INTEGRATED ELECTRONIC SYSTEMS LAB CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 9, 2013

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话： +86(10)88095588 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Tel ： +86(10)88095588 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 Road, Dongcheng District, Beijing 传真： +86(10)88091199 邮政编码： 100077 Post Code:100077 Fax ： +86(10)88091199

关于积成电子股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

中瑞岳华专审字 [2013] 第 1203 号

积成电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的积成电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2012 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项 报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳 证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息 披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作 的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表 鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存 放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证 工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必 要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，贵公司截至 2012 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。

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1

本鉴证报告仅供贵公司 2012 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱海武

· 中国 北京 中国注册会计师：王振伟 2013 年 4 月 8 日

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2

积成电子股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，积成电子股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）董事会 编制了截至 2012 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告。

一、募集资金基本情况

积成电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督 管理委员会《关于核准积成电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监 许可 [2009]1402 号）核准，于 2010 年 1 月 11 日由主承销商海通证券股份有限公司 采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的 方式发行人民币普通股（ A 股） 2,200 万股，发行价格为每股人民币 25.00 元，募 集资金总额为人民币 55,000 万元，扣除承销费用和保荐费用等发行费用后实际募 集资金净额为人民币 51,461.74 万元，上述事项已经中瑞岳华会计师事务所有限 公司于 2010 年 1 月 14 日出具的中瑞岳华验字 [2010] 第 006 号验资报告审验。

根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年 年报工作的通知》（财会 [2010]25 号）的精神，公司于 2010 年末对发行费用进 行了重新确认，将本公司 2010 年 1 月首次公开发行股票发生的 384.8118 万元 广告费、路演费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用金额为人民 币 3,153.45 万元，最终确定的募集资金净额为人民币 51,846.55 万元。

截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金（含超募资金及利息）已全部使用完 毕。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，维护股东的合法利益，本 公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性 文件的规定，制定了《积成电子股份有限公司募集资金管理制度》，本公司根据 管理制度的要求和结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。 2010 年 2 月 2 日，本公司与保荐人海通证券股份有限公司和相关各商业银行

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3

（中国银行股份有限公司济南历城支行、齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行、 招商银行股份有限公司济南天桥支行）签订了《募集资金三方监管协议》。三方 监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的 履行不存在问题。

（二）募集资金在各银行账户的存储情况

截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金（含超募资金及利息）已全部使用完

毕。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表“募集资金使用情况对照表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，本公司已按深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》 和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资 金的存放与使用情况。

积成电子股份有限公司

董事会

2013 年 4 月 8 日

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4

附表：募集资金使用情况对照表 单位：万元

						截至期末投
	是否已变更				截至期末累		项目达到预			项目可行性
承诺投资项目和超募资金投		募集资金承	调整后投资	本报告期投		资进度		本报告期实	是否达到预
	项目(含部分				计投入金额		定可使用状			是否发生重
向		诺投资总额	总额(1)	入金额		(%)(3)＝		现的效益	计效益
	变更)				(2)		态日期			大变化
						(2)/(1)
承诺投资项目
数字化变电站自动化系统产							2011年02月
	否	5,626	5,626	0	4,779.42	84.95%		1,856.49	是	否
业化项目							01日
数字化电网调度综合应用系							2011年02月
	否	4,638	4,638	0	4,480.71	96.61%		3,508.68	是	否
统产业化项目							01日
电能信息采集及管理系统产							2011年02月
	否	4,275	4,275	0	3,626.7	84.84%		1,211.12	是	否
业化项目							01日
承诺投资项目小计	-	14,539	14,539		12,886.83	-	-	6,576.29	-	-
超募资金投向
收购上海慧集信息技术有限							2010年12月
	否	1,000	1,000		1,000	100%		284.13	不适用	否
公司部分股权并认购其增资							01日
							2011年09月
购买土地及前期基础建设	否	12,700	12,700	140.19	10,000	78.74%			不适用	否
							01日
归还银行贷款（如有）	-	5,531.37	5,531.37		5,531.37	100%	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	23,182.75	23,182.75	5,152.74	23,517.99	101%（注2）	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	42,414.12	42,414.12	5,292.93	40,049.36	-	-		-	-
		56,953.12
合计	-		56,953.12	5,292.93	52,936.19	-	-	284.13	-	-
		（注1）
未达到计划进度或预计收益
	无
的情况和原因（分具体项目）

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5

项目可行性发生重大变化的
	无
情况说明
	√适用□不适用
	1、2010年2月8日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于用部分超募资金偿还金融机构贷款及补充流动资金的议
	案》，决定从超募资金中转出1亿元，用于偿还金融机构贷款5,531.3723万元及补充流动资金4,468.6277万元，并于2月9日进行
	了公告。
	2、2010年8月16日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购买生产用地及投入项目前期基础建设
	的议案》，并于2010年9月6日提交公司2010年第二次临时股东大会审议通过，决定使用不超过12,700.00万元超募资金购买生
	产用地及投入项目前期基础建设,并分别于8月18日和9月7日进行了公告。2011年9月27日召开的第四届董事会第十二次会议
超募资金的金额、用途及使用
	将该额度确定为10,000.00万元。
进展情况
	3、2010年12月8日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购上海慧集信息技术有限公司部分股
	权并认购其增资的议案》，决定使用超募资金285.6万元收购徐浩、李子原、刘江洁、陈益锋四人持有的上海慧集信息技术有限公
	司（以下简称“慧集信息”）40%股权，同时以超募资金714.4万元认购慧集信息的增资，增资后慧集信息注册资本增至人民币420
	万元，公司持有慧集信息的股权比例为70%，并于2010年12月9日进行了公告。
	4、2011年9月27日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于节余募集资金和超募资金补充流动资金的议案》，并于
	2011年10月14日提交公司2011年第一次临时股东大会审议通过，决定将募集资金项目节余资金和全部剩余超募资金（含利息）
	共计18,714.12万元补充流动资金，并分别于2011年9月28日和2011年10月15日进行了公告。
	□适用√不适用
募集资金投资项目实施地点
变更情况	未发生募集资金投资项目实施地点变更的情况。
	□适用√不适用
募集资金投资项目实施方式
	未发生募集资金投资项目实施方式调整的情况。
调整情况
	√适用□不适用
募集资金投资项目先期投入	2010年3月31日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的
及置换情况	议案》，决定用募集资金2,367.024676万元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，并于4月2日进行了公告。截至报告期末，
	上述置换已完成。

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6

用闲置募集资金暂时补充流	□适用√不适用
动资金情况
	√适用□不适用
	公司募集资金投资三项目结余金额分别为846.58万元、157.29万元和648.30万元，共计节余1652.17万元。资金结余原因为：公
项目实施出现募集资金结余
	司上市后已在开发区购买168,943平方米土地建设智能电网自动化系统产业化基地，预计该基地未来将成为公司主要生产、中试
的金额及原因
	场所，为避免重复建设、浪费资金，公司通过采取对现有生产设施挖潜改造、改进生产工艺、合理安排劳动时间等措施，在保证
	满足生产条件的基础上，相应减少了募投项目原计划在场地改造、建设及设备采购方面的投入。
尚未使用的募集资金用途及
	无
去向
募集资金使用及披露中存在
	无
的问题或其他情况

注 1：该承诺投资金额超过募集资金总额的原因为：用于“补充流动资金”的 23,182.75 万元中包含了节余募集资金、用于“购买土地及前期基础建 设支出”的节余资金及截至 2011 年 8 月 31 日全部募集资金专户产生的银行利息。

注 2：实际补充流动资金超过承诺金额的原因为：自 2011 年 8 月 31 日至实际补充流动资金期间产生的银行利息。

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