INTEGRATED ELECTRONIC SYSTEMS LAB CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 9, 2012

积成电子股份有限公司独立董事

关于第四届董事会第十四次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中 小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》及《独立董事工作规则》等有 关规定，我们作为积成电子股份有限公司的独立董事，对以下事项发表意见：

一、关于2011 年度利润分配预案的独立意见

公司2011 年度利润分配预案为：以公开发行后公司总股本86,000,000 股为 基数，向全体股东每10 股派发现金2 元（含税），共计派发现金17,200,000.00 元，剩余未分配利润结转至下一年度；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转 增10 股，共计转增86,000,000 股，转增后公司总股本增至172,000,000 股。

独立董事一致同意上述分配预案。

二、关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬决定的独立意见

公司制定的董事、监事、高级管理人员2012年薪酬考核办法及标准有利于增 强薪酬体系的激励作用，符合有关法律、法规及公司章程的规定，全体独立董事 一致同意上述薪酬决定。

三、关于 2011 年度内部控制自我评价报告的独立意见

经认真核查，我们对公司2011年度内部控制自我评价报告发表独立意见如下：

公司现行的内部控制制度覆盖了公司生产经营管理的主要方面和环节，已较 为完整、合理、有效，符合我国有关法规和证券监管部门的要求，制度运行正常， 能够在生产经营管理过程中起到良好的控制和防范风险的作用，保证了公司资产 的安全、完整和经营管理的规范运行。公司《2011 年度内部控制自我评价报告》 客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。

四、关于2011 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

经认真核查，我们对公司2011 年度募集资金的存放和使用情况发表独立意见 如下：

2011 年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于 上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情 况。

五、关于续聘2012年度会计师事务所的独立意见

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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，能按照 中国注册会计师审计准则的要求从事财务报表和其他事项的审计工作，能遵守会 计师事务所的执业道德规范，坚持独立审计准则，客观、公正地对公司财务报表 发表意见，较好地履行了双方所规定的责任和义务。全体独立董事一致同意聘请 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012年度财务审计机构。

六、关于公司对外担保情况和关联方资金往来情况的独立意见

根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对公司2011 年度对外担保情况 和关联方资金往来情况进行了审慎核查，发表独立意见如下：

1、报告期内，公司未发生任何形式的对外担保事项，也无以前期间发生但持 续到本报告期末的对外担保事项。

2、报告期内，公司没有与关联方发生资金往来，不存在关联方占用公司资金 的情况。

七、关于公司2011年度关联交易情况的独立意见

我们对公司2011年度关联交易情况进行了审慎核查，发表独立意见如下： 报告期内，公司不存在关联交易情况。

独立董事：刘剑文、陈武朝、王璞

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