23/22
Slovenija*	62.307	66%	65.387	67%	95
Hrvaška	16.201	17%	16.517	17%	98
Bosna in Hercegovina	4.108	4%	4.301	4%	96
Srbija	3.908	4%	3.450	4%	113
Črna gora	3.535	4%	3.249	3%	109
Ukrajina	732	1%	741	1%	99
Ostale države	4.164	4%	4.643	5%	90
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	94.956	100%	98.287	100%	97
države EU	78.509	83%	81.904	83%	96
države zunaj EU	16.447	17%	16.383	17%	100

* Podatek vključuje konsolidacijske prilagoditve.

KOPENSKI PROMET

V prvem polletju je področje kopenskega prometa ustvarilo 47,1 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je 3,6 odstotka manj kot v enakem obdobju predhodnega leta. Obvladujoča družba v Sloveniji je ustvarila 27,5 milijona evrov prihodkov od prodaje kopenskega prometa, kar predstavlja 58 odstotkov celotne prodaje področja. Rast prihodkov od prodaje glede na preteklo leto so dosegle družbe na Hrvaškem, v Črni gori in na Kosovu.

V prihodnjem obdobju bodo ključne usmeritve na področju kopenskega prometa zagotavljanje ustreznih kapacitet, hitra odzivnost in prilagajanje spremembam trga, povečane prodajne aktivnosti ter učinkovito izvajanje informacijske podpore procesom.

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2023	Struktura	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 23/22
KOPENSKI PROMET	47.114	100%	49.028	100%	96
Zbirni promet	10.853	23%	10.284	21%	106
Domači promet	8.550	18%	8.276	17%	103
Cestni promet	22.537	48%	25.217	51%	89
Carinske storitve	4.096	9%	3.966	8%	103
Železniški promet	1.078	2%	1.273	3%	85
Pretovor v pretočnih skladiščih	0	0%	11	0%	-

Tabela 6: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja kopenski promet (v tisoč EUR)

• → Prihodki od prodaje produkta zbirnega prometa so v prvem polletju 2023 znašali 10,9 milijona evrov, kar je za 6 odstotkov več kot v enakem obdobju predhodnega leta. Na rast prodaje v letu 2023 so vplivale uspešne prodajne aktivnosti, zanesljivost izvajanja ter zvišanje prodajnih cen kot posledice zvišanja stroškov. Prihodke od prodaje so povečale družbe v Sloveniji, Hrvaški, Črni gori in na Kosovu.
• → Prihodki od prodaje produkta domači promet so v prvem polletju 2023 znašali 8,5 milijona evrov, kar je za 3 odstotke več kot v enakem obdobju predhodnega leta. Najbolj so na rast

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

prodaje vplivale prodajne aktivnosti ter zvišanje prodajnih cen. Produkt domači promet je bil na lokalnih trgih podvržen visokim spremembam stroškom. Produkt ima pomembno funkcijo tudi kot izvajalec podpornih storitev za ostale produkte. Prihodke od prodaje so povečale vse družbe, razen v Sloveniji, kar je posledica postopne konsolidacije domačega prometa v Skupini Pošta Slovenije, ter v Srbiji, kjer se je v drugi polovici leta 2022 ukinilo izvajanje ekspresnega prometa.

• → Produkt mednarodnega cestnega prometa je v prvem polletju 2023 ustvaril 22,5 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je za 11 odstotkov manj, v primerjavi z enakim obdobjem lani. Na prodajo negativno vpliva kombinacija padca cene goriva in zmanjšanja povpraševanja na trgu.
• → Prihodki od prodaje produkta carinskih storitev so v prvem polletju 2023 znašali 4,1 milijona evrov in so bili za 3 odstotke višji kot v enakem obdobju lani. Ugoden trend rasti prodaje na carinskih storitvah, se je kljub zmanjšanem obsegu povpraševanja v prvem polletju letos, nadaljeval na vseh trgih skupine. Na pozitivno poslovanje produkta carinskih storitev v prvem polletju 2023 je pozitivno vplivala pridobitev novih kupcev, povečan obseg posla s strani nekaterih ključnih kupcev ter ohranjanje nivoja prodajnih cen.
• → Produkt železniškega prometa je na ravni skupine zaostal za lanskoletnim prodajnim rezultatom za 15 odstotkov. Razlog za večji zaostanek je v slabšem poslovanju produkta železniškega prometa v odvisni družbi TEK ZTS d.o.o. Užgorod, zaradi vojne v Ukrajini.

LOGISTIČNE REŠITVE

Področje logističnih rešitev v skupini Intereuropa je v obdobju januar – junij 2023 ustvarilo 18,3 milijona evrov prihodkov od prodaje oziroma 19 odstotkov celotne prodaje skupine. Glede na enako obdobje leta 2022 je skupina dosegla rast prihodkov od prodaje logističnih rešitev za 6 odstotkov, višjo prodajo so ustvarile vse družbe v skupini, razen Hrvaške in Makedonije.

Logistične rešitve nadaljujejo z razvojem partnerskih odnosov, poglabljanjem sodelovanja z obstoječimi kupci in iskanjem novih logističnih projektov z namenom zapolnitve prostih skladiščnih kapacitet ter ustvarjanjem višje dodane vrednosti.

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2023	Struktura	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 23/22
LOGISTIČNE REŠITVE	18.338	100%	17.302	100%	106
Skladiščenje	12.618	69%	13.270	77%	95
Distribucija	5.720	31%	4.032	23%	142

Tabela 7: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja logistične rešitve (v tisoč EUR)

INTERKONTINENTALNI PROMET

Prihodki od prodaje področja interkontinentalni promet so v prvih šestih mesecih leta 2023 znašali 26 milijonov evrov, kar je za 10 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. V celotnih prihodkih od prodaje skupine Intereuropa predstavlja interkontinentalni promet 27 odstotni delež.

Tabela 8: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja interkontinentalni promet (v tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2023	Struktura	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 23/22
INTERKONTINENTALNI PROMET	25.960	100%	28.845	100%	90
Pomorski promet	14.993	58%	18.396	64%	82
Avtomobilska logistika	4.660	18%	2.331	8%	200
Pomorska agencija	418	2%	263	1%	159
Letalski promet	4.001	15%	6.607	23%	61
Projektni tovori	1.887	7%	1.248	4%	151

• → Na področju pomorskega prometa, produkti FCL, LCL ter konvencionalni tovor, izkazuje upad prihodkov od prodaje v primerjavi z istim obdobjem lanskega leta kot posledica upada cen pomorskih voznin ter zmanjšanja obsega ali prenehanja poslovanja nekaterih kupcev.
• → Prihodki od prodaje na produktu projektni tovori so v prvih šestih mesecih leta 2023 višji kot v primerljivem obdobju leta 2022, kar je posledica izvedbe dodatnih poslov ter večjega obsega poslovanj s kupci.
• → Avtomobilska logistika beleži rast prihodkov v primerjavi z enakim obdobjem leta 2022 zaradi povečanega obsega poslovanja kupcev ter pridobitve novih poslov.
• → Prihodki od prodaje pomorske agencije so v letu 2023 višji od lanskoletnih v enakem obdobju, kot posledica pridobitne novih poslov ter povečanega obsega poslovanja nekaterih ključnih kupcev.
• → V obdobju med januarjem in junijem leta 2023 so se prihodki od prodaje na področju letalskega prometa zmanjšali v primerjavi z enakim obdobjem v letu 2022. To je posledica zmanjšanja letalskih voznin in ohlajanja globalne gospodarske rasti po koncu pandemije COVID-19, ter stabilizacije cen energentov, ki jo je povzročila vojna v Ukrajini. Kljub rahlo negativnim dejavnikom na globalnem trgu, je število naročil ostalo na enakem nivoju kot leta 2022. Ob ohlajanju lokalnega in globalnega gospodarstva, pa Intereuropa še vedno dosega zastavljene cilje na avio prometu.

3. Naložbe v osnovna sredstva

Skupina Intereuropa je v prvem polletju leta 2023 realizirala 2.240 tisoč evrov investicijskih vlaganj v osnovna sredstva, od tega je 1.288 tisoč evrov investiranih v nepremičnine ter 952 tisoč evrov v opremo in neopredmetena sredstva. S tem je izpolnila 21 odstotkov celoletnega načrta investicijskih vlaganj.

Obvladujoča družba Intereuropa, d. d. je v nepremičnine, opremo in neopredmetena sredstva investirala 523 tisoč evrov, medtem ko so ostale družbe skupine v osnovna sredstva vložile 1.718 tisoč evrov.

Največ sredstev je bilo namenjenih za izgradnjo novega logističnega centra na Reki, in sicer 996 tisoč evrov (primopredaja izvedena v januarju 2023), ter za nabavo viličarjev 367 tisoč evrov.

družba	SKUPAJ INVESTICIJE					nepremičnine			oprema in neopredm. sredstva
	2023 jan jun	2023 načrt	2022 jan jun	% LRN*	2023 jan jun	2023 načrt	2022 jan jun	2023 jan jun	2023 načrt	2022 jan-jun
Intereuropa, d.d.	523	8.031	2.185	7%	192	4.921	28	331	3.110	2.158
Interagent, d.o.o.	1	38	11	2%	0		0	1	38	11
Interzav, d.o.o.	0	0	0		0		0	0		0
Intereuropa d.o.o., Zagreb	1.495	816	4.436	183%	1.037	254	4.184	457	562	252
Intereuropa Sajam, d.o.o., Zagreb	2	31	0	6%	0		0	2	31	0
Intereuropa RTC, d.d., Sarajevo	9	340	51	3%	0	145	8	9	195	43
AD Intereuropa Be ograd	35	69	96	50%	11	5	9	23	64	87
Zetatrans A.D., Pod gorica	160	1.116	326	14%	39	500	233	122	616	93
Intereuropa Kosova L.L.C.	5	83	12	7%	0	5	0	5	78	12
Intereuropa Skopje, d.o.o.	11	63	45	17%	9	5	5	2	58	40
TOV TEK ZTS, Užgo rod	0	0	0		0		0	0		0
SKUPAJ	2.240	10.587	7.163	21%	1.288	5.835	4.467	952	4.752	2.696

Tabela 9: Pregled investicijskih vlaganj v obdobju januar – junij 2023 (v tisoč EUR)

*letna realizacija načrta

Slika 2: Struktura investicij v skupini Intereuropa v obdobju januar – junij 2023 (v tisoč EUR)

Tabela 10: Pregled investicijskih vlaganj po vrsti vlaganj v obdobju januar–junij 2023 (v tisoč EUR)

INVESTICIJE PO VRSTI VLAGANJ		SKUPAJ INVESTICIJE		nepremičnine		oprema in neo predmetena sredstva
	2023 jan-jun	2023 načrt	% letne realiz. načrta	2023 jan-jun	2023 načrt	2023 jan-jun	2023 načrt
skladiščna infrastruktura	1.085	5.082	21%	1.085	4.835		247
skladiščna oprema	555	1.861	30%			555	1.861
vozila	58	386	15%			58	386
IT oprema in neopredme tena sredstva	170	1.690	10%			170	1.690
ostala vlaganja	372	1.568	24%	203	1.000	169	568
SKUPAJ	2.240	10.587	21%	1.288	5.835	952	4.752

4. Prodaja osnovnih sredstev

Skupina Intereuropa je v obdobju januar-junij 2023 prodala osnovna sredstva v knjigovodski vrednosti 3 tisoč evrov. Vse prodano predstavlja opremo.

5. Upravljanje s človeškimi viri

GIBANJE ŠTEVILA ZAPOSLENIH

V skupini Intereuropa je bilo na dan 30. 6. 2023 zaposlenih 1.412 delavcev, kar je za 3 zaposlene več kot na zadnji dan leta 2022.

V obdobju januar – junij 2023 se je v skupini zaposlilo 133 novih sodelavcev, odšlo pa 130 zaposlenih.

Preko zaposlitvenih agencij in študentskih servisov je v opazovanem obdobju v skupini Intereuropa delo opravljalo povprečno 167 delavcev, preračunano na polni delovni čas. Delež fleksibilne delovne sile je znašal 11,1 odstotka vseh delavcev (preračunano na polni delovni čas), kar je za 4,6 odstotne točke manj kot v enakem obdobju preteklega leta.

	30. 06. 2023	31. 12. 2022	Razlika 23 - 22	Indeks 2023/2022
Slovenija	644	655	-11	98
Hrvaška	275	282	-7	98
Bosna in Hercegovina	144	136	8	106
Srbija	123	117	6	105
Makedonija	37	37	0	100
Kosovo	52	47	5	111
Črna gora	110	110	0	100
Ukrajina	27	25	2	108
SKUPAJ	1.412	1.409	3	100

Tabela 11: Število zaposlenih v skupini Intereuropa dan 30. 6. 2023 po državah

Največje povečanje števila zaposlenih je bilo v odvisni družbi v Bosni in Hercegovini in sicer za 8 zaposlenih, v Srbiji za 6 zaposlenih ter Kosovu za 5 zaposlenih; zmanjšanje pa v obvladujoči družbi za 11 zaposlenih ter v Intereuropi Logističke usluge, d.o.o Zagreb za 7 zaposlenih. V ostalih družbah so bila odstopanja v številu zaposlenih od 0 do 2 zaposlena.

RAZVOJ IN IZOBRAŽEVANJE

Skupina Intereuropa je v opazovanem obdobju za usposabljanje namenila dobrih 27 tisoč evrov. Zaposleni skupine so pridobivali nova znanja v skupno 2.394 urah.

Z internimi strokovnjaki je bilo izvedenih 17 odstotkov izobraževanj, to so bila v obvladujoči družbi usposabljanja s področja varstva in zdravja pri delu, uporabe programa za upravljanje delovnega časa – Time & space ter programa za potrjevanje računov – EBA, v odvisni družbi na Hrvaškem pa usposabljanja za izvedbo operativnih postopkov v informacijskem sistemu Wex za področje pomorskega prometa.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

V obvladujoči družbi so izobraževanja v večji meri zajemala področja logistike, kot npr. poreklo blaga, klavzule Incoterms, sistem Intrastat ter že zgoraj omenjena interna usposabljanja. V odvisni družbi na Hrvaškem se lahko od obsežnejših izobraževanj izpostavi 480 ur namenjenih usposabljanju voznikov viličarjev, 380 ur namenjenih izobraževanju za gašenje požarov, 50 ur usposabljanju s področja sistema kakovosti ISO 9001:2015. V odvisni družbi v BIH je bilo 144 ur namenjenih izobraževanju s področja ISO standarda AUDIT, v odvisni družbi v Črni gori pa je bilo v opazovanem obdobju največ izobraževanj, to je 80 ur s področja podpornih dejavnosti, kot so politika javnih naročil, dohodnina, računovodstvo in revizija itd.

V celotni skupini Intereuropa so se zaposleni izobraževali povprečno 2 uri.

Slika 3: Struktura izobraževanja po urah vsebin v skupini Intereuropa

PODROČJE VARNOSTI IN ZDRAVJA PRI DELU

Na področju varnosti in zdravja pri delu je bil v začetku leta del aktivnosti namenjen izvajanju preventivnih ukrepov za preprečevanje okužbe s korona virusom, v kasnejšem obdobju pa so bile aktivnosti večinoma usmerjene k izvajanju ukrepov za zagotavljanje varnosti in zdravja pri delu.

Absentizem zaradi bolniških staležev je v skupini v opazovanem obdobju znašal 6,2 odstotka, kar je za 0,3 odstotne točke manj kot v enakem obdobju preteklega leta ter nad načrtovano vrednostjo 4,5 odstotka.

V skupini se je pri delu poškodovalo sedem delavcev, kar je osem manj kot v primerljivem obdobju leta 2022 in predstavlja 0,45 odstotka poškodovanih glede na skupno število vseh delavcev (redno zaposleni, študentje in agencijski delavci), kar je manj od ciljnih 1,5 odstotka.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

Na področju varnosti in zdravja pri delu in varstva pred požari so bile izvedene naslednje pomembnejše aktivnosti:

• Izvedena so bila redna usposabljanja zaposlenih v skladu s predpisanimi roki.
• V vseh družbah skupine je bilo skupaj na preventivne zdravstvene preglede napotenih 237 redno zaposlenih, kar je 69 več kot v primerljivem obdobju leta 2022.
• Posebna skrb je bila posvečena zagotavljanju nadzora nad tveganjem za nastanek požara, zagotavljanju brezhibnosti delovanja opreme za varstvo pred požarom in brezhibnosti delovne opreme. V skladu z zakonsko predpisanimi roki so bili izvedeni redni pregledi.

6. Upravljanje s tveganji in priložnostmi

Politika upravljanja s tveganji in priložnostmi je v družbah Skupine Intereuropa opredeljena s pravilnikom o upravljanju s tveganji in priložnostmi v Skupini Intereuropa, ki je bil prenovljen v letu 2018 in dopolnjen v letih 2019 in 2020. Pravilnik opredeljuje proces upravljanja s tveganji in priložnostmi v vseh družbah Skupine in obsega:

• odgovornosti in pristojnosti ključnih oseb v aktivnostih upravljanja s tveganji in priložnostmi,
• opredelitev in vrste tveganj,
• organiziranost procesa upravljanja s tveganji,
• metodologijo merjenja izpostavljenosti tveganjem,
• proces upravljanja priložnosti in vzpostavitev registra priložnosti,
• proces upravljanja škodnih dogodkov in vzpostavitev registra škodnih dogodkov,
• način vzpostavitve registra tveganj in
• načine obveščanja in poročanja.

13 družb skupine se pri svojem poslovanju srečuje z različnimi vrstami tveganj, ki so v skladu s pravilnikom razvrščena v pet skupin tveganj, in sicer strateška tveganja, operativna tveganja, finančna tveganja, tveganja skladnosti s predpisi in tveganja ugleda. Nekatera tveganja so tako zaznana v zgolj eni ali v manjši skupini družb, na drugi strani pa so tveganja, ki so relevantna za vse družbe. Skupina Intereuropa je tako v preteklih letih obravnavala 79 tveganj, v trenutnem registru skupine pa jih po družbah na prej opisani način vrednotijo in zanje pripravljajo in izvajajo ukrepe za 59 tveganj. Upravljanje tveganj bomo nadgrajevali v smeri proaktivnega prepoznavanja v prihodnost usmerjenih ključnih tveganj.

Prepoznavanje tveganj poteka tako v posameznih družbah kot na ravni skupine, za vsako tveganje je opredeljen skrbnik tveganja in eden ali več izvajalcev prepoznanih ukrepov oziroma stalnih nalog za ustrezno upravljanje s tveganji. Stopnje tveganj se z uporabo tozadevne metodologije in postopka preračuna na raven skupine.

V drugem četrtletju letos smo prepoznali in v obravnavo dodali nova tveganja, povezana z vedno večjimi vremenskimi in drugimi zunanjimi vplivi ter trajnostnim razvojem.

V prihodnje se načrtuje selektivno obravnavanje najpomembnejših tveganj ter poudarek na načrtovanju in obravnavi izvajanja ukrepov in stalnih nalog za zmanjšanje izpostavljenosti tveganjem.

Ob zaključku drugega četrtletja je bilo na ravni skupine Intereuropa ocenjenih 59 tveganj, od tega dve v skupini pomembnih tveganj z visoko stopnjo tveganja, 13 jih je v skupini z zmernih tveganj s srednjo stopnjo tveganja, ostalih 44 jih je v skupini manj pomembnih tveganj z nizko stopnjo tveganja.

Strateško tveganje je tveganje nastanka izgube, ki nastane zaradi nepravilnih poslovnih odločitev, neustreznega izvajanja sprejetih odločitev ter premajhne odzivnosti na spremembe poslovnega okolja. To tveganje je odvisno od skladnosti med postavljenimi strateškimi cilji in poslovno strategijo za dosego teh ciljev, angažiranih sredstev za doseganje ciljev in od kakovosti izvedbe. V skupini Intereuropa je prepoznanih 14 strateških tveganj, dve med njimi sta bili v drugem četrtletju zaznani z visoko stopnjo tveganja oz. v skupini pomembnih tveganj, in sicer tveganje, da strateške investicije ne bodo izvedene v pričakovanem roku in tveganje padca vrednosti nepremičnin zaradi povečanega deželnega tveganja, in s stalnimi nalogami za skrbnika in izvajalce. Prvemu se je prepoznana stopnja tveganja v primerjavi s tisto v prejšnjem četrtletju znižala za 2 točki, drugemu pa za eno povečala. Ostala tveganja so prepoznana s srednjo ali nizko stopnjo tveganja, med njimi z najvišjo stopnjo tveganje povišanja cen stroškov infrastrukture, tveganje izgube statusa carinskih terminalov.

Največja skupina tveganj so operativna tveganja. Ob zaključku drugega četrtletja 2023 je v skupini ocenjenih 35 operativnih tveganj. Operativno tveganje predstavlja možnost izgube zaradi neustreznega ali neuspešnega izvajanja notranjih postopkov, procesov, ljudi in sistemov ali pa zaradi zunanjih dogodkov. 7 operativnih tveganj smo prepoznali kot zmerna tveganja, s srednjo stopnjo izpostavljenosti, med njimi z najvišjo tveganje nezadostne zasedenosti skladiščnih kapacitet in tveganje izgube nekontroliranih poslov zaradi spremembe poslovnega modela strank/partnerjev v pomorskem prometu. Ostala operativna tveganja so ocenjena z nizko stopnjo.

Finančna tveganja so tveganja, povezana s sposobnostjo ustvarjanja finančnih prihodkov, obvladovanja finančnih odhodkov ter ohranjanja vrednosti finančnega premoženja. V skupini je prepoznanih 5 finančnih tveganj, dve, s področja kreditnih tveganj, sta prepoznani z za dve točki višjo stopnjo kot v prejšnjem četrtletju in sta v skupini zmernih tveganj, ostala tri so v skupini manj pomembnih tveganj z nizko stopnjo tveganja. Podrobnejše informacije o izpostavljenosti finančnim tveganjem so prikazane v računovodskem poročilu.

Tveganja skladnosti s predpisi so tveganja, povezana s skladnostjo z zakoni in drugimi predpisi, ki se nanašajo na upravljanje družbe, odnose z zaposlenimi, panožne standarde ipd., s sistemi notranje kontrole in politiko varnosti ter z osebno odgovornostjo poslovodstva, članov nadzornih svetov in odgovornostjo pravnih oseb. Ob koncu drugega četrtletja je bilo ocenjenih 5 tveganj skladnosti s predpisi.

7. Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d.

	Tabela 12:	Poslovanje družbe Intereuropa,	d. d. v obdobju januar–junij		2023	(v tisoč EUR)
--	------------	--------------------------------	---------------------------------	--	------	---------------

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2023	Načrt Jan-jun 2023	Jan–jun 2022	Indeks 2023/na črt	Indeks 23/22
Prihodki od prodaje	64.607	67.660	67.499	95	96
Kopenski promet	27.541	30.870	29.347	89	94
Logistične rešitve	11.892	12.812	11.702	93	102
Interkontinentalni pro met	22.069	20.962	23.728	105	93
Druge storitve	3.105	3.016	2.722	103	114
EBITDA	4.297	4.143	4.320	104	99
Poslovni izid iz poslova nja	2.318	2.119	2.452	109	95
Izid financiranja	-4	241	538	-	-
Poslovni izid iz rednega poslovanja	2.314	2.361	2.990	98	77
Davek od dobička in od ložen davek	248	221	329	112	76
Čisti poslovni izid	2.066	2.139	2.661	97	78
Poslovni prihodki / poslovni odhodki	1,04	1,03	1,04	100	100
EBITDA marža v %	6,7	6,1	6,4	109	104
EBIT marža v %	3,6	3,1	3,6	115	99
Prihodki od prodaje /zap. /mesec	17,929	19,240	20,239	93	89
Dodana vrednost /zap./mesec	4,373	4,291	4,393	102	100
ROE* v %	4,2	3,0	5,7	143	74
Postavka/kazalnik	30.6.2023		31. 12. 2022		Indeks 23/22
Sredstva	184.343		177.803		104
Kapital	99.445		97.379		102
Neto finančni dolg	39.423		44.142		89
Kratk. sredstva /kratk. obvez.	0,75		1,23		61

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE ter podatek za leto 2021 je izkazan na celoletni ravni.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

→ Družba je v obdobju januar – junij leta 2023 ustvarila 64,6 milijonov evrov prihodkov od prodaje, kar je 5 odstotkov manj kot je bilo načrtovano in 4 odstotke manj kot v primerljivem obdobju lani.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

• → EBITDA je znašal 4,3 milijona evrov, kar je za 4 odstotke nad načrtom ter 1 odstotek manj kot v enakem obdobju lanskega leta. Na preseganje načrtovanega EBITDA je v največji meri vplivala višja prodajna marža.
• → Poslovni izid iz poslovanja v višini 2,3 milijona evrov presega načrtovanega za 9 odstotkov ter zaostaja za primerljivim lanskim za 5 odstotkov.

Izid financiranja

→ Izid iz financiranja je bil v obdobju januar – junij 2023 pod načrtom, v največji meri zaradi višjih odhodkov za obresti na posojila ter nižjih prihodkov iz deležev. Hkrati je bil za 0,5 milijona evrov slabši kot v prvem polletju 2022.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Družba Intereuropa, d. d. je v prvem polletju 2023 ustvarila 2,3 milijona evrov poslovnega izida iz rednega poslovanja in s tem za 23 odstotkov zaostala za lanskoletnim poslovnim izidom iz rednega poslovanja. Čisti poslovni izid družbe je znašal 2,1 milijona evrov, kar je za 22 odstotkov pod lanskoletnimi primerljivimi rezultati.

Vrednosti poslovnega izida iz rednega poslovanja in čistega poslovnega izida so nekoliko pod načrtovanimi, v največji meri zaradi višjih stroškov dela in slabšega izida financiranja.

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg družbe je na dan 30. junija 2023 znašal 39,4 milijona evrov, kar je za 4,7 milijona evrov manj kot ob zaključku leta 2022, na kar najbolj vpliva višje stanje denarnih sredstev.
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob zaključku prvega polletja 2023 znašal 53,9 odstotka, in se je v primerjavi s koncem leta 2022 znižal za 0,8 odstotne točke, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti.
• → Kratkoročni koeficient je na dan 30. junija 2023 znašal 0,75 in je za 0,5 nižji kot ob koncu leta 2022, na kar najbolj vpliva sprememba ročnosti finančnih obveznosti.

8. Delnica IEKG in lastniška struktura

Osnovni kapital družbe Intereuropa, d. d. sestavlja 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN) delnic. Na organiziranem trgu vrednostnih papirjev se trguje z navadnimi delnicami IEKG.

Tabela 13: Osnovni podatki o delnicah družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2023

	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Osnovni kapital v EUR	27.488.803	27.488.803
Število vseh delnic	27.488.803	27.488.803
Število prednostnih delnic (IEKN)	10.657.965	10.657.965
Število navadnih delnic (IEKG)	16.830.838	16.830.838
od tega število lastnih delnic	18.135	18.135
Število delničarjev	1.899	1.912
Knjigovodska vrednost delnice v EUR	3,62	3,54
Čisti dobiček na navadno delnico v EUR*	0,14	0,14

* Preračunano na letno raven.

Knjigovodska vrednost = kapital / (število vseh delnic – število lastnih delnic).

Čisti dobiček na navadno delnico = čisti dobiček navadnih delnic / (število navadnih delnic – število lastnih delnic).

KLJUČNI PODATKI O DELNICI IEKG

Tabela 14: Ključni podatki o delnici IEKG za obdobje januar–junij 2023

	Jan–jun 2023	Jan–dec 2022
Zaključni tečaj konec obdobja v EUR*	1,18	1,21
Tehtani povprečni tečaj v EUR	1,19	1,41
Najvišji tečaj v EUR	1,46	1,5
Najnižji tečaj v EUR	1,16	1,15
Tržna kapitalizacija v tisoč EUR *	19.860	20.365
Promet v tisoč EUR	5	76
P/B	0,33	0,34
P/E	8,43	8,64
Kapitalski donos	-2,5%	-17,1%

* Na zadnji dan obdobja.

Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj ob koncu obdobja x število delnic, ki kotirajo na borzi.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

Kapitalski donos = porast zaključnega tečaja v obdobju.

TRGOVANJE Z DELNICO IEKG

Ljubljanska borza je v prvem polletju leta 2023 ustvarila 152 milijonov evrov pometa z delnicami, kar je za 40 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2022. Promet pri trgovanju z delnico IEKG je bil še nižji kot leto prej in je znašal 5 tisoč evrov. Tečaj delnice se je gibal med 1,16 in 1,46 evrov za delnico, obdobje pa je zaključil na ravni 1,18 evra. V pol leta je izgubil 2,5 odstotka vrednosti, Slovenski borzni indeks SBITOP pa je v tem času pridobil 17,6 odstotkov vrednosti.

Tržna kapitalizacija je ob koncu junija znašala 19,9 milijona evrov, kar predstavlja 0,2 odstotka tržne kapitalizacije vseh delnic na Ljubljanski borzi.

Slika 4: Gibanje zaključnega tečaja delnice IEKG in indeksa SBITOP v obdobju januar – junij 2023

Slika 5: Promet z delnico IEKG v obdobju januar– junij 2023

LASTNIŠKA STRUKTURA

Lastniška struktura na dan 30. 6. 2023 se v primerjavi z 31. 12. 2022 ni bistveno spremenila. Največji lastnik Pošta Slovenije d.o.o. je ob koncu obdobja imel enak lastniški delež kot ob začetku leta (87,2 odstotkov), t.j. 13.306.067 navadnih delnic IEKG in 10.657.965 prednostnih delnic IEKN. Skupni lastniški delež desetih največjih lastnikov je znašal 95,9% in se v primerjavi z 31. 12. 2022 ni spremenil.

V prvem polletju leta 2023 se je število delničarjev zmanjšalo (za 13) na 1.899 delničarjev.

Tabela 15:	Deset največjih delničarjev Intereurope, d. d. na dan 30. 6. 2023 v primerjavi z
	31. 12. 2022

	Delničar	30. 6. 2023		31. 12. 2022	In deks
		število delnic	delež %	število delnic	delež %	23 /22
1.	Pošta Slovenije d.o.o.	23.964.032	87,2%	23.964.032	87,2%	100
2.	Luka Koper d.d.	1.344.783	4,9%	1.344.783	4,9%	100
3.	Luka Koper INPO d.o.o.	615.730	2,2%	615.730	2,2%	100
4.	fizična oseba	117.967	0,4%	117.967	0,4%	100
5.	fizična oseba	76.573	0,3%	76.723	0,3%	100
6.	fizična oseba	73.196	0,3%	73.196	0,3%	100
7.	fizična oseba	61.332	0,2%	61.332	0,2%	100
8.	Arima d.o.o.	44.366	0,2%	44.366	0,2%	100
9.	Raiffeisen Bank International AG	35.643	0,1%	35.643	0,1%	100
10.	fizična oseba	22.409	0,1%	22.409	0,1%	100
	ostali	1.132.772	4,1%	1.132.622	4,1%	100
	SKUPAJ	27.488.803	100,0%	27.488.803	100,0%	100

Delež delnic v rokah tujih vlagateljev je bil enak kot ob koncu leta 2022 in je znašal 0,2 odstotka.

Lastniška struktura družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2023

* Delež vsebuje lastniški delež družbe Luka Koper d.d. in njene odvisne družbe Luka Koper INPO d.o.o. v 100-odstotni lasti.

LASTNIŠTVO DELNIC IEKG ČLANOV UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA

Člani uprave družbe na dan 30. 6. 2023 niso bili imetniki delnic družbe Intereuropa, d. d. Imetništvo delnic s strani članov nadzornega sveta je prikazano v spodnji tabeli.

Tabela 16:			Število delnic v lasti članov nadzornega sveta na dan 30. 6. 2023

Nadzorni svet	Število delnic	Delež v %
Tjaša Benčina, članica nadzornega sveta	40	0,0001

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d.d. JANUAR–JUNIJ 2023

LASTNE DELNICE

Družba Intereuropa, d. d. v obdobju januar - junij 2023 ni trgovala z lastnimi delnicami in je bila na dan 30. 6. 2023 imetnica 18.135 lastnih delnic IEKG, kar predstavlja 0,0660 odstotka vseh delnic. Delež lastnih delnic se glede na stanje na dan 31. 12. 2022 ni spremenil. V skladu z 249. členom ZGD-1 družba iz lastnih delnic nima glasovalnih pravic.

DIVIDENDNA POLITIKA

Družba v letih 2009 do 2022 ni izplačevala dividend.

OBVEŠČANJE DELNIČARJEV

Strategija komuniciranja družbe sledi načelu transparentnega komuniciranja in enakovredne, pravočasne obveščenosti vseh deležnikov. Delničarji imajo pomemben vpliv na strateške odločitve in usmeritve poslovanja, zato družba vidi redno in odkrito komunikacijo z obstoječimi in potencialnimi delničarji kot pravo pot do krepitve poslovnega uspeha Intereurope. Pri komuniciranju z delničarji uporablja naslednje oblike komuniciranja:

• → redna skupščina delničarjev;
• → redna objava poslovnih rezultatov in drugih cenovno občutljivih informacij;
• → redno komuniciranje preko sistema SEOnet;
• → redno komuniciranje z mediji;
• → sprotna objava informacij o poslovanju na spletnih straneh družbe.

Pripombe in predloge delničarjev družba zbira na elektronskem naslovu vlagatelji@intereuropa.si.

9. Posli s povezanimi osebami

V prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta ni bilo sklenjenih poslov s povezanimi osebami, ki bi pomembno vplivali na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v tem obdobju ter tudi ni bilo kakršne koli spremembe v zvezi s posli s povezanimi osebami, navedenimi v zadnjem letnem poročilu, ki bi lahko pomembno vplivale na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta.

RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

za obdobje januar–junij 2023

UVODNA POJASNILA

Skupino Intereuropa sestavlja obvladujoča družba Intereuropa, d. d., Koper, z odvisnimi družbami. Družba Intereuropa, d. d. (v nadaljevanju družba), je podjetje s sedežem v Sloveniji, njen naslov registriranega sedeža je Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper. Po kriterijih Zakona o gospodarskih družbah je opredeljena kot velika družba; z njenimi vrednostnimi papirji se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev. Kot obvladujoča družba je zavezana k izdelavi konsolidiranih računovodskih izkazov. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do junija 2023 in primerjalno obdobje od januarja do junija 2022 so nerevidirani, za primerjalno obdobje na dan 31. december 2022 pa revidirani.

Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih, to je v funkcijski valuti, ki je hkrati tudi predstavitvena valuta družbe Intereuropa. Zaradi zaokroževanja so v tabelah razkritij mogoča odstopanja za +1 ali –1.

Zadnja obvladujoča družba skupine Intereuropa je družba Pošta Slovenije, d. o. o., s sedežem Slomškov trg 10, 2500 Maribor. Ustanovitelj družbe je Republika Slovenija, njena dejavnost pa je izvajanje univerzalne poštne storitve.

Sestava skupine Intereuropa

V konsolidirane računovodske izkaze skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2023, so vključeni računovodski izkazi obvladujoče družbe Intereuropa, d. d., izkazi odvisnih družb in pripadajoči rezultat pridružene družbe.

Odvisne družbe vključene v konsolidirane izkaze:

V Sloveniji:

• Interagent, d. o. o., Koper 100 %
• Interzav, d. o. o., Koper 71,28 %

V tujini:

• TOV Intereuropa Ukraina, Kiev, Ukrajina 100 %
• Intereuropa RTC, d. d., Sarajevo, Bosna in Hercegovina 100 %
• Intereuropa logističke usluge, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 99,96 %
• Intereuropa Skopje, d. o. o., Skopje, Republika Severna Makedonija 99,56 %
• Intereuropa Kosova L. L. C., Priština, Kosovo 90 %
• TOV TEK ZTS, Užgorod, Ukrajina 89,93 %
• AD Intereuropa logističke usluge Beograd, Srbija 73,62 %
• ZETATRANS A. D., Podgorica, Črna Gora 69,27 %
• Intereuropa Sajam, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 51 %

Pridružena družba vključena v konsolidirane izkaze:

• Rail Cargo Logistic, železniška špedicija, d. o. o. – 26 %

Odvisna družba Intereuropa Global Logistic Service Albania shpk, Durres, Albanija, ni bila vključena v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja skupine ni pomembna, saj posluje v omejenem obsegu.

1 RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

1.1 Izkaz poslovnega izida

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje	94.955.849	98.286.627	64.606.884	67.498.520
Izgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih ter
jatev in sredstev iz pogodb s kupci	2.991	-5.193	483	1.098
Drugi poslovni prihodki	720.555	339.031	408.167	189.093
Nabavna vrednost prodanega blaga, stroški materiala in
storitev	-68.729.370	-73.565.584	-48.632.565	-51.865.988
Stroški dela	-17.528.821	-15.910.299	-11.459.593	-10.330.074
Amortizacija	-3.792.506	-3.227.721	-1.953.310	-1.866.814
Neto učinek oblikovanja popravka vrednosti terjatev	-102.700	-687.804	-82.863	-666.030
Drugi poslovni odhodki	-1.146.517	-1.050.935	-568.721	-507.612
Poslovni izid iz poslovanja	4.379.481	4.178.122	2.318.482	2.452.193
Finančni prihodki od obresti	72.551	139.434	188.771	89.604
Drugi finančni prihodki	0	7	706.924	779.285
Finančni odhodki od obresti	-1.092.174	-344.566	-889.941	-294.409
Izgube zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	-930	-350	0	0
Drugi finančni odhodki	-33.509	-57.140	-10.000	-36.473
Izid iz financiranja	-1.054.062	-262.615	-4.246	538.007
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	1.585	9.830	0	0
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.327.004	3.925.337	2.314.236	2.990.200
Davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	-661.237	-705.633	-248.292	-328.772
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.665.767	3.219.704	2.065.944	2.661.428
Čisti poslovni izid – obvladujoči del	2.522.668	3.128.838	0	0
Čisti poslovni izid – neobvladujoči del	143.099	90.866	0	0
Čisti dobiček na navadno delnico	0,09	0,11	0,07	0,09

1.2 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.665.767	3.219.704	2.065.944	2.661.428
Drugi vseobsegajoči donos	36.797	-301.486	0	0
Postavke, ki bodo prerazvrščene v poslovni izid	36.797	-301.486	0	0
Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih fi
nančnih sredstev	-793	-28	0	0
Prevedbene tečajne razlike	37.591	-301.458
Celotni vseobsegajoči donos	2.702.564	2.918.218	2.065.944	2.661.428
Celotni vseobsegajoči donos – obvladujoči del	2.559.431	0	0	0
Celotni vseobsegajoči donos – neobvladujoči del	143.134	0	0	0

1.3 Izkaz finančnega položaja

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
SREDSTVA
Opredmetena osnovna sredstva	146.932.598	151.320.188	72.957.178	74.714.295
Naložbene nepremičnine	25.157.067	21.681.366	16.115.081	15.396.483
Neopredmetena sredstva	2.226.993	2.402.385	2.067.135	2.255.753
Druga nekratkoročna sredstva	21.372	19.511	21.372	19.511
Nekratkoročne poslovne terjatve	20.967	37.951	15.953	32.936
Odložene terjatve za davek	6.792.018	6.854.115	5.134.696	5.179.055
Nekratkoročno dana posojila in depoziti	98.430	98.430	3.070.932	2.593.253
Druge nekratkoročne finančne naložbe	126.785	125.991	43.749.617	43.749.617
SKUPAJ NEKRATKOROČNA SREDSTVA	181.376.230	182.539.937	143.131.964	143.940.903
Zaloge	79.877	82.382	24.498	24.498
Kratkoročna dana posojila in depoziti	4.042.032	3.159.428	2.617.365	2.600.449
Sredstva iz pogodb s kupci	1.476.843	1.088.794	1.151.641	819.749
Kratkoročne poslovne terjatve	41.446.702	40.709.473	28.722.613	29.156.820
Kratkoročne terjatve za davek iz dobička	109.816	162.097	7.888	0
Druga kratkoročna sredstva	1.825.658	451.253	1.493.378	200.711
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki	12.603.033	11.851.249	7.193.860	1.060.240
SKUPAJ KRATKOROČNA SREDSTVA	61.583.961	57.504.676	41.211.243	33.862.467
SKUPAJ SREDSTVA	242.960.191	240.044.613	184.343.207	177.803.369
KAPITAL
Kapital – obvladujoči del	132.204.684	129.645.255	99.445.298	97.379.354
Osnovni kapital	27.488.803	27.488.803	27.488.803	27.488.803
Kapitalske rezerve	18.454.667	18.454.667	18.454.667	18.454.667
Rezerve iz dobička	5.151.334	5.151.334	2.748.880	2.748.880
Rezerve za pošteno vrednost	44.545.669	44.546.218	31.014.018	31.014.018
Prevedbene tečajne razlike	-7.033.045	-7.070.355	0	0
Preneseni čisti poslovni izid	41.074.588	36.081.260	17.672.986	13.641.108
Čisti poslovni izid	2.522.668	4.993.328	2.065.944	4.031.878
Kapital – neobvladujoči del	6.448.882	6.657.384	0	0
SKUPAJ KAPITAL	138.653.566	136.302.639	99.445.298	97.379.355
OBVEZNOSTI
Rezervacije	2.561.864	2.571.876	1.748.366	1.752.312
Nekratkoročno odloženi prihodki	36.371	44.549	36.371	44.549
Nekratkoročne finančne obveznosti	26.653.142	49.702.161	20.092.030	42.649.917
Nekratkoročne poslovne obveznosti	671.529	1.236.586	654.526	1.209.849
Odložene obveznosti za davek	10.637.515	10.594.156	7.330.321	7.330.321
SKUPAJ NEKRATKOROČNE OBVEZNOSTI	40.560.421	64.149.328	29.861.614	52.986.948
Kratkoročne finančne obveznosti	28.194.992	7.955.111	32.212.936	7.745.809
Obveznosti iz pogodb s kupci	1.132.878	458.475	26.316	101.685
Kratkoročne poslovne obveznosti	34.210.881	30.857.150	22.755.581	19.473.010
Kratkoročne obveznosti za davek iz dobička	153.947	280.998	8.105	93.093
Kratkoročno odloženi prihodki	53.506	40.912	33.356	23.469
SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	63.746.204	39.592.646	55.036.295	27.437.066
SKUPAJ OBVEZNOSTI	104.306.625	103.741.974	84.897.909	80.424.014
SKUPAJ KAPITAL IN OBVEZNOSTI	242.960.191	240.044.613	184.343.207	177.803.369

1.4 Izkaz denarnih tokov

		Skupina Intereuropa	Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Denarni tokovi pri poslovanju
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.665.767	3.219.704	2.065.944	2.661.428
Prilagoditve za:
amortizacijo	3.792.506	3.227.721	1.953.310	1.866.814
oslabitev in odpise opredmetenih osnovnih sredstev in
naložbenih nepremičnin	25.786	6.916	25.493	798
dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev, naložbenih
nepremičnin in neopremetenih sredstev	-41.268	-107.949	-5.666	-84.122
izgubo pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	15	193	0	0
dobičke in zgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih
terjatev in sredstev iz pogodb s kupci	0	5.193	0	-1.098
izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub
zaradi oslabitve	102.700	687.804	82.863	666.030
druge nedenarne prihodke	-4.509	0	-4.509	0
finančne prihodke od obresti	-72.551	-139.434	-188.771	-89.604
druge finančne prihodke	0	-7	-706.924	-779.285
finančne odhodke – stroške financiranja	1.092.174	344.566	889.941	294.409
izgubo zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	930	350	0	0
druge finančne odhodke	33.509	57.140	10.000	36.473
pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	-1.585	-9.830	0	0
davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	661.237	705.633	248.292	328.772
Dobiček iz poslovanja pred spremembami čistih obratnih
sredstev in davki	8.254.711	7.998.000	4.369.973	4.900.615
Spremembe čistih obratnih sredstev in rezervacij
Sprememba sredstev iz pogodb s kupci	-388.049	-318.015	-331.892	-450.120
Sprememba poslovnih terjatev	-803.922	-9.325.387	1.169.081	-6.651.197
Sprememba zalog	2.505	-22.839	0	-21.472
Sprememba drugih kratkoročnih sredstev	-1.376.267	-1.327.414	-1.294.528	-1.092.780
Sprememba obveznosti iz pogodb s kupci	674.403	476.286	-75.370	817.723
Sprememba poslovnih obveznosti	3.699.143	8.199.644	2.859.628	5.677.419
Sprememba rezervacij	-10.012	128.943	-3.946	33.955
Sprememba nekratkoročno odloženih prihodkov	4.416	-8.346	1.709	11.715
Plačani davek od dobička	-630.242	-715.361	-296.810	-223.991
Čisti denarni tok iz poslovanja	9.426.686	5.085.511	6.397.845	3.001.867
Denarni tokovi pri naložbenju Prejete obresti	45.417	128.583	28.021	69.328
Prejete dividende in deleži v dobičku	0	0	51.000	130.115
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstev	52.157	127.833	16.187	73.212
Prejemki od prodaje neopredmetenih sredstev	0	83.800	0	83.800
Prejemki iz danih nekratkoročnih posojil	0	0	16.405	10.385
Prejemki iz danih nekratkoročnih depozitov	0	42.344	0	0
Neto denarni tok iz kratkoročnih danih posojil	16.466	0	0	-570.000
Neto denarni tok iz kratkoročnih danih depozitov	-900.000	0	0	0
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev in naložbe
nih nepremičnin	-3.040.268	-7.659.346	-765.976	-2.136.418
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-90.643	-20.600	-61.823	-20.600
Izdatki za dana nekratkoročna posojila	0	0	-521.000	0
Čisti denarni tok iz naložbenja	-3.916.871	-7.297.386	-1.237.186	-2.360.178
Denarni tokovi pri financiranju
Plačane obresti	-698.298	-307.412	-672.261	-288.183
Izdatki za vračilo nekratkoročnih posojil	-2.814.602	-2.377.277	-2.612.500	-2.181.250
Neto denarni tok iz kratkoročnih posojil	150.615	-81.790	4.500.000	0
Plačila obveznosti iz najemov	-1.297.428	-756.106	-241.817	-202.442
Izplačane dividende	-93.405	-158.359	0	0
Čisti denarni tok iz financiranja	-4.753.118	-3.680.944	973.422	-2.671.875
Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov	11.851.249	15.853.959	1.060.240	3.343.621
Tečajne razlike iz denarnih sredstev	-4.913	9.586	-461	-3.626
Denarni izid v obdobju iz rednega poslovanja	756.697	-5.892.819	6.134.081	-2.030.186
Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov	12.603.033	9.970.726	7.193.860	1.309.809

Izkaz sprememb lastniškega kapitala skupine Intereuropa

				REZERVE IZ DOBIČKA					REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST					ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni ka pital	Kapitalske rezerve	Zakonske re zerve	Rezerve za lastne del nice	Lastne del nice (kot od bitna po stavka)	Statutarne rezerve	Druge re zerve	Rezerve za pošteno vre dnost zem ljišč	Rezerve za pošteno vre dnost finanč nih naložb	Rezerve za aktuarske iz gube	Rezerve pri družene dru žbe	Prevedbene tečajne raz like	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračun skega ob dobja	Kapital – ob vladujoči del	Kapital – ne obvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2023	27.488.803	18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000	480.790	44.981.955	-47.070	-385.951	-2.718		-7.070.356 36.081.260		4.993.328 129.645.253		6.657.384 136.302.636
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	-549	0	0	37.309	0	2.522.668	2.559.428	143.135	2.702.563
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2.522.668	2.522.668	143.099	2.665.767
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	-549	0	0	37.309	0	0	36.760	36	36.796
Transakcije z lastniki Prenos čistega poslovnega izida prete klega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4.993.328	-4.993.328	0	0	0
Dividende oziroma deleži v dobičku	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-351.637	-351.637
Končno stanje 30. junij 2023	27.488.803	18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000	480.790	44.981.955	-47.619	-385.951	-2.718		-7.033.047 41.074.588		2.522.668 132.204.680		6.448.882 138.653.566

			REZERVE IZ DOBIČKA					REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST					ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni ka pital	Kapitalske rezerve	Zakonske re zerve	Rezerve za lastne del nice	Lastne del nice (kot od bitna po stavka)	Statutarne rezerve	Druge re zerve	Rezerve za pošteno vre dnost zem ljišč	Rezerve za pošteno vre dnost finanč nih naložb	Rezerve za aktuarske iz gube	Rezerve pri družene dru žbe	Prevedbene tečajne raz like	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračun skega ob dobja	Kapital – ob vladujoči del	Kapital – ne obvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2022	27.488.803	18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000	489.848	44.982.159	-48.591	-890.112	-2.718		-7.065.690 29.423.089		6.513.395 124.015.394		7.366.144 131.381.537
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	25	0	0	-81.338	0	3.128.838	3.047.526	76.284	3.123.810
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.128.838	3.128.838	90.866	3.219.704
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	25	0	0	-81.338	0	0	-81.312	-8.257	-89.569
Dokup deleža v odvisni družbi	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-6.325	-6.325
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida prete klega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6.513.395	-6.513.395	0	0	0
Dividende oziroma deleži v dobičku	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-412.068	-412.068
Dokup deleža v odvisni družbi	0	0	0	0	0	0	-7.854	0	0	0	0	0	0	0	-7.854	-413.109	-420.963
Druge spremembe	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4.571	0	4.571	1.929	6.501
Končno stanje 30. junij 2022	27.488.803	18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000	481.994	44.982.159	-48.566	-890.112	-2.718		-7.147.028 35.941.056		3.128.838 127.059.637		6.619.180 133.678.817

1.5 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe Intereuropa, d. d.

			REZERVE IZ DOBIČKA				REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST	ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske re zerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna po stavka)	Rezerve za poš teno vrednost zemljišč	Rezerve za aktu arske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2023	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-236.298	13.641.108	4.031.878	97.379.355
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	2.065.944	2.065.944
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	2.065.944	2.065.944
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	4.031.878	-4.031.878	0
Končno stanje 30. junij 2023	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-236.298	17.672.986	2.065.944	99.445.299

			REZERVE IZ DOBIČKA				REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST	ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske re zerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna po stavka)	Rezerve za poš teno vrednost zemljišč	Rezerve za aktu arske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. januarja 2022	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-741.997	10.004.995	3.601.819	92.807.484
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	2.661.428	2.661.428
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0		0	2.661.428	2.661.428
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	3.601.819	-3.601.819	0
Končno stanje 30. junij 2022	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-741.997	13.606.814	2.661.428	95.468.912

1.6 Podlaga in pojasnila k računovodskim izkazom

1.6.1 Podlaga za sestavitev

Pojasnjevalne informacije so vključene v poročilo z namenom obrazložitve tistih poslovnih dogodkov in transakcij, ki so pomembne za razumevanje sprememb v finančnem položaju in poslovnem izidu obvladujoče družbe v obdobju po zadnjem letnem poročilu.

1.6.2 Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo je preverilo ocene, presoje in predpostavke, ter presodilo, da so te enake kot jih je uporabilo ob pripravi računovodskih izkazov na dan 31. december 2022.

1.6.3 Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Prihodki od prodaje

Skupina Intereuropa		Slovenija		Hrvaška	Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki po poslovnih po dročjih
Kopenski promet	27.540.993	29.347.075	11.853.787	11.427.800	2.759.592	3.054.648	1.668.229	1.840.414	1.947.202	1.846.031
Logistične rešitve	11.892.391	11.702.129	2.641.833	3.396.696	923.137	751.739	1.840.574	528.924	673.264	620.340
Interkontinentalni promet	22.502.434	24.017.084	2.036.480	2.326.605	413.323	523.807	783.743	1.574.650	426.149	334.914
Druge storitve	3.230.085	2.846.355	378.537	299.462	328.664	237.558	-17.039	4.822	532.191	489.439
Skupaj	65.165.903	67.912.644	16.910.637	17.450.562	4.424.716	4.567.752	4.275.507	3.948.811	3.578.805	3.290.724
Prihodki, ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	36.067.657	38.275.466	959.461	805.550	172.100	167.465	1.569.510	438.608	23.073	27.213
Hrvaška	1.445.884	1.263.326	13.358.881	14.178.200	76.304	35.102	29.516	45.084	49.207	48.659
Bosna in Hercegovina	801.654	657.114	218.424	446.121	3.644.050	3.541.717	43.982	44.169	27.894	41.222
Črna gora	281.450	220.863	9.962	1.178	1.788	2.781	66.490	68.966	2.847.566	2.692.794
Ostale države	26.569.259	27.495.875	2.363.910	2.019.514	530.406	820.687	2.566.008	3.351.984	631.064	480.836
Skupaj	65.165.903	67.912.644	16.910.637	17.450.562	4.424.648	4.567.752	4.275.507	3.948.811	3.578.805	3.290.724

	Ukrajina		Ostale države		Izločitve		Skupaj
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki po poslovnih po dročjih
Kopenski promet	737.113	786.748	3.834.768	4.003.627	3.227.270	3.278.696	47.114.348	49.027.648
Logistične rešitve	0	0	371.591	316.280	4.318	13.908	18.338.472	17.302.200
Interkontinentalni promet	0	0	400.191	1.067.571	602.817	999.384	25.959.503	28.845.248
Druge storitve	0	0	178.636	209.971	1.087.546	976.076	3.543.526	3.111.530
Skupaj	737.113	786.748	4.785.186	5.597.448	4.921.951	5.268.063	94.955.849	98.286.626
Prihodki, ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	164.595	200.242	666.519	494.548	1.203.958	1.228.312	38.418.959	39.180.780
Hrvaška	0	0	8.824	7.468	1.024.769	1.075.668	13.943.846	14.502.171
Bosna in Hercegovina	0	0	1.288	4.812	834.120	961.481	3.903.172	3.773.675
Črna gora	0	0	8.881	65.866	298.368	269.903	2.917.768	2.782.544
Ostale države	572.519	586.506	4.099.674	5.024.755	1.560.737	1.732.699	35.772.104	38.047.457
Skupaj	737.113	786.748	4.785.186	5.597.448	4.921.951	5.268.063	94.955.849	98.286.626

Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki po poslovnih
področjih
Kopenski promet	27.540.993	29.347.075
Logistične rešitve	11.892.391	11.702.129
Interkontinentalni promet	22.068.602	23.727.634
Druge storitve	3.104.898	2.721.681
Skupaj	64.606.884	67.498.520
Prihodki, ustvarjeni po
državah (sedež kupca)
Slovenija	35.816.921	38.105.825
Avstrija	2.992.677	4.586.116
Luksemburg	3.101.627	3.898.608
Nemčija	3.368.061	3.553.212
Italija	1.761.016	2.215.622
Nizozemska	1.526.230	1.870.024
Ostale države	16.040.352	13.269.113
Skupaj	64.606.884	67.498.520

V okviru prihodkov od prodaje skupina/družba izkazuje prihodke od najema. Skupina je v obdobju januar–junij 2023 uresničila prihodke od najemov v vrednosti 4.182.066 evrov (v enakem obdobju lani 3.502.872 evrov), medtem ko so prihodki družbe iz tega naslova znašali 3.011.447 evrov (v enakem obdobju lani 2.388.586 evrov). Prihodki iz prodaje, zmanjšani za prihodke od najemnin, predstavljajo prihodke iz pogodb s kupci.

Drugi poslovni prihodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	41.268	107.949	5.666	84.122
Prihodki od odprave slabitev slabitve opredmetenih osnovnih
sredstev in naložbenih nepremičnin	0	339	0	0
Prihodki od odprave rezervacij	43.579	2.028	15.000	0
Prejete državne podpore	484.165	97.995	268.036	95.363
Ostali poslovni prihodki	151.543	130.720	119.464	9.609
Skupaj	720.555	339.031	408.166	189.094

Nabavna vrednost prodanega blaga, stroški materiala in storitev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Stroški materiala in nabavna vrednost prodanega blaga	3.722.979	2.470.165	2.089.663	1.237.372
Stroški storitev v skupini	0	0	1.214.478	1.128.747
Stroški storitev
direktni stroški	57.283.091	63.654.389	40.057.510	44.224.910
stroški najete delovne sile in študentskega dela	1.831.807	2.253.363	1.538.035	2.061.106
stroški vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev	982.103	992.875	665.748	631.148
stroški vzdrževanja neopredmetenih osnovnih sredstev	467.208	411.304	423.177	365.123
stroški kratkoročnih najemov opredmetenih osnovnih
sredstev	262.130	209.863	35.024	59.008
stroški najemov neopredmetenih sredstev	349.056	235.570	348.792	290.321
zavarovalne premije	542.986	531.923	297.694	271.918
stroški varovanja premoženja	548.228	473.716	376.155	293.961
stroški intelektualnih storitev	686.877	676.838	574.041	572.931
stroški nadzornega sveta in njegovih komisij	112.178	112.040	99.202	92.374
ostali stroški storitev	1.940.727	1.543.538	913.045	637.070
Skupaj	68.729.370	73.565.584	48.632.565	51.865.989

Stroški dela

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Stroški plač	12.361.450	11.183.084	7.778.769	6.963.226
Stroški socialnih zavarovanj	2.530.335	2.318.113	1.583.860	1.441.751
Drugi stroški dela (brez stroškov socialnih zavarovanj):
regres	651.761	597.783	557.156	496.844
prevoz in prehrana	1.267.777	1.032.320	900.149	721.085
ostali stroški dela	259.937	227.218	198.318	168.281
odhodki za udeležbo delavcev v dobičku	457.561	551.781	441.340	538.887
Skupaj	17.528.821	15.910.299	11.459.593	10.330.074

Amortizacija

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	2.246.777	2.025.494	1.266.937	1.200.705
Amortizacija naložbenih nepremičnin	350.226	340.873	273.194	263.954
Amortizacija neopredmetenih sredstev	224.443	220.801	211.708	208.882
Amortizacija pravic do uporabe sredstev v najemu	971.060	640.553	201.471	193.274
Skupaj	3.792.506	3.227.721	1.953.310	1.866.815

Neto učinek oblikovanja popravka vrednosti terjatev

V skupini je v obdobju januar-junij 2023 predstavljala postavka neto učinek oblikovanja popravka vrednosti terjatev odhodek v višini 102.700 evrov (v enakem obdobju lani je odhodek v skupini znašal 687.804 evrov), medtem ko je v družbi ta postavka predstavljala odhodek v višini 82.863 evrov (v enakem obdobju lani je predstavljala odhodek v višini 666.030 evrov).

Drugi poslovni odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Nadomestila za stavbno zemljišče in podobni odhodki	707.502	661.364	445.484	434.582
Odhodki drugih dajatev	34.869	43.872	3.983	1.769
Odpisi in izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev
in naložbenih nepremičnin	25.801	7.109	25.493	798
Odhodki iz naslova oblikovanja rezervacij	26.908	78.463	0	3.584
Ostali poslovni odhodki	351.437	260.124	93.759	66.879
Skupaj	1.146.516	1.050.932	568.720	507.611

Finančni prihodki in odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od obresti od družb v skupini	0	0	151.787	48.134
Prihodki od obresti od drugih	72.551	139.434	36.984	41.471
Prihodki od dividend in drugih deležev iz dobička od družb v
skupini	0	0	700.164	779.280
Prihodki iz odprave slabitve finančnih naložb v deleže in del
nice ter posojil	0	6	0	6
Neto tečajne razlike	0	1	6.760	0
Skupaj finančni prihodki	72.551	139.441	895.695	868.891
Odhodki za obresti	-1.092.174	-344.566	-889.941	-294.409
Izguba zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	-930	-350	0	0
Neto tečajne razlike	-33.509	-57.140	0	-36.473
Skupaj finančni odhodki	-1.126.613	-402.056	-899.941	-330.882
Izid iz financiranja	-1.054.062	-262.615	-4.246	538.009

Poslovni izid

Skupina Intereuropa

Skupina je v obdobju januar–junij 2023 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 4.379.481 evrov (v enakem obdobju lani 4.178.122 evrov).

V obravnavanem obdobju je skupina dosegla čisti poslovni izid v višini 2.665.767 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 2.522.668 evrov in neobvladujočim lastnikom 143.099 evrov (v enakem obdobju lani je znašal čisti poslovni izid 3.219.704 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 3.128.838 evrov in 90.866 evrov neobvladujočim lastnikom).

Intereuropa, d. d.

Družba Intereuropa je v obdobju januar–junij 2023 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 2.318.482 evrov (v enakem obdobju lani je ta znašal 2.452.194 evrov).

Dosežen čisti poslovni izid je v obravnavanem obdobju znašal 2.065.944 evrov (v enakem obdobju lani je znašal 2.661.429 evrov).

1.6.4 Pojasnila k izkazu finančnega položaja

Opredmetena osnovna sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Zemljišča in zgradbe
Zemljišča	67.691.699	68.327.447	41.390.183	41.444.763
Zgradbe	61.254.858	57.116.810	25.760.004	27.182.939
Naprave in oprema	8.267.789	7.839.537	4.405.702	4.754.802
Pravice do uporabe sredstev v najemu	8.825.402	9.281.926	857.554	828.518
Vlaganja v tuja opredmetena osnovna sredstva	51.882	54.545	7.000	7.578
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo	840.970	8.699.921	536.733	495.695
Skupaj	146.932.598	151.320.188	72.957.177	74.714.294

Knjigovodska vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev (zemljišč in zgradb) je na dan 30. junija 2023 za skupino znašala 36.627.228 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti; konec leta 2022 je vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev v skupini znašala 35.981.392 evrov), za družbo pa 29.550.672 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti; konec leta 2022 je vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev v družbi znašala 20.143.599 evrov). Skupina/družba ni imela drugih pravnih omejitev za razpolaganje z njimi.

Naložbene nepremičnine

Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin je na dan 30. junija 2023 znašala 25.157.067 evrov v skupini (konec leta 2022 je znašala 21.681.366 evrov) in 16.115.081 evrov v družbi (konec leta 2022 je znašala 15.396.483 evrov).

Knjigovodska vrednost zastavljenih naložbenih nepremičnin je konec junija 2023 za skupino znašala 2.839.312 evrov (konec leta 2022 je znašala 2.164.305 evrov), za družbo pa 1.583.797 evrov (konec leta 2022 je znašala 1.266.130 evrov). V obeh primerih zastava predstavlja dopolnitev zavarovanja obveznosti za katere osnovno zavarovanje predstavljajo zastavljena opredmetena osnovna sredstva.

Neopredmetena sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročne premoženjske pravice	323.431	338.007	213.457	240.371
Dobro ime	45.136	45.136	0	0
Druga neopredmetena sredstva	1.854.286	2.019.242	1.849.538	2.015.382
Neopredmetena sredstva v pripravi	4.140	0	4.140	0
Skupaj	2.226.993	2.402.385	2.067.135	2.255.753

Dana posojila in depoziti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročna posojila	98.430	98.430	3.070.932	2.593.253
Dana posojila odvisnim družbam	0	0	2.972.502	2.494.823
Dana posojila drugim	98.430	98.430	98.430	98.430
Kratkoročna posojila in depoziti	4.042.032	3.159.428	2.617.365	2.600.449
Dana posojila odvisnim družbam	0	0	2.600.960	2.567.639
Dana posojila drugim	16.405	32.871	16.405	32.810
Depoziti	4.025.627	3.126.557	0	0
Skupaj	4.140.462	3.257.858	5.688.297	5.193.702

Knjigovodska vrednost zastavljenih kratkoročnih depozitov skupine na dan poročanja znaša 299.670 evrov (konec leta 2022 je znašala 299.670 evrov), za družbo pa ni bilo zastavljenih kratkoročnih depozitov (tudi konec leta 2022 ne).

Nekratkoročne finančne naložbe

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročne finančne naložbe v delnice in deleže odvisnih
družb	0	0	43.674.968	43.674.968
Nekratkoročna finančna naložba v delež pridružene družbe	87.357	85.771	39.059	39.059
Druge nekratkoročne finančne naložbe	39.428	40.220	35.590	35.590
Skupaj	126.785	125.991	43.749.617	43.749.617

Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v skupini	0	0	1.446.199	1.083.840
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini za obresti	0	0	455.695	303.908
Kratkoročne poslovne terjatve za dividende in druge deleže v
dobičku družb v skupini	0	0	649.164	0
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	39.478.640	37.083.305	25.623.440	25.777.242
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	1.968.062	3.626.168	548.115	1.991.830
Skupaj	41.446.702	40.709.473	28.722.613	29.156.820

Druga kratkoročna sredstva

Druga kratkoročna sredstva skupine so konec junija 2023 znašala 1.825.659 evrov (konec leta 2022 so znašala 451.253 evrov), družbe pa 1.493.380 evrov (konec leta 2022 so znašala 200.711 evrov) in se nanašajo na kratkoročno odložene stroške.

Rezervacije

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi	1.894.838	1.879.981	1.348.034	1.333.817
Rezervacije za jubilejne nagrade	477.820	481.448	400.332	403.495
Rezervacije iz naslova tožb	152.558	173.792	0	15.000
Druge rezervacije	36.648	36.655	0	0
Skupaj	2.561.863	2.571.876	1.748.366	1.752.312

Finančne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Prejeta posojila od drugih	19.572.848	42.185.348	19.572.848	42.185.348
Obveznosti iz najemov	7.080.294	7.516.813	519.181	464.568
Skupaj nekratkoročne finančne obveznosti	26.653.142	49.702.161	20.092.030	42.649.916
Prejeta posojila od družb v skupini	0	0	6.600.000	2.100.000
Prejeta posojila od drugih	25.550.259	5.594.913	25.210.123	5.202.394
Obveznosti iz najemov	1.930.759	1.904.456	402.813	443.414
Obveznosti za dividende in druge deleže	713.974	455.742	0	0
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti	28.194.992	7.955.111	32.212.937	7.745.808

Skupina in družba na dan poročanja nista imeli zapadlih neplačanih obveznosti po posojilnih pogodbah.

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je s sindikatom bank, z Novo Ljubljansko banko, d. d., v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let. Pošta Slovenije, d. o. o., je izdala poroštvo k posojilu v višini 80 odstotkov zneska posojila.

Poslovne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	57.188	68.749	57.188	68.749
Druge nekratkoročne poslovne obveznosti	614.343	1.167.837	597.340	1.141.100
Skupaj nekratkoročne poslovne obveznosti	671.531	1.236.586	654.528	1.209.849
Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini	0	0	428.381	340.482
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (razen v
skupini)	27.231.899	25.482.990	17.399.177	15.278.263
Druge kratkoročne poslovne obveznosti	6.978.982	5.374.160	4.928.023	3.854.264
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti	34.210.881	30.857.150	22.755.581	19.473.010

1.6.5 Ostala pojasnila

Pogojne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev za
družbe v skupini	0	0	2.695.232	2.897.875
Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev do
drugih	21.121.167	19.990.428	9.190.000	9.262.909
Pogojne obveznosti iz naslova tožb	281.214	216.179	38.485	36.681
Druge pogojne obveznosti	170.706	170.706	65.706	65.706
Skupaj	21.573.087	20.377.313	11.989.423	12.263.171

Skupina in družba kot pogojne obveznosti izkazujeta obveznosti, ki niso izkazane v izkazu finančnega položaja, ker ocenjujeta, da ni verjetno, da bo zanje pri poravnavi obveze potreben odtok dejavnikov.

Pogojne obveznosti iz garancij in jamstev za družbe v skupini, ki jih izkazuje družba, so se večinoma nanašale na garancije za najeta posojila in carinske garancije pri odvisnih družbah. Pogojne obveznosti iz garancij in danih jamstev do drugih večinoma predstavljajo pogojne obveznosti iz garancij za morebitni carinski dolg, ki bi lahko nastal zaradi tranzitnih postopkov, preverjanja porekla, različnih analiz oziroma kontrole blaga.

Pogojne obveznosti zaradi tožb, pomenijo manj kot 50-odstotno verjetnost, da bo tožnik uspel v tožbenem zahtevku.

Poštena vrednost

Poštena vrednost finančnih instrumentov

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2023		31. 12. 2022
	Knjigovodska	Poštena vre	Knjigovodska	Poštena vre
v evrih	vrednost	dnost	vrednost	dnost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek dru
gega vseobsegajočega donosa	3.838	3.838	4.630	4.630
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek po
slovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Nekratkoročna posojila in depoziti	98.430	98.430	98.430	98.430
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	20.967	20.967	37.951	37.951
Kratkoročna posojila in depoziti	4.042.032	4.042.032	3.159.428	3.159.428
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, za
poslenih in predujmov)	40.528.705	40.528.705	39.388.256	39.388.256
Denar in denarni ustrezniki	12.603.033	12.603.033	11.851.249	11.851.249
Skupaj	57.332.595	57.332.595	54.575.534	54.575.534
Poštena vrednost obveznosti
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	19.572.848	19.572.848	42.185.348	42.185.348
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	7.080.294	7.080.294	7.516.813	7.516.813
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do dr
žave, zaposlenih in predujmov)	112.976	112.976	124.089	124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	25.550.259	25.550.259	5.594.913	5.594.913
Kratkoročne obveznosti iz najemov	1.930.759	1.930.759	1.904.456	1.904.456
Kratkoročne obveznosti za dividende in druge deleže	713.974	713.974	455.742	455.742
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do dr
žave, zaposlenih in predujmov)	28.186.065	28.186.065	26.210.504	26.210.504
Skupaj	83.147.175	83.147.175	83.991.865	83.991.865

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2023		31. 12. 2022
	Knjigovodska Poštena vre		Knjigovodska	Poštena vre
v evrih	vrednost	dnost	vrednost	dnost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek po
slovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Nekratkoročna posojila in depoziti	3.070.932	3.070.932	2.593.253	2.593.253
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	15.953	15.953	32.936	32.936
Kratkoročna posojila in depoziti	2.617.365	2.617.365	2.600.449	2.600.449
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, za
poslenih in predujmov)	28.467.944	28.467.944	28.460.712	28.460.712
Denar in denarni ustrezniki	7.193.860	7.193.860	1.060.240	1.060.240
Skupaj	41.401.644	41.401.644	34.783.180	34.783.180
Poštena vrednost obveznosti
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	19.572.848	19.572.848	42.185.348	42.185.348
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	519.181	519.181	464.568	464.568
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do dr
žave, zaposlenih in predujmov)	112.976	112.976	124.089	124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	31.810.123	31.810.123	7.302.394	7.302.394
Kratkoročne obveznosti iz najemov	402.813	402.813	443.414	443.414
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do dr
žave, zaposlenih in predujmov)	18.493.929	18.493.929	16.079.363	16.079.363
Skupaj	70.911.870	70.911.870	66.599.176	66.599.176

Ravni poštenih vrednosti

Tabela prikazuje razvrstitev nefinančnih in finančnih instrumentov glede na izračun njihove poštene vrednosti. Skupina/družba jih uvršča v tri ravni:

raven 1 upošteva neprilagojeno kotirano ceno na delujočem trgu na datum merjenja;

raven 2 upošteva vložke, ki niso kotirane cene, vključene v raven 1, in jih je mogoče neposredno ali posredno opazovati za sredstva ali obveznosti;

raven 3 upošteva neopazovane vložke za sredstvo ali obveznost.

	Skupina Intereuropa
		30. 6. 2023		31. 12. 2022
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vre dnosti prek drugega vseobsegajočega donosa	3.838	0	3.838	4.630	0	4.630
Finančna sredstva, merjena po pošteni vre dnosti prek poslovnega izida	0	35.590	35.590	0	35.590	35.590
Nekratkoročna posojila in depoziti	0	98.430	98.430	0	98.430	98.430
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terja tev do države, zaposlenih in predujmov)	0	20.967	20.967	0	37.951	37.951
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	0	4.042.032	4.042.032	0	3.159.428	3.159.428
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov)	0	40.528.705	40.528.705	0	39.388.256	39.388.256
Denar in denarni ustrezniki	0	12.603.033	12.603.033	0	11.851.249	11.851.249
Skupaj	3.838	57.328.757	57.332.595	4.630	54.570.904	54.575.534
Poštena vrednost obveznosti Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila Nekratkoročne obveznosti iz najemov	0 0	19.572.848 7.080.294	19.572.848 7.080.294	0 0	42.185.348 7.516.813	42.185.348 7.516.813
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez ob veznosti do države, zaposlenih in predujmov)	0	112.976	112.976	0	124.089	124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	0	25.550.259	25.550.259	0	5.594.913	5.594.913
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	1.930.759	1.930.759	0	1.904.456	1.904.456
Kratkoročne obveznosti za dividende in druge deleže	0	713.974	713.974	0	455.742	455.742
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obve znosti do države, zaposlenih in predujmov)	0	28.186.065	28.186.065	0	26.210.504	26.210.504
Skupaj	0	83.147.175	83.147.175	0	83.991.865	83.991.865

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2023				31. 12. 2022
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vre
dnosti prek poslovnega izida	0	35.590	35.590	0	35.590	35.590
Nekratkoročna posojila in depoziti	0	3.070.932	3.070.932	0	2.593.253	2.593.253
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terja
tev do države, zaposlenih in predujmov)	0	15.953	15.953	0	32.936	32.936
Kratkoročna posojila in depoziti	0	2.617.365	2.617.365	0	2.600.449	2.600.449
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev
do države, zaposlenih in predujmov)	0	28.467.944	28.467.944	0	28.460.712	28.460.712
Denar in denarni ustrezniki	0	7.193.860	7.193.860	0	1.060.240	1.060.240
Skupaj	0	41.401.644	41.401.644	0	34.783.180	34.783.180
Poštena vrednost obveznosti
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	0	19.572.848	19.572.848	0	42.185.348	42.185.348
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	0	519.181	519.181	0	464.568	464.568
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez ob
veznosti do države, zaposlenih in predujmov)
	0	112.976	112.976	0	124.089	124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	0	31.810.123	31.810.123	0	7.302.394	7.302.394
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	402.813	402.813	0	443.414	443.414
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obve
znosti do države, zaposlenih in predujmov)
	0	18.493.929	18.493.929	0	16.079.363	16.079.363
Skupaj	0	70.911.870	70.911.870	0	66.599.176	66.599.176

Za druge finančne inštrumente, katerih vrednost je razkrita, le-ta odraža tretjo raven.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR-JUNIJ 2023

1.6.6 Finančna tveganja

Med finančna tveganja skupine/družbe spadajo:

• 1. likvidnostno tveganje,
• 1. valutno tveganje,
• 1. kreditno tveganje in
• 1. tveganje sprememb obrestnih mer.

Likvidnostno tveganje

Likvidnostno tveganje skupina/družba obvladuje z aktivnim upravljanjem denarnih sredstev, ki zajema:

• spremljanje in načrtovanje denarnih tokov;
• redno izterjavo in dnevne stike z večjimi kupci;
• možnost uporabe kratkoročnih bančnih kreditnih linij.

Poleg navedenega imajo odvisne družbe možnost kratkoročnega zadolževanje znotraj skupine.

V tabeli likvidnostnega tveganja so prikazani ocenjeni nediskontirani denarni tokovi vključno s prihodnjimi obrestmi.

Likvidnostno tvegnje

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2023
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni de narni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Obveznosti za prejeta posojila	45.123.107	46.644.864	3.253.434	23.723.015	5.922.350	13.746.065	0
Obveznosti iz najemov	9.011.052	10.843.833	1.191.460	1.021.209	1.849.180	3.030.966	3.751.018
Obveznosti za dividende in druge deleže	713.974	713.974	0	713.974	0	0	0
Obveznost do dobaviteljev	27.289.087	27.289.087	27.181.667	38.672	23.121	45.627	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za krat
koročne najeme	31.233	31.233	31.233	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti (brez obveznosti
do države, zaposlenih in predujmov)	1.009.955	1.009.953	924.996	27.500	0	13.536	43.921
Skupaj	83.147.175	86.501.711	32.551.557	25.524.370	7.794.651	16.836.194	3.794.939

				31. 12. 2022
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni de narni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Obveznosti za prejeta posojila	47.780.261	50.980.420	3.510.782	3.472.389	26.051.326	16.628.984	1.316.939
Obveznosti iz najemov	9.421.269	11.115.089	1.689.036	850.174	1.435.867	2.948.744	4.191.268
Obveznosti za dividende in druge deleže	455.742	455.742	0	455.742	0	0	0
Obveznost do dobaviteljev	25.551.739	25.551.739	25.444.318	38.673	23.121	45.628	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za krat koročne najeme	13.342	13.342	13.342	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti (brez obveznosti
do države, zaposlenih in predujmov)	782.854	782.854	727.514	0	0	12.417	42.923
Skupaj	83.991.865	88.885.844	31.371.650	4.816.978	27.510.314	19.635.773	5.551.130

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2023
	Knjigovodska	Pogodbeni de	6 mesecev ali	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
v evrih	vrednost	narni tokovi	manj
Obveznosti za prejeta posojila od družb v
skupini	6.600.000	6.726.989	1.814.370	4.912.619	0	0	0
Obveznosti za prejeta posojila od drugih	44.782.971	46.304.728	3.114.213	23.522.100	5.922.350	13.746.065	0
Obveznosti iz najemov	921.994	938.798	238.426	155.070	225.767	303.696	15.840
Poslovne obveznosti do družb v skupini	428.381	428.381	428.381	0	0	0	0
Obveznosti do dobaviteljev (razen v skupini)	17.456.365	17.456.365	17.348.945	38.672	23.121	45.627	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za
kratkoročne najeme	7.324	7.324	7.324	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti (brez obveznosti
do države, zaposlenih in predujmov)	722.159	722.160	398.872	267.500	0	11.867	43.921
Skupaj	70.911.870	72.577.421	23.343.207	28.895.961	6.171.238	14.107.255	59.761
				31. 12. 2022

v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni de narni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Obveznosti za prejeta posojila od družb v skupini	2.100.000	2.125.274	1.817.222	308.052	0	0	0
Obveznosti za prejeta posojila od drugih	47.387.743	50.576.118	3.247.551	3.331.318	26.051.326	16.628.984	1.316.939
Obveznosti iz najemov	907.983	929.026	273.683	171.489	241.996	224.008	17.850
Poslovne obveznosti do družb v skupini	340.482	340.482	340.482	0	0	0	0
Obveznosti do dobaviteljev (razen v skupini)	15.347.012	15.347.012	15.248.984	29.279	23.121	45.628	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za kratkoročne najeme	5.228	5.228	5.228	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti (brez obveznosti
do države, zaposlenih in predujmov)	515.956	515.956	460.616	0	0	12.417	42.923
Skupaj	66.599.176	69.833.868	21.388.538	3.840.138	26.316.443	16.911.037	1.377.712

Pri pogojnih obveznostih iz bančnih garancij in danih jamstev v višini 21.121.167 evrov pri skupini in 11.885.232 evrov pri družbi, se ocenjuje časovni razpon od 6 mesecev do 5 let.

Valutno tveganje

Valutno tveganje	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2023
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Nekratkoročna dana posojila	98.430	0	0	0	0	98.430
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	15.709	0	0	558	4.701	20.968
Kratkoročna dana posojila in depoziti	4.042.032	0	0	0	0	4.042.032
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	36.620.389	703.559	0	874.130	2.330.627	40.528.705
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-19.572.848	0	0	0	0	-19.572.848
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-1.000.180	0	0	-5.925.520	-154.593	-7.080.293
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in predujmov)	-112.976	0	0	0	0	-112.976
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-25.196.876	0	0	-353.383	0	-25.550.259
Kratkoročne obveznosti za dividende in druge deleže	-713.974	0	0	0	0	-713.974
Kratkoročne obveznost iz najemov	-789.852	0	0	-880.003	-260.904	-1.930.759
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in pre dujmov)	-24.248.616	-786.972	0	-1.099.636	-2.050.840	-28.186.064
Izpostavljenost izkaza finančnega položaja	-30.858.762	-83.413	0	-7.383.854	-131.009	-38.457.038

	31. 12. 2022
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Nekratkoročno dana posojila	98.430	0	0	0	0	98.430
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj
mov)	32.692	0	0	558	4.701	37.951
Nekratkoročna dana posojila in depoziti	3.159.367	0	0	0	61	3.159.428
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj
mov)	32.211.369	364.931	4.294.280	715.644	1.802.032	39.388.256
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-42.185.348	0	0	0	0	-42.185.348
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-929.233	0	-12.421	-6.353.938	-221.221	-7.516.813
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-124.089	0	0	0	0	-124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-5.202.394	0	0	-392.519	0	-5.594.913
Kratkoročne obveznosti za dividende in druge deleže	-455.742	0	0	0	0	-455.742
Kratkoročne obveznost iz najemov	-787.563	0	-12.560	-857.691	-246.642	-1.904.456
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in pre
dujmov)	-19.143.236	-527.936	-4.015.453	-825.740	-1.698.139	-26.210.504
Izpostavljenost izkaza finančnega položaja	-33.325.747	-163.005	253.846	-7.713.686	-359.208	-41.307.800

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2023
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Nekratkoročna dana posojila	3.070.932	0	0	0	0	3.070.932
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	15.953	0	0	0	0	15.953
Kratkoročna dana posojila in depoziti	2.617.365	0	0	0	0	2.617.365
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	28.098.741	369.164	0	0	38	28.467.943
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-19.572.848	0	0	0	0	-19.572.848
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-519.181	0	0	0	0	-519.181
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in predujmov)	-112.976	0	0	0	0	-112.976
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-31.810.123	0	0	0	0	-31.810.123
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-402.813	0	0	0	0	-402.813
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in pre dujmov)	-17.927.921	-496.057	0	0	-69.952	-18.493.930
Izpostavljenost izkaza finančnega položaja	-36.542.871	-126.893	0	0	-69.914	-36.739.678

	31. 12. 2022
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Nekratkoročno dana posojila	2.593.253	0	0	0	0	2.593.253
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	32.936	0	0	0	0	32.936
Nekratkoročna dana posojila in depoziti	2.600.449	0	0	0	0	2.600.449
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in preduj mov)	28.348.558	107.674	1.423	0	3.057	28.460.712
Nekratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-42.185.348	0	0	0	0	-42.185.348
Nekratkoročne obveznosti iz najemov	-464.568	0	0	0	0	-464.568
Nekratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in predujmov)	-124.089	0	0	0	0	-124.089
Kratkoročne obveznosti za prejeta posojila	-7.302.394	0	0	0	0	-7.302.394
Kratkoročne obveznost iz najemov	-443.414	0	0	0	0	-443.414
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in pre dujmov)	-15.741.958	-267.444	-144	0	-69.817	-16.079.363
Izpostavljenost izkaza finančnega položaja	-32.686.575	-159.770	1.279	0	-66.760	-32.911.826

Kreditno tveganje

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek dru
gega vseobsegajočega donosa	3.838	4.630	0	0
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek po
slovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Nekratkoročna dana posojila	98.430	98.430	3.070.932	2.593.253
Nekratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	20.967	37.951	15.953	32.936
Kratkoročna dana posijila in depoziti	4.042.032	3.159.428	2.617.365	2.600.449
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, za
poslenih in predujmov)	40.528.705	39.388.256	28.467.944	28.460.712
Denar in denarni ustrezniki	12.603.033	11.851.249	7.193.860	1.060.240
Skupaj	57.332.595	54.575.534	41.401.644	34.783.180

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do kupcev

	Skupina Intereuropa
v evrih	Bruto vre dnost na dan 30. 06. 2023	Povprečni % oblikovanja popravka vre dnosti	Popravek vre dnosti na dan 30. 06. 2023	Bruto vre dnost na dan 31. 12. 2022	Povprečni % oblikovanja popravka vre dnosti	Popravek vre dnosti na dan 31. 12. 2022
Nezapadlo	30.800.905	0,22%	68.907	26.954.978	0,25%	68.059
Zapadlo od 0 do 30 dni	5.377.897	0,37%	19.763	6.818.743	0,39%	26.317
Zapadlo od 31 do 60 dni	1.793.218	1,89%	33.875	2.099.367	1,98%	41.540
Zapadlo od 61 do 90 dni	610.226	3,09%	18.866	1.390.944	46,76%	650.452
Zapadlo od 91 do 180 dni	989.233	10,14%	100.278	663.949	8,02%	53.256
Zapadlo od 181 do 365 dni	308.167	100,00%	308.167	478.820	100,00%	478.820
Zapadlost nad 365	4.145.312	96,66%	4.006.968	3.230.376	100,00%	3.230.376
Tečajne razlike	10.504		0	5.776	187,50%	10.829
Skupaj	44.035.463		4.556.824	41.642.954		4.559.650

	Intereuropa, d. d.
v evrih	Bruto vre dnost na dan 30. 06. 2023	Povprečni % oblikovanja popravka vre dnosti	Popravek vre dnosti na dan 30. 06. 2023	Bruto vre dnost na dan 31. 12. 2022	Povprečni % oblikovanja popravka vre dnosti	Popravek vre dnosti na dan 31. 12. 2022
Nezapadlo	21.667.594	0,20%	43.744	20.120.470	0,23%	45.587
Zapadlo od 0 do 30 dni	3.137.369	0,31%	9.764	4.601.773	0,30%	13.906
Zapadlo od 31 do 60 dni	1.142.983	1,38%	15.754	1.548.745	1,71%	26.420
Zapadlo od 61 do 90 dni	313.498	3,42%	10.736	1.139.194	56,53%	644.035
Zapadlo od 91 do 180 dni	806.369	8,30%	66.963	198.763	6,92%	13.761
Zapadlo od 181 do 365 dni	130.245	100,00%	130.245	246.879	100,00%	246.879
Zapadlost nad 365	2.219.806	93,24%	2.069.806	1.331.039	100,00%	1.331.039
Tečajne razlike	-1.213	0,00%	0	-4.153	0,00%	0
Skupaj	29.416.650		2.347.012	29.182.709		2.321.627

Skupina in družba večino terjatev nimata zavarovanih. Terjatve do največjega posameznega kupca je na dan 30. junija 2023, v skupini znašajo 2.077.390 evrov in je predstavljajo 4,9 odstotkov terjatev do kupcev skupine. Terjatve do največjega posameznega kupca družbe, so na dan 30. junija 2023 ravno tako znašale 2.077.390 evrov in so predstavljale 7,6 odstotkov terjatev do kupcev družbe. Kupci skupine in družbe so razpršeni, tako da ni večje izpostavljenosti do posameznega kupca.

Gibanje popravka vrednost kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Popravek terjatev na dan 1. januarja	4.559.650	4.003.701	2.321.627	1.820.818
Odpisane terjatve	-103.825	-120.924	-57.479	-119.931
Neto učinek oblikovanja popravka vrednosti terjatev	102.700	687.947	82.863	666.242
Tečajne razlike	-1.699	-2.191	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	4.556.824	4.568.533	2.347.012	2.367.129

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do drugih (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov)

	Skupina Intereuropa
v evrih	Bruto vre dnost na dan 30. 06. 2023	Popravek vre dnosti na dan 30. 06. 2023	Bruto vre dnost na dan 31. 12. 2022	Popravek vre dnosti na dan 31. 12. 2022
Nezapadlo	1.050.065	0	2.282.779	0
Zapadlo	162.026	162.026	162.038	162.038
Skupaj	1.212.091	162.026	2.444.817	162.038

	Intereuropa, d. d.
v evrih	Bruto vre dnost na dan 30. 06. 2023	Popravek vre dnosti na dan 30. 06. 2023	Bruto vre dnost na dan 31. 12. 2022	Popravek vre dnosti na dan 31. 12. 2022
Nezapadlo	293.445	0	1.295.721	0
Zapadlo	142.060	142.060	142.060	142.060
Skupaj	435.505	142.060	1.437.781	142.060

Gibanje popravka vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov)

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Popravek terjatev na dan 1. januarja	162.038	170.883	142.060	142.060
Neto učinek oblikovanja popravka vrednosti terjatev	0	0	0	0
Tečajne razlike	-12	-56	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	162.026	170.827	142.060	142.060

Skupina in družba ocenjujeta, da imata kreditno tveganje ustrezno obvladovano. Najpomembnejše tveganje v tej skupini je tveganje zamud in neplačila kupcev, pri čemer imata družba in skupina opredeljene kontrolne limite in mehanizme odobravanja izpostavljenosti kreditnega tveganja za največje kupce.

Tveganje sprememb obrestnih mer

v evrih	Skupina Intereuropa
		Porast OM	Porast OM	Porast OM		Porast OM	Porast OM	Porast OM
Vrsta variabilne	Višina posojil	za 10 ba	za 25 ba	za 50 ba	Višina posojil	za 10 ba	za 25 ba	za 50 ba
obrestne mere	30. 06. 2023	zičnih točk	zičnih točk	zičnih točk	31. 12. 2022	zičnih točk	zičnih točk	zičnih točk
3 M EURIBOR	44.818.750	-44.819	-112.047	-224.094	47.431.250	-47.431	-118.578	-237.156
1 M BELIBOR	340.136	-340	-850	-1.701	392.518	-393	-981	-1.963
Skupaj	45.158.886	-45.159	-112.897	-225.795	47.823.768	-47.824	-119.559	-239.119

v evrih	Intereuropa, d. d.
		Porast OM	Porast OM	Porast OM		Porast OM	Porast OM	Porast OM
Vrsta variabilne	Višina posojil	za 10 ba	za 25 ba	za 50 ba	Višina posojil	za 10 ba	za 25 ba	za 50 ba
obrestne mere	30. 06. 2023	zičnih točk	zičnih točk	zičnih točk	31. 12. 2022	zičnih točk	zičnih točk	zičnih točk
3 M EURIBOR	44.818.750	-44.819	-112.047	-224.094	47.431.250	-47.431	-118.578	-237.156
Skupaj	44.818.750	-44.819	-112.047	-224.094	47.431.250	-47.431	-118.578	-237.156

V zgornjih tabelah je prikazana analiza občutljivosti poslovnega izida iz rednega poslovanja na spremembo variabilnega dela pogodbenih obrestnih mer.

Skupina in družba izkazujeta dana posojila po fiksni obrestni meri.

Upravljanje kapitala

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročne finančne obveznosti	26.653.142	49.702.161	20.092.030	42.649.917
Kratkoročne finančne obveznosti	28.194.992	7.955.111	32.212.936	7.745.809
Skupaj finančne obveznosti	54.848.134	57.657.272	52.304.966	50.395.726
Skupaj kapital	138.653.566	136.302.639	99.445.298	97.379.355
Dolg/kapital	0,40	0,42	0,53	0,52
Kratkoročne finančne naložbe	4.042.032	3.159.428	2.617.365	2.600.449
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki	12.603.033	11.851.249	7.193.860	1.060.240
Neto finančna obveznost	38.203.069	42.646.595	42.493.741	46.735.037
Neto dolg/kapital	0,28	0,31	0,43	0,48
Bilančna vsota	242.960.191	240.044.613	184.343.207	177.803.369
Delež kapitala v bilančni vsoti	0,57	0,57	0,54	0,55

Glavni namen upravljanja kapitala je zagotoviti kapitalsko ustreznost, čim večjo finančno stabilnost in dolgoročno plačilno sposobnost za potrebe financiranja poslovanja ter za doseganje čim višje vrednosti za delničarje.

1.6.7 Posli s povezanimi osebami

	Skupina Intereuropa
	Pridružena družba		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje storitev	566.351	109.078	374.360	263.427
Stroški storitev	1.474.801	1.760.796	820.781	676.530
	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Stanje poslovnih terjatev	194.179	166.585	144.227	40.081
Stanje poslovnih obveznosti	201.348	164.065	277.142	266.650

	Intereuropa, d. d.
	Odvisne družbe		Pridružena družba		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje storitev	2.832.145	2.840.896	566.351	109.078	248.640	233.477
Stroški storitev	1.214.478	1.299.597	1.474.801	1.760.796	818.969	676.530
Prihodki iz deležev	700.164	779.280	0	0	0	0
Prihodki od obresti	151.787	48.134	0	0	0	0
Odhodki od obresti	22.374	10.612	0	0	0	0
	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Nekratkoročne finančne naložbe v delnice ozi
roma deleže	43.674.968	43.674.968	39.059	39.059	0	0
Stanje poslovnih terjatev	2.551.059	1.387.749	194.179	166.585	100.992	28.772
Dana posojila	5.573.462	5.062.462	0	0	0	0
Stanje poslovnih obveznosti	428.381	340.482	201.348	164.065	276.732	255.095
Prejeta posojila	6.600.000	2.100.000	0	0	0	0

1.6.8 Informacije po poslovnih segmentih

Informacija o območnih segmentih za skupino Intereuropa

	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje na podlagi pogodb
s kupci	62.341.058	65.308.071	16.201.245	16.522.979	4.108.262	4.300.614	3.908.196	3.450.359	3.534.683	3.248.677
Prihodki od prodaje na podlagi pogodb
z drugimi segmenti v skupini	2.824.845	2.604.573	709.392	927.583	316.386	267.138	367.310	498.452	44.122	42.048
Skupaj prihodki	65.165.901	67.912.644	16.910.637	17.450.562	4.424.649	4.567.752	4.275.507	3.948.811	3.578.805	3.290.725
Amortizacija	1.957.386	1.869.541	641.068	565.382	240.715	240.533	533.020	141.767	220.612	205.573
Poslovni izid iz poslovanja	2.536.152	2.583.039	1.372.599	1.602.164	-288.413	-271.813	45.642	-378.901	603.047	522.554
Obrestni prihodki	194.604	90.346	2.530	93	100	72.457	0	159	49.050	34.820
Obrestni odhodki	890.066	294.471	3.686	4.761	9.478	19.578	307.432	59.725	2.368	4.408
Poslovni izid iz rednega poslovanja	2.553.286	3.150.256	1.372.987	1.590.615	-298.156	-219.231	-265.341	-443.480	648.850	552.966
Pripoznani rezultat naložb vrednotenih
po kapitalski metodi	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Davek od dobička (skupaj z odlože
nimi davki)	274.970	345.318	240.798	277.191	0	0	50.754	0	82.398	67.495
Čisti poslovni izid	2.278.316	2.804.938	1.132.189	1.313.425	-298.156	-219.231	-316.095	-443.480	566.452	485.471

	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022	1-6 2023	1-6 2022
Prihodki od prodaje na podlagi pogodb
s kupci	731.904	747.563	4.164.223	4.639.205	94.989.572	98.217.466	-33.723	69.160	94.955.849	98.286.626
Prihodki od prodaje na podlagi pogodb
z drugimi segmenti v skupini	5.210	39.186	620.964	958.244	4.888.228	5.337.224	-4.888.228	-5.337.224	0	0
Skupaj prihodki	737.112	786.748	4.785.186	5.597.447	99.877.800	103.554.690	-4.921.950	-5.268.063	94.955.848	98.286.626
Amortizacija	29.054	32.996	170.651	171.930	3.792.506	3.227.721	0	0	3.792.506	3.227.721
Poslovni izid iz poslovanja	-26.134	-40.332	164.482	194.553	4.407.376	4.211.264	-27.895	-33.141	4.379.481	4.178.123
Obrestni prihodki	428	168	0	136	246.712	198.180	-174.161	-58.746	72.551	139.434
Obrestni odhodki	28.649	14.730	24.657	5.639	1.266.335	403.312	-174.161	-58.746	1.092.174	344.566
Poslovni izid iz rednega poslovanja	-98.189	-102.812	145.583	189.228	4.059.020	4.717.542	-732.015	-792.205	3.327.004	3.925.337
Pripoznani rezultat naložb vrednotenih
po kapitalski metodi	0	0	0	0	0	0	1.585	9.830	1.585	9.830
Davek od dobička (skupaj z odlože
nimi davki)	0	0	12.317	15.629	661.237	705.633	0	0	661.237	705.633
Čisti poslovni izid	-98.189	-102.812	133.266	173.599	3.397.782	4.011.910	-732.015	-792.205	2.665.768	3.219.704

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR-JUNIJ 2023

	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Sredstva	186.559.485	180.399.200	57.044.749	55.503.758	14.943.131	14.011.394	18.080.905	18.359.918	19.538.997	18.825.858
Nekratkoročna sredstva	143.175.338	143.985.486	43.719.936	42.591.977	11.423.837	11.586.628	15.941.396	16.516.426	11.242.687	11.304.974
Poslovne obveznosti	24.333.003	22.363.284	6.091.132	5.804.551	2.663.050	1.938.020	1.732.750	1.744.674	953.342	666.222
Finančne obveznosti	52.304.966	50.395.725	223.741	24.982	413.819	467.864	11.839.284	11.794.218	1.422.245	564.049
Naložba v delež pridružene družbe	39.059	39.059	0	0	0	0	0	0	0	0
	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022	30. 6. 2023	31. 12. 2022
Sredstva	1.359.622	1.376.623	4.593.051	4.505.877	302.119.939	292.982.629	-59.159.749	-50.442.227	242.960.191	240.044.613
Nekratkororočna sredstva
	806.111	864.478	1.620.961	1.767.912	227.930.266	228.617.879	-46.554.036	-43.160.520	181.376.229	182.539.937
Poslovne obveznosti	822.988	758.027	1.488.566	1.448.577	38.084.830	34.723.354	-3.202.419	-2.510.576	34.882.412	32.093.736
Finančne obveznosti	1.382.939	1.396.765	585.191	696.475	68.172.184	65.340.078	-13.324.051	-5.715.974	54.848.133	57.657.272

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR-JUNIJ 2023

1.6.9 Dogodki po poročevalskem obdobju

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2023.