Quarterly Report • Jan 15, 2024
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 福岡財務支局長 |
| 【提出日】 | 2024年１月15日 |
| 【四半期会計期間】 | 第19期第２四半期（自 2023年９月１日 至 2023年11月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社ＱＰＳ研究所 |
| 【英訳名】 | Institute for Q-shu Pioneers of Space, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 CEO 大西 俊輔 |
| 【本店の所在の場所】 | 福岡県福岡市中央区天神一丁目15番35号 |
| 【電話番号】 | 092-751-3446 |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長 COO 市來 敏光 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 福岡県福岡市中央区天神一丁目15番35号 |
| 【電話番号】 | 092-751-3446 |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長 COO 市來 敏光 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E39137 55950 株式会社ＱＰＳ研究所 Institute for Q-shu Pioneers of Space, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false CTE 2023-06-01 2023-11-30 Q2 2024-05-31 2022-06-01 2023-05-31 1 false false false E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E39137-000 2023-11-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E39137-000 2024-01-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E39137-000 2023-06-01 2023-11-30 E39137-000 2023-11-30 E39137-000 2024-01-15 E39137-000 2022-06-01 2023-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E39137-000 2023-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E39137-000 2023-06-01 2023-11-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E39137-000 2023-09-01 2023-11-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E39137-000 2023-11-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure
第２四半期報告書_20240115161322
| 回次 | 第19期 第２四半期累計期間 |
第18期 | |
| 会計期間 | 自 2023年６月１日 至 2023年11月30日 |
自 2022年６月１日 至 2023年５月31日 |
|
| 売上高 | （千円） | 469,859 | 372,072 |
| 経常損失(△) | （千円） | △162,202 | △323,924 |
| 四半期（当期）純損失(△) | （千円） | △164,425 | △1,105,199 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － |
| 資本金 | （千円） | 100,000 | 100,000 |
| 発行済株式総数 | |||
| 普通株式 | （株） | 26,081,500 | 80,000 |
| Ａ種優先株式 | （株） | － | 96,507 |
| Ｂ種優先株式 | （株） | － | 84,308 |
| 純資産額 | （千円） | 5,026,443 | 5,199,830 |
| 総資産額 | （千円） | 6,243,897 | 5,832,806 |
| １株当たり四半期（当期）純損失(△) | （円） | △8.00 | △138.15 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期 （当期）純利益 |
（円） | － | － |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 80.50 | 89.15 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △113,045 | △149,701 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △2,071,838 | △896,661 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 223,000 | 1,000,020 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末（期末）残高 |
（千円） | 1,563,445 | 3,524,807 |
| 回次 | 第19期 第２四半期会計期間 |
|
|---|---|---|
| 会計期間 | 自 2023年９月１日 至 2023年11月30日 |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純損失（△） | （円） | △2.98 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、持分法を適用する関連会社が存在しないため記載しておりません。
当社は、2023年７月12日開催の取締役会において、Ａ種優先株式及びＢ種優先株式のすべてにつき取得することを決議し、2023年７月27日付で自己株式として取得し、対価としてＡ種優先株式及びＢ種優先株式１株につきそれぞれ普通株式１株を交付しております。また当社が取得したＡ種優先株式及びＢ種優先株式のすべてを同日付で消却しております。なお、2023年８月30日開催の定時株主総会において、種類株式を発行する旨の定款の定めを廃止しております。
当社は、2023年７月12日開催の取締役会決議により、2023年８月30日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第18期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純損失を算定しております。
５．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、四半期純損失を計上しており、また、当社株式は当第２四半期会計期間末においては非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
６．当社は、第18期第２四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、第18期第２四半期累計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
当第２四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
第２四半期報告書_20240115161322
当第２四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、有価証券届出書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
継続企業の前提に関する重要事象等について
当社は、小型衛星コンステレーションによるリアルタイム観測の実現というビジョンを掲げ、地球観測衛星データ事業を推進しております。地球観測衛星データ事業においては衛星の製造及び打上げに伴う大規模な先行投資が必要であり、打ち上げた衛星から得られる地球観測データ及び画像の販売による投資回収までに期間を要します。そのため、前事業年度において継続的な営業損失の発生及び営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスを計上しており、当第２四半期累計期間におきましても営業損失81,127千円及び営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス113,045千円を計上しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
ただし、当該重要事象等を解決するために以下の対応策を実施していることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
①小型SAR衛星を活用したビジネスモデルの拡大
安全保障分野に関する販売及び収益の拡大に加え、民間における協働の可能性を模索している分野でのビジネスモデルを早期に構築し、事業の拡大を図ってまいります。
②小型SAR衛星の技術開発とインフラ構築の推進
継続的な収益拡大のために小型高分解能SAR衛星によるコンステレーションの実現に邁進してまいります。また、同衛星の撮像能力向上とともに、同衛星が取得する観測データを迅速かつ簡便にエンドユーザーに提供するインフラの構築と技術開発を推進いたします。
③製造、販売体制の強化
中長期的には自社コンステレーション並びに他社販売に伴う衛星製造数量の増加とコストダウン圧力に対応すべく、開発人材の新規採用や製造工場の新設等により年間10機を生産可能な量産体制の構築を進め、更に衛星の販売並びに地球観測データビジネスのモデル構築のための事業開発、マーケティング及び販売の体制強化を図ってまいります。
④資金調達の実施
当社にとって技術開発活動及び事業基盤の拡充を推進することは継続的な発展のために重要であり、そのためには状況に応じて機動的に資金調達を行う必要があります。今後も技術開発活動及び事業基盤の拡充に向けて資金調達の可能性を検討し、推進してまいります。なお、「第２ 事業の状況 ３ 経営上の重要な契約等」に記載の通り、株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を2023年10月24日付で締結しております。
また、当社は、2023年12月６日付で東京証券取引所グロース市場に株式を上場しました。「第４ 経理の状況 １ 四半期財務諸表 注記事項 （重要な後発事象）」に記載の通り、公募による新株式の発行及び第三者割当増資による新株式の発行により資金調達を行っております。
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、当社は、前第２四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
(1）財政状態の状況
（資産）
当第２四半期会計期間末における流動資産は2,207,696千円となり、前事業年度末に比べ1,656,937千円減少しました。これは主に、現金及び預金の減少1,961,361千円等によるものであります。
当第２四半期会計期間末における固定資産は4,036,200千円となり、前事業年度末に比べ2,068,028千円増加しました。これは主に、５号機以降の製造進捗等によるものであります。
この結果、当第２四半期会計期間末における資産合計は6,243,897千円となり、前事業年度末に比べ411,091千円増加しました。
（負債）
当第２四半期会計期間末における流動負債は614,404千円となり、前事業年度末に比べ289,113千円増加しました。これは主に、買掛金の増加203,085千円、未払金の増加113,944千円等によるものであります。
当第２四半期会計期間末における固定負債は603,049千円となり、前事業年度末に比べ295,364千円増加しました。これは主に、長期借入金の増加300,000千円によるものであります。
この結果、当第２四半期会計期間末における負債合計は1,217,454千円となり、前事業年度末に比べ584,478千円増加しました。
（純資産）
当第２四半期会計期間末における純資産合計は5,026,443千円となり、前事業年度末に比べ173,387千円減少しました。これは主に、四半期純損失の計上により利益剰余金が164,425千円減少したこと等によるものであります。
なお、2023年８月30日開催の第18回定時株主総会決議に基づき、資本準備金の額の減少及び剰余金の処分による欠損補填を行っております。これにより、資本剰余金が1,492,430千円減少し、利益剰余金が同額増加しております。
これらの結果、自己資本比率は前事業年度末の89.15％から80.50％となりました。
(2）経営成績の状況
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、コロナ禍からの緩やかな回復傾向が続き、インバウンド消費の増加が追い風となっている一方で、世界的な資源価格や原材料価格の高騰などを背景に物価上昇が続いており、為替相場も日米間の金利差拡大を受けて一段と円安に推移しました。
このような状況の中、2023年６月13日に打上げが成功した当社の商用機である小型SAR衛星QPS-SAR６号機「アマテル-Ⅲ」が10月より定常運用を開始し、画像提供を始めております。また、QPS-SAR５号機の打上げに向けての準備も行ってまいりました。
以上の結果、当第２四半期累計期間におきましては、売上高469,859千円、営業損失81,127千円、経常損失162,202千円、四半期純損失164,425千円となりました。
なお、当社は地球観測衛星データ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下、資金という。）は、前事業年度末に比べ1,961,361千円減少し、1,563,445千円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は113,045千円となりました。これは主に売上債権及び契約資産の増加500,763千円、税引前四半期純損失162,202千円があったこと等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における投資活動による資金の減少は2,071,838千円となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出2,035,638千円があったこと等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における財務活動による資金の増加は223,000千円となりました。これは主に長期借入金の借入による収入300,000千円があったこと等によるものです。
(4）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
有価証券届出書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(5）経営方針・経営戦略等
当第２四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(6）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(7）研究開発活動
当第２四半期累計期間における研究開発活動の金額は、48,274千円であります。
なお、当第２四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(8）従業員数
当第２四半期累計期間において、当社の従業員数に著しい増加又は減少はありません。
(9）生産、受注及び販売の実績
当第２四半期累計期間において、当社の生産、受注及び販売の実績に著しい変動はありません。
(10）主要な設備
当第２四半期累計期間において、主要な設備に著しい変動はありません。
(11）経営成績に重要な影響を与える要因
当第２四半期累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因はありません。
(12）資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第２四半期累計期間において、資本の財源及び資金の流動性についての分析に重要な変更はありません。
当社は2023年10月13日開催の取締役会決議に基づき、2023年10月24日付で株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするコミット型シンジケートローン契約を締結いたしました。
① 資金使途 小型SAR衛星製造に係る設備投資資金
② 借入先 取引先金融機関８社
③ 組成金額 5,000,000千円
④ 借入利率 基準金利＋スプレッド
⑤ 契約締結日 2023年10月24日
⑥ コミット期間 2023年10月31日から2024年10月28日
⑦ 返済期限 2028年10月31日
⑧ 担保等の有無 無担保、中小機構債務保証制度による債務保証
⑨ 財務制限条項
ａ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を正の値に維持すること。
ｂ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される数値を基に算出されるD/Eレシオ（計算式：有利子負債÷純資産合計）を1.0以下に維持すること。なお、本契約において「有利子負債」とは、短期借入金、一年内返済長期借入金、一年内償還予定社債（割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。）、長期借入金、社債（割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。）、受取手形割引高等をいう。
ｃ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される現預金の合計金額を10億円以上に維持すること。
第２四半期報告書_20240115161322
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 100,000,000 |
| 計 | 100,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （2023年11月30日） |
提出日現在発行数（株） （2024年１月15日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 26,081,500 | 36,337,800 | 東京証券取引所 グロース市場 |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 26,081,500 | 36,337,800 | － | － |
（注）１．当社株式は2023年12月６日付で、東京証券取引所グロース市場に上場いたしました。
２．2023年12月５日を払込期日とする、公募による新株式発行がなされ、発行済株式数が8,918,600株増加しております。
３．2024年１月９日を払込期日とする、オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資がなされ、発行済株式数が1,337,700株増加しております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高（株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年９月１日～ 2023年11月30日 |
－ | 26,081,500 | － | 100,000 | － | 5,084,972 |
（注）１．2023年12月５日を払込期日とする公募増資（ブックビルディング方式による募集）による新株式8,918,600株の発行により、発行済株式総数が8,918,600株、資本金及び資本準備金がそれぞれ1,599,996千円増加しております。
２．2024年１月９日を払込期日とするオーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資による新株式の発行により、発行済株式総数が1,337,700株、資本金及び資本準備金がそれぞれ239,983千円増加しております。
| 2023年11月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| 大西 俊輔 | 福岡県福岡市中央区 | 4,000,000 | 15.34 |
| スカパーＪＳＡＴ株式会社 | 東京都港区赤坂一丁目８番１号 | 2,857,000 | 10.95 |
| 株式会社ＩＮＣＪ | 東京都港区虎ノ門一丁目３番１号 | 2,720,000 | 10.43 |
| 株式会社ＳＭＢＣ信託銀行（特定運用金外信託口契約番号12100440） | 東京都千代田区丸の内一丁目３番２号 | 2,400,000 | 9.20 |
| 八坂 哲雄 | 福岡県福岡市東区 | 2,000,000 | 7.67 |
| 市來 敏光 | 福岡県福岡市早良区 | 2,000,000 | 7.67 |
| 株式会社ＳＭＢＣ信託銀行（特定運用金外信託未来創生２号ファンド） | 東京都千代田区丸の内一丁目３番２号 | 1,783,000 | 6.84 |
| 日本工営株式会社 | 東京都千代田区麹町五丁目４番地 | 1,142,900 | 4.38 |
| 株式会社ＳＭＢＣ信託銀行（特定運用金外信託未来創生３号ファンド） | 東京都千代田区丸の内一丁目３番２号 | 715,000 | 2.74 |
| リアルテックファンド１号投資事業有限責任組合 | 東京都墨田区横川一丁目16番３号 | 703,800 | 2.70 |
| 計 | － | 20,321,700 | 77.92 |
| 2023年11月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | ||
| 無議決権株式 | － | － | － | ||
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | ||
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | ||
| 完全議決権株式（自己株式等） | － | － | － | ||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 26,081,500 | 260,815 | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 | |
| 単元未満株式 | － | － | － | ||
| 発行済株式総数 | 26,081,500 | － | － | ||
| 総株主の議決権 | － | 260,815 | － |
該当事項はありません。
有価証券届出書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第２四半期報告書_20240115161322
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。
なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2023年９月１日から2023年11月30日まで）及び第２四半期累計期間（2023年６月１日から2023年11月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2023年５月31日） |
当第２四半期会計期間 （2023年11月30日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 3,524,807 | 1,563,445 |
| 売掛金及び契約資産 | 23,094 | 523,858 |
| その他 | 316,732 | 120,393 |
| 流動資産合計 | 3,864,634 | 2,207,696 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 人工衛星（純額） | - | 744,235 |
| 建設仮勘定 | 1,861,433 | 3,159,309 |
| その他（純額） | 72,995 | 66,045 |
| 有形固定資産合計 | 1,934,428 | 3,969,590 |
| 無形固定資産 | 30,561 | 60,831 |
| 投資その他の資産 | ||
| 破産更生債権等 | 765,523 | 805,560 |
| その他 | 3,182 | 5,778 |
| 貸倒引当金 | △765,523 | △805,560 |
| 投資その他の資産合計 | 3,182 | 5,778 |
| 固定資産合計 | 1,968,171 | 4,036,200 |
| 資産合計 | 5,832,806 | 6,243,897 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 8,273 | 211,358 |
| 未払金 | 64,991 | 178,935 |
| 契約負債 | 188,776 | 172,694 |
| 受注損失引当金 | 37,381 | 13,448 |
| その他 | 25,869 | 37,968 |
| 流動負債合計 | 325,291 | 614,404 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 300,000 | ※ 600,000 |
| 繰延税金負債 | 7,684 | 3,049 |
| 固定負債合計 | 307,684 | 603,049 |
| 負債合計 | 632,976 | 1,217,454 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 |
| 資本剰余金 | 6,577,403 | 5,084,972 |
| 利益剰余金 | △1,492,430 | △164,425 |
| 株主資本合計 | 5,184,972 | 5,020,547 |
| 評価・換算差額等 | ||
| 繰延ヘッジ損益 | 14,857 | 5,895 |
| 評価・換算差額等合計 | 14,857 | 5,895 |
| 純資産合計 | 5,199,830 | 5,026,443 |
| 負債純資産合計 | 5,832,806 | 6,243,897 |
| （単位：千円） | |
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
| 売上高 | 469,859 |
| 売上原価 | 285,974 |
| 売上総利益 | 183,885 |
| 販売費及び一般管理費 | ※ 265,013 |
| 営業損失（△） | △81,127 |
| 営業外収益 | |
| 受取利息 | 20 |
| 講演料収入 | 356 |
| 還付加算金 | 152 |
| 為替差益 | 522 |
| その他 | 5 |
| 営業外収益合計 | 1,057 |
| 営業外費用 | |
| 支払利息 | 2,047 |
| シンジケートローン手数料 | 75,333 |
| その他 | 4,750 |
| 営業外費用合計 | 82,131 |
| 経常損失（△） | △162,202 |
| 税引前四半期純損失（△） | △162,202 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 2,223 |
| 法人税等合計 | 2,223 |
| 四半期純損失（△） | △164,425 |
| （単位：千円） | |
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税引前四半期純損失（△） | △162,202 |
| 減価償却費 | 45,638 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △23,933 |
| 受取利息 | △20 |
| 支払利息 | 2,047 |
| シンジケートローン手数料 | 75,333 |
| 為替差損益（△は益） | △522 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △500,763 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 74,711 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △16,081 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 203,085 |
| その他 | 193,023 |
| 小計 | △109,683 |
| 利息の受取額 | 20 |
| 利息の支払額 | △2,047 |
| 法人税等の支払額 | △1,335 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △113,045 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,035,638 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △36,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,071,838 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 長期借入金の借入による収入 | 300,000 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △77,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 223,000 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 522 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,961,361 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,524,807 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,563,445 |
※ 当社は2023年10月24日付で、株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするコミット型シンジケートローン契約を締結しています。この契約に付されている財務制限条項については次のとおりです。
ａ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を正の値に維持すること。
ｂ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される数値を基に算出されるD/Eレシオ（計算式：有利子負債÷純資産合計）を1.0以下に維持すること。なお、本契約において「有利子負債」とは、短期借入金、一年内返済長期借入金、一年内償還予定社債（割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。）、長期借入金、社債（割引債及び新株予約権付社債を含むがこれに限らない。）、受取手形割引高等をいう。
ｃ．2024年５月期以降の各事業年度末日における貸借対照表に記載される現預金の合計金額を10億円以上に維持すること。
当第２四半期会計期間末における総コミット金額に係る借入実行状況は次のとおりです。
| 前事業年度 （2023年５月31日） |
当第２四半期会計期間 （2023年11月30日） |
|
| 総コミット金額 借入実行残高 |
－ － |
5,000,000千円 300,000千円 |
| 借入未実行残高 | － | 4,700,000千円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
| 給料手当 | 50,780千円 |
| 研究開発費 | 48,274千円 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 1,563,445千円 |
| 預入期間が３ケ月を超える定期預金 | － |
| 現金及び現金同等物 | 1,563,445千円 |
当第２四半期累計期間（自 2023年６月１日 至 2023年11月30日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2023年８月30日開催の第18回定時株主総会決議に基づき資本剰余金を1,492,430千円減少し、利益剰余金に振り替え、欠損補填を行っております。なお、当第２四半期会計期間末の資本剰余金は5,084,972千円となります。
【セグメント情報】
当第２四半期累計期間（自 2023年６月１日 至 2023年11月30日）
当社は、地球観測衛星データ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当社は、地球観測衛星データ事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益をサービス区分に分解した情報は、以下のとおりであります。
(単位：千円)
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
| 一時点で移転される財又はサービス 一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
292,248 177,610 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 469,859 |
| その他の収益 | － |
| 外部顧客への売上高 | 469,859 |
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当第２四半期累計期間 （自 2023年６月１日 至 2023年11月30日） |
|
|---|---|
| １株当たり四半期純損失（△） | △8円00銭 |
| （算定上の基礎） | |
| 四半期純損失（△）（千円） | △164,425 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － |
| 普通株式に係る四半期純損失（△）（千円） | △164,425 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 20,548,363 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純損失の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | － |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、四半期純損失を計上しており、また、当社株式は当第２四半期会計期間末においては非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
２．当社は2023年７月12日開催の取締役会決議により、2023年８月30日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、当第２四半期累計期間の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純損失を算定しております。
１．公募による新株式の発行
当社は、2023年12月６日付で東京証券取引所グロース市場に株式を上場いたしました。この上場にあたり、2023年10月31日及び2023年11月17日開催の取締役会決議に基づき、公募による新株式の発行を下記のとおり実施し、2023年12月５日に払込が完了いたしました。
この結果、資本金は1,699,996千円、発行済株式総数は35,000,100株となっております。
① 募集方法 一般募集（ブックビルディング方式による募集）
② 発行する株式の種類及び数 普通株式 8,918,600株
③ 発行価格 １株につき 390円
④ 引受価額 １株につき 358.80円
⑤ 資本組入額 １株につき 179.40円
⑥ 発行価格の総額 3,478,254千円
⑦ 引受価額の総額 3,199,993千円
⑧ 資本組入額の総額 1,599,996千円
⑨ 払込期日 2023年12月５日
⑩ 資金の使途 小型SAR衛星の製造費用に充当する予定であります。
２．第三者割当増資による新株式の発行
当社は、2023年10月31日及び2023年11月17日開催の取締役会決議に基づき、SMBC日興証券株式会社が行うオーバーアロットメントによる売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を下記のとおり実施し、2024年１月９日に払込が完了いたしました。
この結果、資本金は1,939,980千円、発行済株式総数は36,337,800株となっております。
① 募集方法 第三者割当増資（オーバーアロットメントによる売出し）
② 発行する株式の種類及び数 普通株式 1,337,700株
③ 割当価格 １株につき 358.80円
④ 資本組入額 １株につき 179.40円
⑤ 割当価格の総額 479,966千円
⑥ 資本組入額の総額 239,983千円
⑦ 払込期日 2024年１月９日
⑧ 割当先 SMBC日興証券株式会社
⑨ 資金の使途 小型SAR衛星の製造費用に充当する予定であります。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20240115161322
該当事項はありません。
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