INNOVATION NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO., LTD. — Capital/Financing Update 2012

Oct 19, 2012

－ 股票代码：600361 股票简称：华联综超 公告编号：2012 028 债券代码：122030 债券简称：09京综超

北京华联综合超市股份有限公司

关于“ 09 京综超”公司债券回售的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

回售代码：100913 回售简称：综超回售 回售价格：100元/张 回售申报日：2012年10月26日 回售资金发放日：2012年11月2日

特别提示

1、根据《北京华联综合超市股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》 中所设定的上调票面利率选择权，发行人北京华联综合超市股份有限公司有权在 本期债券存续期间第3个付息日，即2012年11月2日，上调本期债券后续期限的票 面利率（起息日为2012年11月2日）。本期债券在存续期内前3年票面年利率为 5.80%，在债券存续期内前3年固定不变；在本期债券存续期的第3年末，发行人 选择上调票面利率50个基点至6.30%，并在债券存续期后3年固定不变。

2、根据《北京华联综合超市股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》 中所设定的公司债券回售条款，本公司发行的2009年北京华联综合超市股份有限 公司公司债券（证券代码：122030，以下简称：“09京综超”）的债券持有人有 权在债券存续期间第3个付息日，即2012年11月2日，将其持有的债券全部或部分 按面值回售给本公司。

3、“09京综超”公司债券的持有人可按本公告的规定在本次回售申报日（2012 年10月26日）对其所持有的全部或部分“09京综超”申报回售。本次回售价格为

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债券面值（100元/张）。“09京综超”持有人在本次回售申报日不进行申报的， 视为对本次回售的无条件放弃。

4、“09京综超”公司债券的持有人的本次回售申报一经确认后不能撤销， 相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。

5、本次回售等同于“09京综超”公司债券持有人于债券存续期间第3个付息 日（2012年11月2日）以100元/张的价格卖出“09京综超”公司债券。截至本公 告发布之日前一个交易日，“09京综超”的收盘价格为100.80元/张，高于回售的 价格。而且发行人选择在第3个付息日上调票面利率50个基点至6.30%。若“09 京综超”持有人申报本次回售，可能将导致较大的损失。请“09京综超”公司债 券持有人慎重判断本次回售的风险。

6、本公告仅对“09京综超”公司债券持有人申报本次回售的有关事宜作简 要说明，不构成对申报回售的建议，“09京综超”公司债券持有人欲了解本次债 券回售的详细情况，请通过上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）查阅 相关文件。

7、本次回售资金发放日指华联综超向本次有效申报回售的“09京综超”公 司债券持有人支付本金及当期利息之日，即“09京综超”公司债券存续期间第3 个付息日（2012年11月2日）。

一、释义

除非特别说明，以下简称在文中含义如下：

公司、本公司、 发行人或华联 综超	指	北京华联综合超市股份有限公司
本期债券、本期 公司债券、09 京综超	指	2009 年北京华联综合超市股份有限公司公司债券，上市 代码为“122030”
回售	指	“09 京综超”公司债券的持有人可选择将其持有的全部 或部分“09 京综超”公司债券在债券存续期间第3 个年 付息日按照100 元/张的价格回售给本公司，本次回售对 应的日期为“09 京综超”公司债券的存续期间第3 个付 息日（2012年11月2日）。

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本次回售申报 日	指	“09 京综超”公司债券的持有人可以申报本次回售的日 期，为2012年10月26日
本次回售资金 发放日	指	华联综超向本次有效申报回售的“09 京综超”公司债券 持有人支付本金及当期利息之日，即“09 京综超”公司 债券存续期间第3个付息日（2012年11月2日）。
付息日	指	本期债券存续期间，自2010 年起每年11 月2 日为上一 个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺 延至其后的第1个工作日）。2012年的付息日为2012年 11月2日。
证券登记公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
元	指	人民币元

二、本期债券的基本情况

1、债券名称：2009年北京华联综合超市股份有限公司公司债券

2、债券简称及代码：09京综超（122030）

3、发行人：北京华联综合超市股份有限公司

4、发行规模：人民币7亿元

5、债券期限：本期债券的存续期限为6年，第3年末附发行人上调票面利率 选择权和投资者回售选择权

• 6、债券发行批准机关及文号：本期债券已经中国证监会证监许可[2009]971

• 号文核准公开发行

7、债券利率：采用固定利率形式，存续期内前3年票面年利率为5.80%，在 债券存续期内前3年固定不变；在本期债券存续期的第3年末，发行人选择上调票 面利率50个基点至6.30%，并在债券存续期后3年固定不变。

8、债券形式：实名制记账式公司债券

9、计息方式和还本付息方式：在本期债券的计息期限内，每年付息一次； 若投资者放弃回售选择权，则至2015年11月2日一次兑付本金；若投资者部分或

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全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金在2012年11月2日兑付，未回售部 分债券的本金至2015年11月2日兑付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后 的第1个工作日）。

10、利息登记日：本期债券存续期间，自2010年起每年11月2日之前的第1 个工作日为本期债券的利息登记日。

11、付息日：本期债券存续期间，自2010年起每年11月2日为上一个计息年 度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。

12、信用级别：发行人的主体信用等级为AA，本期债券信用等级为AA。2012 年6月21日，经中诚信证券评估有限公司跟踪评级，发行人主体信用等级为AA， 本期债券信用等级为AA。

13、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司。

三、回售价格

根据《北京华联综合超市股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》的有 关约定，回售的价格为债券面值（100元/张）。

四、回售申报日

本次回售申报日为2012年10月26日。

五、申报回售的程序

1、申报回售的“09京综超”公司债券的持有人应在2012年10月26日正常交 易时间（9：30-11:30，13:00-15:00），通过上海证券交易所交易系统进行回售申 报，申报代码为100913，申报方向为卖出，回售申报一经确认，不能撤消，相应 的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售付息日 之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。

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2、“09京综超”公司债券的持有人可就其持有的全部或部分有权回售的债 券申报本次回售。“09京综超”公司债券持有人在本次回售申报日不进行申报的， 视为对本次回售的无条件放弃。

• 3、对“09京综超”公司债券持有人本次回售的有效申报，公司将在今年付

• 息日（2012年11月2日）委托证券登记公司通过其资金清算系统进行清算交割。

六、回售实施时间安排

六、回售实施时间安排
时间	事件
2012年10月19日	公告本次回售实施方案
2012年10月26日	本次回售申报日
2012年10月30日	公告本次回售申报情况
2012年11月2日	本次回售资金发放日，有效申报回售的“09 京综超”完成资金清算交割
2012年11月2日后三个工作日内	公告回售实施结果

七、风险提示及相关处理

1、本次回售等同于“09京综超”持有人于债券存续期间第3个付息日（2012 年11月2日）以100元/张的价格卖出“09京综超”公司债券。截至本公告发布之 日前一个交易日，“09京综超”的收盘价格为100.80元/张，高于回售的价格。而 且发行人选择在第3个付息日上调票面利率50个基点至6.30%。若“09京综超”持 有人申报本次回售，可能将导致较大的损失。请“09京综超”公司债券持有人慎 重判断本次回售的风险。

• 2、上海证券交易所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即公司债券

• 按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。

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3、利息的税务处理

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关规定，本期债券个人投资者应 缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，每手“09京综超” （面值1000元）实际派发利息为人民币46.40元（税后）。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通 知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点 在向持有“09京综超”的个人（包括证券投资基金）支付利息时负责代扣代缴。 如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律 责任由各付息网点自行承担。

根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，对于持有“09京综超” 的居民企业股东，其债券利息所得税自行缴纳，每手“09京综超”（面值1000 元）实际派发利息为人民币58元（含税）。

对于境外合格机构投资者（QFII），根据国家税务总局《关于中国居民企业 向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函 [2009]47号）、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号） 等规定，QFII取得的本期债券利息应缴纳10%的企业所得税，并由本公司代扣代 缴。具体事宜请参见本公司即将发布的《2009年北京华联综合超市股份有限公司 公司债券2012年付息公告》。

八、联系人及联系方式

联 系 人：李春生、黄仁静

联系地址：北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208 号

－ 电 话：010 57391823 － 传 真：010 57391823

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特此公告。

北京华联综合超市股份有限公司董事会 2012年10月19日

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