Intereuropa

Quarterly Report • Aug 30, 2022

NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

JANUAR - JUNIJ 2022

V S E B I N A

U V O D N O P O J A S N I L O	3
I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A	4
K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A	5
O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I	6
P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 2	8
P O M E M B N E J Š I D O G O D K I	9
V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E	11
P O S L O V N O P O R O Č I L O	12
1. POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA 12
1.1 Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa12
1.2 Prodaja 14
1.3 Naložbe v osnovna sredstva17
1.4 Prodaja osnovnih sredstev 19
1.5 Upravljanje s človeškimi viri 19
1.6 Upravljanje s tveganji in priložnostmi21
1.7 Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d. 23
1.8 Delnica IEKG in lastniška struktura 24
1.9 Posli s povezanimi osebami28
R A Č U N O V O D S K O P O R O Č I L O	29

U V O D N O P O J A S N I L O

Na podlagi Zakona o trgu finančnih instrumentov in Pravil Ljubljanske borze družba Intereuropa, d. d. objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2022.

Konsolidirani in nekonsolidirani računovodski izkazi za obdobje januar–junij 2022 in januar– junij 2021 niso revidirani niti pregledani s strani revizorja, medtem ko so izkazi za celotno leto 2021 revidirani. Izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nadzorni svet Intereurope, d. d. je Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2022 obravnaval na seji nadzornega sveta dne 29. avgusta 2022.

Dokument Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2022 je na vpogled na sedežu družbe Intereuropa, d. d., Vojkovo nabrežje 32, 6504 Koper in objavljeno tudi na spletnih straneh družbe Intereuropa, d. d. www.intereuropa.si od dne 29. avgusta 2022.

I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A

Uprava družbe Intereuropa, d. d. izjavlja, da je po njenem najboljšem vedenju računovodsko poročilo družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba in skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2022 sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja (MRS 34) in ga je potrebno brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je zaključilo 31. decembra 2021.

Računovodsko poročilo daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba.

V poslovno poročilo sta vključena pošten prikaz pomembnejših poslovnih dogodkov, ki so nastopili v prvih šestih mesecih po koncu prejšnjega poslovnega leta, in njihovega vpliva na računovodskega poročila, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta ter pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z ustreznim računovodskim standardom.

Intereuropa, d. d. Uprava družbe

Koper, 16. avgust 2022

Damijan Vajs predsednik uprave

Marko Rems namestnik predsednika uprave

Blanka Česnik Wolf članica uprave – delavska direktorica

K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A

Tabela 1:	Pomembnejši podatki o poslovanju skupine in obvladujoče družbe Intereuropa,
	d. d. (v tisoč EUR)

	SKUPINA INTEREUROPA			INTEREUROPA, D. D.
	Jan–jun 2022	Jan–jun 2021	Indeks 22/21	Jan–jun 2022	Jan–jun 2021	Indeks 22/21
Prihodki od prodaje	98.287	84.709	116	67.499	59.660	113
EBITDA	7.413	6.998	106	4.320	4.316	100
Poslovni izid iz	4.178	3.708	113	2.452	2.403	102
poslovanja (EBIT) Izid financiranja	-263	-280	-	538	330	163
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.925	3.428	115	2.990	2.734	109
Čisti dobiček/izguba	3.220	2.796	115	2.661	2.425	110
EBITDA marža v %	7,5	8,3	91	6,4	7,2	88
EBIT marža v %	4,3	4,4	97	3,6	4,0	90
Prihodki od prodaje /zap./mesec	12,477	11,147	112	20,239	18,114	112
Dodana vrednost /zap./mesec	2,961	2,838	104	4,393	4,167	105
ROE* v %	4,9	5,3	92	11,5	5,4	211
	30.6.2022	31.12.2021	Indeks 22/21	30.6.2022	31. 12.2021	Indeks 22/21
Sredstva	238.464	229.970	104	181.840	174.464	104
Kapital	133.679	131.382	102	95.469	92.807	103
Neto finančni dolg	39.740	35.763	111	47.674	48.168	99
Število zaposlenih	1.370	1.344	102	602	581	104
				Jan–jun 2022	Jan–dec 2021	Indeks 22/21
Število delnic konec obdobja				27.488.803	27.488.803	100
Čisti dobiček na delnico (v EUR)*				0,18	0,15	120
Zaključni tečaj konec obdobja (v EUR)				1,27	1,46	87
Knj. vrednost delnice konec obdobja (v EUR)				3,48	3,40	102
P/B				0,36	0,43	85
P/E				7,06	9,73	72

EBITDA: poslovni izid iz poslovanja + amortizacija + prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS – prevrednotovalni poslovni prihodki od odprave slabitev pri NOS in OOS.

Neto finančni dolg NFD: finančne obveznosti – dana posojila in depoziti – denar.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice.

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

* Preračunano na letno raven. ROE za leto 2021 je izkazan na celoletni ravni.

O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I

Tabela 2: Osnovni podatki o družbi Intereuropa, d. d. in skupini na dan 30. 6. 2022

Obvladujoča družba	Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba
Skrajšano ime	Intereuropa, d. d.
Država obvladujoče družbe	Slovenija
Sedež obvladujoče družbe	Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper
Matična številka	5001684
Davčna številka	56405006
Vpis v sodni register	Registrirano pri Okrožnem sodišču v Kopru, številka vložka 1/00212/00
Osnovni kapital družbe	27.488.803 EUR
Število izdanih in vplačanih delnic	27.488.803 kosovnih delnic, od tega 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN)
Kotacija delnic	Delnice IEKG kotirajo v Prvi borzni kotaciji Ljubljanske borze, CEESEG.
Uprava	Damijan Vajs, predsednik uprave Marko Rems, namestnik predsednika uprave Blanka Česnik Wolf, članica uprave – delavska direktorica
Nadzorni svet	Tomaž Kokot, predsednik nadzornega sveta mag. Karmen Lebe Grajf, namestnica predsednika nadzornega sveta Sebastijan Gostenčnik, član nadzornega sveta Gregor Korene, član nadzornega sveta Tjaša Benčina, članica nadzornega sveta Zlatka Čretnik, članica nadzornega sveta
Skupina Intereuropa
Število zaposlenih	1.370 zaposlenih
Skupne zaprte skladiščne površine*	213.013 m²
Skupna površina zemljišč	1.602.002 m²
Članstvo v medn. organizacijah in logističnih mrežah	IATA, FONASBA, BIMCO, GS1, FIATA, WCA, FFSI, HCL, ALN, MiPharma, WCA Projects
Dokazi kakovosti	Certifikat ISO 9001:2015: o Intereuropa, d. d., Koper o Intereuropa, log. usluge d.o.o. Zagreb o Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo
Lastna poslovna mreža	Slovenija, Hrvaška, Črna gora, Bosna in Hercegovina, Srbija, Kosovo, Severna Makedonija, Albanija, Ukrajina

* Zaprte skladiščne površine brez šotorov in nadstreškov v lasti Intereurope

Slika 1: Skupina Intereuropa na dan 30. 6. 2022 1

* Družba Intereuropa, d. d., je bila na dan 30. junija 2022 v večinski lasti družbe Pošta Slovenije, d. o. o., ki je bila imetnik 79,06 odstotka navadnih in 100,00 odstotka prednostnih delnic.

¹ Odvisna družba v Albaniji je od 1.1.2019 izključena iz konsolidacije.

P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 2

Skupina Intereuropa je pri pripravi poslovnega načrta za leto 2022 izhajala iz izhodiščnega položaja skupine Intereuropa, trendov v logistični panogi, napovedi gospodarskih gibanj za ključne trge skupine ter predpostavke, da v letu 2022 ne bo prišlo do negativnih posledic epidemije Covid-19.

V poslovnem načrtu so za leto 2022 postavljeni naslednji poslovni in finančni cilji skupine Intereuropa:

• ustvariti 174,6 milijona evrov prihodkov od prodaje z rastjo prihodkov na poslovnem področjih kopenski promet in logistične rešitve, medtem ko prihodki od prodaje poslovnega področja interkontinentalni promet ne bodo rasli. Največji porast prodaje se načrtuje v odvisnih družbah v Srbiji in na Hrvaškem;
• aktivno pospeševati prodajo produktov z višjo dodano vrednostjo ter krepiti sodelovanje s kupci, ki potrebujejo integrirane logistične rešitve v celotni oskrbovalni verigi, večji poudarek nameniti pridobivanju novih ključnih in strateških kupcev;
• ob rasti prodaje uspešno nadzorovati neposredne stroške in prodajno maržo, in sicer z aktivnim upravljanjem stroškov neposrednih storitev prek enotne politike nabave na ravni skupine in nadaljevanja razvoja neodvisne partnerske mreže s ciljem pridobivanja čim boljših nabavnih pogojev;
• ustvariti 13,8 milijona evrov EBITDA in 7,1 milijona evrov poslovnega izida iz poslovanja (EBIT);
• zagotavljati finančno stabilnost in zmanjšati zadolženost z dezinvestiranjem nepremičnin, ki niso namenjene opravljanju logistične dejavnosti.

Za doseganje zgoraj navedenih ciljev je skupina načrtovala:

• v opredmetena in neopredmetena sredstva vložiti 13,8 milijona evrov, največ v obnovo in prenovo skladiščne infrastrukture in skladiščne opreme ter IT-opremo in IT-sisteme;
• zagotavljati optimalno število kompetentnih in motiviranih zaposlenih ter ohraniti fluktuacijo ključnih in perspektivnih kadrov pod 4 %;
• vlagati v učinkovit razvoj ključnih panožnih kompetenc zaposlenih ter izvajati sistematične načrte ukrepov za promocijo zdravja, vključno z ukrepi za aktivno in zdravo staranje zaposlenih v skupini Intereuropa;
• zaradi optimalnega prilagajanja števila zaposlenih dejanskim potrebam po delu ohraniti najmanj 10-odstotni delež prožnih oblik zaposlovanja;
• zaključiti centralizacijo upravljanja informatike v skupini ter nadaljevati z uvedbo skupnih informacijskih rešitev;
• nadaljevati promocijo korporativne integritete in skladnosti v vseh družbah skupine, pri čemer je temeljni projekt upravljanja tveganj prevar v družbah skupine;
• pri upravljanju tveganj bo v letu 2022 poudarek na pravočasnem prepoznavanju tveganj in uspešni izvedbi ukrepov za obvladovanje tveganj;
• zagotavljati stroškovno učinkovitost podpornih funkcij za izvedbo logističnih procesov;
• učinkovito upravljati obratni kapital;
• izvajati dejavnosti za prodajo poslovno nepotrebnega premoženja.

P O M E M B N E J Š I D O G O D K I

POMEMBNEJŠI DOGODKI JANUAR–JUNIJ 2022

Januar

→ 1. januarja 2022 je g. Damijan Vajs nastopil funkcijo predsednika uprave skupine Intereuropa.

Februar

• → Uprava družbe Intereuropa d.d. je sklenila dogovor s predstavniki reprezentativnega sindikata ŠAK-KS 90. Pogajanja so pripeljali do uspešnega zaključka in se dogovorili, da se osnovne plače, določene s Kolektivno pogodbo družbe Intereuropa d. d. od 1.1.2022 dalje povišajo za 4 %.
• → Skupina Intereuropa je postala članica prestižne poslovne mreže WCA Projects. Z vstopom v globalno mrežo WCA Projects si Intereuropa odpira nove možnosti rasti in navezovanja stikov z novimi partnerji po celem svetu.

Marec

• → Nadzorni svet družbe Intereuropa d.d. se je na svoji seji 9. marca seznanil z nerevidirano informacijo o poslovanju skupine Intereuropa v letu 2021. V letu 2021 je Skupina Intereuropa presegla tako primerljive kot načrtovane kazalnike poslovanja.
• → Družba Intereuropa d. d. je 9. marca objavila obvezno prevzemno ponudbo za odkup vseh delnic manjšinskih delničarjev v odvisni družbi Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo.

April

• → Obvladujoča družba v Sloveniji je po zaključku obvezne prevzemne ponudbe, 11. aprila , postala lastnica 99,47% delnic odvisne družbe Intereuropa RTC d.d. v Sarajevu.
• → Nadzorni svet je na svoji seji dne 21. aprila, na predlog Sveta delavcev družbe Intereuropa d. d., imenoval go. Blanko Česnik Wolf za članico uprave – delavsko direktorico. Nova članica uprave nastopa petletni mandat s 1. majem 2022.
• → Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na svoji seji 26. aprila sprejel revidirano Letno poročilo skupine Intereuropa za poslovno leto 2021 s poročilom neodvisnega revizorja.

Junij

→ Delničarji družbe Intereuropa d. d. so se 28. junija na 38. skupščini delničarjev seznanili z letnim poročilom Skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. za leto 2021 z mnenjem revizorja. Skupščina delničarjev je odločila, da bilančni dobiček družbe v višini 13.606.814,64 evrov ostane v celoti nerazporejen ter podelila razrešnico upravi in nadzornemu svetu za delo v poslovnem letu 2021. Delničarji so za poslovna leta 2022, 2023 in 2024 za revizijo računovodskih izkazov družbe Intereuropa d. d. imenovali revizijsko družbo MAZARS d. o. o. Na skupščini so delničarji sprejeli Politiko prejemkov članov organov vodenja in nadzora.

DOGODKI PO ZAKLJUČKU OBDOBJA

Dne 5.7.2022 je Intereuropa d.d. v družbi Intereuropa RTC d.d. Sarajevo zaključila odkup delnic manjšinskih delničarjev in tako pridobila 100% lastništvo v družbi Intereuropa RTC d.d.

V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E

Skupina Intereuropa se je v prvem polletju 2022 uspešno soočala z izzivi, ki jih je v poslovno okolje prinesla epidemija Covid-19. Na poslovne procese so še vedno vplivali sprejeti preventivni ukrepi za preprečevanje okužbe s korona virusom. Na prvem mestu je bila skrb za zdravje in varnost zaposlenih v skupini. Delež okuženih s korona virusom se je v primerjavi s istim obdobjem predhodnega leta podvojil, kar pa ni pomembno vplivalo na poslovanje skupine.

Kvaliteta in nivo storitev, ki jih skupina Intereuropa preko svojih dvanajstih družb v devetih državah Jugovzhodne Evrope in Ukrajine ponuja na trgu, ostaja na visokem nivoju. Uprava ocenjuje, da v letu 2022 epidemija Covid-19 ne bo pomembno vplivala na doseganje poslovnih načrtov.

V P L I V V O J N E V U K R A J I N I N A P O S L O V A N J E

Skupina je proučila vpliv vojne v Ukrajini in posledično uvedenih sankcij na poslovanje skupine in družbe Intereuropa. Izpostavljenost skupine se kaže v prodaji storitev na ruskem in ukrajinskem trgu ter preko sredstev, ki jih imata v lasti dve odvisni družbi v Ukrajini.

Zaradi relativno majhnega obsega poslovanja z Rusijo in Ukrajino ter nizke naložbene izpostavljenosti do Ukrajine uprava ocenjuje, da vojna v Ukrajini in posledično uvedene sankcije neposredno ne bodo pomembno vplivale na poslovanje skupine Intereuropa ter doseganje poslovnih ciljev skupine v letu 2022.

P O S L O V N O P O R O Č I L O

POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA

1.1 Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa

Tabela 3: Finančni rezultati skupine Intereuropa v obdobju januar–junij 2022 (v tisoč EUR)

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2022	Načrt Jan-jun 2022	Jan–jun 2021	Indeks 2022/načrt	Indeks 22/21
Prihodki od prodaje	98.287	87.236	84.709	113	116
Kopenski promet	49.028	46.770	42.920	105	114
Logistične rešitve	17.302	15.376	14.914	113	116
Interkontinentalni promet	28.845	22.240	24.020	130	120
Druge storitve	3.112	2.850	2.855	109	109
EBITDA	7.413	6.553	6.998	113	106
Poslovni izid iz poslovanja	4.178	3.246	3.708	129	113
Izid financiranja	-263	-293	-280	-	-
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.925	2.953	3.428	133	115
Davek od dobička in odloženi davek	706	467	633	151	112
Čisti poslovni izid	3.220	2.486	2.796	129	115
EBITDA marža v %	7,5	7,5	8,3	100	91
EBIT marža v %	4,3	3,7	4,4	114	97
Prih. od prodaje /zap./mesec	12,477	10,993	11,147	114	112
Dodana vrednost /zap./mesec	2,961	2,807	2,838	105	104
ROE* v %	4,9	4,3	4,5	115	110
Postavka/kazalnik	30.6.2022		31.12.2021		Indeks 22/21
Sredstva	238.464		229.970		104
Kapital	133.679		131.382		102
Neto finančni dolg	39.740		35.763		111
Kratk. sredstva /kratk. obvez.	1,35		1,65		82

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE ter podatek za leto 2021 je izkazan na celoletni ravni.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

→ Skupina Intereuropa je v prvem polletju letos presegla lanskoletne primerljive prihodke od prodaje za 16 odstotkov ter načrt za 13 odstotkov. V poglavju 1.2 Prodaja je prikazana podrobnejša analiza prihodkov od prodaje po poslovnih področjih in trgih.

→ EBITDA je znašal 7,4 milijone evrov, kar je za 6 odstotkov več v primerjavi z enakim obdobjem leta 2021 in za 13 odstotkov nad načrtovanim. Na preseganje načrtovanega EBITDA so v največji meri vplivali višji prihodki od prodaje. Poslovni izid iz poslovanja v višini 4,2 milijona evrov je presegel načrtovanega za 29 odstotkov ter primerljivega lanskega za 13 odstotkov.

Izid financiranja

→ Izid financiranja je boljši od načrtovanega in lanskoletnega, na kar najbolj vplivajo višji finančni prihodki iz naslova obresti.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Poslovni izid iz rednega poslovanja je znašal 3,9 milijona evrov, kar je 33 odstotkov nad načrtovanim ter za 15 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani. Čisti poslovni izid skupine v višini 3,2 milijona evrov je presegel načrtovanega za 29 odstotkov in primerljivega lanskega za 15 odstotkov.

Slika 2: Gibanje EBITDA in prihodkov od prodaje v obdobju januar-junij v letih 2020–2022

SKUPINA INTEREUROPA

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg skupine je ob zaključku prvega polletja znašal 39,7 milijona evrov, kar je za 4 milijone evrov več kot ob zaključku leta 2021, kar je posledica nižjega stanja denarnih sredstev, predvsem zaradi povečanja dolgoročnih sredstev
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob koncu prvega polletja znašal 56,1 odstotka, kar je za 1,1 odstotno točko manj kot ob koncu leta 2021, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti.
• → Kratkoročni koeficient je znašal 1,35 in je za 0,3 nižji od kratkoročnega koeficienta ob zaključku leta 2021, na kar najbolj vpliva nižje stanje denarnih sredstev in večja rast kratkoročnih poslovnih obveznosti od kratkoročnih poslovnih terjatev.

1.2 Prodaja

Skupina Intereuropa je v prvem polletju 2022 ustvarila 98,3 milijona evrov prihodkov od prodaje ter s tem presegla lanskoletne za 16 odstotkov. Vsa tri poslovna področja so presegla tako lanskoletne primerljive kot tudi načrtovane prihodke od prodaje, ker je rezultat aktivnega trženja na vseh produktnih segmentih, normalizacije epidemičnih razmer na trgu ter tudi porasta cen pomorskih, letalskih in cestnih voznin. Lanskoletni in načrtovani prihodki od prodaje so bili najbolj preseženi na poslovnem področju interkontinentalni promet, in sicer pri produktih pomorski in letalski promet ter projektni tovori.

Načrtovane prihodke od prodaje presegajo skoraj vse družbe skupine, razen družbi v Srbiji in Ukrajini.

Tabela 4:		Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po poslovnih področjih (v tisoč EUR)

Poslovno področje	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 22/21	Indeks 2022/načrt
Kopenski promet	49.028	50%	114	105
Logistične rešitve	17.302	18%	116	113
Interkontinentalni promet	28.845	29%	120	130
Druge storitve	3.112	3%	109	109
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	98.287	100%	116	113

Tabela 5: Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po državah glede na sedež družb skupine (v tisoč EUR)

Država	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 22/21
Slovenija*	65.387	67%	113
Hrvaška	16.517	17%	122
Bosna in Hercegovina	4.301	4%	110
Srbija	3.450	4%	143
Črna gora	3.249	3%	122
Ukrajina	741	1%	61
Ostale države	4.643	5%	143
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	98.287	100%	116
države EU	81.904	83%	115
države zunaj EU	16.383	17%	122

* Podatek vključuje konsolidacijske prilagoditve.

KOPENSKI PROMET

V obdobju januar – junij letos, je področje kopenskega prometa ustvarilo 49 milijonov evrov prihodkov od prodaje. Prihodki od prodaje so bili za 14 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Obvladujoča družba v Sloveniji je ustvarila 29,3 milijona evrov prihodkov od prodaje kopenskega prometa, kar predstavlja 60 odstotkov celotne prodaje področja. Doseženi prodajni rezultat v Sloveniji je bil za 13 odstotkov višji v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta. Rast prihodkov od prodaje se poleg obvladujoče družbe v Sloveniji dosegle tudi ostale družbe v skupini, z izjemo družbe v Ukrajini.

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 22/21
KOPENSKI PROMET	49.028	100%	114
Zbirni promet	10.284	21%	120
Domači promet	8.276	17%	118
Cestni promet	25.217	51%	115
Carinske storitve	3.966	8%	106
Železniški promet	1.273	3%	77
Pretovor v pretočnih skladiščih	11	0%	8

Tabela 6: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja kopenski promet (v tisoč EUR)

• → Produkt zbirni promet je na nivoju skupine v prvi polovici leta 2022 ustvaril 10,3 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je za 1,7 milijona evrov oziroma 20 odstotkov več, kot v enakem obdobju leta 2021. Obvladujoča družba je ustvarila 72 odstotkov prihodkov od prodaje produkta zbirni promet, pri čemer je zabeležena rast v višini 15 odstotkov. Odvisna družba na Hrvaškem je ustvarila 19 odstotkov celotnih prihodkov od prodaje in zabeležila 22 odstotno rast. Rast prihodkov od prodaje v zbirnem prometu beležijo tudi preostale odvisne družbe Intereurope.
• → Prihodki od prodaje produkta domači promet so v obdobju januar junij 2022 znašali 8,3 milijona evrov, kar je za 18 odstotkov več, v primerjavi z enakim obdobjem predhodnega leta. Storitve domačega prometa predstavljajo, poleg samostojnega produkta, pomembno podporno storitev drugim produktom v skupini. Največji porast prihodkov produkta domači promet je v odvisni družbi na Hrvaškem, kjer so prihodki zrasli za 15 odstotkov ter obvladujoči družbi, kjer so prihodki zrasli za 17 odstotkov. Ti dve družbi sta v prvem polletju leta 2022ustvarili skupaj 91 odstotkov vseh prihodkov produkta domači promet v skupini.
• → Prihodki od prodaje na produktu cestnega prometa so se v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišali za 15 odstotkov. Višja prodaja je v največji meri posledica višjih prodajnih cen zaradi porasta cen energentov. Prihodke od prodaje cestnega prometa so povečale vse družbe, z izjemo odvisne družbe v Ukrajini.
• → Prihodki od prodaje produkta carinskih storitev so bili v prvem polletju letos za 6 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Lanskoletne rezultate so presegle vse družbe v skupini. Na pozitivno poslovanje produkta carinskih storitev vpliva predvsem povečano povpraševanje po carinskih storitvah s strani obstoječih kupcev in pridobitev novih kupcev v skupini.

→ Produkt železniškega prometa je na ravni skupine zaostal za lanskoletnim prodajnim rezultatom, zaradi krize v Ukrajini in posledično izpada prodaje produkta v ukrajinski družbi.

LOGISTIČNE REŠITVE

Področje logističnih rešitev v skupini Intereuropa je v prvem polletju 2022 ustvarilo 17,3 milijona evrov prihodkov od prodaje oziroma 18 odstotkov celotne prodaje skupine. Glede na enako obdobje leta 2021 je skupina dosegla rast prihodkov od prodaje logističnih rešitev za 16 odstotkov, višjo prodajo so ustvarile vse družbe v skupini.

Tudi v tem obdobju so v vseh družbah skupine potekale aktivnosti za zapolnitev še prostih skladiščnih kapacitet in pridobivanja poslov z višjo dodano vrednostjo.

Tabela 7:	Prihodki od	prodaje produktov		poslovnega področja logistične rešitve (v tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 22/21
LOGISTIČNE REŠITVE	17.302	100%	116
Skladiščenje	13.270	77%	119
Distribucija	4.032	23%	109

• → Produkt skladiščenje je v obdobju januar-junij 2022 na nivoju skupine Intereuropa ustvaril 13,3 milijone evrov prihodkov od prodaje, kar je 14 odstotni delež v prodaji skupine oziroma 77 odstotni delež prihodkov prodaje področja logističnih rešitev.
• → V obdobju januar–junij 2022 je bilo ustvarjenih 4,0 milijona evrov prihodkov od prodaje storitev distribucije, kar predstavlja 4 odstotke prodaje skupine Intereuropa oziroma 23 odstotkov prihodkov od prodaje področja logističnih rešitev.

INTERKONTINENTALNI PROMET

Prihodki od prodaje na področju interkontinentalni promet so v prvem polletju leta 2022 znašali 28,9 milijona evrov, kar je za 20 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2021. V celotnih prihodkih od prodaje skupine Intereuropa predstavlja interkontinentalni promet 29 odstotni delež.

Tabela 8: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja interkontinentalni promet (v tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2022	Struktura	Indeks 22/21
INTERKONTINENTALNI PROMET	28.845	100%	120
Pomorski promet	18.396	64%	113
Avtomobilska logistika	2.331	8%	100
Pomorska agencija	263	1%	123
Letalski promet	6.607	23%	152
Projektni tovori	1.248	4%	146

• → Na področju pomorskega prometa izkazujeta produkta kontejnerji FCL in LCL rast prihodkov od prodaje, kar je posledica tako povečanja obsega poslovanja obstoječih kupcev in pridobitve novih kupcev kot tudi višjih pomorskih voznin v primerjavi s polletjem lanskega leta. Prihodki od prodaje produkta konvencionalnih tovorov so letos višji kot v enakem obdobju 2021, zaradi višjih pomorskih ladijskih voznin konvencionalnih tovorov.
• → Višji prihodki od prodaje so ustvarjeni tudi na produktu projektni tovori kot posledica izvedbe povečanje obsega poslov za obstoječe kupce.
• → Avtomobilska logistika beleži primerljive prihodke od prodaje kot v istem obdobju leta 2021, kljubi zmanjšanemu obsegu naročil nekaterih ključnih kupcev.
• → Prihodki od prodaje pomorske agencije za 23 odstotkov presegajo prihodke od prodaje v enakem obdobju lanskega leta, zaradi večjega števila zastopanih ladij ter pridobitve dodatnih poslov.
• → V prvem polletju leta 2022 je področje letalskega prometa preseglo lanske prihodke od prodaje za 52 odstotkov. Zaradi še vedno trajajočih stisk v svetovnih pristaniščih, se posledično še vedno povečuje povpraševanje po interkontinentalnih letalskih prevozih. Vojna v Ukrajini je poskrbela za ponoven dvig cen, prav tako pa povzroča izzive pri zagotavljanju hitrih povezav iz Azije v Evropo, zaradi zaprtega zračnega prostora v Rusiji. Na ključnem in največjem slovenskem trgu, kjer je bilo ustvarjenih preko 76 odstotkov prihodkov od prodaje produkta letalskega prometa, so prihodki od prodaje višji za 41 odstotkov glede na primerljivo obdobje predhodnega leta.

1.3 Naložbe v osnovna sredstva

Skupina Intereuropa je v prvem polletju leta 2022 realizirala 7.163 tisoč evrov investicijskih vlaganj v osnovna sredstva, od tega je 4.466 tisoč evrov investiranih v nepremičnine ter 2.696 tisoč evrov v opremo in neopredmetena sredstva. S tem je izpolnila 52 odstotkov celoletnega načrta investicijskih vlaganj.

Obvladujoča družba Intereuropa, d. d. je v nepremičnine, opremo in neopredmetena sredstva investirala 2.185 tisoč evrov, medtem ko so ostale družbe skupine v osnovna sredstva vložile 4.978 tisoč evrov.

Največ sredstev je bilo namenjenih za izgradnjo novega logističnega centra v Rijeki, za nabavo viličarjev in izvedbo del za novo hladilnico v Celju.

družba	SKUPAJ INVESTICIJE			nepremičnine			oprema in neopredmetena sredstva
	2022 jan-jun	2022 načrt	2021 jan-mar	% letne realiz. načrta	2022 jan-jun	2022 načrt	2021 jan-jun	2022 jan-jun	2022 načrt	2021 jan-jun
Intereuropa d.d.	2.185	4.770	245	46	28	2.448	22	2.158	2.322	223
Odvisne družbe	4.978	9.039	1.046	55	4.440	6.139	667	538	2.900	379
SKUPAJ	7.163	13.809	1.291	52	4.466	8.587	689	2.696	5.222	602

Tabela 9:	Pregled investicijskih vlaganj v obdobju januar–junij		2022 (v tisoč EUR)

Struktura investicij v skupini Intereuropa v obdobju januar- junij 2022 (v tisoč EUR)

Tabela 10: Pregled investicijskih vlaganj po vrsti vlaganj v obdobju januar–junij 2022 (v tisoč EUR)

	SKUPAJ INVESTICIJE			nepremičnine		oprema in neopredmetena sredstva
INVESTICIJE PO VRSTI VLAGANJ	2022 jan-jun	2022 načrt	% letne realiz. načrta	2022 jan-jun	2022 načrt	2022 jan-jun	2022 načrt
Skladiščna infrastruktura	4.453	7.886	56	4.496	7.886
Skladiščna oprema	2.149	2.330	92			2.149	2.330
Vozila	105	328	32			105	328
IT oprema in neopredmetena sredstva	225	1.370	16			225	1.370
Ostala vlaganja	232	1.895	12	14	700	217	1.195
SKUPAJ	7.163	13.809	52	4.467	8.586	2.696	5.223

1.4 Prodaja osnovnih sredstev

Skupina Intereuropa je v obdobju januar-junij 2022 prodala osnovna sredstva v knjigovodski vrednosti 77 tisoč evrov. Največji del predstavlja prodaja neopredmetenih osnovnih sredstev.

1.5 Upravljanje s človeškimi viri

V prvem polletju letošnjega leta so v skupini še naprej potekale aktivnosti povezane z odzivanjem na vpliv širjenja korona virusa. V opazovanem obdobju je bilo zaradi razloga višje sile, to je karantene in varstva otrok, v skupini Intereuropa odsotnih od dela 84 zaposlenih vključno z najetimi delavci, kar je za 11 delavcev več kot v enakem obdobju lani. Skupno je bilo okuženih s korona virusom 227 zaposlenih in 48 agencijskih delavcev, kar predstavlja 17,6 odstotkov vseh zaposlenih v skupini, vključno z najetimi delavci.

Preko 252 oseb je v tem obdobju občasno opravljalo delo od doma, kar pa ni bil razlog le okužba s korona virusom, saj imajo delavci v slovenskem delu skupine, ki izpolnjujejo vse zahtevane zakonske pogoje, sklenjene pogodbe za delo na domu.

GIBANJE ŠTEVILA ZAPOSLENIH

V skupini Intereuropa je bilo na dan 30. 6. 2022 zaposlenih 1.370 delavcev, kar je za 26 zaposlenih več kot na zadnji dan leta 2021.

V obdobju januar–junij 2022 se je v skupini zaposlilo 138 novih sodelavcev, odšlo pa 112 zaposlenih.

Preko zaposlitvenih agencij in študentskih servisov je v opazovanem obdobju opravljalo delo v skupini Intereuropa, preračunano na polni delovni čas, povprečno 242 delavcev. Delež fleksibilne delovne sile je znašal 15,7 odstotka vseh delavcev (preračunano na polni delovni čas), kar je za 1,1 odstotno točko več kot v enakem obdobju preteklega leta.

	30.06.2022	31.12.2021	Razlika 22 -	Indeks
			21	2022/2021
Slovenija	613	593	20	103
Hrvaška	288	289	-1	100
Bosna in Hercegovina	135	126	9	107
Srbija	108	104	4	104
Makedonija	37	37	0	100
Kosovo	46	52	-6	88
Črna gora	115	115	0	100
Ukrajina	28	28	0	100
SKUPAJ	1.370	1.344	26	102

Tabela 11: Število zaposlenih v skupini Intereuropa na dan 30. 6. 2022 po državah

Največje zvišanje števila zaposlenih je bilo v obvladujoči družbi in odvisni družbi v BIH.

RAZVOJ IN IZOBRAŽEVANJE

Skupina Intereuropa je v prvem polletju leta 2022 za usposabljanje namenila dobrih 31 tisoč evrov, kar predstavlja 27 odstotkov načrtovanih sredstev za to obdobje. Zaposleni skupine so pridobivali nova znanja v skupno 3.448 urah. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta je bilo realiziranih za 1.365 ur manj izobraževanja.

Z internimi strokovnjaki je bilo izvedenih 11,4 odstotkov izobraževanja. To so bila usposabljanja za informacijsko podporo logističnim procesom na področju pomorskega prometa ter izobraževanja s področja varstva in zdravja pri delu v obvladujoči družbi.

Najobsežnejše usposabljanje je bilo usposabljanje voznikov viličarjev v odvisni družbi na Hrvaškem, za kar je bilo namenjenih 1.080 ur ter pridobivanje veščin asertivne komunikacije v obvladujoči družbi, za kar je bilo namenjenih 484 ur. Ostalo so bila predvsem usposabljanja s področja logističnih znanj, kot je carinska zakonodaja, poreklo blaga, zakonodaja na področju prevozov v cestnem prometu, informacijski program za novega ladjarja v družbi Interagent itd.

V celotni skupini Intereuropa so se zaposleni izobraževali povprečno po 2,5 ure, največ, in sicer 18 ur, v odvisni družbi Interagent ter 5 ur v odvisni družbi na Hrvaškem.

Slika 3: Struktura izobraževanja po urah vsebin v skupini Intereuropa

PODROČJE VARNOSTI IN ZDRAVJA PRI DELU

Na področju varnosti in zdravja pri delu je bil velik del aktivnosti namenjen izvajanju preventivnih ukrepov za preprečevanje okužbe s korona virusom.

Absentizem zaradi bolniških staležev je v skupini v opazovanem obdobju znašal 6,5 odstotka, kar je za 1,6 odstotne točke več kot v enakem obdobju preteklega leta ter nad načrtovano vrednostjo 4,5 odstotka. Porast bolniške odsotnosti je povezana tudi z večjim deležem okuženih s korona virusom v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta.

V skupini se je na delu poškodovalo devet redno zaposlenih in šest agencijskih delavcev, skupaj 15, kar je sedem več kot v primerljivem obdobju leta 2021 in pomeni 0,92 odstotka poškodovanih glede na skupno število vseh delavcev (redno zaposleni, študentje in agencijski delavci), kar je še vedno manj od ciljnih 1,5 odstotka.

Na področju varnosti in zdravja pri delu in varstva pred požari so bile izvedene naslednje pomembnejše aktivnosti:

• V vseh družbah skupine je bilo skupaj na preventivne zdravstvene preglede napotenih 168 redno zaposlenih, kar je 54 manj kot v enakem obdobju leta 2021.
• Posebna skrb je bila posvečena zagotavljanju nadzora nad tveganjem za nastanek požara, zagotavljanju brezhibnosti delovanja opreme za varstvo pred požarom in brezhibnosti delovne opreme. Opravljeni so bili redni pregledi delovne opreme in opreme namenjene varstvu pred požarom.

1.6 Upravljanje s tveganji in priložnostmi

Politika upravljanja s tveganji in priložnostmi je v družbah skupine Intereuropa opredeljena s pravilnikom o upravljanju s tveganji in priložnostmi v skupini Intereuropa, ki je bil prenovljen v letu 2018 in dopolnjen v letih 2019 in 2020. Pravilnik opredeljuje proces upravljanja s tveganji in priložnostmi v vseh družbah skupine in obsega:

• odgovornosti in pristojnosti ključnih oseb v aktivnostih upravljanja s tveganji in priložnostmi,
• opredelitev in vrste tveganj,
• organiziranost procesa upravljanja s tveganji,
• metodologijo merjenja izpostavljenosti tveganjem,
• proces upravljanja priložnosti in vzpostavitev registra priložnosti,
• proces upravljanja škodnih dogodkov in vzpostavitev registra škodnih dogodkov,
• način vzpostavitve registra tveganj in
• načine obveščanja in poročanja.

Družbe skupine se pri svojem poslovanju srečujejo z različnimi vrstami tveganj, ki so v skladu s pravilnikom razvrščena v pet skupin tveganj in sicer strateška tveganja, operativna tveganja, finančna tveganja, tveganja skladnosti s predpisi in tveganja ugleda.

Ob zaključku prvega četrtletja je bilo v skupini ocenjenih 51 tveganj, od tega štiri z visoko stopnjo tveganja, 12 tveganj s srednjo stopnjo tveganja in 35 tveganj z nizko stopnjo tveganja.

Strateško tveganje je tveganje nastanka izgube, ki nastane zaradi nepravilnih poslovnih odločitev, neustreznega izvajanja sprejetih odločitev ter premajhne odzivnosti na spremembe poslovnega okolja. To tveganje je odvisno od skladnosti med postavljenimi strateškimi cilji in poslovno strategijo za dosego teh ciljev, angažiranih sredstev za doseganje ciljev in od kakovosti izvedbe. V skupini Intereuropa je prepoznanih 11 strateških tveganj. Med strateškimi tveganji so tri z visoko stopnjo tveganja, in sicer tveganje, da strateške investicije ne bodo izvedene v pričakovanem roku, tveganje padca vrednosti nepremičnin zaradi povečanega deželnega tveganja ter tveganje povišanja cen stroškov infrastrukture. Stopnja teh tveganj se v zadnjem četrtletju niso spremenile.

Največja skupina tveganj so operativna tveganja. Ob zaključku drugega četrtletja 2022 je v skupini ocenjenih 30 operativnih tveganj. Operativno tveganje predstavlja možnost izgube zaradi neustreznega ali neuspešnega izvajanja notranjih postopkov, procesov, ljudi in sistemov ali pa zaradi zunanjih dogodkov. Večina prepoznanih operativnih tveganj je z nizko stopnjo tveganja, 4 tveganja so prepoznana s srednjo stopnjo tveganja, med njimi najvišji tveganje v zvezi s prevarami in drugimi kaznivimi dejanji ter tveganje izgube poslov zaradi spremembe poslovnega modela strank. S srednjo stopnjo tveganja je prepoznano tudi tveganje prevelike fluktuacije ključnih in perspektivnih kadrov ali nezavzetosti.

Finančna tveganja so tveganja povezana s sposobnostjo ustvarjanja finančnih prihodkov, obvladovanja finančnih odhodkov ter ohranjanja vrednosti finančnega premoženja. V skupini je prepoznanih 5 finančnih tveganj, med njimi eno tveganje z visoko stopnjo tveganja in sicer obrestno tveganje – povišanje referenčne obreste mere za EURIBOR. Dve tveganji sta prepoznani s srednjo stopnjo tveganja, dve pa z nizko. Podrobnejše informacije o izpostavljenosti finančnim tveganjem so prikazane v računovodskem poročilu.

Tveganja skladnosti s predpisi so tveganja povezana s skladnostjo z zakoni in drugimi predpisi, ki se nanašajo na upravljanje družbe, odnose z zaposlenimi, panožne standarde ipd., s sistemi notranje kontrole in politiko varnosti ter z osebno odgovornostjo poslovodstva, članov nadzornih svetov in odgovornostjo pravnih oseb. Ob koncu drugea četrtletja je bilo ocenjenih 5 tveganj skladnosti s predpisi. Med tveganji skladnosti s predpisi ni prepoznanih tveganj z visoko ali zelo visoko stopnjo tveganja, prepoznani sta dve tveganji s srednjo stopnjo ter tri z nizko stopnjo tveganja.

1.7 Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d.

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2022	Načrt Jan-jun 2022	Jan–jun 2021	Indeks 2022/načrt	Indeks 22/21
Prihodki od prodaje	67.499	58.033	59.660	116	113
Kopenski promet	29.347	26.933	25.925	109	113
Logistične rešitve	11.702	10.832	10.628	108	110
Interkontinentalni promet	23.728	17.729	20.676	134	115
Druge storitve	2.722	2.538	2.431	107	112
EBITDA	4.320	3.254	4.316	133	100
Poslovni izid iz poslovanja	2.452	1.330	2.403	184	102
Izid financiranja	538	3.704	330	15	163
Poslovni izid iz rednega poslovanja	2.990	5.034	2.734	59	109
Davek od dobička in odložen davek	329	156	309	210	106
Čisti poslovni izid	2.661	4.878	2.425	55	110
EBITDA marža v %	6,4	5,6	7,2	114	88
EBIT marža v %	3,6	2,3	4,0	159	90
Prih.od prodaje /zap./mesec	20,239	17,471	18,114	116	112
Dodana vrednost /zap./mesec	4,393	4,014	4,167	109	105
ROE* v %	11,5	10,3	5,4	111	211
Postavka/kazalnik	30.6.2022		31. 12.2021		Indeks 22/21
Sredstva	181.840		174.464		104
Kapital	95.469		92.807		103
Neto finančni dolg	47.674		48.168		99
Kratk. sredstva /kratk. obvez.	1,20		1,41		85

Tabela 12: Poslovanje družbe Intereuropa, d. d. v obdobju januar–junij 2022 (v tisoč EUR)

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE ter podatek za leto 2021 je izkazan na celoletni ravni.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

• → Družba je v prvem polletju leta 2022 ustvarila 67,5 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je 16 odstotkov več kot je bilo načrtovano in 13 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.
• → EBITDA je znašal 4,3 milijona evrov, kar je za 33 odstotkov nad načrtom in na primerljivi ravni kot v enakem obdobju lanskega leta. Na preseganje načrtovanega EBITDA so v največji meri vplivali višji prihodki od prodaje.
• → Poslovni izid iz poslovanja v višini 2,5 milijona evrov presega načrtovanega za 84 odstotkov ter primerljivega lanskega za 2 odstotka.

Izid financiranja

→ Izid iz financiranja je bil v obdobju januar–junij 2022 pod načrtom, v največji meri zaradi deloma nerealiziranih načrtovanih prihodkov iz deležev družb v skupini, ki pa so kljub temu višji kot v istem obdobju leta 2021 in vplivajo na letošnji višji izid iz financiranja.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Družba Intereuropa, d. d. je v prvem polletju leta 2022 ustvarila 3,0 milijone evrov poslovnega izida iz rednega poslovanja. Družba je za 9 odstotkov presegla lanskoletni poslovni izid iz rednega poslovanja. Čisti poslovni izid družbe je znašal 2,7 milijona evrov, kar je za 10 odstotkov nad lanskoletnimi primerljivimi rezultati.

Načrtovane vrednosti poslovnega izida iz rednega poslovanja in čistega poslovnega izida, zaradi nižjih prihodkov iz deležev družb v skupini od načrtovanih, niso dosežene.

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg družbe je na dan 30.6.2022 znašal 47,7 milijona evrov, kar je za 0,5 milijona evrov manj kot ob zaključku leta 2021, na kar najbolj vplivajo nižje finančne obveznosti.
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob zaključku prvega polletja 2022 znašal 52,5 odstotka, in se je v primerjavi s koncem leta 2021 znižal za 0,7 odstotne točke, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti.
• → Kratkoročni koeficient je znašal 1,2 in je za 0,22 nižji kot ob koncu leta 2021.

1.8 Delnica IEKG in lastniška struktura

Osnovni kapital družbe Intereuropa, d. d. sestavlja 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN) delnic. Na organiziranem trgu vrednostnih papirjev se trguje z navadnimi delnicami IEKG.

Tabela 13: Osnovni podatki o delnicah družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2022

	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Osnovni kapital v EUR	27.488.803	27.488.803
Število vseh delnic	27.488.803	27.488.803
Število prednostnih delnic (IEKN)	10.657.965	10.657.965
Število navadnih delnic (IEKG)	16.830.838	16.830.838
od tega število lastnih delnic	18.135	18.135
Število delničarjev	1.939	2.179
Knjigovodska vrednost delnice v EUR	3,48	3,40
Čisti dobiček na navadno delnico v EUR*	0,19	0,15

* Preračunano na letno raven.

Knjigovodska vrednost = kapital / (število vseh delnic – število lastnih delnic).

Čisti dobiček na navadno delnico = čisti dobiček navadnih delnic / (število navadnih delnic – število lastnih delnic).

KLJUČNI PODATKI O DELNICI IEKG

Tabela 14: Ključni podatki o delnici IEKG za obdobje januar–junij 2022

	Jan–jun 2022	Jan–dec 2021
Zaključni tečaj konec obdobja v EUR*	1,27	1,46
Tehtani povprečni tečaj v EUR	1,37	1,38
Najvišji tečaj v EUR	1,50	1,49
Najnižji tečaj v EUR	1,15	1,06
Tržna kapitalizacija v tisoč EUR *	21.375	24.573
Promet v tisoč EUR	26	157
P/B	0,36	0,43
P/E	7,06	9,73
Kapitalski donos	-13,0%	25,9%

* Na zadnji dan obdobja.

Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj ob koncu obdobja x število delnic, ki kotirajo na borzi.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

Kapitalski donos = porast zaključnega tečaja v obdobju.

TRGOVANJE Z DELNICO IEKG

V prvem polletju je promet z delnico IEKG na Ljubljanski borzi znašal 26 tisoč evrov, kar je več kot v enakem obdobju leta 2021, vendar še vedno precej nizka raven v primerjavi z leti pred tem. Tečaj delnice se je gibal med 1,15 in 1,50 EUR za delnico, obdobje pa je zaključil na ravni 1,27 EUR. V pol leta je izgubil 13,0 odstotka vrednosti, Slovenski borzni indeks SBITOP pa 11,1 odstotkov vrednosti.

Tržna kapitalizacija je ob koncu junija znašala 21,4 milijona evrov, kar predstavlja 0,3 odstotka tržne kapitalizacije vseh delnic na Ljubljanski borzi.

Slika 4: Gibanje zaključnega tečaja delnice IEKG in indeksa SBITOP v obdobju januar – junij 2022

Slika 5: Promet z delnico IEKG v obdobju januar– junij 2022

LASTNIŠKA STRUKTURA

Lastniška struktura na dan 30. 6. 2022 se v primerjavi z 31. 12. 2021 ni bistveno spremenila. Največji lastnik Pošta Slovenije d.o.o. je ob koncu obdobja imel enak lastniški delež kot ob začetku leta (87,2 odstotkov), t.j. 13.306.067 navadnih delnic IEKG in 10.657.965 prednostnih delnic IEKN.

V prvem polletju 2022 se je število delničarjev zmanjšalo za 240 na 1.939 delničarjev. Velik del tega zmanjšanja se je zgodil že v začetku leta 2022, ko so delnice imetnikov, ki od ukinitve registrskih računov v letu 2017 do konca leta 2021 svojih delnic niso prenesli na trgovalni račun dokončno postale last Kapitalske družbe d.d. (KAD-ZNVP 48.b).

Med desetimi največjimi lastniki ni bilo sprememb. Njihov skupni lastniški delež se v primerjavi z 31. 12. 2021 tako ni spremenil in je znašal 95,8%.

Delničar		30. 6. 2022		31. 12. 2021		Indeks
		število	delež število			22 /21
		delnic	%	delnic	delež %
1 .	Pošta Slovenije d.o.o.	23.964.032	87,2%	23.964.032	87,2%	100
2 .	Luka Koper d.d.	1.344.783	4,9%	1.344.783	4,9%	100
3 .	Luka Koper INPO d.o.o.	615.730	2,2%	615.730	2,2%	100
4 .	fizična oseba	117.967	0,4%	117.967	0,4%	100
5 .	fizična oseba	76.873	0,3%	76.873	0,3%	100
6 .	fizična oseba	73.196	0,3%	73.196	0,3%	100
7 .	fizična oseba	61.332	0,2%	61.332	0,2%	100
8 .	Raiffeisen Bank International AG	35.643	0,1%	35.643	0,1%	100
9 .	Arima d.o.o.	31.366	0,1%	31.366	0,1%	100
10.	fizična oseba	22.409	0,1%	22.409	0,1%	100
	ostali	1.145.472	4,2%	1.145.472	4,2%	100
	SKUPAJ	27.488.803	100,0%	27.488.803	100,0%	100

Tabela 15: Deset največjih delničarjev Intereurope, d. d. na dan 30. 6. 2022 v primerjavi z 31. 12. 2021

Delež delnic v rokah tujih vlagateljev je bil enak kot ob koncu leta 2021 in je znašal 0,2 odstotka.

* Delež vsebuje lastniški delež družbe Luka Koper d.d. in njene odvisne družbe Luka Koper INPO d.o.o. v 100-odstotni lasti.

LASTNIŠTVO DELNIC IEKG ČLANOV UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA

Člani uprave družbe na dan 30. 6. 2022 niso bili imetniki delnic družbe Intereuropa, d. d. Imetništvo delnic s strani članov nadzornega sveta je prikazano v spodnji tabeli.

Tabela 16: Število delnic v lasti članov nadzornega sveta na dan 30. 6. 2022

Nadzorni svet	Število delnic	Delež v %
Tjaša Benčina, članica nadzornega sveta	40	0,0001

LASTNE DELNICE

Družba Intereuropa, d. d. v obdobju januar - junij 2022 ni trgovala z lastnimi delnicami in je bila na dan 30. 6. 2022 imetnica 18.135 lastnih delnic IEKG, kar predstavlja 0,0660 odstotka vseh delnic. Delež lastnih delnic se glede na stanje na dan 31. 12. 2021 ni spremenil. V skladu z 249. členom ZGD-1 družba iz lastnih delnic nima glasovalnih pravic.

DIVIDENDNA POLITIKA

Družba v preteklih letih ni izplačevala dividend.

OBVEŠČANJE DELNIČARJEV

Strategija komuniciranja družbe sledi načelu transparentnega komuniciranja in enakovredne, pravočasne obveščenosti vseh deležnikov. Delničarji imajo pomemben vpliv na strateške odločitve in usmeritve poslovanja, zato družba vidi redno in odkrito komunikacijo z obstoječimi in potencialnimi delničarji kot pravo pot do krepitve poslovnega uspeha Intereurope.

Pri komuniciranju z delničarji uporablja naslednje oblike komuniciranja:

• → redna skupščina delničarjev;
• → redna objava poslovnih rezultatov in drugih cenovno občutljivih informacij;
• → redno komuniciranje preko sistema SEOnet;
• → redno komuniciranje z mediji;
• → sprotna objava informacij o poslovanju na spletnih straneh družbe.

Pripombe in predloge delničarjev družba zbira na elektronskem naslovu vlagatelji@intereuropa.si.

1.9 Posli s povezanimi osebami

V prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta ni bilo sklenjenih poslov s povezanimi osebami, ki bi pomembno vplivali na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v tem obdobju ter tudi ni bilo kakršne koli spremembe v zvezi s posli s povezanimi osebami, navedenimi v zadnjem letnem poročilu, ki bi lahko pomembno vplivale na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v prvih devetih mesecih tekočega poslovnega leta.

RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

za obdobje januar–junij 2022

UVODNA POJASNILA

Skupino Intereuropa sestavlja obvladujoča družba Intereuropa, d. d., Koper, z odvisnimi družbami. Družba Intereuropa, d. d. (v nadaljevanju družba), je podjetje s sedežem v Sloveniji, njen naslov registriranega sedeža je Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper. Po kriterijih Zakona o gospodarskih družbah je opredeljena kot velika družba; z njenimi vrednostnimi papirji se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev. Kot obvladujoča družba je zavezana k izdelavi konsolidiranih računovodskih izkazov. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do junija 2022 in primerjalno obdobje od januarja do junija 2021 so nerevidirani, za primerjalno obdobje na dan 31. december 2021 pa revidirani.

Zadnja obvladujoča družba skupine Intereuropa je družba Pošta Slovenije, d. o. o., s sedežem Slomškov trg 10, 2500 Maribor. Ustanovitelj družbe je Republika Slovenija, njena dejavnost pa je izvajanje univerzalne poštne storitve.

Sestava skupine Intereuropa

V konsolidirane računovodske izkaze skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2022, so vključeni računovodski izkazi obvladujoče družbe Intereuropa, d. d., izkazi odvisnih družb in pripadajoči rezultat pridružene družbe.

Odvisne družbe vključene v konsolidirane izkaze:

V Sloveniji:

• Interagent, d. o. o., Koper 100 %
• Interzav, d. o. o., Koper 71,28 %

V tujini:

• TOV Intereuropa Ukraina, Kiev, Ukrajina 100 %
• Intereuropa logističke usluge, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 99,96 %
• Intereuropa Skopje, d. o. o., Skopje, Republika Severna Makedonija 99,56 %
• Intereuropa RTC, d. d., Sarajevo, Bosna in Hercegovina 99,47 %
• Intereuropa Kosova L. L. C., Priština, Kosovo 90 %
• TOV TEK ZTS, Užgorod, Ukrajina 89,93 %
• AD Intereuropa logističke usluge Begorad, Srbija 73,62 %
• ZETATRANS A. D., Podgorica, Črna Gora 69,27 %
• Intereuropa Sajam, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 51 %

Pridružena družba vključena v konsolidirane izkaze:

• Rail Cargo Logistic, železniška špedicija, d. o. o. – 26 %

Družba Intereuropa Global Logistic Service Albania shpk, Durres, Albanija, ni bila vključena v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja skupine ni pomembna, saj posluje v omejenem obsegu.

1. RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

1.1. Izkaz poslovnega izida

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki od prodaje	98.286.627	84.708.982	67.498.520	59.660.406
Izgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih
terjatev in sredstev iz pogodb s kupci	-5.193	8.581	1.098	1.392
Drugi poslovni prihodki	339.031	435.595	189.093	106.105
Stroški blaga, materiala in storitev	-73.565.584	-62.461.452	-51.865.988	-45.541.294
Stroški dela	-15.910.299	-14.567.722	-10.330.074	-9.409.566
Amortizacija	-3.227.721	-3.279.363	-1.866.814	-1.912.280
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami
izgub zaradi oslabitve	-687.804	-131.259	-666.030	-18.847
Drugi poslovni odhodki	-1.050.935	-1.005.733	-507.612	-482.458
Poslovni izid iz poslovanja	4.178.122	3.707.629	2.452.193	2.403.458
Finančni prihodki od obresti	139.434	55.885	89.604	59.536
Drugi finančni prihodki	7	29.037	779.285	618.385
Finančni odhodki - stroški financiranja	-344.566	-363.526	-294.409	-324.443
Izgube zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	-350	-1.000	0	0
Drugi finančni odhodki	-57.140	0	-36.473	-23.297
Izid financiranja	-262.615	-279.604	538.007	330.181
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	9.830	192	0	0
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.925.337	3.428.217	2.990.200	2.733.639
Davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	-705.633	-632.657	-328.772	-309.046
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	3.219.704	2.795.560	2.661.428	2.424.593
Čisti poslovni izid - obvladujoči del	3.128.838	2.759.388	0	0
Čisti poslovni izid - neobvladujoči del	90.866	36.172	0	0
Osnovni in prilagojeni čisti dobiček na navadno delnico	0,11	0,16	0,09	0,08

1.2. Izkaz drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	3.219.704	2.795.560	2.661.428	2.424.593
Drugi vseobsegajoči donos	-95.895	321.553	0	0
Postavke, ki bodo prerazvrščene v poslovni izid	-95.895	346.123	0	0
Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih
finančnih sredstev	25	76	0	0
Prevedbene tečajne razlike	-95.920	346.047	0	0
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	0	-24.570	0	0
Sprememba poštene vrednosti zemljišč	0	-27.000	0	0
Prenos presežka iz prevrednotenja zemljišč v preneseni
čisti poslovni izid	0	-250.638	0	0
Sprememba odloženih davkov	0	47.545	0	0
Sprememba prenesenega čistega poslovnega izida iz
naslova prenosa presežka iz prevrednotenja zemljišč	0	250.638	0	0
Obračunani davek iz prenesenega čistega poslovnega
izida	0	-45.115	0	0
Celotni vseobsegajoči donos	3.123.809	3.117.113	2.661.428	2.424.593
Celotni vseobsegajoči donos - obvladujoči del	3.047.525	3.085.865	0	0
Celotni vseobsegajoči donos - neobvladujoči del	76.284	31.248	0	0

1.3. Izkaz finančnega položaja

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
SREDSTVA
Opredmetena osnovna sredstva	144.523.172	139.418.665	74.981.636	73.967.932
Naložbene nepremičnine	21.465.491	21.780.421	15.595.890	15.845.654
Neopredmetena sredstva	2.568.954	2.721.268	2.428.943	2.569.091
Druga dolgoročna sredstva	20.887	18.381	20.887	18.381
Dolgoročne poslovne terjatve	2.377.950	178.872	2.372.936	174.171
Odložene terjatve za davek	7.484.614	7.487.245	5.571.240	5.573.003
Dolgoročna dana posojila in depoziti	131.240	174.129	219.873	252.178
Druge dolgoročne finančne naložbe	120.048	110.226	43.633.957	43.206.668
SKUPAJ DOLGOROČNA SREDSTVA	178.692.356	171.889.207	144.825.362	141.607.078
Zaloge	66.550	43.711	25.878	4.406
Kratkoročna dana posojila in depoziti	3.629.834	3.629.983	3.674.649	3.082.730
Sredstva iz pogodb s kupci	1.753.526	1.435.511	1.426.028	975.908
Kratkoročne poslovne terjatve	42.525.447	36.536.024	29.256.890	25.227.231
Kratkoročne terjatve za davek iz dobička	115.793	196.675	7.709	0
Druga kratkoročna sredstva	1.709.843	384.936	1.313.670	223.396
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki	9.970.726	15.853.959	1.309.809	3.343.621
SKUPAJ KRATKOROČNA SREDSTVA	59.771.719	58.080.799	37.014.633	32.857.292
SKUPAJ SREDSTVA	238.464.075	229.970.006	181.839.995	174.464.370
KAPITAL
Kapital - obvladujoči del	127.059.637	124.015.394	95.468.912	92.807.484
Osnovni kapital	27.488.803	27.488.803	27.488.803	27.488.803
Kapitalske rezerve	18.454.667	18.454.667	18.454.667	18.454.667
Rezerve iz dobička	5.152.538	5.160.392	2.748.880	2.748.880
Rezerve za pošteno vrednost	44.040.763	44.040.738	30.508.319	30.508.319
Prevedbene tečajne razlike	-7.147.028	-7.065.690	0	0
Preneseni čisti poslovni izid	35.941.056	29.423.089	13.606.815	10.004.996
Čisti poslovni izid	3.128.838	6.513.395	2.661.428	3.601.819
Kapital - neobvladujoči del	6.619.180	7.366.144	0	0
SKUPAJ KAPITAL	133.678.817	131.381.538	95.468.912	92.807.484
OBVEZNOSTI
Rezervacije	3.153.209	3.035.561	2.168.915	2.126.615
Dolgoročno odloženi prihodki	46.072	54.418	46.072	54.418
Dolgoročne finančne obveznosti	45.870.221	48.512.566	45.140.582	47.653.571
Dolgoročne poslovne obveznosti	856.341	1.173.980	842.824	1.150.086
Odložene obveznosti za davek	10.617.619	10.609.166	7.330.321	7.330.321
SKUPAJ DOLGOROČNE OBVEZNOSTI	60.543.462	63.385.691	55.528.714	58.315.011
Kratkoročne finančne obveznosti	7.601.844	6.908.732	7.738.039	7.193.347
Obveznosti iz pogodb s kupci	1.454.515	978.229	1.165.142	347.419
Kratkoročne poslovne obveznosti	34.776.306	26.809.162	21.742.974	15.727.339
Kratkoročne obveznosti za davek iz dobička	350.592	459.409	161.139	50.410
Kratkoročno odloženi prihodki	58.539	47.245	35.075	23.360
SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	44.241.796	35.202.777	30.842.369	23.341.875

1.4. Izkaz denarnih tokov

		Skupina Intereuropa	Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Denarni tokovi pri poslovanju Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	3.219.704	2.795.560	2.661.428	2.424.593
Prilagoditve za:
amortizacijo	3.227.721	3.279.363	1.866.814	1.912.280
oslabitev in odpise opredmetenih osnovnih sredstev
in naložbenih nepremičnin	6.916	10.913	798	0
dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev,
naložbenih nepremičnin in neopredmetenih sredstev	-107.949	-182.327	-84.122	-533
izgubo pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	193	405	0	0
izgube, ki so posledica odprave pripoznanja
poslovnih terjatev in sredstev iz pogodb s kupci	5.193	0	-1.098	0
izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z
razveljavitvami izgub zaradi oslabitve	687.804	131.259	666.030	18.847
finančne prihodke od obresti	-139.434	-55.885	-89.604	-59.536
druge finančne prihodke	-7	-29.037	-779.285	-618.385
finančne odhodke - stroške financiranja	344.566	363.526	294.409	324.443
izgubo zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	350	1.000	0	0
druge finančne odhodke	57.140	0	36.473	23.297
pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	-9.830	-192	0	0
davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	705.633	632.657	328.772	309.046
Dobiček iz poslovanja pred spremembami čistih
obratnih sredstev in davki	7.998.000	6.947.242	4.900.615	4.334.052
Spremembe čistih obratnih sredstev in
rezervacij
Sprememba sredstev iz pogodb s kupci	-318.015	-453.758	-450.119	-376.638
Sprememba terjatev	-9.325.387	-8.026.304	-6.651.197	-5.172.560
Sprememba zalog	-22.839	-10.801	-21.472	-12.838
Sprememba drugih kratkoročnih sredstev	-1.327.414	-1.197.206	-1.092.780	-960.997
Sprememba obveznosti iz pogodb s kupci	476.286	-263.587	817.723	14.083
Sprememba poslovnih obveznosti	8.199.644	7.651.896	5.677.419	5.188.144
Sprememba rezervacij	128.943	101.520	33.955	-8.212
Sprememba dolgoročno odloženih prihodkov	-8.346	-7.060	11.715	25.293
Plačani davek od dobička	-715.361	-711.066	-223.991	-371.729
Čisti denarni tok iz poslovanja	5.085.511	4.030.876	3.001.868	2.658.598
Denarni tokovi pri naložbenju
Prejete obresti	128.583	37.056	69.328	61.795
Prejete dividende in deleži v dobičku	0	0	130.115	19.517
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstev	127.833	2.006.076	73.212	533
Prejemki od prodaje neopredmetenih sredstev	83.800	0	83.800	0
Prejemki iz danih dolgoročnih posojil	0	0	10.385	0
Prejemki iz danih dolgoročnih depozitov	42.344	0	0	0
Neto denarni tok iz kratkoročnih danih posojil	0	0	-570.000	-200.000
Neto denarni tok iz kratkoročnih danih depozitov	0	-1.000.000	0	0
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih
sredstev in naložbenih nepremičnin	-7.659.346	-1.466.895	-2.136.418	-404.431
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-20.600	-73.129	-20.600	-69.926
Izdatki za dokapitalizacijo odvisnih družb	0	0	0	-15.000
Čisti denarni tok iz naložbenja	-7.297.386	-496.892	-2.360.178	-607.512
Denarni tokovi pri financiranju
Plačane obresti	-307.412	-694.651	-288.183	-680.052
Izdatki za vračilo dolgoročnih posojil	-2.377.277	-875.000	-2.181.250	-875.000
Neto denarni tok iz kratkoročnih posojil Plačila obveznosti iz najemov	-81.790 -756.106	170.323 -899.424	0 -202.442	0 -182.224
Izplačane dividende	-158.359	-31.462	0	0
Čisti denarni tok iz financiranja	-3.680.944	-2.330.214	-2.671.875	-1.737.276
Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih
ustreznikov	15.853.959	11.609.486	3.343.621	2.374.180
Tečajne razlike iz denarnih sredstev	9.586	-1.745	-3.627	0
Denarni izid v obdobju iz rednega poslovanja	-5.892.819	1.203.770	-2.030.185	313.810
Končno stanje denarnih sredstev in njihovih
ustreznikov	9.970.726	12.811.511	1.309.809	2.687.990

1.5. Izkaz sprememb lastniškega kapitala skupine Intereuropa

			REZERVE IZ DOBIČKA						REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST				ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Statutarne rezerve	Druge rezerve	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za pošteno vrednost finančnih naložb	Rezerve za aktuarske izgube	Rezerve pridružene družbe	Prevedbene tečajne razlike	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Kapital – obvladujoči del	Kapital – neobvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2022		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 44.982.159	-48.591	-890.112		-2.718 -7.065.690 29.423.089			6.513.395 124.015.394		7.366.144 131.381.538
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	25	0	0	-81.338	0	3.128.838	3.047.525	76.284	3.123.809
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.128.838	3.128.838	90.866	3.219.704
Dokup deleža v odvisni družbi	0	0	0	0	0	0	0	0	25	0	0	-81.338	0	0	-81.313	-8.257	-89.570
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-6.325	-6.325
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6.513.395	-6.513.395	0	0	0
Dividende oziroma deleži v dobičku	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-412.068	-412.068
Dokup deleža - posel z lastniki	0	0	0	0	0	0	-7.854	0	0	0	0	0	0	0	-7.854	-413.109	-420.963
Druge spremembe	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4.572	0	4.572	1.929	6.501
Končno stanje 30. 6. 2022		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		481.994 44.982.159	-48.566	-890.112		-2.718 -7.147.028 35.941.056			3.128.838 127.059.637		6.619.180 133.678.817

			REZERVE IZ DOBIČKA					REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST				ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Statutarne rezerve	Druge rezerve	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za pošteno vrednost finančnih naložb	Rezerve za aktuarske izgube	Prevedbene tečajne razlike	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Kapital – obvladujoči del	Kapital – neobvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2021		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.370.901	-48.726		-901.260 -7.229.451 25.408.881			3.647.267 117.351.474		7.498.866 124.850.340
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-222.460	73	0	343.423	205.441	2.759.388	3.085.865	31.248	3.117.113
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2.759.388	2.759.388	36.172	2.795.560
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-222.460	73	0	343.423	205.441	0	326.477	-4.924	321.553
Transakcije z lastniki
Dividende oziroma deleži v dobičku	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-285.777	-285.777
Druge spremembe	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15.742	0	15.742	15.125	30.867
Končno stanje 30. 6. 2021		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.148.441	-48.653		-901.260 -6.886.028 29.277.331			2.759.388 120.453.081		7.259.462 127.712.543

1.6. Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe Intereuropa, d. d.

			REZERVE IZ DOBIČKA			REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST		ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za aktuarske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2022	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-741.998	10.004.996	3.601.819	92.807.484
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	2.661.428	2.661.428
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	2.661.428	2.661.428
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	3.601.819	-3.601.819	0
Končno stanje 30. 6. 2022	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.250.317	-741.998	13.606.815	2.661.428	95.468.912

			REZERVE IZ DOBIČKA			REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST		ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za aktuarske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2021	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.480	-733.853	7.673.361	2.314.512	89.224.850
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	2.424.593	2.424.593
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0		0	2.424.593	2.424.593
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	2.314.512	-2.314.512	0
Končno stanje 30. 6. 2021	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.480	-733.853	9.987.873	2.424.593	91.649.443

1.7. Podlaga in pojasnila k računovodskim izkazom

1.7.1. Podlaga za sestavitev

Pojasnjevalne informacije so vključene v poročilo z namenom obrazložitve tistih poslovnih dogodkov in transakcij, ki so pomembne za razumevanje sprememb v finančnem položaju in poslovnem izidu obvladujoče družbe v obdobju po zadnjem letnem poročilu.

1.7.2. Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo je preverilo ocene, presoje in predpostavke, ter presodilo, da so te enake kot jih je uporabilo ob pripravi računovodskih izkazov na dan 31. december 2021.

1.7.3. Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Prihodki od prodaje

Skupina Intereuropa	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki po poslovnih področjih
Kopenski promet	29.347.075	25.925.302	11.427.800	9.781.632	3.054.651	2.927.609	1.840.414	1.218.549	1.846.032	1.496.975
Logistične rešitve	11.702.129	10.627.973	3.396.696	2.642.096	751.739	399.225	528.924	466.046	620.340	544.774
Interkontinentalni promet	24.017.083	20.899.078	2.326.605	1.735.515	523.807	607.817	1.574.650	1.057.393	334.914	231.232
Druge storitve	2.846.355	2.549.102	299.462	307.989	237.557	216.328	4.822	2.417	489.439	425.936
Skupaj	67.912.642	60.001.455	17.450.563	14.467.232	4.567.754	4.150.979	3.948.810	2.744.405	3.290.725	2.698.917
Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	38.275.466	33.417.766	805.550	689.907	167.465	168.754	438.608	280.132	27.214	51.193
Hrvaška	1.263.326	1.016.999	14.178.200	11.481.022	35.102	33.117	45.084	37.543	48.659	22.332
Bosna in Hercegovina	657.114	626.952	446.121	406.207	3.541.717	3.048.184	44.169	39.598	41.222	29.067
Črna gora	220.863	189.055	1.178	1.756	2.781	1.130	68.966	38.280	2.692.794	2.234.151
Ostale države	27.495.875	24.750.683	2.019.514	1.888.340	820.687	899.793	3.351.984	2.348.850	480.836	362.174
Skupaj	67.912.644	60.001.455	17.450.563	14.467.232	4.567.752	4.150.978	3.948.811	2.744.403	3.290.725	2.698.917

	Ukrajina		Ostale države		Izločitve		Skupaj
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki po poslovnih področjih
Kopenski promet	786.748	1.225.162	4.003.627	3.246.456	3.278.696	2.901.207	49.027.651	42.920.478
Logistične rešitve	0	0	316.280	292.422	13.908	58.907	17.302.200	14.913.628
Interkontinentalni promet	0	0	1.067.571	349.195	999.384	859.922	28.845.248	24.020.307
Druge storitve	0	257	209.971	190.256	976.076	837.718	3.111.528	2.854.569
Skupaj	786.748	1.225.419	5.597.449	4.078.329	5.268.064	4.657.754	98.286.627	84.708.982
Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	200.242	90.450	494.548	492.907	1.228.311	1.226.279	39.180.780	33.964.830
Hrvaška	0	0	7.468	124.250	1.075.668	971.151	14.502.171	11.744.112
Bosna in Hercegovina	0	0	4.812	12.666	961.481	907.908	3.773.675	3.254.767
Črna gora	0	0	65.866	3.280	269.903	207.229	2.782.544	2.260.422
Ostale države	586.507	1.134.970	5.024.755	3.445.228	1.732.699	1.345.187	38.047.457	33.484.851
Skupaj	786.749	1.225.420	5.597.449	4.078.331	5.268.062	4.657.754	98.286.627	84.708.982

Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki po poslovnih
področjih
Kopenski promet	29.347.075	25.925.303
Logistične rešitve	11.702.129	10.627.973
Interkontinentalni promet	23.727.634	20.676.206
Druge storitve	2.721.682	2.430.926
Skupaj	67.498.520	59.660.408
Prihodki ustvarjeni po
državah (sedež kupca)
Slovenija	38.105.825	33.278.246
Luksemburg	1.261.650	1.015.993
Avstrija	656.894	626.897
Nemčija	218.545	189.055
Italija	27.255.605	24.550.214
Nizozemska	67.498.520	59.660.407
Ostale države	0	0
Skupaj	134.997.039	119.320.812

V okviru prihodkov od prodaje skupina/družba izkazuje prihodke od najema. Skupina je v obdobju januar–junij 2022 uresničila prihodke od najemov v vrednosti 3.871.135 evrov (v enakem obdobju lani 2.996.749 evrov), medtem ko so prihodki družbe iz tega naslova znašali 2.431.409 evrov (v enakem obdobju lani 2.163.972 evrov). Prihodki iz prodaje, zmanjšani za prihodke od najemnin, predstavljajo prihodke iz pogodb s kupci.

Drugi poslovni prihodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	107.949	182.327	84.122	533
Prihodki od odprave slabitev slabitve opredmetenih
osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	339	0	0	0
Prihodki od odprave rezervacij	2.028	36.240	0	2.640
Prejete državne podpore	97.995	125.970	95.363	72.132
Prihodki iz naslova odpisov dolgov	0	0	0	20.716
Ostali poslovni prihodki	130.720	91.058	9.608	10.084
Skupaj	339.031	435.595	189.093	106.105

Stroški blaga, materiala in storitev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Stroški materiala in nabavna vrednost prodanega blaga	2.470.165	1.829.628	1.237.372	932.032
Stroški storitev v skupini	0	0	1.299.597	1.189.560
Stroški storitev
direktni stroški	63.654.389	54.362.785	44.604.049	39.147.298
stroški najete delovne sile in študentskega dela	2.253.363	2.058.470	2.061.106	1.934.228
stroški vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev	992.875	771.955	631.148	447.153
stroški vzdrževanja neopredmetenih osnovnih sredstev	411.304	435.221	365.123	380.889
stroški kratkoročnih najemov opredmetenih osnovnih
sredstev	209.863	150.019	59.008	44.634
stroški najemov neopredmetenih sredstev	235.570	218.762	235.084	218.253
zavarovalne premije	531.923	472.667	271.918	285.200
stroški varovanja premoženja	473.716	460.987	293.961	293.393
stroški intelektualnih storitev	676.838	332.662	153.918	160.859
stroški nadzornega sveta in njegovih komisij	112.040	84.840	92.374	78.377
ostali stroški storitev	1.543.538	1.283.456	561.330	429.418
Skupaj	73.565.584	62.461.452	51.865.988	45.541.294

Stroški dela

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Stroški plač	11.183.084	10.338.693	6.963.226	6.475.246
Stroški socialnih zavarovanj	2.318.113	2.119.266	1.441.751	1.281.783
Drugi stroški dela:
regres	597.783	478.361	496.844	392.087
prevoz in prehrana	1.032.320	971.332	721.085	683.424
ostali stroški dela	227.218	204.442	168.281	133.061
odhodki za udeležbo delavcev v dobičku	551.781	455.628	538.887	443.965
Skupaj	15.910.299	14.567.722	10.330.074	9.409.566

Amortizacija

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	2.025.494	2.075.994	1.200.705	1.281.553
Amortizacija naložbenih nepremičnin	340.873	345.204	263.954	268.245
Amortizacija neopredmetenih sredstev	220.801	219.577	208.881	206.248
Amortizacija pravic do uporabe sredstev v najemu	640.553	638.588	193.274	156.234
Skupaj	3.227.721	3.279.363	1.866.814	1.912.280

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve

V obdobju januar–junij 2022 je predstavljala postavka izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve na skupini odhodek v višini 687.807 evrov (v enakem obdobju lani je odhodek v skupini znašal 131.259 evrov), medtem ko je v družbi ta postavka predstavljala odhodek v višini 666.030 evrov (v enakem obdobju lani je predstavljala odhodek v višini 18.847 evrov).

Drugi poslovni odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Nadomestila za stavbno zemljišče in podobni odhodki	661.364	660.724	434.582	431.954
Odhodki drugih dajatev	43.872	49.068	1.769	2.224
Odpisi in izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih
sredstev in naložbenih nepremičnin	7.109	11.318	798	0
Odhodki iz naslova oblikovanja rezervacij	78.463	76.768	3.585	0
Ostali poslovni odhodki	260.127	207.855	66.878	48.280
Skupaj	1.050.935	1.005.733	507.612	482.458

Finančni prihodki in odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki od obresti od družb v skupini	0	0	48.134	33.298
Prihodki od obresti od drugih	139.434	55.885	41.470	26.238
Prihodki od dividend in drugih deležev iz dobička od družb
v skupini	0	0	779.279	614.584
Prihodki iz odprave slabitve finančnih naložb	6	4.283	6	3.801
Neto tečajne razlike	0	24.754	0	0
Skupaj finančni prihodki	139.440	84.922	868.889	677.921
Odhodki za obresti in drugi odhodki izposojanja	-344.566	-363.526	-294.409	-324.443
Odhodki iz oslabitve posojil, depozitov in menic	-350	-1.000	0	0
Neto tečajne razlike	-57.139	0	-36.473	-8.297
Skupaj finančni odhodki	-402.055	-364.526	-330.882	-347.740
Izid financiranja	-262.615	-279.604	538.007	330.181

Poslovni izid

Skupina Intereuropa

Skupina je v obdobju januar–junij 2022 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 4.178.122 evrov (v enakem obdobju lani 3.707.629 evrov).

V obravnavanem obdobju je skupina dosegla čisti poslovni izid v višini 3.219.704 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 3.128.838 evrov in neobvladujočim lastnikom 90.866 evrov (v enakem obdobju lani je znašal čisti poslovni izid 2.795.560 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 2.759.388 evrov in 36.172 evrov neobvladujočim lastnikom).

Intereuropa, d. d.

Družba Intereuropa je v obdobju januar–junij 2022 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 2.452.193 evrov (v enakem obdobju lani je ta znašal 2.403.458 evrov).

Dosežen čisti poslovni izid, z upoštevanjem davka od dobička, je v obravnavanem obdobju znašal 2.661.428 evrov (v enakem obdobju lani je znašal 2.424.593 evrov).

1.7.4. Pojasnila k izkazu finančnega položaja

Opredmetena osnovna sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Zemljišča in zgradbe
Zemljišča	70.125.462	70.173.585	41.444.762	41.444.762
Zgradbe	57.621.529	58.525.420	27.429.072	28.088.274
Naprave in oprema	6.641.726	6.176.383	3.970.007	3.546.442
Pravice do uporabe sredstev v najemu	1.936.584	1.687.595	707.116	521.283
Vlaganja v tuja opredmetena osnovna sredstva	18.787	24.449	8.157	8.735
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo	8.179.084	2.831.233	1.422.522	358.436
Skupaj	144.523.172	139.418.665	74.981.636	73.967.932

Knjigovodska vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev (zemljišč in zgradb) je na dan 30. junija 2022 za skupino znašala 36.213.055 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti), za družbo pa 20.312.954 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti). Skupina/družba ni imela drugih pravnih omejitev za razpolaganje z njimi.

Naložbene nepremičnine

Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin je na dan 30. junija 2022 znašala 21.465.491 evrov v skupini (konec leta 2021 je znašala 21.780.421 evrov) in 15.595.890 evrov v družbi (konec leta 2021 je znašala 15.845.654 evrov).

Knjigovodska vrednost zastavljenih naložbenih nepremičnin je konec junija 2022 za skupino znašala 2.216.740 evrov, za družbo pa 1.305.747 evrov. V obeh primerih zastava predstavlja dopolnitev zavarovanja obveznosti za katere osnovno zavarovanje predstavljajo zastavljena opredmetena osnovna sredstva.

Neopredmetena sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne premoženjske pravice	329.733	355.643	234.179	247.967
Dobro ime	41.721	41.721	0	0
Druga neopredmetena sredstva	2.021.440	2.257.357	2.018.704	2.254.577
Neopredmetena sredstva v pripravi	176.060	66.547	176.060	66.547
Skupaj	2.568.954	2.721.268	2.428.943	2.569.091

Dana posojila in depoziti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročna posojila in depoziti	131.240	174.129	219.873	252.178
Dana posojila odvisnim družbam	0	0	88.633	120.938
Dana posojila drugim	131.240	131.322	131.240	131.240
Depoziti	0	42.807	0	0
Kratkoročna posojila in depoziti	3.629.834	3.629.983	3.674.649	3.082.730
Dana posojila odvisnim družbam	0	0	3.641.839	3.049.920
Dana posojila drugim	33.434	33.583	32.810	32.810
Depoziti	3.596.400	3.596.400	0	0
Skupaj	3.761.074	3.804.112	3.894.522	3.334.908

Knjigovodska vrednost zastavljenih kratkoročnih depozitov skupine na dan poročanja znaša 299.700 evrov.

Dolgoročne finančne naložbe

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne finančne naložbe v delnice in deleže odvisnih
družb	0	0	43.559.308	43.132.019
Dolgoročna finančna naložba v delež pridružene družbe	81.988	72.158	39.059	39.059
Druge dolgoročne finančne naložbe	38.060	38.068	35.590	35.590
Skupaj	120.048	110.226	43.633.957	43.206.668

Obvladujoča družba Intereuropa, d. d. aprila odkupila delnice manjšinskih delničarjev v odvisni družbi Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo. Po zaključenem prevzemnem postopku, na podlagi obvezne prevzemne ponudbe, je družba postala lastnica 99,47 odstotkov delnic odvisne družbe Intereuropa RTC, d. d., Sarajevo.

Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v skupini	0	0	1.049.121	866.320
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini za obresti	0	0	231.021	213.642
Kratkoročne terjatve za dividende in druge deleže v dobičku družb v skupini	0	0	649.165	0
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	40.429.566	33.358.790	26.042.499	22.089.181
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	2.095.881	3.177.234	1.285.084	2.058.088
Skupaj	42.525.447	36.536.024	29.256.890	25.227.231

Druga kratkoročna sredstva

Druga kratkoročna sredstva skupine so konec marca 2022 znašala 1.709.844 evrov (konec leta 2021 so znašala 384.936 evrov), družbe pa 1.313.670 evrov (konec leta 2021 so znašala 223.396 evrov) in se nanašajo na kratkoročno odložene stroške.

Rezervacije

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne
nagrade	2.683.534	2.630.783	1.811.212	1.764.360
Rezervacije iz naslova tožb	280.126	215.068	260.976	269.113
Druge rezervacije	189.549	189.710	96.727	93.142
Skupaj	3.153.209	3.035.561	2.168.915	2.126.615

Finančne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Prejeta posojila od drugih	44.912.098	47.727.479	44.775.242	47.387.743
Obveznosti iz najemov	958.123	785.087	365.340	265.828
Skupaj dolgoročne finančne obveznosti	45.870.221	48.512.566	45.140.582	47.653.571
Prejeta posojila od družb v skupini	0	0	2.100.000	2.100.000
Prejeta posojila od drugih	5.807.191	5.442.514	5.208.881	4.768.685
Obveznosti iz najemov	1.081.946	1.007.220	429.158	324.662
Obveznosti za dividende in druge deleže	712.707	458.998	0	0
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti	7.601.844	6.908.732	7.738.039	7.193.347

Skupina in družba na dan poročanja nista imeli zapadlih neplačanih obveznosti po posojilnih pogodbah.

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je s sindikatom bank, z Novo Ljubljansko banko, d. d., v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let. Pošta Slovenije, d. o. o., je izdala poroštvo k posojilu v višini 80 odstotkov zneska posojila.

Poslovne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	97.269	108.932	97.269	108.932
Druge dolgoročne poslovne obveznosti	759.072	1.065.048	745.555	1.041.154
Skupaj dolgoročne poslovne obveznosti	856.341	1.173.980	842.824	1.150.086
Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini	0	0	371.316	517.371
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (razen v
skupini)	27.485.728	21.549.787	17.470.454	12.285.734
Druge kratkoročne poslovne obveznosti	7.290.578	5.259.375	3.901.204	2.924.234
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti	34.776.306	26.809.162	21.742.974	15.727.339

1.7.5. Ostala pojasnila

Pogojne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev
za družbe v skupini	0	0	3.094.985	735.585
Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev
do drugih	17.650.225	18.235.186	7.900.000	9.364.516
Pogojne obveznosti iz naslova tožb	263.284	256.922	56.556	80.085
Druge pogojne obveznosti	170.706	170.706	65.706	65.706
Skupaj	18.084.215	18.662.814	11.117.247	10.245.892

Poštena vrednost

Poštena vrednost finančnih instrumentov

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2022		31. 12. 2021
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
v evrih	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
drugega vseobsegajočega donosa	2.469	2.469	2.478	2.478
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Dolgoročna posojila in depoziti	131.240	131.240	174.129	174.129
Dolgoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	2.377.950	2.377.950	178.872	178.872
Kratkoročna posojila in depoziti	3.629.834	3.629.834	3.629.983	3.629.983
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	41.240.478	41.240.478	34.899.642	34.899.642
Denar in denarni ustrezniki	9.970.726	9.970.726	15.853.959	15.853.959
Skupaj	57.388.287	57.388.287	54.774.653	54.774.653
Poštena vrednost obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti	44.912.098	44.912.098	47.727.479	47.727.479
Dolgoročne obveznosti iz najemov	958.124	958.124	785.087	785.087
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlenih in predujmov)	150.501	150.501	162.566	162.566
Kratkoročne finančne obveznosti	6.519.898	6.519.898	5.901.512	5.901.512
Kratkoročne obveznosti iz najemov	1.081.947	1.081.947	1.007.220	1.007.220
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlenih in predujmov)	29.668.297	29.668.297	22.382.412	22.382.412
Skupaj	83.290.865	83.290.865	77.966.276	77.966.276

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2022		31. 12. 2021
	Knjigovodska Poštena		Knjigovodska	Poštena
v evrih	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Dolgoročna posojila in depoziti	219.873	219.873	252.178	252.178
Dolgoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	2.372.936	2.372.936	174.171	174.171
Kratkoročna posojila in depoziti	3.674.649	3.674.649	3.082.730	3.082.730
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	28.401.265	28.401.265	24.113.579	24.113.579
Denar in denarni ustrezniki	1.309.809	1.309.809	3.343.621	3.343.621
Skupaj	36.014.122	36.014.122	31.001.869	31.001.869
Poštena vrednost obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti	44.775.243	44.775.243	47.387.743	47.387.743
Dolgoročne obveznosti iz najemov	365.340	365.340	265.828	265.828
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlenih in predujmov)	97.269	97.269	162.567	162.567
Kratkoročne finančne obveznosti	7.308.881	7.308.881	6.868.685	6.868.685
Kratkoročne obveznosti iz najemov	429.158	429.158	324.662	324.662
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države,
zaposlenih in predujmov)	18.267.668	18.267.668	12.998.059	12.998.059
Skupaj	71.243.559	71.243.559	68.007.544	68.007.544

Za terjatve in obveznosti z rokom dospelosti, krajšim od enega leta skupina in družba predpostavljata, da njihova knjigovodska vrednost izraža pošteno vrednost.

Ravni poštenih vrednosti

Tabela prikazuje razvrstitev nefinančnih in finančnih instrumentov glede na izračun njihove poštene vrednosti. Skupina/družba jih uvršča v tri ravni:

raven 1 upošteva neprilagojeno kotirano ceno na delujočem trgu na datum merjenja;

raven 2 upošteva vložke, ki niso kotirane cene, vključene v raven 1, in jih je mogoče neposredno ali posredno opazovati za sredstva ali obveznosti; raven 3 upošteva neopazovane vložke za sredstvo ali obveznost.

	Skupina Intereuropa
		30. 6. 2022			31. 12. 2021
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni
vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	2.469	0	2.469	2.478	0	2.478
Finančna sredstva, merjena po pošteni
vrednosti prek poslovnega izida	0	35.590	35.590	0	35.590	35.590
Dolgoročna posojila in depoziti	0	131.240	131.240	0	174.129	174.129
Dolgoročne poslovne terjatve (brez terjatev
do države, zaposlenih in predujmov)	0	2.377.950	2.377.950	0	178.872	178.872
Kratkoročna posojila in depoziti	0	3.629.834	3.629.834	0	3.629.983	3.629.983
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	0	41.240.478	41.240.478	0	34.899.642	34.899.642
Denar in denarni ustrezniki	0	9.970.726	9.970.726	0	15.853.959	15.853.959
Skupaj	2.469	57.385.818	57.388.287	2.478	54.772.175	54.774.653
Poštena vrednost obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti	0	44.912.098	44.912.098	0	47.727.479	47.727.479
Dolgoročne obveznosti iz najemov	0	958.124	958.124	0	785.087	785.087
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	0	150.501	150.501	0	162.566	162.566
Kratkoročne finančne obveznosti	0	6.519.898	6.519.898	0	5.901.512	5.901.512
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	1.081.947	1.081.947	0	1.007.220	1.007.220
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	0	29.668.297	29.668.297	0	22.382.412	22.382.412
Skupaj	0	83.290.865	83.290.865	0	77.966.276	77.966.276

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2022
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni
vrednosti prek poslovnega izida	0	35.590	35.590	0	35.590	35.590
Dolgoročna posojila in depoziti	0	219.873	219.873	0	252.178	252.178
Dolgoročne poslovne terjatve (brez terjatev
do države, zaposlenih in predujmov)
Kratkoročna posojila in depoziti	0 0	2.372.936 3.674.649	2.372.936 3.674.649	0 0	174.171 3.082.730	174.171 3.082.730
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	0	28.401.265	28.401.265	0	24.113.579	24.113.579
Denar in denarni ustrezniki	0	1.309.809	1.309.809	0	3.343.621	3.343.621
Skupaj	0	36.014.122	36.014.122	0	31.001.869	31.001.869
Poštena vrednost obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti	0	44.775.243	44.775.243	0	47.387.743	47.387.743
Dolgoročne obveznosti iz najemov	0	365.340	365.340	0	265.828	265.828
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	0	97.269	97.269	0	162.567	162.567
Kratkoročne finančne obveznosti	0	7.308.881	7.308.881	0	6.868.685	6.868.685
Kratkoročne obveznosti iz najemov	0	429.158	429.158	0	324.662	324.662
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	0	18.267.668	18.267.668	0	12.998.059	12.998.059
Skupaj	0	71.243.559	71.243.559	0	68.007.544	68.007.544

Za druge finančne inštrumente, katerih vrednost je razkrita, le-ta odraža tretjo raven.

1.7.6. Finančna tveganja

Med finančna tveganja skupine/družbe spadajo:

• 1. likvidnostno tveganje,
• 1. valutno tveganje,
• 1. kreditno tveganje in
• 1. tveganje sprememb obrestnih mer.

Likvidnostno tveganje

Likvidnostno tveganje skupina/družba obvladuje z aktivnim upravljanjem denarnih sredstev, ki zajema:

• spremljanje in načrtovanje denarnih tokov;
• redno izterjavo in dnevne stike z večjimi kupci;
• možnost uporabe kratkoročnih bančnih kreditnih linij.

Poleg navedenega imajo odvisne družbe možnost kratkoročnega zadolževanje znotraj skupine.

V tabeli likvidnostnega tveganja so prikazani ocenjeni nediskontirani denarni tokovi vključno s prihodnjimi obrestmi.

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2022
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Dolgoročne finančne obveznosti	44.912.098	46.316.545	0	0	25.841.378	16.286.175	4.188.992
Dolgoročne obveznosti iz najemov	958.124	1.015.377	0	0	580.106	415.165	20.106
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	150.501	150.501	0	0	51.937	57.188	41.376
Kratkoročne finančne obveznosti	6.519.898	6.604.031	3.744.655	2.859.376	0	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	1.081.947	1.196.861	734.071	462.790	0	0	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	29.668.297	29.668.297	29.668.297	0	0	0	0
Skupaj	83.290.865	84.951.612	34.147.023	3.322.166	26.473.421	16.758.528	4.250.474

				31. 12. 2021
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Dolgoročne finančne obveznosti	47.727.479	48.791.340	0	0	6.025.752	36.184.664	6.580.924
Dolgoročne obveznosti iz najemov	785.087	834.689	0	0	488.982	331.015	14.692
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	162.566	162.566	0	0	93.817	68.749	0
Kratkoročne finančne obveznosti	5.901.512	6.439.466	2.922.689	3.516.777	0	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	1.007.220	1.028.261	758.041	270.220	0	0	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	22.382.412	22.414.559	22.368.929	45.630	0	0	0
Skupaj	77.966.276	79.670.881	26.049.659	3.832.627	6.608.551	36.584.428	6.595.616

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2022
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Dolgoročne finančne obveznosti	44.775.243	46.179.690	0	0	25.704.523	16.286.175	4.188.992
Dolgoročne obveznosti iz najemov	365.340	379.739	0	0	228.848	150.891	0
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	97.269	97.269	0	0	40.081	57.188	0
Kratkoročne finančne obveznosti	7.308.881	7.408.014	4.751.485	2.656.529	0	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	429.158	452.538	286.135	166.403	0	0	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	18.267.668	18.267.668	18.267.668	0	0	0	0
Skupaj	71.243.559	72.784.918	23.305.288	2.822.932	25.973.452	16.494.254	4.188.992

				31. 12. 2021
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leti	2-5 let	Več kot 5 let
Dolgoročne finančne obveznosti	47.387.743	48.451.604	0	0	5.686.016	36.184.664	6.580.924
Dolgoročne obveznosti iz najemov	265.828	288.962	0	0	153.084	135.878	0
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	162.567	162.566	0	0	93.817	68.749	0
Kratkoročne finančne obveznosti	6.868.685	7.416.306	4.252.013	3.164.293	0	0	0
Kratkoročne obveznosti iz najemov	324.662	324.662	217.503	107.159	0	0	0
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	12.998.059	12.998.059	12.969.436	28.623	0	0	0
Skupaj	68.007.544	69.642.159	17.438.952	3.300.075	5.932.917	36.389.291	6.580.924

Valutno tveganje

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2022
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Dolgoročna posojila in depoziti	131.240	0	0	0	0	131.240
Dolgoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	2.377.950	0	0	0	0	2.377.950
Kratkoročna posojila in depoziti	3.629.834	0	0	0	0	3.629.834
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	31.379.455	405.088	6.087.930	1.295.433	2.072.572	41.240.478
Dolgoročne finančne obveznosti	-44.775.243	0	0	-136.855	0	-44.912.098
Dolgoročne obveznosti iz najemov	-433.688	0	-7.065	-228.048	-289.323	-958.124
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-150.501	0	0	0	0	-150.501
Kratkoročne finančne obveznosti	-5.921.588	0	0	-598.310	0	-6.519.898
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-595.482	0	-129.983	-112.482	-244.000	-1.081.947
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-20.876.385	-601.146	-5.309.245	-1.410.134	-1.471.387	-29.668.297
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-35.234.408	-196.058	641.637	-1.190.396	67.862	-35.911.363

	31. 12. 2021
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Dolgoročna posojila in depoziti	131.240	0	42.807	0	82	174.129
Dolgoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	174.171	0	0	0	4.701	178.872
Kratkoročna posojila in depoziti	3.629.210	0	0	0	773	3.629.983
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	27.166.816	488.975	4.868.659	760.856	1.614.336	34.899.642
Dolgoročne finančne obveznosti	-47.387.743	0	0	-339.736	0	-47.727.479
Dolgoročne obveznosti iz najemov	-381.437	0	-59.334	-233.160	-111.155	-785.086
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-162.566	0	0	0	0	-162.566
Kratkoročne finančne obveznosti	-5.222.541	0	0	-673.829	-5.142	-5.901.512
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-619.363	0	-170.748	-103.520	-113.589	-1.007.220
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-14.506.343	-1.424.584	-4.083.132	-738.656	-1.629.697	-22.382.412
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-37.178.556	-935.609	598.252	-1.328.045	-239.691	-39.083.649

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2022
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Dolgoročna posojila in depoziti	219.873	0	0	0	0	219.873
Dolgoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	2.372.936	0	0	0	0	2.372.936
Kratkoročna posojila in depoziti	3.674.649	0	0	0	0	3.674.649
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	28.191.102	210.153	0	0	10	28.401.265
Dolgoročne finančne obveznosti	-44.775.243	0	0	0	0	-44.775.243
Dolgoročne obveznosti iz najemov	-365.340	0	0	0	0	-365.340
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-97.269	0	0	0	0	-97.269
Kratkoročne finančne obveznosti	-7.308.881	0	0	0	0	-7.308.881
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-429.158	0	0	0	0	-429.158
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-18.713.764	401.130	137	0	44.829	-18.267.668
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-37.231.095	611.283	137	0	44.839	-36.574.836

	31. 12. 2021
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Dolgoročna posojila in depoziti	252.178	0	0	0	0	252.178
Dolgoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	174.171	0	0	0	0	174.171
Kratkoročna posojila in depoziti	3.082.730	0	0	0	0	3.082.730
Kratkoročne poslovne terjatve (brez
terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	23.970.489	144.633	-1.543	0	0	24.113.579
Dolgoročne finančne obveznosti	-47.387.743	0	0	0	0	-47.387.743
Dolgoročne obveznosti iz najemov	-265.828	0	0	0	0	-265.828
Dolgoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-162.566	0	0	0	0	-162.566
Kratkoročne finančne obveznosti	-6.868.685	0	0	0	0	-6.868.685
Kratkoročne obveznosti iz najemov	-324.662	0	0	0	0	-324.662
Kratkoročne poslovne obveznosti (brez
obveznosti do države, zaposlenih in
predujmov)	-11.969.508	-968.885	-1.605	0	-58.061	-12.998.059
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-39.499.424	-824.252	-3.148	0	-58.061	-40.384.885

Kreditno tveganje

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	2.469	2.478	0	0
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	35.590	35.590	35.590	35.590
Dolgoročne finančne terjatve	131.240	174.129	219.873	252.178
Dolgoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov)	2.377.950	178.872	2.372.936	174.171
Kratkoročne finančne terjatve	3.629.834	3.629.983	3.674.649	3.082.730
Kratkoročne poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov)	41.240.478	34.899.642	28.401.265	24.113.579
Denar in denarni ustrezniki	9.970.726	15.853.959	1.309.809	3.343.621
Skupaj	57.388.287	54.774.653	36.014.122	31.001.869

Obvladujoča družba je na dan 30. junija 2022 pod dolgoročnimi in kratkoročnimi finančnimi terjatvami izkazovala dana posojila odvisnim družbam v višini 3.730.472 evrov (31. decembra 2021 je bilo takih posojil za 3.170.858 evrov), in sicer:

dano dolgoročno posojilo odvisni družbi TOV TEK ZTS, Užgorod, Ukrajina v višini 851.048 evrov (od tega je 175.706 evrov na popravku vrednosti);

dano kratkoročno posojilo odvisni družbi TOV Intereuropa, Ukrajina, Kijev v višini 499.904 evrov (od tega je 240.207 evrov na popravku vrednosti);

dano kratkoročno posojilo odvisni družbi AD Intereuropa – logističke usluge, Beograd v višini 2.790.000 evrov.

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do kupcev

	Skupina Intereuropa
	Bruto	Povprečni %	Popravek	Bruto	Povprečni %	Popravek
	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na
	dan	popravka	dan	dan	popravka	dan
v evrih	30. 6. 2022	vrednosti	30. 6. 2022	31. 12. 2021	vrednosti	31. 12. 2021
Nezapadlo	31.793.876	0,24%	76.035	26.375.599	0,61%	160.078
Zapadlo od 0 do 30 dni	5.648.180	0,46%	25.814	4.586.021	0,37%	16.924
Zapadlo od 31 do 60 dni	2.673.522	24,96%	667.366	1.594.439	1,65%	26.238
Zapadlo od 61 do 90 dni	526.790	4,70%	24.772	542.203	6,94%	37.611
Zapadlo od 91 do 180 dni	752.593	23,51%	176.916	563.706	11,93%	67.223
Zapadlo od 181 do 365 dni	252.135	100,00%	252.135	310.115	100,00%	310.115
Zapadlost nad 365	3.344.085	100,00%	3.344.085	3.383.863	100,00%	3.383.863
Tečajne razlike	6.918		1.410	6.545		1.649
Skupaj	44.998.099		4.568.533	37.362.491		4.003.701

	Intereuropa, d. d.
	Bruto	Povprečni %	Popravek	Bruto	Povprečni %	Popravek
	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na
	dan	popravka	dan	dan	popravka	dan
v evrih	30. 6. 2022	vrednosti	30. 6. 2022	31. 12. 2021	vrednosti	31. 12. 2021
Nezapadlo	22.708.218	0,20%	46.325	19.696.014	0,69%	136.458
Zapadlo od 0 do 30 dni	2.970.498	0,35%	10.326	2.380.059	0,25%	5.974
Zapadlo od 31 do 60 dni	1.871.077	34,87%	652.384	703.462	1,61%	11.356
Zapadlo od 61 do 90 dni	155.781	11,09%	17.280	203.338	9,75%	19.826
Zapadlo od 91 do 180 dni	251.220	56,21%	141.204	162.347	10,69%	17.353
Zapadlo od 181 do 365 dni	75.999	100,00%	75.999	154.793	100,00%	154.793
Zapadlost nad 365	1.423.611	100,00%	1.423.611	1.475.058	100,00%	1.475.058
Tečajne razlike	2.345		0	1.248		0
Skupaj	29.458.749		2.367.129	24.776.319		1.820.818

Skupina in družba večino terjatev nimata zavarovanih. Terjatev do največjega posameznega kupca je na dan 30. junija 2022, v skupini znašala 2.812.699 evrov in je predstavljala 6,3 odstotkov terjatev do kupcev skupine. Terjatev do največjega posameznega kupca družbe, je na dan 30. junija 2022 znašala 2.812.699 evrov in je predstavljala 9,5 odstotkov terjatev do kupcev družbe. Kupci skupine in družbe so razpršeni, tako da ni večje izpostavljenosti do posameznega kupca.

Gibanje popravka vrednost kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	2022	2021	2022	2021
Popravek terjatev na dan 1. januarja	4.003.701	4.283.541	1.820.818	1.878.313
Odpisane terjatve	-120.924	-152.450	-119.931	-19.399
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve	687.947	135.136	666.242	18.932
Tečajne razlike	-2.191	4.584	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	4.568.533	4.270.811	2.367.129	1.877.846

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do drugih

	Skupina Intereuropa
	Bruto	Popravek	Bruto	Popravek
	vrednost na	vrednosti na	vrednost na	vrednosti na
	dan	dan	dan	dan
v evrih	30. 6. 2022	30. 6. 2022	31. 12. 2021	31. 12. 2021
Nezapadlo	626.517	0	1.365.776	0
Zapadlo	327.047	170.827	325.498	170.883
Skupaj	953.564	170.827	1.691.274	170.883

	Intereuropa, d. d.
	Bruto	Popravek	Bruto	Popravek
	vrednost na	vrednosti na	vrednost na	vrednosti na
	dan	dan	dan	dan
v evrih	30. 6. 2022	30. 6. 2022	31. 12. 2021	31. 12. 2021
Nezapadlo	429.459	0	944.436	0
Zapadlo	142.060	142.060	142.060	142.060
Skupaj	571.519	142.060	1.086.496	142.060

Gibanje popravka vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	2022	2021	2022	2021
Popravek terjatev na dan 1. januarja	170.883	189.371	142.060	180.547
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami
izgub zaradi oslabitve	0	-23	0	0
Tečajne razlike	-56	38	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	170.827	189.386	142.060	180.547

Skupina in družba ocenjujeta, da imata kreditno tveganje ustrezno obvladovano. Najpomembnejše tveganje v tej skupini je tveganje zamud in neplačila kupcev, pri čemer imata družba in skupina opredeljene kontrolne limite in mehanizme odobravanja izpostavljenosti kreditnega tveganja za največje kupce.

Tveganje sprememb obrestnih mer

v evrih	Skupina Intereuropa
		Porast OM	Porast OM	Porast OM		Porast OM	Porast OM	Porast OM
		za 10	za 25	za 50	Višina	za 10	za 25	za 50
Vrsta variabilne	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih	posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih
obrestne mere	30. 6. 2022	točk	točk	točk	31. 12. 2021	točk	točk	točk
3 M EURIBOR	50.043.750	-50.044	-125.109	-250.219	52.225.000	0	0	0
1 M BELIBOR	735.165	-735	-1.838	-3.676	1.013.565	-1.014	-2.534	-5.068
v evrih				Intereuropa, d. d.
		Porast OM	Porast OM	Porast OM		Porast OM	Porast OM	Porast OM
		za 10	za 25	za 50	Višina	za 10	za 25	za 50
Vrsta variabilne	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih	posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih
obrestne mere	30. 6. 2022	točk	točk	točk	31. 12. 2021	točk	točk	točk
3 M EURIBOR	50.043.750	-50.044	-125.109	-250.219	52.225.000	0	0	-3.840

V zgornjih tabelah je prikazana analiza občutljivosti poslovnega izida iz rednega poslovanja na spremembo variabilnega dela pogodbenih obrestnih mer.

Skupina in družba izkazujeta dana posojila po fiksni obrestni meri.

Upravljanje kapitala

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne finančne obveznosti	45.870.221	48.512.566	45.140.582	47.653.571
Kratkoročne finančne obveznosti	7.601.844	6.908.732	7.738.039	7.193.347
Skupaj finančne obveznosti	53.472.065	55.421.298	52.878.621	54.846.918
Skupaj kapital	133.678.817	131.381.538	95.468.912	92.807.484
Dolg/kapital	0,40	0,42	0,55	0,59
Kratkoročne finančne naložbe	3.629.834	3.629.983	3.674.649	3.082.730
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki	9.970.726	15.853.959	1.309.809	3.343.621
Neto finančna obveznost	39.871.505	35.937.356	47.894.163	48.420.567
Neto dolg/kapital	0,30	0,27	0,50	0,52
Bilančna vsota	238.464.075	229.970.006	181.839.995	174.464.370
Kapital v bilančni vsoti	0,56	0,57	0,53	0,53

Glavni namen upravljanja kapitala je zagotoviti kapitalsko ustreznost, čim večjo finančno stabilnost in dolgoročno plačilno sposobnost za potrebe financiranja poslovanja ter za doseganje čim višje vrednosti za delničarje.

1.7.7. Posli s povezanimi osebami

	Skupina Intereuropa
	Pridružena družba		Ostalo*		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Poslovni prihodki	109.078	118.276	0	3.760	260.759	236.376
Poslovni odhodki	1.760.796	1.875.026	5.345	464	676.581	620.866
	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne finančne naložbe v delnice
oziroma deleže	39.059	39.059	0	0	0	0
Stanje poslovnih terjatev	121.468	46.778	210	0	162.373	24.205
Stanje poslovnih obveznosti	335.406	398.219	3.060	0	336.196	205.367

	Intereuropa, d. d.
	Odvisne družbe		Pridružena družba		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki od prodaje storitev	2.840.896	2.492.393	109.078	118.276	233.477	182.633
Stroški storitev	1.299.597	1.189.560	1.760.796	1.875.026	676.530	610.005
Prihodki iz deležev	779.280	614.584	0	0	0	0
Prihodki od obresti	48.134	33.298	0	0	0	0
Odhodki od obresti	10.612	16.243	0	0	0	0
	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Dolgoročne finančne naložbe v delnice
oziroma deleže	43.559.308	43.132.019	39.059	39.059	0	0
Stanje poslovnih terjatev	1.929.307	1.079.962	121.468	69.753	156.847	9.150
Dana posojila	3.730.472	3.170.858	0	0	0	0
Stanje poslovnih obveznosti	371.316	357.554	335.406	320.422	336.196	204.063
Prejeta posojila	2.100.000	2.100.000	0	0	0	0

*Transakcije s ključnim ravnateljskim osebjem

Posli z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv

Z lastniki povezane družbe so tiste družbe, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupaj neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (https://www.sdh.si/sl-si/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb).

Skupina Intereuropa

Skupina Intereuropa je v obravnavanem obdobju leta 2022 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 370.715 evrov prihodkov in 5.021.705 evrov odhodkov.

Na dan 30. junija 2022 je imela Skupina Intereuropa do teh družb izkazanih za 96.843 evrov poslovnih terjatev, 2.485.592 evrov poslovnih obveznosti, 50.043.750 evrov finančnih obveznosti ter 7.890.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavljajo najeto posojilo pod tržnimi pogoji.

Intereuropa, d. d.

Družba Intereuropa, d. d. je v obdobju od 1. januarja do konca junija 2022 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 337.413 evrov prihodkov in 5.012.028 evrov odhodkov.

Na dan 30. junija 2022 je imela družba Intereuropa do teh družb izkazanih za 88.564 evrov poslovnih terjatev, 2.001.446 evrov poslovnih obveznosti, 50.043.750 evrov finančnih obveznosti ter 7.890.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavlja najeto posojilo pod tržnimi pogoji.

1.7.8. Informacije po poslovnih segmentih

Informacija o območnih segmentih za skupino Intereuropa

	Slovenija			Hrvaška Bosna in Hercegovina			Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki od prodaje	65.308.071	57.743.367	16.522.979	13.539.066	4.300.614	3.922.780	3.450.359	2.412.207	3.248.677	2.661.093
Prihodki od prodaje z drugimi
segmenti v skupini	2.604.573	2.258.087	927.583	928.165	267.138	228.198	498.452	332.198	42.048	37.824
Skupaj prihodki	67.912.644	60.001.455	17.450.562	14.467.232	4.567.752	4.150.978	3.948.811	2.744.405	3.290.725	2.698.917
Amortizacija	1.869.541	1.912.423	565.382	640.970	240.533	226.751	141.767	118.940	205.573	195.822
Poslovni izid iz poslovanja	2.583.039	2.494.144	1.602.164	1.404.639	-271.813	-300.936	-378.901	-417.712	522.554	406.993
Obrestni prihodki	90.346	60.303	93	3.922	72.457	0	159	636	34.820	39.649
Obrestni odhodki	294.471	324.458	4.761	9.148	19.578	6.465	59.725	40.124	4.408	6.691
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.150.256	2.831.605	1.590.615	1.393.647	-219.231	-307.828	-443.480	-458.640	552.966	438.951
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski
metodi	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Davek od dobička	345.318	311.979	277.191	245.377	0	0	0	0	67.495	52.493
Čisti poslovni izid	2.804.938	2.519.626	1.313.425	1.148.270	-219.231	-307.828	-443.480	-458.640	485.471	386.458

	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021	1-6 2022	1-6 2021
Prihodki od prodaje	747.563	1.225.419	4.639.205	3.256.256	98.217.466	84.760.190	69.160	-51.207	98.286.627	84.708.982
Prihodki od prodaje z drugimi
segmenti v skupini	39.186	0	958.244	822.073	5.337.224	4.606.544	-5.337.224	-4.606.544	0	0
Skupaj prihodki	786.748	1.225.419	5.597.448	4.078.329	103.554.690	89.366.734	-5.268.063	-4.657.752	98.286.626	84.708.982
Amortizacija	32.996	19.923	171.930	164.535	3.227.721	3.279.364	0	0	3.227.721	3.279.363
Poslovni izid iz poslovanja	-40.332	-21.493	194.553	184.422	4.211.264	3.750.057	-33.141	-42.429	4.178.123	3.707.629
Obrestni prihodki	168	137	136	780	198.180	105.426	-58.746	-49.541	139.434	55.885
Obrestni odhodki	14.730	12.034	5.639	14.147	403.312	413.067	-58.746	-49.541	344.566	363.526
Poslovni izid iz rednega poslovanja	-102.812	88.096	189.228	170.158	4.717.542	4.155.989	-792.205	-727.773	3.925.337	3.428.217
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski
metodi	0	0	0	0	0	0	9.830	192	9.830	192
Davek od dobička	0	7.724	15.629	15.085	705.633	632.657	0	0	705.633	632.657
Čisti poslovni izid	-102.812	80.373	173.599	155.073	4.011.910	3.523.332	-792.205	-727.773	3.219.704	2.795.560

	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Sredstva	183.338.701	176.262.858	55.961.318	54.360.288	14.256.531	13.978.559	11.245.680	10.765.853	19.297.805	18.684.640
Dolgoročna sredstva	144.869.611	141.641.669	42.797.312	39.020.127	11.733.141	11.510.263	9.294.720	9.287.296	11.239.372	11.119.348
Poslovne obveznosti	23.316.828	17.723.909	6.934.128	6.116.365	2.037.906	1.839.808	1.998.509	1.391.437	809.536	581.202
Finančne obveznosti	52.878.621	54.846.918	137.048	230.083	533.323	228.534	3.862.503	3.572.931	1.517.934	654.849
Naložba v pridruženo družbo	39.059	39.059	0	0	0	0	0	0	0	0

	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021	30. 6. 2022	31. 12. 2021
Sredstva	1.573.135	1.711.287	4.748.757	4.454.909	290.421.927	280.218.392	-51.957.852	-50.248.386	238.464.075	229.970.006
Dolgoročna sredstva	1.175.330	1.233.523	1.146.160	1.255.118	222.255.646	215.067.345	-43.563.291	-43.178.137	178.692.356	171.889.208
Poslovne obveznosti	756.842	693.524	2.242.502	1.995.473	38.096.251	30.341.718	-2.463.603	-2.358.576	35.632.648	27.983.142
Finančne obveznosti	1.353.838	1.370.407	78.964	209.317	60.362.233	61.113.039	-6.890.166	-5.691.741	53.472.067	55.421.298
Naložba v pridruženo družbo	0	0	0	0	39.059	39.059	42.930	33.099	81.988	72.158

1.7.9. Dogodki po poročevalskem obdobju

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2022.