INNOVATION NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2006

Apr 26, 2007

北京华联综合超市股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

北京京都专字(2007)第567 号

北京华联综合超市股份有限公司董事会：

我们接受委托，对北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 华联综超） 2006 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了 华联综超执行中国证 监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的情况，现说明如下：

一、华联综超与占用资金的控股股东、关联方的关系

关联方名称 与华联综超关系 北京华联集团投资控股有限公司 控股股东 北京华联商业贸易发展有限公司(“华联商贸”) 相同的最终控制人 华联财务有限责任公司 相同的最终控制人 武汉华联综合超市有限公司 华联商贸的子公司 山西华联综合超市有限公司 华联商贸的子公司

二、华联综超的控股股东是北京华联集团投资控股有限公司。截至2006 年12 月 31 日，控股股东占用资金334.00 万元。相关情况详见附表一。

三、截至2006 年12 月31 日， 华联综超的其他关联方占用资金22.71 万元。相 关情况详见附表一。

附表一：华联综超2006 年度控股股东及其他关联方占用资金情况明细表

北京京都会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 2007 年4 月24 日

附表一

华联综超控股股东及其他关联方占用资金情况明细表

关联方名称	占用方式	2006年末占用金额	2006年累计占用金额	2006年度偿还情况	2006年度偿还情况	2006年年初占用金额	备注
				偿还方式	偿还金额
一、控股股东
1、北京华联集团投资控股有限公司	其他应收款	3,340,000.00	3,340,000.00		0.00	0.00	注1
二、其他关联方
1、山西华联综合超市有限公司	其他应收款	105,577.22	973,091.29	货币资金	969,987.72	102,473.65	注2
2、武汉华联综合超市有限公司	其他应收款	121,558.19	746,860.43	货币资金	675,296.79	49,994.55	注2
小计		227,135.41	1,719,951.72		1,645,284.51	152,468.20
合计		3,567,135.41	5,059,951.72		1,645,284.51	152,468.20
说明：

注1：占用系

①华联综超租赁 华联集团北京市大兴培训中心土地支付的定金300万元； ②华联集团租赁 华联综超办公用房形成的应收租金34万元。

注2：占用系 华联综超受托经营管理超市店形成的应收托管费。