INNOVATION NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 24, 2012

内部控制鉴证报告

京都天华专字（2012）第0837 号

北京华联综合超市股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 华联综超公 司）董事会编制的2011 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评价 报告进行了鉴证。华联综超公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》 及相关规范建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对华联综超公司上 述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效 性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合 理的基础。

内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制 政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有 一定风险。

我们认为，华联综超公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2011 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本内部控制鉴证报告仅作为华联综超公司披露年度报告时使用，不适用于其 他任何目的。

京都天华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 童登书 中国·北京 中国注册会计师 刘均山 二○一二年四月二十日

1