INNOVATION NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO., LTD. — Annual Report 2011

Apr 24, 2012

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

北京华联综合超市股份有限公司

600361

2011 年年度报告

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................5 五、 董事、监事和高级管理人员 ...............................................................................................11 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................15 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................19 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................19 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................32 十、 重要事项 ..............................................................................................................................33 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................46 十二、 备查文件目录 ................................................................................................................115

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 京都天华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	彭小海
主管会计工作负责人姓名	马作群
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	黄岳

公司负责人彭小海、主管会计工作负责人马作群及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	北京华联综合超市股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	华联综超
公司的法定英文名称	BEIJINGHUALIAN HYPERMARKET CO.,LTD
公司法定代表人	彭小海

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李翠芳	李春生
联系地址	北京市大兴区青云店镇祥云路 北四条208号	北京市大兴区青云店镇祥云路 北四条208号
电话	010－57391823	010－57391823
传真	010－57391823	010－57391823
电子信箱	zczqb@beijing-hualian.com	zczqb@beijing-hualian.com

(三) 基本情况简介

注册地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸大厦负 2 层

2

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

	3号
注册地址的邮政编码	100037
办公地址	北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208号
办公地址的邮政编码	102605
公司国际互联网网址	www.beijing-hualian.com
电子信箱	zczqb@beijing-hualian.com

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部、上海证券交易所

(五) 公司股票简况

		公司股票简况	公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称		股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	华联综超		600361	G综超
(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期			1996年6月7日
公司首次注册登记地点			北京
最近一次	公司变更注册登记日期		2011年11月22日
	公司变更注册登记地点		北京
	企业法人营业执照注册号		110000005074869
	税务登记号码		110102101185737
	组织机构代码		10118573-7
公司聘请的会计师事务所名称			京都天华会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址			北京建外大街22号赛特广场5层

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	70,118,165.72
利润总额	76,726,883.50
归属于上市公司股东的净利润	57,578,445.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	52,026,720.58
经营活动产生的现金流量净额	476,758,191.44

(二) 非经常性损益项目和金额

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

非流动资产处置损益	-3,760,384.11	19,388,629.97	-4,713,941.15
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外	6,578,076.34	1,044,363.17	874,220.18
企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的 收益			1,279,520.95
同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益		-330,128.12
受托经营取得的托管费 收入	1,156,484.24	1,804,414.27	1,999,422.35
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	3,791,025.55	3,012,753.76	4,036,396.86
少数股东权益影响额	-36,972.77	41,068.16
所得税影响额	-2,176,504.63	-6,892,873.56	-785,524.42
合计	5,551,724.62	18,068,227.65	2,690,094.77

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2011年	2010年	本年比上年增 减（%）	2009年
营业总收入	11,450,175,663.08	10,338,816,390.93	10.75	9,257,403,662.05
营业利润	70,118,165.72	74,936,330.64	-6.43	82,259,828.88
利润总额	76,726,883.50	70,388,347.74	9.01	83,736,025.72
归属于上市公司股东的 净利润	57,578,445.20	55,052,060.34	4.59	60,777,527.59
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	52,026,720.58	36,983,832.69	40.67	58,087,432.82
经营活动产生的现金流 量净额	476,758,191.44	629,373,119.73	-24.25	219,049,545.07
	2011年末	2010年末	本年末比上年 末增减（%）	2009年末
资产总额	9,257,182,552.24	6,270,418,262.45	47.63	5,561,421,035.53
负债总额	6,203,040,930.73	4,466,841,398.49	38.87	3,764,466,661.60
归属于上市公司股东的	3,038,936,851.59	1,800,830,594.09	68.75	1,795,154,373.93

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所有者权益
总股本	665,807,918.00	484,807,918.00	37.33	484,807,918.00

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	0.10	0.11	-16.25	0.13
稀释每股收益（元／股）			不适用
用最新股本计算的每股收益（元/股）	不适用	/	/	/
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.09	0.08	12.64	0.12
加权平均净资产收益率（%）	2.20	3.07	减少0.87个百分点	3.42
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%）	1.99	2.06	减少0.07个百分点	3.27
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	0.72	1.30	-44.84	0.45
	2011年 末	2010年 末	本年末比上年末增减 （%）	2009年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	4.56	3.71	22.88	3.70
资产负债率（%）	67.01	71.24	减少4.23个百分点	67.69

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、 股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比 例 (%)	发行新股	送 股	公 积 金 转 股	其 他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条 件股份			181,000,000				181,000,000	181,000,000	27.19
1、国家持股
2、国有法人 持股
3、其他内资 持股			181,000,000				181,000,000	181,000,000	27.19
其中： 境内 非国有法人 持股			181,000,000				181,000,000	181,000,000	27.19
境内 自然人持股

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４、外资持股
其中： 境外 法人持股
境外 自然人持股
二、无限售条 件流通股份	484,807,918	100						484,807,918	72.81
1、人民币普 通股	484,807,918	100						484,807,918	72.81
2、境内上市 的外资股
3、境外上市 的外资股
4、其他
三、股份总数	484,807,918	100	181,000,000				181,000,000	665,807,918	100

股份变动的批准情况

2011 年 3 月 16 日，经中国证监会证监许可［2011］385 号核准，公司非公开发行 18,100 万 股新股。

股份变动的过户情况

公司已于 2011 年 4 月 11 日完成发行及股份登记手续。

2、 限售股份变动情况

					单位：股	单位：股
股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增加限 售股数	年末限售股 数	限售原因	解除限售日 期
海南亿雄 商业投资 管理有限 公司			72,930,835	72,930,835	非公开发行 认购的股份 自发行结束 之日起36个 月内不得转 让	2014年4月 11日
洋浦万利 通科技有 限公司			54,300,000	54,300,000	非公开发行 认购的股份 自发行结束 之日起36个 月内不得转 让	2014年4月 11日
北京华联 集团投资 控股有限 公司			53,769,165	53,769,165	非公开发行 认购的股份 自发行结束 之日起36个	2014年4月 11日

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					月内不得转 让
合计			181,000,000	181,000,000	/	/

(二) 证券发行与上市情况

1、 前三年历次证券发行情况

单位：股 币种:人民币

股票及其 衍生证券 的种类	发行日期	发行价格 （元）	发行数量	上市日期	获准上市交 易数量	交易终止日期
股票类
非公开发 行	2011年4月 11日	7.18	181,000,000	2011年4月 11日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券	2009 年11 月2日	1	700,000,000	2009 年12 月10日	700,000,000	2015年10月23 日

2、 公司股份总数及结构的变动情况

经中国证监会证监许可［2011］385 号文核准，公司以非公开发行的方式发行了 18,100 万股 人民币普通股（A 股），发行价格 7.18 元，募集资金 1,299,580,000 元。公司目前总股本为 665,807,918 股。

3、 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、 股东数量和持股情况

单位：股

2011年末股东总数			28,712户	本年度报告公布日前一个 月末股东总数	本年度报告公布日前一个 月末股东总数	28,236户
			前十名股东持股情况
股东名称	股 东 性 质	持股 比例 (%)	持股总数	报告期内增 减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股 份数量
北京华联集团投资控 股有限公司	境 内 非 国 有 法 人	29.17	194,195,951	68,747,086	53,769,165	质 押110,448,865

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海南亿雄商业投资管 理有限公司	境 内 非 国 有 法 人	13.55	13.55	90,248,350	72,930,835	72,930,835	72,930,835	无
洋浦万利通科技有限 公司	境 内 非 国 有 法 人	12.18		81,118,535	61,718,535		54,300,000	无
中国工商银行－诺安 平衡证券投资基金	其 他	2.86		19,057,544	-2,204,911			未知
中国光大银行股份有 限公司－光大保德信 量化核心证券投资基 金	其 他	1.77		11,783,894	-10,249,283			未知
中国人寿保险股份有 限公司－分红－个人 分红－005L－FH002 沪	其 他	1.66		11,029,910	11,029,910			未知
申银万国－汇丰－ MERRILL LYNCH INTERNATIONAL	其 他	1.54		10,277,147	409,815			未知
中国人寿保险股份有 限公司－传统－普通 保险产品－005L－ CT001沪	其 他	1.50		9,991,113	9,991,113			未知
中国太平洋人寿保险 股份有限公司－分红 －团体分红	其 他	1.35		9,004,368	-86,025			未知
中国人民人寿保险股 份有限公司－自有资 金	其 他	0.91		6,044,123	6,044,123			未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的 数量			股份种类及数量
北京华联集团投资控股有限公 司			140,426,786			人民币普通股
洋浦万利通科技有限公司			26,818,535			人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券			19,057,544			人民币普通股

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投资基金
海南亿雄商业投资管理有限公 司	17,317,515	人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－ 光大保德信量化核心证券投资 基金	11,783,894	人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－ FH002沪	11,029,910	人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL	10,277,147	人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品－005L－ CT001沪	9,991,113	人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限 公司－分红－团体分红	9,004,368	人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公 司－自有资金	6,044,123	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 的说明	北京华联集团投资控股有限公司、洋浦万利通科技有限公司、海南 亿雄商业投资管理有限公司之间没有关联关系，其他股东关联关系 未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

						单位:股
序 号	有限售条件股东 名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况			限售条件
			可上市交易时 间		新增可上市交易 股份数量
1	海南亿雄商业投 资管理有限公司	72,930,835	2014年4月11 日 72,930,835			非公开发行认购的股 份自发行结束之日起 36个月内不得转让， 不委托他人管理、不 由公司回购。
2	洋浦万利通科技 有限公司	54,300,000	2014年4月11 日 54,300,000			非公开发行认购的股 份自发行结束之日起 36个月内不得转让， 不委托他人管理、不 由公司回购。
3	北京华联集团投 资控股有限公司	53,769,165	2014年4月11 日 53,769,165			非公开发行认购的股 份自发行结束之日起 36个月内不得转让， 不委托他人管理、不 由公司回购。
上述股东关联关系或一致行动的说明				没有关联关系。

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2、 控股股东及实际控制人情况

• (1) 控股股东情况

• 法人

单位：万元 币种：人民币

○ 法人	单位：万元 币种：人民币
名称	北京华联集团投资控股有限公司
单位负责人或法定代表人	吉小安
成立日期	1993年12月28日
注册资本	80,000
主要经营业务或管理活动	投资、控股等

(2) 实际控制人情况

• 法人

单位：元 币种：人民币

名称 国务院国资委

• (3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [384 x 289] intentionally omitted <==

3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

	法人股东名称	法定代表人	成立日期	主要经营业务或管 理活动	注册资本

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海南亿雄商业投 资管理有限公司	于淑芬	1999年5月17 日	商业的投资、经营	18,500
洋浦万利通科技 有限公司	周海	2002年6月27 日	高新技术产品的投 资开发、经营	7,500

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起 始日期	任期终 止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动原 因	报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴
彭小海	董事长	男	54	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	28	否
郭丽荣	董事	女	42	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
高峰	董事	男	57	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
杨春祥	董事	男	49	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
王忠华	总经理	男	56	2010 年 9月7日	2012 年 9月8日	0	0	0	23.8	否
马婕	董事	女	48	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
李翠芳	董事/副 总经理/ 董秘	女	47	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	24.9	否
邹建会	独立董 事	男	66	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	10	否
冯大安	独立董 事	男	64	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	10	否
胡建军	独立董 事	男	47	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	10	否
张力争	监事会 主席	男	52	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
刘瑞香	监事	女	37	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	0	是
李春生	监事	男	44	2009 年 9月8日	2012 年 4 月20 日	0	0	0	0	否

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

尹永庆	副总经 理	男	50	2009 年 9月8日	2012 年 3月8日	0	0	0	23.1	否
Anthony Yuan Tsai	副总经 理	男	53	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	284	否
谢丹	副总经 理	女	38	2009 年 9月8日	2012 年 9月8日	0	0	0	34.4	否
马作群	副总经 理/财务 总监	男	46	2011 年 9 月13 日	2012 年 9月8日	0	0	0	6.1	否
彭舸	副总经 理	男	41	2011 年 9 月13 日	2012 年 9月8日	0	0	0	22.9	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	/	477.2	/

彭小海：曾任本公司华东区总经理、董事、总经理。现任本公司董事长、北京华联集团投资 控股有限公司董事。

郭丽荣：曾任山西省高新会计师事务所审计师、本公司财务总监、本公司监事等职务。现任 本公司董事、北京华联集团投资控股有限公司副总裁、华联财务有限责任公司董事长、北京 华联商厦股份有限公司董事。

高峰：曾任本公司东北区总经理、西南区总经理、北京华联集团投资控股有限公司副总裁。 现任本公司董事、北京华联商厦股份有限公司董事。

杨春祥：曾任本公司大连地区总经理、哈尔滨地区总经理、东北大区总经理、本公司副总经 理、总经理。现任本公司董事、北京华联集团投资控股有限公司副总裁。

王忠华：曾任南宁市国有资产管理局副局长，本公司广西地区总经理、武汉地区总经理、江 西地区总经理、北京地区总经理、内蒙古地区总经理、山西地区总经理、山东地区总经理、 保定地区总经理、华北大区总经理，现任本公司总经理。

马婕：曾任北京华联商厦股份有限公司总经理、本公司董事、副总经理。现任本公司董事、 北京华联商厦股份有限公司副董事长。

李翠芳：曾任北京华联商厦股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书职务。现任本公司董 事、董事会秘书、副总经理，华联财务有限责任公司董事。

邹建会：曾任国有资产管理局地方司巡视员。现任本公司独立董事。

冯大安：曾任海南地方税务局局长、党组书记，现任本公司独立董事、海南税务学会副会长、 海南大东海旅游中心股份有限公司独立董事、新大洲控股股份有限公司独立董事。

胡建军：曾任财政部预算管理司干部，中国证监会发行部副处长，上海丰银投资管理有限公 司董事长，北京华联商厦股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事、北京信捷和盛企业 咨询有限责任公司总经理，中国注册会计师协会非执业会员。

张力争：曾任北京华联集团投资控股有限公司董事会秘书。现任本公司监事会主席、北京华 联商业贸易发展有限公司董事长、北京华联集团投资控股有限公司董事、副总裁、北京华联 商厦股份有限公司董事。

刘瑞香：曾任北京华联商业贸易发展有限公司财务经理、本公司财务经理、北京华联集团投 资控股有限公司财务经理。现任本公司监事、北京华联集团投资控股有限公司财务总监。 李春生：曾任北京华联商厦股份有限公司证券部经理、证券事务代表、职工代表监事。现任 本公司证券部经理、证券事务代表、职工代表监事。

尹永庆：曾任本公司副总经理、财务总监。现任北京华联集团投资控股有限公司审计部总监。

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

Anthony Yuan Tsai：1981 年至 2007 年就职美国宝洁公司，曾任总经理、副总裁等职务，现 任本公司副总经理。

谢丹：曾任北京华联综合超市股份有限公司信息总监，现任本公司副总经理。

马作群：曾任北京华联商厦股份有限公司财务总监、北京华联集团投资控股有限公司审计部 总监，现任本公司副总经理、财务总监。

彭舸：曾任本公司大连分公司总监、华北大区总经理助理、西南大区总经理，现任本公司副 总经理。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名 称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
彭小海	北京华联集 团投资控股 有限公司	董事	2011 年6 月21 日		否
郭丽荣	北京华联集 团投资控股 有限公司	副总裁	2007年1月9日		是
郭丽荣	北京华联商 厦股份有限 公司	董事	2010年8月9日	2013年8月9日	否
高峰	北京华联集 团投资控股 有限公司	副总裁	2007年10月10 日	2012年3月8日	是
高峰	北京华联商 厦股份有限 公司	董事	2010年8月9日	2013年8月9日	否
张力争	北京华联集 团投资控股 有限公司	董事/副总裁	2002 年6 月11 日		是
张力争	北京华联商 厦股份有限 公司	董事	2010年8月9日	2013年8月9日	否
杨春祥	北京华联集 团投资控股 有限公司	副总裁	2011 年5 月26 日		是
刘瑞香	北京华联集 团投资控股 有限公司	财务总监	2010年12月15 日		是
马婕	北京华联商 厦股份有限 公司	副董事长	2010年8月9日	2013年8月9日	否

在其他单位任职情况

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

姓名	其他单位名 称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
郭丽荣	华联财务有 限责任公司	董事长	2006 年8 月23 日		否
张力争	北京华联商 业贸易发展 有限公司	董事长	2003 年8 月14 日		否
李翠芳	华联财务有 限责任公司	董事	2007年11月20 日		否
冯大安	海南大东海 旅游中心股 份有限公司	独立董事	2011 年6 月16 日	2014 年6 月16 日	是
冯大安	新大洲控股 股份有限公 司	独立董事	2011 年6 月30 日	2014 年6 月30 日	是
胡建军	北京信捷和 盛投资管理 有限公司	总经理	2002 年9 月30 日		是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	公司董事、监事的报酬由董事会拟订，报股东大会批准。高级管理人员 的报酬根据董事会《关于高级管理人员薪酬的议案》制定。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	参考北京市商业企业管理人员平均工资以及年度工作计划完成情况确 定。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	经过考核按照决策程序支付。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
马作群	副总经理、财务总监	聘任	新聘任
彭舸	副总经理	聘任	新聘任
尹永庆	副总经理、财务总监	离任	工作变动

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	28,091
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
销售人员	1,719
技术人员	1,753
财务人员	1,340
管理人员	23,279

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

教育程度	教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科及以上	2,521
大专以上	8,427
高中及中专	14,322
初中以上	2,821

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，公司积极完善公司治理结构，股东大会、董事 会、监事会及经理层按照《公司章程》的规定，认真履行自身的职责。公司建立了独立董事 制度，董事会设立了审计委员会和薪酬与考核委员会等专门委员会。根据有关法规的要求， 公司制订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《审计委员会工 作规则》、《薪酬与考核委员会工作规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董 事工作制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事年报工作制度》、 《审计委员会对年度财务报告的审议工作程序》、《投资者关系管理制度》、《募集资金使用管 理制度》、《关联交易决策制度》、《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《公司内部审计 制度》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规定》、《内幕信息知情人 登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《关于公司及下属子公司在华联财务有限责任 公司存款的风险处置预案》、《董事会秘书工作制度》、《对外担保管理制度》、《规范与关联方 资金往来的管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列规章制度。公司 法人治理良好，符合证监会发布的《上市公司治理准则》等有关规范性文件的要求。 报告期，公司制订了《董事会秘书工作制度》、《对外担保管理制度》、《规范与关联方资金往 来的管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期后，公司修订了《内幕 信息知情人登记管理制度》。

公司因部分改制等原因存在同业竞争和关联交易问题：

为了避免公司与关联方之间的同业竞争，武汉华联综合超市有限公司和山西华联综合超市有 限公司将所属门店的经营权委托公司管理，该事项已于 2001 年 11 月 3 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 武汉华联所属门店由于政府拆迁原因已关闭，山西 华联所属门店由于业主改造物业已于报告期后关闭。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 次数	以通讯方 式参加次 数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议
彭小海	否	10	10	0	0	0	否
郭丽荣	否	10	10	0	0	0	否
高峰	否	10	10	0	0	0	否
杨春祥	否	10	10	0	0	0	否
马婕	否	10	10	0	0	0	否

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

李翠芳	否	10	10	0	0	0	否
邹建会	是	10	10	0	0	0	否
冯大安	是	10	10	0	0	0	否
胡建军	是	10	10	0	0	0	否
年内召开董事会会议次数							10
其中：现场会议次数							10

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。

3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容：

公司制订了《独立董事工作制度》，对独立董事履行职责的条件、独立董事的特别职权、独 立董事应当发表独立意见的有关重大事项、独立董事履行职责的程序等作了详细的规定。 公司制订了《独立董事年报工作制度》，对独立董事在年报编制和披露过程中听取管理层汇 报、与年审注册会计师沟通、对公司对外担保等重大事项发布独立意见等方面作了详细的规 定。

公司董事会设立的审计委员会和薪酬与考核委员会等专门委员会中，独立董事占多数并担任 召集人。

独立董事履职情况：

独立董事认真参加公司董事会、股东大会；作为审计委员会和薪酬与考核委员会的成员，积 极履行相关职责；根据有关规定，对关联交易、对外担保等相关事项发表独立意见；及时了 解公司经营情况，并提出建议。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立完整	情况说明	对公司产生的影 响	改进措施
业务方面独立完 整情况	是	公司业务结构完 整，经营完全自 主，独立于控股股 东。
人员方面独立完 整情况	是	公司在劳动、人事 及工资管理等方 面独立。总经理、 董事会秘书、财务 总监等高级管理 人员均在本公司 领取报酬，未在控 股股东单位领取 报酬、担任职务。
资产方面独立完	是	公司拥有独立的

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整情况		经营系统和配套 设施。
机构方面独立完 整情况	是	公司设立了健全 的组织机构体系， 公司各职能部门 独立运作，不存在 与控股股东职能 部门之间的从属 关系。
财务方面独立完 整情况	是	公司设有独立的 财务部门，并建立 了独立的会计核 算体系和财务管 理制度，并在银行 独立开户。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

(四)公司内部控制制度的建立健全情况
内部控制建设的总体方案	根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号） 及相关配套指引等规定，公司由董事会及其审计 委员会统一组织，内控部门牵头，其他部门配合， 认真组织内部控制建设工作。通过完善内部环境、 评估公司存在的风险、对重点风险采取控制措施、 保证公司信息传递及时准确、公司内部及公司与 外部进行有效沟通、对公司内部控制建立与实施 情况进行监督检查、评价内部控制的有效性、发 现内部控制缺陷能够及时改进，从而达到公司内 部控制的目标。
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况	公司根据确定的内部控制目标，在完善内部环境 的基础上，针对评估确定的重点风险，采取各种 控制措施。控制措施以建立健全各种内部控制制 度为主要手段。2011年，公司招聘了专业人员， 与各部门、分\子公司一起开展了内控体系建设工 作。以“全面、合规、实效、简单”为内控体系 建设目标，对公司各业务模块进行了全面、系统 的归纳、总结，为进一步提升公司管理效率，建 设科学规范的管理体系打下了坚实的基础。 总体成果形成四大手册：《公司内控管理手册》、 《公司内控制度手册》、 《公司内控自我评价手册》 和《公司内部审计手册》。其中，《公司内控制度 手册》包含30项专业手册，共计256项制度。
内部控制检查监督部门的设置情况	公司设立稽核部，并配备专职人员，为公司的内 部审计机构。稽核部对董事会负责，向董事会报 告工作。

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内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司内部审计机构对公司内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以 及经营活动的效率和效果进行审计监督，认真开 展内部控制自我评价工作。公司董事会审计委员 会按照有关法规，对公司内控工作进行指导。
董事会对内部控制有关工作的安排	在2011年已经取得成果的基础上，公司2012年 将进一步完善内部控制建设工作，根据《内控自 我评价指引》开展自我评价工作，聘请会计师事 务所进行内部控制审计，并披露内部控制审计报 告。
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情 况	为了控制会计工作的合规性风险，公司依法设置 会计机构，配备会计从业人员。制订了《财务管 理制度》、《收银手册》、《募集资金使用管理制度》 等各项财务管理制度。通过会计系统控制，严格 执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工 作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的 处理程序，保证会计资料真实完整。 为了控制财务指标安全性风险，公司通过定期对 会计报表进行分析，对于风险较大的指标，采取 措施进行控制。 为了控制资金使用风险，对于重大资金往来，公 司通过授权审批控制，公司严格按照《公司章程》、 《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《募 集资金使用管理制度》、 《关联交易决策制度》、 《规 范与关联方资金往来的管理制度》及其他财务制 度规定的资金使用办法，使用和划拨资金，防止 形成非经营性资金占用。
内部控制存在的缺陷及整改情况	公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大 缺陷。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司三届二十九次董事会审议通过了《关于高级管理人员薪酬的议案》，确定了公司高级管 理人员的薪酬考核原则。授权董事会薪酬与考核委员会根据人才的稀缺性、职位重要性、所 承担的责任、具体工作量、工作业绩表现、市场薪资行情及公司完成经营目标情况等因素确 定高级管理人员的具体工资标准、年薪分配数额和发放方式。

(六) 公司披露内部控制的相关报告：

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是

• 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否

• 3、公司是否披露社会责任报告：否

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

上述报告的披露网址：www.sse.com.cn

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司四届十九次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。对年报信息披 露工作中的责任人、应当追究的责任以及责任追究形式做了规定。

• 1、报告期内无重大会计差错更正情况

• 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况

• 3、报告期内无业绩预告修正情况

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2010 年年度股 东大会	2011年5月12日	中国证券报、上海证券报、证 券时报	2011年5月13日

(二) 临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2011 年第一次 临时股东大会	2011年1月25日	中国证券报、上海证券报、证 券时报	2011年1月26日
2011 年第二次 临时股东大会	2011年9月13日	中国证券报、上海证券报、证 券时报	2011年9月14日
2011 年第三次 临时股东大会	2011年12月29日	中国证券报、上海证券报、证 券时报	2011年12月30日

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

• 1、报告期内公司经营情况的回顾

• （1）公司报告期内总体经营情况

2011 年，公司坚持“参与、分享、信任、支持、纪律”的企业文化，经过全体干部员工的 共同努力，各项工作取得了很大的成绩。一是采取各项措施努力扩大销售收入，充分利用多 年积累的各种资源优势，积极应对竞争，保持和扩大市场份额；二是大力推进生鲜和商品建 设工作，建立商品基地，扩大自有品牌占比，引进进口商品作为补充，提高毛利水平；三是 严格控制经营成本和投资开发成本；四是稳步拓展新店。全年实现营业收入 11,450,175,663.08 万元，比上年增长 10.75%，归属于母公司股东的净利润 57,578,445.20 万 元，比上年增长 4.59%。全年新开了 30 家门店。

由于国内宏观经济形式依然严峻，零售业竞争依然激烈，公司依然面临如何保持和提高市场 份额、如何提高门店盈利能力、新店扩张所需资金和人力资源短缺等困难。但公司将充分利 用多年来积累的店铺资源、商品资源和管理资源等优势，采取措施，保持老店的优势，在优 势地区继续拓展市场，形成规模优势，缩短新店培育期，通过多渠道筹措资金，调整人力资

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

源政策，保持公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。 主要财务数据对比

主要财务数据对比
项目（元）	2011年	2010年	增幅(%)
营业收入	11,450,175,663.08	10,338,816,390.93	10.75
营业利润	70,118,165.72	74,936,330.64	-6.43
归属于母公司股东的净 利润	57,578,445.20	55,052,060.34	4.59

营业收入增长原因：主要是由于老店销售增长和公司规模扩大所致。

营业利润减少原因：主要是由于公司新店密集开业，尚处于培养期，费用增长超过销售增长 所致。

归属于母公司股东的净利润增长原因：主要是由于公司营业外收入增加、营业外支出减少所 致。

（2）公司主营业务及其经营状况

公司主营业务为商业零售，主力业态为大型综合超市。

主营业务分行业、产品情况表 单位：元

分行业 或分产 品	营业收入	营业成本	营业利 润率(%)	营业收入 比上年同 期增减(%)	营业成本 比上年同 期增减(%)	营业利润率 比上年同期 增减(%)
分产品
食品	7,280,139,616.46	6,555,859,462.91	9.95	10.38	8.34	1.70
非食品	3,001,003,247.28	2,546,842,417.69	15.13	7.44	9.79	-1.82
合计	10,281,142,863.74	9,102,701,880.60	11.46	9.50	8.74	0.62

主营业务分地区情况 单位：元

地区	收入	增幅（%）
东北	1,210,530,327.60	-8.51
华北	3,953,155,307.01	21.42
西北	1,158,318,068.88	16.29
华东	1,386,135,691.06	11.54
华中	338,768,796.71	-4.95
华南	1,147,263,471.03	13.42
西南	1,735,808,856.89	14.18
地区间抵销	- 648,837,655.44	104.63

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

合计 10,281,142,863.74 9.50

报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原 因说明:

报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大 变化。

（3）主要供应商、客户情况

公司前五名供应商采购金额合计为 9.37 亿元，占采购总额的 9.56%。

公司销售对象为广大消费者，客户比较分散，客户单笔消费额占公司主营业务收入的比重极 低，无法统计前五名客户。

（4）报告期公司资产构成及期间费用、所得税变动情况 资产构成情况：

单位：元

项目	2011年末	2011 年末 占总资产 的比重(%)	2010年末	2010年末占 总资产的比 重(%)	变动幅度 （%）
应收账款	2,839,701.92	0.03	4,313,586.40	0.07	-0.04
预付款项	71,203,574.49	0.77	67,695,031.97	1.08	0.31
其他应收款	115,964,954.78	1.25	126,726,205.80	2.02	-0.77
存货	1,508,708,154.03	16.30	1,062,656,947.04	16.95	-0.65
长期股权投资	415,606,532.53	4.49	389,841,786.29	6.22	-1.73
固定资产	746,136,292.79	8.06	659,707,335.42	10.52	-2.46
在建工程	146,947,017.34	1.59	132,582,068.87	2.11	-0.53
短期借款	1,350,000,000.00	14.58	790,000,000.00	12.60	1.98
应付账款	2,546,850,299.58	27.51	2,020,644,404.78	32.23	-4.71
预收款项	606,848,668.28	6.56	424,817,411.56	6.77	-0.22
其他应付款	527,960,466.47	5.70	495,695,670.88	7.91	-2.20
应付债券	691,160,227.34	7.47	689,166,945.90	10.99	-3.52
长期应付款	26,857,134.70	0.29	61,546,276.64	0.98	-0.69

上述资产采用的计量属性详见财务报表附注。

期间费用、所得税变动情况： 单位：元

项目	2011年	2010年	变动幅度(%)
销售费用	1,896,963,988.14	1,600,686,003.66	18.51

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

管理费用	246,811,696.44	189,079,243.02	30.53
财务费用	75,860,909.23	77,623,266.06	-2.27
所得税	19,624,420.99	15,391,044.94	27.51

销售费用增加主要是由于开设新店所致。

管理费用增加主要是由于新开门店增加，相关费用增加所致。 财务费用减少主要是由于利息收入增加所致。 所得税增加主要是由于利润总额增加所致。

（5）报告期公司现金流量的构成情况 单位：元

项目	2011年	2010年	变动幅度(%)
经营活动产生的现金流量净额	476,758,191.44	629,373,119.73	-24.25
投资活动产生的现金流量净额	-356,118,190.76	-168,496,100.24	-111.35
筹资活动产生的现金流量净额	2,090,673,697.31	-80,830,885.37	2686.48

经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于支付给职工以及为职工支付的现金和支付其 他与经营活动有关的现金增加所致。

投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额大幅减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额增加主要是由于非公开发行股票和发行短期融资券收到现金 所致。

（6）公司主要子公司的经营情况及业绩分析

单位：万元

公司名称	注册资本	业务性质	总资产	净资产	净利润
兰州华联综合超市有限公司	6,000	经营超市	23,600.13	10,568.82	819.95
南京大厂华联综合超市有限公司	3,000	经营超市	14,186.37	5,590.62	1.60
广西华联综合超市有限公司	6,000	经营超市	19,265.83	10,543.67	642.29
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司	8,536	经营超市	17,535.13	10,378.57	928.05
南京湖南路北京华联综合超市有限公司	1,000	经营超市	4,529.12	1,151.20	-22.66
北京华联精品超市有限公司	1,000	经营超市	32,711.50	-3,950.44	-1,290.74
北京联合创新国际商业咨询有限公司	500	商业管理	396.35	-5,017.83	-771.81
北京明德福海贸易有限公司	600	经营水产品	616.32	543.31	-23.97
陕西事农果品有限公司	600	经营农产品	3,921.18	454.87	-145.34
北京华联事农国际贸易有限公司	3,000	经营进口商 品	5,082.71	3,018.21	17.51
黄山华绿园生物科技有限公司	2985.72	经营茶饮品	3,785.96	3,695.57

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

等

报告期，公司投资 2,683.58 万元向黄山华绿园生物科技有限公司增资，占 65%的股权。该 公司主要从事茶叶、菊花等收购及其提取物和饮品加工、销售业务。增资的目的主要是为了 加强公司自有品牌建设。

2、对公司未来发展的展望

（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

近年来，我国宏观经济保持着较快的发展速度。2011 年，我国国内生产总值达到 471564 亿 元，比上年增长 9.2%；社会消费品零售总额 183919 亿元，比上年增长 17.1%；农村居民人 均纯收入 6977 元，扣除价格上涨因素，比上年实际增长 11.4%；城镇居民人均可支配收入 21810 元，实际增长 8.4%。随着居民收入的增长，居民更加关注食品健康和购物的便捷， 对服务的要求也在逐步提高。另外，随着城市化进程的加快，城镇人口迅速增长。因此，我 国零售业具有广阔的发展前景。

但是，由于国内外零售企业均在加速扩张，为了保持和提高市场份额，市场竞争环境非常激 烈。

• （2）公司未来发展机遇、挑战、发展规划与 2012 年度经营计划

随着人民生活水平的提高及城市化进程的加快，公司存在良好的发展机遇。但是，由于市场 竞争程度的加剧、国内经济形势依然严峻，公司也面临着如何保持和扩大市场份额、如何提 高门店盈利能力的挑战。公司将采取积极措施，加大已有门店的经营管理力度，保持并扩大 老门店的优势，提高盈利能力，并积极稳健地发展新店，缩短新店培育期，进一步壮大公司 规模。

2012 年经营计划及拟采取的措施： 公司将按照“稳步经营、策略发展、齐头并进”的总体方针，重点做好以下工作：

1）进一步加强生鲜工作，提高生鲜竞争力。逐步提高生鲜自营、自采、自制比例，通过生 鲜品类的选择、生鲜品质的保障、生鲜的价格政策以及每天一小时生鲜晨会制度落实、每周 生鲜业绩考核和通报制度等多项措施来保证生鲜指标的达成。

• 2）积极推进物流配送中心的建设。建立以城市为单位的生鲜配送中心，试点省级物流配送 中心建设，整合全国物流网络，以降低采购成本和加工成本，减少缺断货现象。

3）进一步做好自有品牌和商品建设工作。认真做好商品基地建设和自有品牌开发工作，实 行差异化经营，提高公司毛利水平；加强优势商品组合的管理，维护供应商关系；进一步推 进品类管理，对品类结构、空间布置、价格政策等制定统一的策略。

• 4）严格控制成本，提升经营效益。一方面做好人员编制的成本控制，另一方面对各项经营 费用要大幅度加以控制。

5）进一步做好开店工作。优势地区加快发展，重点地区及资源型城市帮助推进；严格履行 合同，维护公司的诚信和品牌影响力；进一步明确不同地区、不同业态的开店标准和流程， 降低开店成本；在积极协调门店前期筹备工作的同时，认真做好后期开业准备工作，缩短新 店培育期。

• 6）进一步加强人力资源工作。认真做好人才储备，满足新店人才需求；改革激励制度，突 出以业绩和利润为导向的激励机制；加强干部纪律约束，使得所有干部能够以身作则，提振 公司士气。

• 7）加强食品安全工作。食品安全涉及到每个顾客的健康，公司将加强食品安全工作，从源 头监督，定期抽检，确保公司销售商品的安全性。

• 8）进一步完善信息系统建设。随着公司规模的扩大，对信息系统的要求越来越高，公司将

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提升信息系统能力，在人、财、物等方面为公司的经营和发展提供有力保障。

（3）资金需求计划 公司日常经营需要流动资金，同时由于新开门店也需要资金支持。公司资金来源主要有以下 几个方面：1）银行借款；2）股权融资；3）债券融资。

（4）风险因素分析

1）政策风险

近年来，国家出台了一系列促进内需、加快零售行业发展的产业政策。但因国际国内经济形 势的发展存在较大的不确定性，外资、内资企业网点扩张速度加快，随着经济环境的变化， 上述政策随时可能发生变化，对连锁零售企业会产生一定的不利影响。

针对国家对零售业的政策风险，公司及时跟踪了解国家对零售业的政策动向，及时调整经营 策略。

2）市场风险

①宏观经济形势风险。宏观经济形势的好坏，直接影响零售业的发展，尤其是居民购买力的 变化以及居民对未来经济形势的预期，直接对零售企业的销售产生影响。 针对宏观经济形势影响零售业的风险，公司采取加大促销力度、改善商品结构、控制经营管 理成本等措施。

②市场竞争风险。近年来，国内零售行业出现了外资、内资企业加速扩张的新现象，加剧了 国内零售市场的竞争激烈程度，加大了市场竞争风险。

针对国内零售市场竞争的风险，公司实施差异化经营，推行 KVI（价格敏感商品）管理、品 类管理、货架空间管理，推广会员制，提高市场占有率。

3）经营风险

①新开门店短期亏损风险。虽然公司有选择性地进行门店扩张，但当地消费者对公司品牌的 认知以及公司对该地区市场情况的熟悉都需要一定的时间，因此新店都有 1-2 年的市场培育 期。在培育期内可能存在短期亏损。

针对新开门店短期亏损风险，公司将有重点有规划地实施展店计划，形成陆续开业、陆续盈 利的滚动发展，减少单个门店亏损对整体业绩的影响。同时，公司制订了详细的《投资开发 管理手册》，提高开店成功率，缩短新店培育期。

②日常运营风险。在日常经营活动中，涉及到采购、会员招募、企划、营运等诸多环节，每 个环节均存在一定的风险。

针对日常运营风险，公司通过运营分析控制，实行运营情况分析制度，管理层根据每天、每 周、每月、每季度、每年的经营数据，进行分析，发现问题，并提出相应的改进措施。同时， 公司制定并不断完善了《营运手册》、《采购手册》、《生鲜手册》、《企划手册》等经营管理方 面的规范运作制度，努力提高统一采购比例，规范营运各岗位流程，对促销、库存管理加强 监督，不断提高规范化运行质量。

4）管理风险

①人力资源风险。由于每个人的道德修养、职业操守和专业技术能力不同，会产生人力资源 风险。

针对人力资源风险，公司通过绩效考评控制，建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标 体系，对公司各部门、各分支机构和全体员工进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确 定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。通过不相容职务分离控制， 对于业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相 互制约的工作机制。

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②资产管理风险。公司部门、网点较多，公司资产分布较广，在购置、使用、调拨、报废等 环节，都存在一定的管理风险。

针对资产管理风险，公司通过财产保护控制，建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取 财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司严格限制未经授权 的人员接触和处置财产。

③成本控制风险。随着公司规模的扩张，无论是销售费用、管理费用还是财务费用，成本管 理难度加大，带来一定的成本控制风险。

针对成本控制风险，公司通过预算控制，实施全面预算管理制度，明确各部门在预算管理中 的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束，控制成本。 ④安全管理风险。公司主要经营连锁综合超市，在开店和日常经营过程中，存在火灾、盗窃 等安全管理风险。

针对安全管理风险，公司严格执行安全管理制度，防止安全事故发生。建立突发事件应急处 理机制，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。 5）财务风险

①会计工作的合规性风险。随着公司规模的扩大，公司分支机构又分布在全国各地，会计核 算及财务管理难度加大，在执行会计准则制度和开展会计基础工作方面，存在是否规范的风 险。

针对会计工作的合规性风险，公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。制订了《财务管 理制度》、《收银手册》、《募集资金使用管理制度》等各项财务管理制度。通过会计系统控制， 严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会 计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

②财务指标安全性风险。公司在开展经营活动、投资活动和筹资活动中，会对公司各项财务 指标产生影响，存在某些指标超出安全值的风险。

针对财务指标安全性风险，公司通过定期对会计报表进行分析，对于风险较大的指标，采取 措施进行控制。

③资金使用风险。公司在使用资金时，在决策审批、划拨资金等环节存在是否符合法律规定 和公司财务制度的风险。

针对资金使用风险，对于重大资金往来，公司通过授权审批控制，公司严格按照《公司章程》、 《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易决策制 度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》及其他财务制度规定的资金使用办法，使用和划 拨资金，防止形成非经营性资金占用。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

1、 对公司未来发展的展望

• (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

(二) 公司投资情况

单位:万元

(二)公司投资情况	单位:万元
报告期内投资额	88,614.55
投资额增减变动数	38,048.37
上年同期投资额	50,566.18
投资额增减幅度(%)	75.24

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被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例 (%)	备注
黄山华绿园生物科技有 限公司	从事茶叶、菊花等收 购及其提取物和饮 品加工销售业务	65

1、 委托理财及委托贷款情况

(1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

2、 募集资金总体使用情况

单位:万元 币种:人民币

募集年 份	募集方 式	募集资金 总额	本年度已使用募 集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募集 资金用途及去 向
2011	非公开 发行	128,039.90	73,416.25	73,416.25	54,623.65	存放在专户存 储银行
合计	/	128,039.90	73,416.25	73,416.25	54,623.65	/

3、 承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺 项目 名称	是否 变更 项目	募集资金 拟投入金 额	募集资金 实际投入 金额	是否 符合 计划 进度	项目进 度	预计 收益	产生收 益情况	是否 符合 预计 收益	未达 到计 划进 度和 收益 说明	变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明
门店 发展 项目 小计	否	70,730.00	33,162.59	是	74.26%		-6,756.13		部分 门店 发展 项目 工程 款支 付慢 于工 程进 度，募

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									集资 金支 付金 额未 达到 计划 进度
门店 改造 项目 小计	否	15,563.35	3,708.72	是	97.11%
补充 流动 资金	否	41,746.55	36,544.94	是	100%
合计	/	128,039.90	73,416.25	/	/		/	/	/	/

4、 非募集资金项目情况

单位:元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
黄山华绿园生物科技有限 公司	26,835,800.00	已完成	-
天通中苑店	17,793,994.12	已经开业	-5,666,155.62
大连甘井子店	9,689,561.64	已经开业	1,226,833.26
沈阳茂业店（金廊）	11,472,867.52	已经开业	-3,001,797.12
合肥拓佳广场店	7,469,869.06	已经开业	-2,465,372.07
苏州新苏广场店	7,467,420.32	已经开业	-1,610,530.55
攀枝花玉泉广场店	5,565,004.84	已经开业	586,616.91
惠州华贸店	15,036,716.24	已经开业	-6,010,037.70
广西崇左东盟国际店（新 民）	10,958,792.07	已经开业	1,390,110.67
南宁柳沙便捷店	197,365.30	已经开业	168,582.46
广西崇左东成国际店	9,939,215.47	已经开业	380,546.39
南宁荣和山水美地便捷店	503,210.90	已经开业	-37,985.92
银川湖滨店	10,725,358.62	已经开业	-631,523.14
太原平阳店	18,327,864.47	已经开业	81,394.76
合计	151,983,040.57	/	/

• (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

(四) 董事会日常工作情况

• 1、 董事会会议情况及决议内容

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会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信息披 露报纸	决议刊登的信 息披露日期
四届十七次	2011 年1 月7 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年1 月8 日
四届十八次	2011年1月18 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年1 月20 日
四届十九次	2011年4月20 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年4 月22 日
四届二十次	2011年4月28 日	会议审议通过了《公司2011 年第一季度报告》
四届二十一次	2011 年7 月5 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年7 月6 日
四届二十二次	2011年8月25 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年8 月29 日
四届二十三次	2011年9月13 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年9 月14 日
四届二十四次	2011年9月26 日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011 年9 月27 日
四届二十五次	2011 年10 月 21日	会议审议通过了《公司2011 年第三季度报告》
四届二十六次	2011 年12 月 13日		中国证券报、上海 证券报、证券时报	2011年12月14 日

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

（1）根据 2010 年年度股东大会审议通过的公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本 预案，2011 年 6 月 21 日公司董事会刊登了利润分配实施公告，以 2011 年 6 月 27 日为股权 登记日，以总股本 665,807,918 股为基数，实施每 10 股派送现金红利 1.50 元（含税），共计 派送现金 99,871,187.70 元。

（2）根据 2011 年第一次临时股东大会审议通过的关于非公开发行股票有效期等相关议案， 公司已于 2011 年 2 月 26 日获得中国证监会发审委审核通过，并于 2011 年 3 月 16 日取得中 国证监会核准非公开发行的批复文件，2011 年 4 月 11 日完成发行工作。

（3）根据 2011 年第二次临时股东大会审议通过的 a、《关于发行短期融资券的议案》，公司 已于 2011 年 12 月 28 日发行 5 亿元人民币短期融资券；b、《公司章程修订案》，公司已完成 修改章程的工商备案手续。

（4）根据 2011 年第三次临时股东大会审议通过的《关于投资设立采购公司的议案》，采购 公司正在注册中。

3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报

告

董事会审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容：

公司董事会设立了审计委员会，并制订了《董事会审计委员会工作规则》，对审计委员会的 组织机构、职责、工作方式和程序进行了规定。还制订了《董事会审计委员会对年度财务报 告的审议工作程序》，对审计委员会在公司年度财务报告审议工作中审阅公司会计报表、与

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审计机构沟通、对续聘和改聘审计机构发表意见等有关职责进行了规定。 董事会审计委员会履职情况汇总报告：

公司董事会审计委员会认真履行职责，检查公司财务情况，审查公司的内部控制制度，监督 公司内部审计制度及其实施情况。按照有关规定，认真开展公司 2011 年度的审计工作。 根据中国证监会《中国证券监督管理委员会公告〔2011〕41 号》、《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》以及上海证券交易所《关于做好 上市公司 2011 年年度报告工作的通知》的要求，董事会审计委员会积极开展 2011 年度的审 计工作。

-- 根据会计准则和有关规定，审计委员会与公司审计机构 京都天华会计师事务所有限公司就 2011 年度审计工作内容及审计工作时间安排等进行了沟通与协商，制定了公司 2011 年度审 计工作安排，并向公司独立董事提供了审计工作安排。

在年审注册会计师进场前，审计委员会对公司提交的截止 2011 年 12 月 31 日的会计报表进 行了审阅，并出具了审阅意见。认为公司 2011 年度会计报表基本反映了公司截止 2011 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2011 年度的经营成果和现金流量。

在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会积极与年审注册会计师进行沟通。

在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会对初步审计意见进行了审阅，并出具了 审阅意见。认为公司 2011 年度会计报表符合《企业会计准则》的要求，收入、费用和利润 的确认真实、准确，报表客观、公允地反映了公司 2011 年的财务状况、经营成果和现金流 量。

在年审注册会计师出具审计报告后，审计委员会召开会议，形成决议，同意将京都天华会计 师事务所有限公司出具的公司 2011 年度《审计报告》提交公司董事会审议。会议审议通过 了《关于续聘公司年度审计机构的议案》，认为京都天华会计师事务所有限公司在为公司进 行 2011 年度审计工作过程中，所派年审注册会计师具有较高的专业水平，年审注册会计师 工作认真仔细，执业质量较高，出色地完成了公司年度审计工作。建议公司继续聘用京都天 华会计师事务所有限公司为公司 2012 年度审计机构，聘用期为一年。

4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，研究、审查公司董事、监事、高级管理人员的 薪酬政策。

薪酬与考核委员会按照股东大会《关于确定公司董事、监事及高级管理人员报酬的议案》和 董事会《关于高级管理人员薪酬的议案》等有关制度，根据公司 2011 年度主要经营指标的 完成情况、公司董事、监事和高级管理人员的履职情况，审核了公司董事、监事和高级管理 人员的 2011 年度薪酬。董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《关于公司董事、 监事、高级管理人员 2011 年度薪酬情况的意见》。

薪酬与考核委员会认为，公司 2011 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪 酬，均是按照公司有关薪酬管理制度确定并实施的，独立董事的津贴是根据公司股东大会通 过的津贴标准确定的。

公司目前尚未实施股权激励计划。

5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司制定了《外部信息使用人管理制度》，对外部信息使用人管理，包括报送情形、登记备 案、保密措施、责任追究等，做了相应规定。

• 6、 董事会对于内部控制责任的声明

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公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任。公司按照《企业内部控制基 本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全内部控制体系，做好内部控制的 自我评价报告，提高公司风险防范能力和规范运作水平。本公司内部控制的目标是：合理保 证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。

7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作 计划和实施方案

为进一步加强和规范公司内部控制体系，按照国家五部委发布的《企业内部控制基本规范》 （财会［2008］7 号）以及相关配套指引和监管部门的要求，公司于 2012 年 3 月 28 日召开 董事会，审议通过了《公司 2012 年度内部控制规范实施工作方案》和《公司 2012 年度内控 规范实施工作总体运行表》，并进行了披露。全文详见 2012 年 3 月 29 日上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn）。

公司在 2011 年已经全面开展内控体系建设工作，对各业务模块进行了全面、系统的归纳、 总结，总体成果形成四大手册：《公司内控管理手册》、《公司内控制度手册》、《公司内控自 我评价手册》和《公司内部审计手册》。

在 2011 年已经取得成果的基础上，公司 2012 年内部控制建设工作计划主要内容如下：

（1）对公司总部、地区分公司和子公司开展《公司内控制度手册》的导入培训。在组织实 施上，按照业务模块，由各部门负责组织内控制度培训工作，涉及到地区分公司的内控制度， 采取电话会议、拍摄视频教材、总部集中培训等方式组织开展。

（2）稽核检查各部门、地区分公司、子公司内控制度执行情况，收集内控制度执行过程中 存在的问题，对设计性缺陷进行整改，组织人员修订内控制度，对于执行不到位产生的问题， 落实相关责任人严格执行。计划采取各部门、地区分公司、子公司自检自查和内控部组织内 控专员抽样巡检相结合的形式，进行监督检查。

（3）对 2011 年度尚未实施内控体系建设的子公司，依据子公司的实际业务发展状况，组织 开展内控体系建设专项工作。具体实施上，采取公司总部给予方法论指导，子公司自行开展 的方式进行，公司总部对最终成果进行验收。

（4）按照证监会要求披露内控实施工作情况。

2012 年内部控制自我评价工作计划主要内容如下：

（1）制定公司内控缺陷评价标准，通过定性指标和定量指标的设计，界定清楚一般缺陷、 重要缺陷和重大缺陷；

（2）组织各部门、地区分公司和子公司内控专员参加内控自我评价培训；

（3）组织实施自我评价工作，各部门、地区分公司和子公司按要求编制内部控制评价工作 底稿；

（4）对发现的缺陷进行评价，同时结合日常稽核检查结果，编制内控缺陷汇总表，同时提 出整改建议，编制整改任务单；

（5）根据内部控制自我评价工作底稿编制内部控制自我评价报告；

（6）按照证监会要求披露公司内部控制自我评价报告。

公司将聘请会计师事务所进行内部控制审计，并披露内部控制审计报告。

8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并根据中国证监会［2011］30 号文件要求进 行了修订。对内幕信息知情人及其范围、内幕信息知情人的管理、保密及责任追究等，做了 相应规定。公司严格执行该制度，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护

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广大投资者的合法权益。经过自查，本年度未发现内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生 品种的情况。

• 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

公司不存在重大环保问题。

公司不存在其他重大社会安全问题。

(五) 现金分红政策的制定及执行情况

根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司 2009 年 4 月 1 日召开 的 2008 年年度股东大会审议通过了《公司章程修订案》，对公司章程的分红条款进行了修改。 具体条款如下：

• "在公司有可供股东分配的利润时，公司应本着重视股东合理投资回报、同时兼顾公司合理 资金需求的原则，实施积极的利润分配办法。

公司可以采取现金、股票方式分配股利。在满足以下条件的情况下，公司每连续三年至少有 一次现金红利分配，具体分配比例由董事会拟定，并由股东大会审议决定：（1）公司在该三 年中至少有一年实现盈利并有可供分配的利润；且（2）公司盈利和现金流满足公司的持续 经营和长远发展。

公司董事会未做出年度现金利润分配预案的，应当在最近一期的定期报告中披露原因，独立 董事应当对此发表独立意见。"

报告期，公司根据 2010 年年度股东大会审议通过的利润分配方案，以总股本 665,807,918

股为基数，每 10 股派送现金红利 1.50 元（含税），共计派送现金 99,871,187.70 元。

(六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

经京都天华会计师事务所有限公司审计，2011 年度公司归属于母公司股东的净利润为 57,578,445.20 元，2011 年末未分配利润为 575,433,265.55 元。

2011 年度公司利润分配预案为：以 2011 年末总股本 665,807,918 股为基数，每 10 股派送现 金红利 0.80 元（含税），共计派送现金 53,264,633.44 元，剩余未分配利润结转下年度。 公司 2011 年度不进行资本公积金转增股本。

(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
分红年度	每10股送 红股数（股）	每10股派 息数(元) （含税）	每10股转 增数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
08年度	0	1	0	48,480,791.80	117,007,563.82	41.43
09年度	0	1	0	48,480,791.80	60,777,527.59	79.77
10年度	0	1.5	0	99,871,187.70	54,997,302.80	181.59

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九、 监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(一)监事会的工作情况
召开会议的次数	4
监事会会议情况	监事会会议议题
2011年4月20日召开四届七次监事会	1、审议通过了《公司2010年度监事会工作报告》
	2、审议通过了《关于公司2010 年年度报告的书 面审核意见》
	3、审议通过了《关于公司2010 年度内部控制的 自我评估报告的审核意见》
	4、审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入 募集资金项目自筹资金的审核意见》
2011年4月28日召开四届八次监事会	审议通过了《关于公司2011年第一季度报告的书 面审核意见》
2011年8月25日召开四届九次监事会	审议通过了《关于公司2011年半年度报告的书面 审核意见》
	审议通过了《关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》
2011年10月21日召开四届十次监事会	审议通过了《关于公司2011年第三季度报告的书 面审核意见》

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司经营管理决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，未发现公司董事、高级管理人员 执行公司职务时有法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司于 2011 年 4 月 11 日完成非公开发行，募集资金总额 129,958 万元。监事会对公司募集 资金使用用和管理情况进行了监督检查，并审核了公司董事会出具的《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》。监事会认为：公司董事会出具的《关于公司募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》与实际情况相符，董事会关于该项议案的表决程序符合有关法 律法规规定。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也不存在损害部分股东的权益或造成 公司资产流失。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

关联交易决策程序合法有效，关联交易定价公平，无损害公司利益的情况。

(七) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见

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监事会审阅了《公司 2011 年度内部控制评价报告》，认为该报告真实、客观地反映了公司的 内部控制情况。对董事会自我评价报告无异议。

十、 重要事项

• 一

• ( ) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、 持有非上市金融企业股权情况

所 持 对 象 名 称	最初投资成本 （元）	持有数量 （股）	占该 公司 股权 比例 （%）	期末账面价值 （元）	报告期损益 （元）	报告期所有 者权益变动 （元）	会 计 核 算 科 目	股份 来源
华 联 财 务 有 限 责 任 公 司	366,224,668.28	330,000,000	33	415,606,532.53	25,764,746.24	25,764,746.24	长 期 股 权 投 资	收 购、 增资
合 计	366,224,668.28	330,000,000.00	/	415,606,532.53	25,764,746.24	25,764,746.24	/	/

(四) 资产交易事项

1、 收购资产情况

单位:万元 币种:人民币

	交 易 对 方 或 最 终 控 制	被 收 购 资 产	购 买 日	资产 收购 价格	自收购日 起至本年 末为上市 公司贡献 的净利润	自本年 初至本 年末为 上市公 司贡献 的净利 润（适用 于同一 控制下	是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则）	资产收 购定价 原则	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	该资产 贡献的 净利润 占上市 公司净 利润的 比例(%)	关联关 系

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

方					的企业 合并）
北 京 华 联 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司	成 都 盐 市 口 店 的 超 市 资 产	2011 年7 月5 日	715.39			是	以评估 值定价	是	是		控股股 东

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、 与日常经营相关的关联交易

单位:万元 币种:人民币

关联 交易 方	关联 关系	关联 交易 类型	关联 交易 内容	关联 交易 定价 原则	关联 交易 价格	关联交 易金额	占同类 交易金 额的比 例(%)	关联交 易结算 方式	市场 价格	交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因
北 京 华 联 商 业 设 施 清 洁 服 务 有 限 公司	母 公 司 的 控 股 子 公 司	接 受 劳务	为 本 公 司 部 分 经 营 场 所 提 供 卫 生 保 洁 服务	市 场 定价	374.41	374.41	8.46	现金

2、 资产收购、出售发生的关联交易

单位:万元 币种:人民币

	关联 方	关联 关系	关联交 易类型	关联 交易 内容	关联 交易 定价 原则	转让 资产 的账 面价 值	转让 资产 的评 估价 值	转让 价格	转让 价格 与账 面价 值或	关联 交易 结算 方式	转让 资产 获得 的收 益

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

								评估 价值 差异 较大 的原 因
北 京 华 联 集 团 投 资 控 股 有 限 公司	控 股 股东	购买除 商品以 外的资 产	成 都 盐 市 口 店 的 超 市 资 产	评 估 值	713.60	715.39	715.39		现金	0

公司于 2011 年 7 月 5 日与北京华联集团投资控股有限公司签订了《资产收购合同》，收购北 京华联集团投资控股有限公司所属成都盐市口店的超市资产，收购价格为 715.39 万元。该 事项已于 2011 年 7 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）。资产交割手续已于报告期内完成。

3、 关联债权债务往来

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北京华联集 团投资控股 有限公司	控股股东	49.08
北京华联商 厦股份有限 公司	母公司的控股 子公司	1,203.13
山西华联综 合超市有限 公司	母公司的控股 子公司	148.15	45.13
武汉华联综 合超市有限 公司	其他关联人	1.76
北京万贸置 业有限责任 公司	其他关联人	564.17
北京华联商 业管理有限 公司	其他关联人	210.94
北京联合创 新国际商业 咨询有限公	全资子公司	850.48	5,185.53

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

司
北京华联精 品超市有限 公司	全资子公司	22,137.21	22,332.11
南京大厂华 联综合超市 有限公司	控股子公司
南京湖南路 北京华联综 合超市有限 公司	控股子公司	502.38	809.37
合计		25,667.30	28,372.14
报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元）		2,177.23
公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元）		45.13
关联债权债务形成原因		托管费等资金往来
关联债权债务清偿情况		按合同结算
与关联债权债务有关的承诺		履行合同条款
关联债权债务对公司经营成果 及财务状况的影响		影响不大

4、 其他重大关联交易

（1）为关联方提供的担保

公司为控股股东北京华联集团投资控股有限公司不超过 90000 万元人民币借款提供担保。在 报告期内实际发生的担保金额为 60000 万元，担保余额为 90000 万元（不含为控股子公司提 供的担保）。

（2）租赁房产的关联交易

关于公司与关联方的关联租赁事项，详见公司年度报告全文财务报告部分。

（3）受托经营的关联交易

武汉华联综合超市有限公司（所属门店由于政府拆迁已经关店）和山西华联综合超市有限公 司将所属门店的经营权委托公司管理，报告期托管费为 115.65 万元。托管费的确定依据是 按托管超市营业额 1%收取托管费，该事项对公司经营成果影响很小，该事项已于 2001 年 11 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

（4）在华联财务有限责任公司存款

公司在华联财务有限责任公司开立结算账户，账户由公司自行管理，报告期内存款金额为 187,047.70 万元。存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。占同类交易金额 的比例为 100%。

（5）2011 年 12 月 13 日，本公司与北京华联集团投资控股有限公司签署《股东协议》，分 别出资 700 万元和 300 万元，在广州市共同设立北京华联广州设备采购有限公司，用于经营 商业设备和办公设备等的采购和销售业务（公司名称及经营范围以工商行政管理部门核准的 为准）。采购公司设立后，本公司和华联集团分别持有采购公司 70%和 30%的股权。该事项

已于 2011 年 12 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn）。采购公司正在注册过程中 。

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事

项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、 担保情况

单位:万元 币种:人民币

			公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担 保方	担保 金额	担保 发生 日期 (协 议签 署 日)	担保 起始 日	担保 到期 日	担 保 类 型	担保 是否 已经 履行 完毕	担保 是否 逾期	担保 逾期 金额	是否 存在 反担 保	是否 为关 联方 担保	关联 关系
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	30,000	2010 年2 月3 日	2011 年2 月3 日	2013 年2 月3 日	连 带 责 任 担 保	是	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	20,000	2010 年2 月 11 日	2011 年2 月 10 日	2013 年2 月 10 日	连 带 责 任 担 保	是	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限	9,000	2010 年 12 月 13 日	2011 年 12 月 12 日	2013 年 12 月 12 日	连 带 责 任 担 保	是	否		是	是	控 股 股东

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

公司		公司
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	1,000	2010 年 12 月 27 日	2011 年 12 月 27 日	2013 年 12 月 27 日	连 带 责 任 担 保	是	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	30,000	2010 年3 月 24 日	2013 年3 月 23 日	2015 年3 月 23 日	连 带 责 任 担 保	否	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	5,000	2011 年3 月 24 日	2012 年3 月 22 日	2014 年3 月 25 日	连 带 责 任 担 保	否	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	1,000	2011 年 12 月 13 日	2012 年 12 月 13 日	2014 年 12 月 13 日	连 带 责 任 担 保	否	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	30,000	2011 年1 月 13 日	2012 年1 月 13 日	2014 年1 月 13 日	连 带 责 任 担 保	否	否		是	是	控 股 股东
北京 华联 综合 超市 股份 有限 公司	公司 本部	北京 华联 集团 投资 控股 有限 公司	9,000	2011 年 12 月 21 日	2012 年 12 月 20 日	2014 年 12 月 20 日	连 带 责 任 担 保	否	否		是	是	控 股 股东
北京	公司	北京	15,000	2011	2012	2014	连	否	否		是	是	控 股

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

华联 综合 超市 股份 有限 公司	本部	华联 集团 投资 控股 有限 公司		年5 月 27 日	年5 月 25 日	年5 月 25 日	带 责 任 担 保	带 责 任 担 保						股东
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								60,000
报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担保）								90,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								0
报告期末对子公司担保余额合计（B）								0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）								90,000
担保总额占公司净资产的比例(%)								29.47
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								90,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 供的债务担保金额（D）								0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）								0
上述三项担保金额合计（C+D+E）								90,000

3、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承 诺 背 景		承诺 类型	承诺方	承诺内容	是 否 有 履 行 期 限	是 否 及 时 严 格 履 行	如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因	如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划
与 股 改 相 关 的 承 诺		其他	原非流 通股4 位股东	建立管理层股权激励机制。根据股改承诺， 公司2005年、2006年经审计的年度财务报 告，如果公司2004至2006年度扣除非经常 性损益后净利润的年复合增长率达到或高 于25%，即如果2006年度扣除非经常性损 益后的净利润达到或高于15,082.88 万元， 且公司2005年度及2006年度财务报告被出 具标准审计意见时，则"追加支付对价承诺 "提及的700 万股股份将转用于建立公司管	否	是

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

			理层股权激励制度，公司管理层可以按照每 股8.00 元的行权价格购买这部分股票。在 公司实施利润分配、资本公积金转增股份、 增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股 时，上述设定的行权价格将做相应调整。在 公司实施资本公积金转增股份、支付股票股 利或全体股东按相同比例缩股时，上述设定 的股份总数将做相应调整。公司将在调整后 及时履行信息披露义务。上述管理层股权激 励制度的具体执行办法将由公司董事会另 行制定。公司原非流通股4位股东按照约定 已经履行将原定的700 万股股份转用于建 立公司管理层股权激励制度的承诺。股权分 置改革实施后，本公司进行了4 次利润分 配、2 次资本公积金转增股份、2 次增发新 股，前述设定的股份总数已相应调整，即4 家原非流通股股东提供用于建立本公司管 理层股权激励制度的股份总数由700 万股 调整为1183 万股（其中海口金绥实业有限 公司应提供的股份数由77 万股调整为 130.13 万股），本公司管理层的行权价格亦 相应调整。2011年7月21日，海口金绥实 业有限公司（以下简称“海口金绥”） 将所 持本公司股份全部减持。鉴于本次股份转让 后，海口金绥不再持有本公司股份，受让方 洋浦万利通科技有限公司（以下简称“洋浦 万利通”）同意在受让股份后承接海口金绥 尚未履行完毕的管理层激励承诺义务。公司 董事会目前正在着手制定具体的管理层股 权奖励机制。
与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺
	解决同 业竞争	北京华 联集团 投资控 股有限 公司	公司在首次申请公开发行股票时，公司第一 大股东北京华联集团投资控股有限公司（原 名“海南民族实业发展股份有限公司”）向 公司出具了《不竞争承诺函》，承诺：在本 公司成为上市公司后，其自身、其控股子公 司及其有控制权的公司均不会从事与本公 司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或 间接从事、参与或进行与本公司经营和业务 相竞争的任何活动，以避免与本公司发生同 业竞争。	否	是
与 再	其他	北京华 联集团	公司在2009 年申请发行公司债券时，公司 第一大股东北京华联集团投资控股有限公	否	是

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

融 资 相 关 的 承 诺		投资控 股有限 公司	司（“华联集团”）向公司出具了《承诺函》， 做出如下承诺：（1）在2009年12月31日 之前，华联集团将采取以下具体措施的全部 或部分，降低华联综超为华联集团提供担保 的借款金额，降低金额为3亿元人民币，以 解除华联综超的相关担保义务和责任：1)寻 求第三方取代华联综超作为该等借款的担 保人；2)提前清偿该等借款；3)到期还款。 （2）自该《承诺函》第（1）项承诺事项得 到履行之日起（但应在《互保协议》有效期 内），华联集团要求华联综超为华联集团及 华联集团的控股子公司提供担保的金融机 构借款余额总计将不超过9 亿元人民币。 （3）自该《承诺函》签署之日起（但应在 《互保协议》有效期内），如北京华联商厦 股份有限公司（“华联股份”）依据《互保协 议》的约定要求华联综超为华联股份或其控 股子公司向金融机构申请人民币贷款或公 开发行债券提供任何担保，则华联集团将相 应降低华联综超为华联集团及华联集团的 控股子公司的借款提供担保的等额金额（根 据上述第1 条已经降低的金额亦包括在 内）。为达到前述目的，如发生前述情形的， 华联集团及华联集团的控股子公司届时将 采用以下具体措施的全部或部分，以解除华 联综超的相关担保义务和责任：1)由华联综 超提供担保的华联集团及华联集团的控股 子公司的借款清偿期届满的，华联集团及华 联集团的控股子公司将按期清偿相关借款； 2)由华联综超提供担保的华联集团及华联 集团的控股子公司的借款届时仍在履行期 的，华联集团及华联集团的控股子公司将提 前清偿相关借款，或由华联集团寻求第三方 取代华联综超作为担保人。
	其他	北京华 联集团 投资控 股有限 公司	公司在2009 年申请发行公司债券时，华联 集团向公司出具了《承诺函》，做出如下承 诺：自该《承诺函》签署之日起，如因华联 财务有限责任公司（“华联财务”）的经营状 况出现任何问题导致公司在华联财务的存 款遭受损失，华联集团将赔偿公司的全部直 接损失。	否	是
	股份限 售	北京华 联集团 投资控	在公司2011 年非公开发行中认购的 53,769,165股股份，自发行结束之日（2011 年4月11日）起36个月内不得转让，不委	是	是

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

		股有限 公司	托他人管理、不由公司回购。
	股份限 售	洋浦万 利通科 技有限 公司	在公司2011 年非公开发行中认购的 54,300,000股股份，自发行结束之日（2011 年4月11日）起36个月内不得转让，不委 托他人管理、不由公司回购。	是	是
	股份限 售	海南亿 雄商业 投资管 理有限 公司	在公司2011 年非公开发行中认购的 72,930,835股股份，自发行结束之日（2011 年4月11日）起36个月内不得转让，不委 托他人管理、不由公司回购。	是	是

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

(八)聘任、解聘会计师事务所情况	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	京都天华会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	250
境内会计师事务所审计年限	12

会计师事务所报酬包括中期审计费 90 万元。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明

1、经公司 2008 年第四次临时股东大会批准、中国证券监督管理委员会证监许可[2009]971 号文核准，公司发行了面值 7 亿元人民币的公司债券（2009 年北京华联综合超市股份有限 公司公司债券）。债券期限：6 年期固定利率债券，第 3 年末附发行人上调票面利率选择权 和投资者回售选择权。发行日期为 2009 年 11 月 2 日，上市日期为 2009 年 12 月 10 日（证 券简称：09 京综超，证券代码：122030）。有关发行文件详见 2009 年 10 月 29 日《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。有关说 明如下：

（1）已发行债券兑付兑息是否存在违约以及未来是否存在按期偿付风险的情况说明； 本期债券存续期间，自 2010 年起每年 11 月 2 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假 日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。

已发行债券兑付兑息不存在违约情况。公司已于 2011 年 11 月 2 日完成本年利息兑付工作。 公司经营情况良好，未来不存在按期偿付风险的情况。

（2）债券跟踪评级情况说明；

公司与债券信用评级机构中诚信证券评估有限公司就跟踪评级的有关安排作出约定，本期债 券发行后，中诚信证券评估有限公司对公司及本期债券进行跟踪评级，并向公司提交相应的 跟踪评级结果，同时通过中诚信证券评估有限公司网站向社会公布。

中诚信证券评估有限公司已于 2011 年 6 月 22 日完成对公司及本期债券的跟踪评级工作，并

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

通过中诚信证券评估有限公司网站向社会公布。 （3）涉及和可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼事项； 不存在涉及和可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼事项

（4）已发行债券变动情况。 已发行债券未发生变动情况。

2、经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司拟向特定对象非公开发行 181,000,000 股股票。其中，公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司认购 53,769,165 股，公司股东 洋浦万利通科技有限公司认购 54,300,000 股，公司股东海南亿雄商业投资管理有限公司认购 72,930,835 股。发行价格为 7.18 元/股。该事项已于 2010 年 7 月 27 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。该事项已经 2010 年 8 月 27 日召开的 2010 年第四次临时股东大会批准，并经中国证券监督管理委员会《关于 核准北京华联综合超市股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]385 号）核准， 公司已于 2011 年 4 月 11 日完成发行及股份登记手续。

3、经公司四届二十二次董事会和 2011 年第二临时股东大会批准、中国银行间市场交易商协 会（中市协注[2011]CP318 号）注册，公司发行了面值 5 亿元人民币短期融资券。发行对象 为全国银行间债券市场机构投资者，发行日期为 2011 年 12 月 28 日。该事项已于 2011 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）。

• 4、报告期后，经公司第四届董事会第二十七次会议批准，公司于 2012 年 2 月 8 日与北京银 行、北京华联鹏瑞商业投资管理有限公司签订《委托贷款协议》，委托北京银行向华联鹏瑞 提供 18000 万元委托贷款。该事项已于 2012 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

(十一) 信息披露索引

(十一)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
（2011-001）第四届 董事会第十七次会 议决议公告	上海证券报24版，中国 证券报第B008版，证券 时报第B001版	2011 年1 月8 日	www.sse.com.cn
（2011-002）关于召 开2011年第一次临 时股东大会的通知	上海证券报24版，中国 证券报第B008版，证券 时报第B001版	2011 年1 月8 日	www.sse.com.cn
（2011-003）第四届 董事会第十八次会 议决议公告	上海证券报B32 版，中 国证券报第A21版，证 券时报第D008版	2011 年1月20 日	www.sse.com.cn
（2011-004）2011 年第一次临时股东 大会决议公告	上海证券报B17 版，中 国证券报第B008版，证 券时报第D016版	2011 年1月26 日	www.sse.com.cn
（2011-005）关于非 公开发行股票申请 获得中国证监会发 行审核委员会审核	上海证券报72版，中国 证券报第B004版，证券 时报第B013版	2011 年2月26 日	www.sse.com.cn

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

通过的公告
（2011-006）关于非 公开发行A 股股票 申请获得中国证券 监督管理委员会核 准的公告	上海证券报78版，中国 证券报第B008版，证券 时报第B001版	2011 年3月19 日	www.sse.com.cn
（2011-007）非公开 发行股票发行结果 暨股份变动公告	上海证券报B43 版，中 国证券报第A23版，证 券时报第D045版	2011 年4月13 日	www.sse.com.cn
"（2011-008）关于 签署募集资金专户 存储监管协议的公 告"	上海证券报B136版，中 国证券报第B148版，证 券时报第D024版	2011 年4月21 日	www.sse.com.cn
（2011-009）第四届 董事会第十九次会 议决议公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D031版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-010）第四届 监事会第7 次会议 决议公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D031版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-011）关于召 开2010年年度股东 大会的通知	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D031版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-012）关于相 互融资担保的关联 交易公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D031版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-013）关于在 华联财务有限责任 公司结算账户存款 的管理交易公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D032版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-014）关于向 华联财务有限责任 公司申请授信额度 的关联交易公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D032版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-015）关于聘 请北京华联商业设 施清洁服务有限公 司为公司提供保洁 服务的日常关联交 易公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D032版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn
（2011-016）关于以 募集资金置换预先 已投入募集资金投 资项目自筹资金的 公告	上海证券报B105版，中 国证券报第B173版，证 券时报第D032版	2011 年4月22 日	www.sse.com.cn

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

2011 年第一季度报 告	上海证券报73版，中国 证券报第B017版，证券 时报第B056版	2011 年4月30 日	www.sse.com.cn
（2011-017）2010 年年度股东大会决 议公告/2010年年度 股东大会的法律意 见书	上海证券报B19 版，中 国证券报第B005版，证 券时报第D020版	2011 年5月13 日	www.sse.com.cn
（2011-018）2010 年度利润分配实施 公告	上海证券报B14 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第D024版	2011 年6月21 日	www.sse.com.cn
（2011-019）迁址公 告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第D025版	2011 年6月28 日	www.sse.com.cn
（2011-020）第四届 董事会第二十一次 会议决议公告	上海证券报B19 版，中 国证券报第B005版，证 券时报第D020版	2011 年7 月6 日	www.sse.com.cn
（2011-021）关于收 购资产的关联交易	上海证券报B19 版，中 国证券报第B006版，证 券时报第D020版	2011 年7 月6 日	www.sse.com.cn
（2011-022）股东减 持股份公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第B004版	2011 年7月23 日	www.sse.com.cn
（2011-023）第四届 董事会第二十二次 会议决议公告	上海证券报195，中国证 券报第B032版，证券时 报第C020版	2011 年8月29 日	www.sse.com.cn
（2011-024）第四届 监事会第9 次会议 决议公告	上海证券报195，中国证 券报第B032版，证券时 报第C020版	2011 年8月29 日	www.sse.com.cn
（2011-025）关于公 司募集资金存放与 实际使用情况的专 项报告	上海证券报195，中国证 券报第B032版，证券时 报第C020版	2011 年8月29 日	www.sse.com.cn
（2011-026）关于召 开2011年第二次临 时股东大会的通知	上海证券报195，中国证 券报第B032版，证券时 报第C020版	2011 年8月29 日	www.sse.com.cn
（2011-027）2011 年第二次临时股东 大会决议公告	上海证券报B16 版，中 国证券报第B004版，证 券时报D005版	2011 年9月14 日	www.sse.com.cn
（2011-028）第四届 董事会第二十三次 会议决议公告	上海证券报B16 版，中 国证券报第B004版，证 券时报D005版	2011 年9月14 日	www.sse.com.cn
（2011-029）第四届 董事会第二十四次	上海证券报B24 版，中 国证券报第B004版，证	2011 年9月27 日	www.sse.com.cn

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

会议决议公告	券时报D008版
（2011-030）2009 年公司债券2011年 付息公告	上海证券报B136版，中 国证券报第B005版，证 券时报D048版	2011年10月25 日	www.sse.com.cn
2011 年第三季度报 告	上海证券报B136版，中 国证券报第B005版，证 券时报D048版	2011年10月25 日	www.sse.com.cn
（2011-031）第四届 董事会第二十六次 会议决议公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B008版，证 券时报第D012版	2011年12月14 日	www.sse.com.cn
（2011-032）关于召 开2011年第三次临 时股东大会的通知	上海证券报B24 版，中 国证券报第B008版，证 券时报第D012版	2011年12月14 日	www.sse.com.cn
（2011-033）关于租 赁事项的关联交易 公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B008版，证 券时报第D012版	2011年12月14 日	www.sse.com.cn
（2011-034）关于与 关联人共同投资的 关联交易公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B008版，证 券时报第D012版	2011年12月14 日	www.sse.com.cn
（2011-035）关于短 期融资券获得注册 的公告	上海证券报B17 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第D005版	2011年12月22 日	www.sse.com.cn
（2011-036）2011 年第三次临时股东 大会决议公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第D020版	2011年12月30 日	www.sse.com.cn
（2011-037）关于短 期融资券发行情况 的公告	上海证券报B24 版，中 国证券报第B004版，证 券时报第D020版	2011年12月30 日	www.sse.com.cn

十一、 财务会计报告

公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所有限公司注册会计师童登书、刘均山审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审 计 报 告

京都天华审字（2012）第 1087 号

北京华联综合超市股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 华联综超公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的 0 合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华联综超公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，华联综超公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 华联综超公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果 和合并及公司现金流量。

京都天华 会计师事务所有限公司

中国注册会计师 童登书

中国注册会计师 刘均山

中国·北京

二○一二年四月二十日

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

(二) 财务报表

合并及公司资产负债表

2011 年 12 月 31 日

编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元

项 目	附 注	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并	公司	合并	公司
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	五.1 五.2 五.3 五.4 五.5 五.6 五.7 五.9 五.10 五.11 五.12 五.13 五.14	4,854,251,949.85 2,839,701.92 71,203,574.49 115,964,954.78 1,508,708,154.03 432,805,461.63 6,985,773,796.70 5,000,000.00 415,606,532.53 746,136,292.79 146,947,017.34 8,517,345.31 928,414,665.76 20,786,901.81 2,271,408,755.54 9,257,182,552.24	4,540,492,699.02 15,886,244.47 84,139,420.59 377,157,268.40 1,252,637,073.28 374,225,548.23 6,644,538,253.99 5,000,000.00 714,915,103.55 586,382,606.16 146,418,164.88 0.00 779,707,865.07 3,548,327.01 2,235,972,066.67 8,880,510,320.66	2,639,951,413.36 4,313,586.40 67,695,031.97 126,726,205.80 1,062,656,947.04 346,038,933.64 4,247,382,118.21 5,000,000.00 389,841,786.29 659,707,335.42 132,582,068.87 816,391,143.51 19,513,810.15 2,023,036,144.24 6,270,418,262.45	2,481,492,119.80 10,786,671.44 56,229,353.00 309,184,364.08 891,137,560.00 297,510,549.85 4,046,340,618.17 5,000,000.00 662,314,557.31 514,851,045.57 132,582,068.87 687,931,714.14 3,789,365.52 2,006,468,751.41 6,052,809,369.58

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

合并及公司资产负债表（续）

2011 年 12 月 31 日

项 目	附 注	期末数	期末数	期初数	期初数
		合并	公司	合并	公司
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计	五.17 五.18 五.19 五.20 五.21 五.22 五.23 五.24 五.25 五.26 五.27 五.14 五.28 五.29 五.30 五.31 五.32	1,350,000,000.00 351,836.00 2,546,850,299.58 606,848,668.28 24,573,024.13 -89,708,567.20 9,697,393.94 527,960,466.47 0.00 500,000,000.00 5,476,573,121.20 691,160,227.34 26,857,134.70 7,600,734.31 849,713.18 726,467,809.53 6,203,040,930.73 665,807,918.00 1,677,148,712.94 120,546,955.10 575,433,265.55 3,038,936,851.59 15,204,769.92 3,054,141,621.51 9,257,182,552.24	1,290,000,000.00 60,351,836.00 2,241,216,787.70 488,558,429.45 21,257,796.96 -82,907,491.01 9,697,393.94 611,564,886.22 0.00 500,000,000.00 5,139,739,639.26 691,160,227.34 26,987,858.77 4,320,518.99 1,111,950.04 723,580,555.14 5,863,320,194.40 665,807,918.00 1,676,455,276.99 120,546,955.10 554,379,976.17 3,017,190,126.26 3,017,190,126.26 8,880,510,320.66	790,000,000.00 12,400,000.00 2,020,644,404.78 424,817,411.56 13,460,029.02 -63,796,711.91 7,715,992.51 495,695,670.88 5,000,000.00 3,705,936,796.84 689,166,945.90 61,546,276.64 7,723,987.36 2,467,391.75 760,904,601.65 4,466,841,398.49 484,807,918.00 577,749,712.94 114,999,657.72 623,273,305.43 1,800,830,594.09 2,746,269.87 1,803,576,863.96 6,270,418,262.45	790,000,000.00 6,400,000.00 1,765,118,253.50 367,577,239.85 12,409,593.36 -60,525,616.80 7,715,992.51 623,598,487.03 0.00 3,512,293,949.45 689,166,945.90 61,819,533.29 5,103,719.39 3,235,881.40 759,326,079.98 4,271,620,029.43 484,807,918.00 577,056,276.99 114,999,657.72 604,325,487.44 1,781,189,340.15 1,781,189,340.15 6,052,809,369.58

法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人：黄岳

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

合并及公司利润表 2011 年度

编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
		合并	公司	合并	公司
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“-” 号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润(损失以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(损失以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润(损失以“-”号填列） 其中：同一控制下企业合并的被 合并方在 合并前实现的净利润 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额	五.33 五.33 五.34 五.35 五.36 五.37 五.38 五.39 五.40 五.41 五.42 五.43	11,450,175,663.08 9,106,469,117.34 80,538,017.07 1,896,936,988.14 246,811,696.44 75,860,909.23 -794,484.62 25,764,746.24 25,764,746.24 70,118,165.72 15,530,091.32 8,921,373.54 6,020,499.91 76,726,883.50 19,624,420.99 57,102,462.51 57,578,445.20 -475,982.69 0.10 57,102,462.51 57,578,445.20 -475,982.69	10,018,349,256.88 7,993,998,946.63 70,709,477.88 1,624,946,202.27 219,769,688.97 72,766,789.78 -928,811.39 25,764,746.24 25,764,746.24 62,851,708.98 13,841,185.20 7,890,132.25 5,573,540.74 68,802,761.93 13,329,788.12 55,472,973.81 55,472,973.81 0.00 55,472,973.81 55,472,973.81 -	10,338,816,390.93 8,375,816,799.66 70,960,876.03 1,600,686,003.66 189,079,243.02 77,623,266.06 -4,576,466.71 45,709,661.43 17,715,931.63 74,936,330.64 10,650,682.74 15,198,665.64 12,547,204.45 70,388,347.74 15,391,044.94 54,997,302.80 -330,128.12 55,052,060.34 -54,757.54 0.11 54,997,302.80 55,052,060.34 -54,757.54	9,156,836,817.04 7,410,642,728.62 63,709,842.67 1,389,548,826.79 164,677,423.60 75,946,103.45 -5,076,026.24 44,975,931.63 17,715,931.63 102,363,849.78 9,820,628.32 7,066,912.00 5,130,814.30 105,117,566.10 18,921,397.16 86,196,168.94 86,196,168.94 0.00 86,196,168.94 86,196,168.94

法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人：黄岳

50

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

合并及公司现金流量表

2011 年度

编制单位：北京华联综合超市股份有限公司 单位：人民币元

项 目	附	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
		合并	公司	合并	公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	~~注~~ 五.44 五.44 五.45 五.44 五.44	13,361,898,493.15 86,945,742.56 13,448,844,235.71 10,728,182,874.19 764,690,642.39 268,309,051.24 1,210,903,476.45 12,972,086,044.27 476,758,191.44 71,990,543.69 71,990,543.69 425,753,341.98 2,355,392.47 428,108,734.45 -356,118,190.76 1,280,399,000.00 0.00 1,350,000,000.00 500,000,000.00 3,130,399,000.00 795,000,000.00 208,529,292.25 36,196,010.44 1,039,725,302.69 2,090,673,697.31 2,211,313,697.99 2,636,823,923.36 4,848,137,621.35	11,636,508,290.54 68,644,417.23 11,705,152,707.77 9,289,460,401.08 649,610,240.73 227,661,448.97 1,196,032,231.61 11,362,764,322.39 342,388,385.38 71,073,756.17 71,073,756.17 369,029,581.35 26,835,800.00 395,865,381.35 -324,791,625.18 1,280,399,000.00 0.00 1,290,000,000.00 500,000,000.00 3,070,399,000.00 790,000,000.00 205,786,009.04 36,196,010.44 1,031,982,019.48 2,038,416,980.52 2,056,013,740.72 2,478,364,629.80 4,534,378,370.52	12,010,288,648.58 114,466,918.50 12,124,755,567.08 9,584,628,094.14 573,589,567.40 276,614,393.16 1,060,550,392.65 11,495,382,447.35 629,373,119.73 217,464.50 22,885,556.86 309,926,238.29 77,215,581.96 410,244,841.61 342,581,904.31 233,806,500.00 2,352,537.54 578,740,941.85 -168,496,100.24 1,001,027.41 1,001,027.41 790,000,000.00 791,001,027.41 91,089,295.32 143,718,519.10 637,024,098.36 871,831,912.78 -80,830,885.37 380,046,134.12 2,256,777,789.24 2,636,823,923.36	10,499,918,001.41 112,285,666.50 10,612,203,667.91 8,327,540,988.45 494,110,684.53 245,912,700.47 888,167,366.04 9,955,731,739.49 656,471,928.42 217,464.50 22,885,556.86 245,779,546.06 77,260,000.00 346,142,567.42 275,958,114.85 233,806,500.00 37,356,473.60 547,121,088.45 -200,978,521.03 0.00 0.00 790,000,000.00 790,000,000.00 83,089,295.32 142,939,295.10 637,024,098.36 863,052,688.78 -73,052,688.78 382,440,718.61 2,095,923,911.19 2,478,364,629.80

法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人：黄岳

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合并股东权益变动表

		合并股东权益变动表	合并股东权益变动表	合并股东权益变动表	合并股东权益变动表
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司		2011年度							单位：人民币元
项 目			~~本期金额~~
			~~归属于母公司股东权益~~					少数股东 权益	股东权益 合计
	股本	资本公积	减：库 ~~存股~~	专项 ~~储备~~	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	484,807,918.00 —— —— 484,807,918.00 181,000,000.00 0.00 181,000,000.00 181,000,000.00 0.00 0.00 665,807,918.00	577,749,712.94 —— —— 577,749,712.94 1,099,399,000.00 0.00 1,099,399,000.00 1,099,399,000.00 0.00 0.00 0.00 1,677,148,712.94	0.00 —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	0.00 —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	114,999,657.72 —— —— 114,999,657.72 5,547,297.38 0.00 0.00 5,547,297.38 5,547,297.38 0.00 120,546,955.10	623,273,305.43 —— —— 623,273,305.43 -47,840,039.88 57,578,445.20 57,578,445.20 0.00 -105,418,485.08 -5,547,297.38 -99,871,187.70 0.00 575,433,265.55	0.00 —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	2,746,269.87 —— —— 2,746,269.87 12,458,500.05 -475,982.69 -475,982.69 12,934,482.74 12,934,482.74 0.00 0.00 0.00 15,204,769.92	1,803,576,863.96 —— —— 0.00 1,803,576,863.96 1,250,564,757.55 57,102,462.51 0.00 57,102,462.51 1,293,333,482.74 1,293,333,482.74 0.00 0.00 -99,871,187.70 0.00 -99,871,187.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,054,141,621.51

法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人：黄岳

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

~~编制单位：北京华联综合超市股份有限公司~~		合并股东权益变动表 ~~2011 年度~~	合并股东权益变动表 ~~2011 年度~~	合并股东权益变动表 ~~2011 年度~~	合并股东权益变动表 ~~2011 年度~~				~~单位：人民币元~~
项 目			~~上期金额~~
			归属于母公司股东权益					少数股东 权益	股东权益 合计
	股本	资本公积	减：库	专项	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	484,807,918.00 484,807,918.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 484,807,918.00	578,644,761.32 578,644,761.32 -895,048.38 0.00 -1,170,418.96 -4,200,000.00 3,029,581.04 0.00 275,370.58 275,370.58 577,749,712.94	~~存股~~ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	~~储备~~ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	106,380,040.83 106,380,040.83 8,619,616.89 0.00 0.00 8,619,616.89 8,619,616.89 0.00 114,999,657.72	625,321,653.78 625,321,653.78 -2,048,348.35 55,052,060.34 55,052,060.34 0.00 -57,100,408.69 -8,619,616.89 -48,480,791.80 0.00 623,273,305.43	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	1,800,000.00 1,800,000.00 946,269.87 -54,757.54 -54,757.54 1,001,027.41 1,001,027.41 0.00 0.00 0.00 0.00 2,746,269.87	1,796,954,373.93 0.00 0.00 0.00 1,796,954,373.93 6,622,490.03 54,997,302.80 0.00 54,997,302.80 -169,391.55 -3,198,972.59 0.00 3,029,581.04 -48,480,791.80 0.00 -48,480,791.80 0.00 275,370.58 0.00 0.00 0.00 275,370.58 0.00 0.00 0.00 1,803,576,863.96
法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人：		马作群	会计机构负责人：黄岳

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公司股东权益变动表

		公司股东权益变动表	公司股东权益变动表
~~编制单位：北京华联综合超市股份有限公司~~		~~2011 年度~~					~~单位：人民币元~~
项 目				~~本期金额~~
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	484,807,918.00 484,807,918.00 181,000,000.00 0.00 181,000,000.00 181,000,000.00 0.00 0.00 0.00 665,807,918.00	577,056,276.99 577,056,276.99 1,099,399,000.00 0.00 1,099,399,000.00 1,099,399,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,676,455,276.99	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	114,999,657.72 114,999,657.72 5,547,297.38 0.00 0.00 5,547,297.38 5,547,297.38 0.00 0.00 120,546,955.10	604,325,487.44 604,325,487.44 -49,945,511.27 55,472,973.81 55,472,973.81 0.00 -105,418,485.08 -5,547,297.38 -99,871,187.70 0.00 0.00 554,379,976.17	1,781,189,340.15 0.00 0.00 0.00 1,781,189,340.15 1,236,000,786.11 55,472,973.81 0.00 55,472,973.81 1,280,399,000.00 1,280,399,000.00 0.00 0.00 -99,871,187.70 0.00 -99,871,187.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,017,190,126.26
法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群			会计机构负责人：黄岳

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~~编制单位：北京华联综合超市股份有限公司~~		公司股东权益变动表 ~~2011 年度~~	公司股东权益变动表 ~~2011 年度~~				~~单位：人民币元~~
项 目				~~上期金额~~
	~~股本~~	~~资本公积~~	~~减：库存股~~	~~专项储备~~	~~盈余公积~~	~~未分配利润~~	~~股东权益合计~~
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	484,807,918.00 484,807,918.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 484,807,918.00	574,026,695.95 574,026,695.95 3,029,581.04 0.00 3,029,581.04 3,029,581.04 0.00 0.00 0.00 577,056,276.99	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	106,380,040.83 106,380,040.83 8,619,616.89 0.00 0.00 8,619,616.89 8,619,616.89 0.00 0.00 114,999,657.72	575,229,727.19 575,229,727.19 29,095,760.25 86,196,168.94 86,196,168.94 0.00 -57,100,408.69 -8,619,616.89 -48,480,791.80 0.00 0.00 604,325,487.44	1,740,444,381.97 0.00 0.00 0.00 1,740,444,381.97 40,744,958.18 86,196,168.94 0.00 86,196,168.94 3,029,581.04 0.00 0.00 3,029,581.04 -48,480,791.80 0.00 -48,480,791.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,781,189,340.15
法定代表人：彭小海 主管会计工作负责人： 马作群			会计机构负责人：黄岳

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（三） 财务报表附注

一、公司基本情况

北京华联综合超市股份有限公司（以下简称 本公司）系经中华人民共和国国家 经济贸易委员会国经贸企改（ 2000 ） 309 号批复批准，由北京华联商厦有限公司 于 2000 年 4 月 19 日依法变更设立，变更时注册资本为 7,557.29 万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字（ 2001 ） 93 号文批准，本公司于 2001 年 11 月 6 日公开发行人民币普通股 5,000 万股，发行后股本总额为 12,557.29 万股。

根据 2003 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以 2003 年年末总股 本 12,557.29 万股为基数，每 10 股转增 10 股，转增后股本总额为 25,114.58 万股。

根据 2005 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以 2005 年年末总股 本 25,114.58 万股为基数，每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 32,648.954 万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字（ 2006 ） 3 号文批准，本公司于 2006 年 5 月 17 日采用非公开发行方式增发人民币普通股 4,643.9628 万股，增发后股本总 额为 37,292.9168 万股。

根据 2007 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，以 2007 年年末总股 本 37,292.9168 万股为基数，每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 48,480.7918 万 股。

经中国证券监督管理委员会证监许可（ 2011 ） 385 号文批准，本公司于 2011 年 4 月 6 日采用非公开发行方式增发人民币普通股 18,100 万股，增发后股本总额为 66,580.7918 万股。

本公司企业法人营业执照注册号为 110000005074869 ，注册地在北京市，总部地址 在北京市大兴区青云店镇祥云路北四条 208 号。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设采购部、人力 资源部、财务部等部门及 112 家分公司，拥有兰州华联综合超市有限公司（以下 简称 兰州华联）、南京大厂华联综合超市有限公司（以下简称 南京大厂华联）、 南京湖南路北京华联综合超市有限公司（以下简称 南京湖南路华联）、广西华联 综合超市有限公司（以下简称 广西华联）、北京华联呼和浩特金宇综合超市有限 公司（以下简称 呼市金宇）、北京华联精品超市有限公司（以下简称 精品超市）、 北京联合创新国际商业咨询有限公司（以下简称 联合创新）、北京华联事农国际 贸易有限公司（以下简称 事农国际）、北京明德福海贸易有限公司（以下简称 明 德福海）、陕西事农果品有限公司（以下简称 陕西事农）、黄山华绿园生物科技 有限公司（以下简称 黄山华绿园）等 11 家直接控股子公司及哈尔滨汇金源投资 管理有限公司（以下简称 哈尔滨汇金源） 1 家间接控股子公司。

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本公司属于消费品零售行业，经营范围：百货、针纺织品、日用杂品、生鲜蔬果、 粮油食品、副食品等的销售；出租商业设施；经营场地出租等。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

• 1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项 具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编 制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 — 15 号 财务报告的一般规定》（ 2010 年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

• 2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量等有关信息。

• 3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的 被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并 方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取 得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

• （ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本 公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债 及或有负债按公允价值确认。

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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东 享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权 益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额 会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。

本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持 有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。 调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入 资本公积。

当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与 子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资 产。

6 、合并财务报表编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报 表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易 和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金 流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

• 7 、现金等价物的确定标准

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现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期 汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。

• （ 1 ）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

（ 2 ）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资 产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

持有至到期投资

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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计 入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款（附注二、 10 ）。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续 计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作 为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此 之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相 关的股利或利息收入，计入当期损益。

（ 3 ）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

其他金融负债

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

• （ 4 ）衍生金融工具

本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其 公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允 价值为负数的确认为一项负债。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期 损益。

• （ 5 ）金融工具的公允价值

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存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要 价用于确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技 术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的 估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时， 本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金 融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

（ 6 ）金融资产减值

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融 资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融 资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业 能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下 降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计 入损益的减值损失后的余额。

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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

（ 7 ）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

10 、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款。

• （ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以 上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

• （ 2 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 坏账准备的计提方法 计提坏账准备

• （ 3 ）按组合计提坏账准备的应收款项

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经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
关联组合	纳入合并范围的子公司	不计提
账龄组合	账龄状态	账龄分析法

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例 %
1年以内（含1年）	5	5
1至2年	10	15
2至3年	15	15
3年以上	20	20

11 、存货

• （ 1 ）存货的分类

本公司存货分为低值易耗品、包装物、库存商品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

存货取得时按实际成本计价。库存商品对外零售于期末对库存商品按最后一次进 价调整，同时结转销售成本；内部配送发出时采用加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

• （ 4 ）存货的盘存制度

本公司生鲜存货盘存制度采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。

• （ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销，周转用包装物按预计的使用次数 分次计入成本费用。

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12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接 相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日 取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

• （ 2 ）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，确认为投资收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成 本；对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的 调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

• （ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合 营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定 一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥 有被投资单位 20% （含 20% ）以上但低于 50% 的表决权股份时，除非有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确 定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20% （不含）以下的表决 权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况 下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

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• （ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 25 。

持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 9 （ 6 ）。

• 13 、固定资产

• （ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

• （ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下：

类 别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	30	5	3.17
机器设备	5-10	5	9.5-19
运输设备	5	5	19
其他设备	5	5	19
固定资产装修	5-20	0	5-20

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。

• （ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、 25 。

• （ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

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旧。

• （ 5 ）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（ 6 ）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

14 、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注二、 25 。

15 、借款费用

• （ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

• ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

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16 、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注二、 25 。

17 、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。

18 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

19 、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

• ① 该义务是本公司承担的现时义务；

• ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

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如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。

20 、收入

（ 1 ）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

（ 2 ）提供劳务

对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认 收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（ 1 ）收入的金额能够可靠地计 量；（ 2 ）相关的经济利益很可能流入企业；（ 3 ）交易的完工程度能够可靠地确定； （ 4 ）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

（ 3 ）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。

21 、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据 表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应 当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。

• 22 、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直

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接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的：

（ 1 ）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的：

（ 1 ）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。

23 、经营租赁与融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

• 24 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售的固定资产

同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资 产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转 让很可能在一年内完成。

持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合 并中取得的商誉等。

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确 认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划 归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

② 决定不再出售之日的再收回金额。

• （ 2 ）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

• 25 、资产减值

本公司对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象 的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

26 、职工薪酬

职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供 服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响 金额重大，则以其现值列示。

27 、分部报告

除消费品零售业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时， 由于本公司仅在中国内地经营业务，其主要资产亦位于中国境内，因此本公司无 需按经营分部披露分部信息。

• 28 、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计 估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发 生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

• 29 、主要会计政策、会计估计的变更

报告期内，本公司无会计政策、会计估计变更。

• 30 、前期差错的更正

报告期内，本公司无重大前期差错更正。

• 三、税项

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

税 种	计税依据	法定税率%
增值税	应税收入	13、17
营业税	应税收入	5
消费税	应税收入	5
城市维护建设税	应纳流转税额	7
企业所得税	应纳税所得额	25

四、企业合并及合并财务报表

1 、分公司情况

序号	分公司名称	注册地	经营范围	成立时间
1	北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司(“阜成门分公司”)	北京	商品零售	2000年6月26日
2	北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司(“广安门分公司”)	北京	商品零售	2000年6月26日
3	北京华联综合超市股份有限公司(兰州)西固分公司(“西固分公司”)	甘肃	商品零售	2000年12月29日
4	北京华联综合超市股份有限公司济南分公司(“济南分公司”)	山东	商品零售	2002年4月22日
5	北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司(“安宁分公司”)	甘肃	商品零售	2002年1月18日
6	北京华联综合超市股份有限公司银川分公司(“银川分公司”)	宁夏	商品零售	2002年1月31日
7	北京华联综合超市股份有限公司长春分公司(“长春分公司”)	吉林	商品零售	2002年1月31日
8	北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司(“沈阳分公司”)	辽宁	商品零售	2002年3月4日
9	北京华联综合超市股份有限公司广州分公司(“广州分公司”)	广东	商品零售	2002年6月21日
10	北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司(“贵阳分公司”)	贵州	商品零售	2002年8月30日
11	北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司(“无锡分公司”)	江苏	商品零售	2000年8月14日
12	北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司(“安徽第一分公司”)	安徽	商品零售	2001年11月15日
13	北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司(“长春第二分公司”)	吉林	商品零售	2002年6月6日
14	北京华联综合超市股份有限公司大连分公司(“大连分公司”)	辽宁	商品零售	2002年6月6日
15	北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司(“呼市分公司”)	内蒙古	商品零售	2002年6月10日
16	北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司(“安徽第四分公司”)	安徽	商品零售	2002年6月3日
17	北京华联综合超市股份有限公司江西分公司(“江西分公司”)	江西	商品零售	2002年6月5日
18	北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司(“苏州分公司”)	江苏	商品零售	2002年6月3日
19	北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司(“石景山分公司”)	北京	商品零售	2002年11月25日
20	北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司(“青塔分公司”)	北京	商品零售	2002年10月31日
21	北京华联综合超市股份有限公司保定分公司(“保定分公司”)	河北	商品零售	2002年10月30日
22	北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司(“南宁分公司”)	广西	商品零售	2002年10月29日
23	北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司(“梧州分公司”)	广西	商品零售	2002年10月30日

• 23 北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司 ( “梧州分公司” )

72

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

24	北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司(“镇江分公司”)	江苏	商品零售	2002年11月1日
25	北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司(“杭州分公司”)	浙江	商品零售	2002年10月31日
26	北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司(“南京第一分公司”)	江苏	商品零售	2002年10月28日
27	北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司(“武汉中华路分公司”)	湖北	商品零售	2002年11月4日
28	北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司(“武汉青山分公司”)	湖北	商品零售	2002年11月4日
29	北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司(“武汉太平洋分公司”)	湖北	商品零售	2002年11月4日
30	北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司(“学院路分公司”)	北京	商品零售	2002年10月23日
31	北京华联综合超市股份有限公司成都分公司(“成都分公司”)	四川	商品零售	2002年7月29日
32	北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司(“郑州第二分公司”)	河南	商品零售	2002年8月9日
33	北京华联综合超市股份有限公司包头分公司(“包头分公司”)	内蒙古	商品零售	2002年5月16日
34	北京华联综合超市股份有限公司太原分公司(“太原分公司”)	山西	商品零售	2002年3月1日
35	北京华联综合超市股份有限公司遂宁分公司(“遂宁分公司”)	四川	商品零售	2003年10月13日
36	北京华联综合超市股份有限公司攀枝花分公司(“攀枝花分公司”)	四川	商品零售	2003年12月19日
37	北京华联综合超市股份有限公司贵阳第二分公司(“贵阳第二分公司”)	贵州	商品零售	2004年7月29日
38	北京华联综合超市股份有限公司南宁第二分公司(“南宁第二分公司”)	广西	商品零售	2004年12月20日
39	北京华联综合超市股份有限公司山西分公司(“山西分公司”)	山西	商品零售	2005年8月11日
40	北京华联综合超市股份有限公司安徽第五分公司(“安徽第五分公司”)	安徽	商品零售	2005年6月16日
41	北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨第一分公司(“哈尔滨第一分公司”)	黑龙江	商品零售	2005年6月16日
42	北京华联综合超市股份有限公司遵义分公司(“遵义分公司”)	贵州	商品零售	2005年8月5日
43	北京华联综合超市股份有限公司贵阳第三分公司(“贵阳第三分公司”)	贵州	商品零售	2005年11月10日
44	北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特兴安北路分公司(“呼兴安分公司”)	内蒙古	商品零售	2005年12月15日
45	北京华联综合超市股份有限公司沈阳第二分公司(“沈阳第二分公司”)	辽宁	商品零售	2006年1月16日
46	北京华联综合超市股份有限公司朝阳分公司(“朝阳分公司”)	北京	商品零售	2006年4月13日
47	北京华联综合超市股份有限公司乐山分公司(“乐山分公司”)	四川	商品零售	2006年3月21日
48	北京华联综合超市股份有限公司回龙观分公司(“回龙观分公司”)	北京	商品零售	2006年11月29日
49	北京华联综合超市股份有限公司南京江宁分公司(“南京江宁分公司”)	江苏	商品零售	2007年8月8日
50	北京华联综合超市股份有限公司包头文化路分公司(“包头文化路分公司”)	内蒙古	商品零售	2007年7月11日
51	北京华联综合超市股份有限公司大望路分公司(“大望路分公司”)	北京	商品零售	2007年3月23日
52	北京华联综合超市股份有限公司山西桃园分公司(“山西桃园分公司”)	山西	商品零售	2007年3月1日
53	北京华联综合超市股份有限公司青海第一分公司(“青海第一分公司”)	青海	商品零售	2006年11月23日
54	北京华联综合超市股份有限公司青海第二分公司(“青海第二分公司”)	青海	商品零售	2006年11月14日
55	北京华联综合超市股份有限公司大连金三角分公司(“大连金三角分公司”)	辽宁	商品零售	2006年8月30日
56	北京华联综合超市股份有限公司西直门分公司(“西直门分公司”)	北京	商品零售	2007年3月6日
57	北京华联综合超市股份有限公司第二商品销售分公司(“二商分公司”)	北京	配送	2007年3月13日
58	北京华联综合超市股份有限公司酒泉分公司(“酒泉分公司”)	甘肃	商品零售	2008年7月22日

73

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

59	北京华联综合超市股份有限公司遂宁二分公司(“遂宁第二分公司”)	四川	商品零售	2008年7月29日
60	北京华联综合超市股份有限公司贵港一分公司(“贵港第一分公司”)	广西	商品零售	2008年5月6日
61	北京华联综合超市股份有限公司贵港二分公司(“贵港第二分公司”)	广西	商品零售	2008年5月6日
62	北京华联综合超市股份有限公司广西玉林分公司(“广西玉林分公司”)	广西	商品零售	2008年4月17日
63	北京华联综合超市股份有限公司南宁第四分公司(“南宁第四分公司”)	广西	商品零售	2008年5月8日
64	北京华联综合超市股份有限公司五道口分公司(“五道口分公司”)	北京	商品零售	2008年1月2日
65	北京华联综合超市股份有限公司上地分公司(“上地分公司”)	北京	商品零售	2007年12月28日
66	北京华联综合超市股份有限公司武汉江汉分公司(“武汉江汉分公司”)	湖北	商品零售	2008年9月8日
67	北京华联综合超市股份有限公司沈阳第三分公司（“沈阳第三分公司”）	辽宁	商品零售	2008年6月24日
68	北京华联综合超市股份有限公司安顺分公司(“安顺分公司”)	贵州	商品零售	2009年7月21日
69	北京华联综合超市股份有限公司保定第二分公司(“保定第二分公司”)	河北	商品零售	2008年2月25日
70	北京华联综合超市股份有限公司梧州第二分公司(“梧州第二分公司”)	广西	商品零售	2009年9月9日
71	北京华联综合超市股份有限公司重庆江北分公司(“重庆江北分公司”)	重庆	商品零售	2009年3月10日
72	北京华联综合超市股份有限公司石嘴山分公司(“石嘴山分公司”)	宁夏	商品零售	2009年5月14日
73	北京华联综合超市股份有限公司万柳分公司(“万柳分公司”)	北京	商品零售	2009年11月27日
74	北京华联综合超市股份有限公司马家堡分公司（“马家堡分公司”）	北京	商品零售	2010年3月9日
75	北京华联综合超市股份有限公司通州分公司（“通州分公司”）	北京	商品零售	2009年9月24日
76	北京华联综合超市股份有限公司翠微路分公司（“翠微路分公司”）	北京	商品零售	2010年4月28日
77	北京华联综合超市股份有限公司安贞分公司（“安贞分公司”）	北京	商品零售	2009年12月21日
78	北京华联综合超市股份有限公司安徽第三分公司（“安徽第三分公司”）	安徽	商品零售	2002年8月5日
79	北京华联综合超市股份有限公司遵义第二分公司（“遵义第二分公司”）	贵州	商品零售	2008年5月28日
80	北京华联综合超市股份有限公司贵阳第四分公司（“贵阳第四分公司”）	贵州	商品零售	2008年6月25日
81	北京华联综合超市股份有限公司贵阳第五分公司（“贵阳第五分公司”）	贵州	商品零售	2010年6月1日
82	北京华联综合超市股份有限公司郑州第一分公司（“郑州第一分公司”）	河南	商品零售	2009年12月23日
83	北京华联综合超市股份有限公司郑州第三分公司（“郑州第三分公司”）	河南	商品零售	2010年6月7日
84	北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨第二分公司（“哈尔滨第二分公司”）黑龙江		商品零售	2009年12月28日
85	北京华联综合超市股份有限公司长春第三分公司（“长春第三分公司”）	吉林	商品零售	2010年6月7日
86	北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特金宇圣地分公司（“圣地分公司”）内蒙古		商品零售	2010年3月31日
87	北京华联综合超市股份有限公司崇左分公司(“崇左分公司”)	广西	商品零售	2010年11月17日
88	北京华联综合超市股份有限公司莲花桥分公司（“莲花桥分公司”）	北京	商品零售	2010年7月20日
89	北京华联综合超市股份有限公司昌平分公司（“昌平分公司”）	北京	商品零售	2010年7月26日
90	北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨第三分公司（“哈尔滨第三分公司”）黑龙江		商品零售	2010年9月28日
91	北京华联综合超市股份有限公司凯里分公司（“凯里分公司”）	贵州	商品零售	2010年11月26日
92	北京华联综合超市股份有限公司郑州第四分公司（“郑州第四分公司”）	河南	商品零售	2011年1月17日
93	北京华联综合超市股份有限公司成都第三分公司（“成都第三分公司”）	四川	商品零售	2010年11月15日

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

94	北京华联综合超市股份有限公司大连甘井子分公司（“大连甘井子分公司”）	辽宁	商品零售	2010年10月13日
95	北京华联综合超市股份有限公司沈阳第四分公司（“沈阳第四分公司”）	辽宁	商品零售	2011年3月11日
96	北京华联综合超市股份有限公司包头钢铁大街分公司（“钢铁大街分公司”）内蒙古		商品零售	2009年10月13日
97	北京华联综合超市股份有限公司惠州分公司（“惠州分公司”）	广东	商品零售	2011年2月14日
98	北京华联综合超市股份有限公司安徽第七分公司（“安徽第七分公司”）	安徽	商品零售	2011年3月8日
99	北京华联综合超市股份有限公司郑州分公司（“郑州分公司”）	河南	配送	2010年10月13日
100	北京华联综合超市股份有限公司太原商品分公司（“太原商品分公司”）	山西	配送	2010年11月8日
101	北京华联综合超市股份有限公司贵阳商品分公司（“贵阳商品分公司”）	贵州	配送	2011年1月4日
102	北京华联综合超市股份公司贵阳第六分公司（“贵阳第六分公司”）	贵州	商品零售	2011年9月19日
103	北京华联综合超市股份有限公司崇左第二分公司（“崇左第二分公司”）	广西	商品零售	2011年6月10日
104	北京华联综合超市股份有限公司崇左第三分公司（“崇左第三分公司”）	广西	商品零售	2011年6月10日
105	北京华联综合超市股份有限公司鄂尔多斯市分公司（“鄂尔多斯分公司”）	内蒙古	商品零售	2010年4月15日
106	北京华联综合超市股份有限公司兰州第一分公司（“兰州第一分公司”）	甘肃	商品零售	2011年3月16日
107	北京华联综合超市股份有限公司攀枝花第二分公司（“攀枝花第二分公司”）	四川	商品零售	2011年12月6日
108	北京华联综合超市股份有限公司青海第三分公司（“青海第三分公司”）	青海	商品零售	2011年1月11日
109	北京华联综合超市股份有限公司太原平阳分公司（“太原平阳分公司”）	山西	商品零售	2011年5月24日
110	北京华联综合超市股份有限公司苏州第二分公司（“苏州第二分公司”）	江苏	商品零售	2011年5月25日
111	北京华联综合超市股份公司天通中苑分公司（“天通中苑分公司”)	北京	商品零售	2011年5月5日
112	北京华联综合超市股份有限公司银川第二分公司（“银川第二分公司”）	宁夏	商品零售	2011年5月3日

说明：上述分公司均纳入母公司报表汇总范围，其中崇左分公司等 26 家分公司 （序号 87-112 ）于报告期内开业。

2 、子公司、孙公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司	子公司 类型	注册地	业务性质注册资本 （万元）	业务性质注册资本 （万元）	经营范围	持股比例% 直接持股间接持股	持股比例% 直接持股间接持股	表决权 比例%	是否合 并报表
呼市金宇	控股	内蒙古	商品零售	8,536	超市及场地租赁	83.13	16.87	100	是
南京湖南路 华联	控股	江苏省	商品零售	1,000	超市及场地租赁	60	40	100	是
精品超市	全资	北京市	商品零售	1,000	超市及场地租赁	100	--	100	是
联合创新	全资	北京市	商业管理	500	咨询及会展服务	100	--	100	是
事农国际	全资	北京市	商业贸易	3,000	商品进出口、批发	100	--	100	是

通过设立或投资等方式取得的子公司（续）

期末实际出资 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于 少数股东权 子公司 额 净投资的其他项目余 冲减少数股东损益的 益（万元） （万元） 额 金额

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

呼市金宇	7,096	--	--	--
南京湖南路 华联	600	--	--	--
精品超市	1,000	--	--	--
联合创新	500	--	--	--
事农国际	3,000	--	--	--

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

子公司	子公司 类型注册地业务性质	子公司 类型注册地业务性质	注册资本 （万元）	经营范围	持股比例% 直接持股间接持股	持股比例% 直接持股间接持股	表决权 比例%	是否合 并报表
兰州华联	控股甘肃省	商品零售	6,000	超市及场地租赁	90	10	100	是
南京大厂华联	控股江苏省	商品零售	3,000	超市及场地租赁	90	10	100	是
广西华联	控股广西区	商品零售	6,000	超市及场地租赁	90	10	100	是
明德福海	控股北京市	商品批发	600	水产品批发	83.33	--	83.33	是
陕西事农	控股陕西省	商品批发	600	农产品批发	70	--	70	是

同一控制下企业合并取得的子公司（续）

	期末实际	实质上构成对子公司	少数股东	少数股东权益中用于冲减
子公司	出资额（万	净投资的其他项目余	权益（万	少数股东损益的金额（万
	元）	额	元）	元）
兰州华联	5,400	--	--	--
南京大厂 华联	2,700	--	--	--
广西华联	5,400	--	--	--
明德福海	500	--	90.57	9.54
陕西事农	420	--	136.46	43.60

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司、孙公司

孙公司	子公司 类型	注册地	业务性质注册资本 （万元）	业务性质注册资本 （万元）	经营范围	持股比例% 直接持股间接持股	表决权 比例%	是否合 并报表
哈尔滨汇金源	控股	黑龙江	商业投资	3,000	投资管理、咨询	-- 100	100	是
黄山华绿园	控股	安徽省	生产加工	2,985.72	茶饮料加工	65 --	65	是

说明：呼市金宇持哈尔滨汇金源 100% 股权。

非同一控制下企业合并取得的子公司、孙公司（续）

孙公司	期末实际出资额 （万元）	实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额	少数股东权益	少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金 额
哈尔滨汇金	3,000	--	--	--
源 黄山华绿园	1,940.72	--	1,293.45	--

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

• 3 、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

• 4 、本期新纳入合并范围的子公司

名称	期末净资产	本期净利润
黄山华绿园	36,955,664.98	-330,646.37
本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方	商誉金额	商誉计算方法
黄山华绿园	--	--

• 5 、本期发生的非同一控制下企业合并

五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

项 目	期末数	期初数
现金	48,706,587.77	32,897,385.83
银行存款	4,799,431,033.58	2,602,424,278.57
其中：财务公司存款	1,870,477,048.75	922,346,935.58
其他货币资金：	6,114,328.50	4,629,748.96
合 计	4,854,251,949.85	2,639,951,413.36

说明：期末其他货币资金是保函保证金存款。

• 2 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

（1）应收账款按种类披露
种 类	金 额	期末数 比例% 坏账准备		计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收账款	3,099,342.88	100	259,640.96	8.38
其中：账龄组合	3,099,342.88	100	259,640.96	8.38
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--
合 计	3,099,342.88	100	259,640.96	8.38

应收账款按种类披露（续）

77

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

种 类	金 额	期初数 比例% 坏账准备	期初数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收账款	4,959,348.12	100	645,761.72	13.02
其中：账龄组合	4,959,348.12	100	645,761.72	13.02
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--
合 计	4,959,348.12	100	645,761.72	13.02

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
1年以内	2,259,455.39	72.90	112,972.77	2,075,457.93	41.85	103,772.89
1至2年	154,769.42	4.99	15,476.94	293,808.93	5.92	29,380.89
2至3年	116,647.29	3.76	17,497.09	108,166.15	2.18	16,224.92
3年以上	568,470.78	18.35	113,694.16	2,481,915.11	50.05	496,383.02
合 计	3,099,342.88	100	259,640.96	4,959,348.12	100	645,761.72

（ 2 ）期末不存在应收持本公司 5% 以上表决权股份股东的款项。

（ 3 ）期末应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	与本公司 关系	金额	年限	占应收账款 总额的比例%
山西华联综合超市有限公司（“山西华联”）		关联方	342,582.65	1年以内	11.05
北京亚慧润园餐饮有限公司		非关联方	173,017.28	1年以内	5.58
黑龙江金安欧罗巴广场发展有限公司		非关联方	132,383.40	1年以内	4.27
宁夏银川粮油供销公司		非关联方	103,800.00	1年以内	3.35
南宁迅利汽车服务有限公司		非关联方	50,000.00	1年以内	1.61
合 计			801,783.33		25.86

（ 4 ）期末应收关联方款项情况见附注六、 6 。

3 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄披露

账	龄	金	期末数 额	比例%	金	期初数 额	比例%

78

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

1年以内	67,247,724.77	94.45	54,983,517.59	81.23
1至2年	477,277.28	0.67	2,676,557.96	3.95
2至3年	1,426,292.55	2.00	10,034,956.42	14.82
3年以上	2,052,279.89	2.88	--	--
合 计	71,203,574.49	100.00	67,695,031.97	100

说明：期末账龄超过 1 年的预付款项主要是因部分门店开业时间推迟而延迟结算 的预付设备款。

（ 2 ）期末预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
北京凯德安贞商用房地产有限公司	非关联方	2,935,009.17	1年以内	预付房租
海恒房地产开发有限公司	非关联方	2,521,371.93	1年以内	预付房租
贵阳金宇房地产开发有很责任公司	非关联方	2,305,883.90	1年以内	预付房租
北京鑫恒盛商贸有限责任公司	非关联方	1,873,205.86	1年以内	预付房租
太原市庄泰科技有限公司	非关联方	1,775,000.00	1年以内	预付房租
合 计		11,410,470.86

（ 3 ）期末不存在预付持本公司 5% 以上表决权股份股东及其他关联方的款项。

4 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

种 类	金 额	期末数 比例% 坏账准备	期末数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	127,889,549.30	100	11,924,594.52	9.32
其中：账龄组合	127,889,549.30	100	11,924,594.52	9.32
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款	--	--	--	--
合 计	127,889,549.30	100	11,924,594.52	9.32

其他应收款按种类披露（续）

种 类

期初数 金 额 比例 % 坏账准备 计提比例 %

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	139,059,164.18	100	12,332,958.38	8.87
其中：账龄组合	139,059,164.18	100	12,332,958.38	8.87
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款	--	--	--	--
合 计	139,059,164.18	**100 **	12,332,958.38	8.87

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	金 额	期末数 比例%	坏账准备	金 额	期初数 比例%	坏账准备
1年以内	76,993,958.00	60.21	3,849,697.90	80,744,567.85	58.07	4,037,228.37
1至2年	17,254,920.05	13.49	1,725,492.00	27,023,297.18	19.43	2,702,329.72
2至3年	7,574,592.59	5.92	1,136,188.89	13,297,190.98	9.56	1,994,578.65
3年以上	26,066,078.66	20.38	5,213,215.73	17,994,108.17	12.94	3,598,821.64
合 计	127,889,549.30	100	11,924,594.52	139,059,164.18	100	12,332,958.38

（ 2 ）期末无应收持本公司 5% 以上表决权股份股东的款项。

（ 3 ）期末其他应收款主要是信用卡和商务卡未结算销售费款以及未开业门店租 房定金。

（ 4 ）期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例%
北京银盈通管理咨询有限公司	非关联方10,398,539.55		1年以内	8.13
北京美邦亚联房地产有限公司	非关联方	9,500,000.00	3年以上	7.43
北京京茂房地产开发有限公司	非关联方	5,000,000.00	2至3年	3.91
宁夏物润置业有限公司	非关联方	5,000,000.00	1年以内	3.91
广州立成投资发展有限公司	非关联方	2,224,250.00	1年以内	1.74
合 计		32,122,789.55		25.12

（ 5 ）期末应收关联方款项情况见附注六、 6 。

• 5 、存货

• （ 1 ）存货分类

存货种类 期末数

期初数

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

	账面余额跌价准备	账面余额跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准	账面价值
库存商品	1,473,992,019.7 9	554,868.41	1,473,437,151.3	1,033,733,383.4	~~备~~ 554,868.4	1,033,178,514.9
包装物	1,660,383.83	--	1,660,383.83	1,159,615.08	--	1,159,615.08
低值易耗品	33,610,618.82	--	33,610,618.82	28,318,816.97	--	28,318,816.97
合 计	**1,509,263,022.44 **	554,868.411,508,708,154.031,063,211,815.45554,868.411,062,656,947.04

（ 2 ）存货跌价准备

存货种类	期初数	本期计提额	本期减少 转回 转销	期末数
库存商品	554,868.41	--	-- --	554,868.41

说明：本公司对不再经销的家电类库存商品全额计提存货跌价准备，此等商品本 期未发生变动。

6 、其他流动资产

项 目	期末数	期初数
待转税	432,805,461.63	346,038,933.64

说明：待转税核算已入库但未获得税票认证的商品增值税进项税额及按联营协议 应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额，该等进项税额于获得税票 认证时由贷方转出计入应交税费。期末借方余额反映因未获得税票认证而不予抵 扣的进项税额。

7 、长期应收款

项 目	期末数	期初数
租赁保证金	5,000,000.00	5,000,000.00

长期应收款的账龄分析如下：

账 龄	期末数	期初数
1至2年	--	5,000,000.00
2至3年	5,000,000.00	--
合 计	5,000,000.00	5,000,000.00

说明：本公司以融资租赁方式从招银金融租赁有限公司（以下简称 招银租赁） 租入固定资产，支付租赁保证金 500 万元，租赁期满时收回。

8 、对联营企业投资

81

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

本公司在被 被投资单 本公司持 本期营业收入总 本期净利 投资单位表期末资产总额期末负债总额[期末净资产总] 位名称 股比例 % 额 额 润 决权比例 % 华联财务 有限责任 33 33 5,856,106,659.494,596,692,924.55 1,259,413,734.9 146,279,352.63[78,074,988.6] 公司（“华 4 2 联财务”）

9 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资分类

（1）长期股权投资分类
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对联营企业投资	389,841,786.29	25,764,746.24	--	415,606,532.53
长期股权投资减值准备	(--)			(--)
合 计	389,841,786.29			415,606,532.53

（ 2 ）长期股权投资汇总表

被投资单 位名称	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单 位持股比例
对联营企业投资
华联财 ~~务~~	权益法	366,224,668.2 ~~8~~	389,841,786. ~~29 ~~	25,764,746.24	415,606,532. ~~53~~	33

长期股权投资汇总表（续）

被投资单位名称	在被投资单位 表决权比例%	减值准备	本期计提减值准 备	本期现金红利
对联营企业投资
华联财务	33	--	--	--

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一、账面原值合计	1,171,906,789.06	210,727,514.75	46,844,430.39	1,335,789,873.42
其中：房屋及建筑物	280,340,913.67	--	--	280,340,913.67
机器设备	629,079,156.10	191,048,445.83	36,967,863.51	783,159,738.42
运输设备	31,155,489.73	7,696,188.12	2,880,403.39	35,971,274.46
其他设备	150,839,217.33	11,533,930.93	6,996,163.49	155,376,984.77

82

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

固定资产装修	80,492,012.23	448,949.87	--	80,940,962.10
二、累计折旧合计	507,267,087.96	116,269,624.39	38,780,154.76	584,756,557.59
其中：房屋及建筑物	57,027,617.83	8,881,073.90	--	65,908,691.73
机器设备	311,469,026.53	84,308,483.94	31,190,980.52	364,586,529.95
运输设备	18,184,529.31	3,371,129.01	2,388,071.14	19,167,587.18
其他设备	97,378,417.92	15,283,744.38	5,201,103.10	107,461,059.20
固定资产装修	23,207,496.37	4,425,193.16	--	27,632,689.53
三、固定资产账面净值合计	664,639,701.10	104,795,805.76	18,402,191.03	751,033,315.83
其中：房屋及建筑物	223,313,295.84	--	8,881,073.90	214,432,221.94
机器设备	317,610,129.57	100,963,078.90	--	418,573,208.47
运输设备	12,970,960.42	3,832,726.86	--	16,803,687.28
其他设备	53,460,799.41	--	5,544,873.84	47,915,925.57
固定资产装修	57,284,515.86	--	3,976,243.29	53,308,272.57
四、减值准备合计	4,932,365.68	--	35,342.64	4,897,023.04
其中：房屋及建筑物	--	--	--	---
机器设备	3,698,112.32	--	35,342.64	3,662,769.68
运输设备	--	--	--	---
其他设备	1,234,253.36	--	--	1,234,253.36
固定资产装修	--	--	--	---
五、固定资产账面价值合计	659,707,335.42	104,831,148.40	18,402,191.03	746,136,292.79
其中：房屋及建筑物	223,313,295.84	--	8,881,073.90	214,432,221.94
机器设备	313,912,017.25	100,998,421.54	--	414,910,438.79
运输设备	12,970,960.42	3,832,726.86	--	16,803,687.28
其他设备	52,226,546.05	--	5,544,873.84	46,681,672.21
固定资产装修	57,284,515.86	--	3,976,243.29	53,308,272.57

说明：

• ① 本期折旧额 115,985,343.79 元，合并黄山华绿园增加折旧额 284,280.60 元。

• ② 本期由在建工程转入固定资产原值为 187,711,734.85 元。

• ③ 本公司以自有的西固分公司、安徽第一分公司、武汉中华路分公司经营用房 产抵押借入短期借款 24,000 万元。

• ④ 期末固定资产装修主要是自有房产装修改造支出。

• ⑤ 四川大厦4-7 层办公房产未办理房产证。

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

• ⑥ 本期减少主要是报废部分门店经营用设备。

（ 2 ）期末通过融资租赁租入的固定资产情况

固定资产类别	账面原值	累计折旧	账面净值
机器设备	114,904,243.36	90,965,859.33	23,938,384.03
运输设备	15,969,155.64	12,642,248.22	3,326,907.42
其他设备	5,520.00	4,370.00	1,150.00
固定资产装修	554,027.00	438,604.71	115,422.29
合 计	131,432,946.00	104,051,082.26	27,381,863.74

说明：本公司向招银租赁出售机器设备等固定资产，并以融资租赁方式租回使用。

11 、在建工程

（ 1 ）在建工程明细

项 目	账面余额	期末数 减值准备	账面净值	账面余额	期初数 减值准备	账面净值
ERP系统建设	37,062,655.22	--	37,062,655.22	36,690,643.43	--	36,690,643.43
卖场改造工程	109,884,362.12	--	109,884,362.12	95,891,425.44	--	95,891,425.44
合 计	146,947,017.34	--	**146,947,017.34 **	132,582,068.87	--	132,582,068.87

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

工程名称	期初数	本期增加转入固定资产	本期增加转入固定资产	其他减少利息资本化 累计金额	其他减少利息资本化 累计金额	期末数
ERP系统建设	36,690,643.43	372,011.79	--	--	--	37,062,655.22
卖场改造工程	95,891,425.44	454,316,868.48	187,711,734.85	252,612,196.95	--	109,884,362.12
合 计	**132,582,068.87 **	**454,688,880.27 **	**187,711,734.85 **	252,612,196.95	--	146,947,017.34

说明：本期卖场改造工程其他减少为改造完工后转入长期待摊费用－经营租入固 定资产改良。

12 、无形资产

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权	--	8,517,345.31	--	8,517,345.31

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

说明：本期增加为黄山华绿园取得的土地使用权，本公司对黄山华绿园的购买日 确定为 2011 年 12 月 31 日，该项土地使用权以购买日公允价值为基础，在合并报 表层面调整为 8,517,345.31 元。

13 、长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
经营租入固 定资产改良	803,206,312.95	252,612,196.95	68,825,489.42	67,721,994.81	919,271,025.67
项目转让费	2,700,000.00	--	1,800,000.00	--	900,000.00
房租	3,798,750.00	--	1,275,000.00	--	2,523,750.00
其他	6,686,080.56	671,199.02	1,637,389.49	--	5,719,890.09
合 计	816,391,143.51	253,283,395.97	73,537,878.91	67,721,994.81	928,414,665.76

说明：

• （ 1 ）经营租入固定资产改良是本公司各门店租用卖场的改造支出，该等支出在 预计受益期和租赁期孰短的期限内按年限平均法摊销。

• （ 2 ）其他减少为本公司所属沈阳第二分公司、沈阳第三分公司、乐山分公司、 成都分公司因退租部分卖场，向新承租方转让已投入的门店改造支出。

14 、递延所得税资产与递延所得税负债

• （ 1 ）已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数	期初数
递延所得税资产：
坏账准备	3,046,058.89	3,183,239.41
存货跌价准备	138,717.10	138,717.10
固定资产减值准备	1,224,255.76	1,233,091.42
可抵扣亏损	16,377,870.06	14,958,762.22
小 计	20,786,901.81	19,513,810.15
递延所得税负债：
经营租入固定资产改良支出	6,662,528.39	7,723,987.36
土地使用权	938,205.92	--
小 计	7,600,734.31	7,723,987.36

• （ 2 ）未确认递延所得税资产明细

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	72,776,403.97	66,034,557.72

说明：对联合创新、哈尔滨汇金源的可抵扣亏损，未确认递延所得税资产。

（ 3 ）可抵扣差异和应纳税差异项目明细

项 目	金额
可抵扣差异项目
坏账准备	12,184,235.48
存货跌价准备	554,868.41
固定资产减值准备	4,897,023.04
可抵扣亏损	65,511,480.25
小 计	83,147,607.18
应纳税差异项目
经营租入固定资产改良支出	26,650,113.54
土地使用权	3,752,823.68
小 计	30,402,937.22

15 、资产减值准备明细

项 目	期初数	本期增加	本期减少 转回 转销	本期减少 转回 转销	期末数
坏账准备	12,978,720.10	--	794,484.62	--	12,184,235.48
存货跌价准备	554,868.41	--	--	--	554,868.41
固定资产减值准备	4,932,365.68	--	--	35,342.64	4,897,023.04
合 计	18,465,954.19	--	794,484.62	35,342.64	17,636,126.93

16 、所有权受到限制的资产

所有权受到限制的资产类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数	受限原因
一、用于担保的资产
固定资产—房屋	163,041,245.01	--	67,451,202.16	95,590,042.85	抵押借款
二、其他原因造成所有权受到
限制的资产
其他货币资金	3,127,490.00	2,986,838.50	--	6,114,328.50	保函保证金

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

合 计 166,168,735.01 2,986,838.50 67,451,202.16 101,704,371.35

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

项 目	期末数	期初数
抵押借款	240,000,000.00	240,000,000.00
保证借款	850,000,000.00	350,000,000.00
信用借款	260,000,000.00	200,000,000.00
合 计	1,350,000,000.00	790,000,000.00

（ 2 ）本公司以西固分公司、安徽第一分公司、武汉中华路分公司自有的经营用 房产抵押借入短期借款 24,000 万元；北京华联集团投资控股有限公司（以下简 称 华联集团）为本公司 85,000 万元短期借款提供保证担保。

（ 3 ）期末无逾期短期借款。

18 、应付票据

种 类	期末数	期初数
商业承兑汇票	351,836.00	12,400,000.00

说明：上述票据将在下一会计期间到期。

19 、应付账款

（ 1 ）应付账款按账龄披露

账 龄	金 额	期末数	比例%	金 额	期初数	比例%
1年以内	2,384,499,334.63		93.63	1,960,968,642.58		97.05
1至2年	115,728,654.86		4.54	41,740,991.22		2.07
2至3年	35,701,448.18		1.40	5,733,242.89		0.28
3年以上	10,920,861.91		0.43	12,201,528.09		0.60
合 计	2,546,850,299.58		100	2,020,644,404.78		100

• （ 2 ）期末无应付持本公司 5% 以上表决权股份股东及其他关联方的款项。

• 20 、预收款项

• （ 1 ）预收款项按账龄披露

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

账 龄	金 额	期末数	比例%	金 额	期初数	比例%
1年以内	604,394,597.58		99.60	422,853,858.22		99.54
1至2年	1,389,578.01		0.23	1,060,268.41		0.25
2至3年	337,272.50		0.06	99,747.70		0.02
3年以上	727,220.19		0.11	803,537.23		0.19
合 计	606,848,668.28		100	424,817,411.56		100

（ 2 ）期末无预收持本公司 5% 以上表决权股份股东及其他关联方的款项。

21 、应付职工薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴	298,264.34	584,889,162.33	583,915,379.95	1,272,046.72
（2）职工福利费	--	40,523,659.23	40,523,659.23	--
（3）社会保险费	578,974.00	118,965,622.60	118,962,308.09	582,288.51
其中：①医疗保险费	30,181.21	33,322,290.42	33,328,446.95	24,024.68
②基本养老保险费	459,753.34	74,899,805.26	74,870,127.94	489,430.66
③失业保险费	28,769.58	5,744,136.57	5,748,320.46	24,585.69
④工伤保险费	44,957.63	2,052,625.84	2,069,992.15	27,591.32
⑤生育保险费	15,312.24	2,387,021.60	2,385,677.68	16,656.16
⑥其他人身保险	--	559,742.91	559,742.91	--
（4）住房公积金	23,474.00	9,260,130.77	9,242,948.77	40,656.00
（5）工会经费	7,961,840.67	11,618,126.14	7,272,679.00	12,307,287.81
（6）职工教育经费	4,597,476.01	7,497,156.94	1,723,887.86	10,370,745.09
（7）其他	--	3,049,779.49	3,049,779.49	--
合 计	**13,460,029.02 **	**775,803,637.50 **	764,690,642.39	24,573,024.13

22 、应交税费

税 项	期末数	期初数
增值税	-71,925,291.45	-44,015,858.54
城市维护建设税	797,124.54	1,243,039.89
营业税	9,419,457.55	8,494,984.55
企业所得税	-31,838,474.40	-33,712,751.67
房产税	362,316.11	417,307.07
消费税	23,024.89	213,118.70

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

个人所得税	340,240.81	960,357.40
教育费附加	360,285.73	561,539.31
水利基金	779,234.05	780,643.13
地方教育费附加	87,280.56	151,380.22
其他地方基金	1,886,234.41	1,109,528.03
合 计	-89,708,567.20	-63,796,711.91

说明：期末增值税负数余额为结转下期待抵扣的增值税进项税额；企业所得税负 数余额为预缴所得税税款超过应纳税额的金额。

23 、应付利息

项 目	期末数	期初数
公司债券利息	6,766,666.66	6,766,666.66
短期融资债券利息	293,032.79	--
借款利息	2,637,694.49	949,325.85
合 计	9,697,393.94	7,715,992.51

24 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款按账龄披露

账 龄	金 额	期末数	比例%	金 额	期初数	比例%
1年以内	381,713,556.62		72.30	284,604,398.78		57.41
1至2年	80,582,831.46		15.26	163,823,271.86		33.05
2至3年	29,434,727.09		5.58	36,815,499.49		7.43
3年以上	36,229,351.30		6.86	10,452,500.75		2.11
合 计	527,960,466.47		100	495,695,670.88		100

• （ 2 ）期末应付华联集团 454,599.60 元。

• （ 3 ）账龄超过 1 年的大额其他应付款主要是：①门店卖场装修工程款，此等款 项需工程决算后结算，结算期一般超过 1 年；②各门店收取的供应商保证金。

• （ 4 ）期末应付关联方款项情况见附注六、 6 。

25 、其他流动负债

项 目 期末数 期初数

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

短期融资债券 500,000,000.00

--

说明：经中国银行间市场交易商协会中市协注（ 2011 ） CP318 号《接受注册通知 书》核准，本公司在全国银行间债券市场公开发行短期融资债券 50,000 万元，发 行及起息日为 2011 年 12 月 29 日，兑付日为 2012 年 12 月 29 日。

26 、应付债券

债券名称			面值 发行日期 债券期限	面值 发行日期 债券期限	发行金额
北京华联综合超市股份有限公司公司债 券		7	亿元 2009年11月2 日	6年	7亿元
应付债券（续）
债券名称 期初应付利息	本期应计利		本期已付利 期末应付利		期末余额
公司债券 6,766,666.66	~~息~~ 40,600,000.00		~~息~~ ~~息~~ 40,600,000.00 6,766,666.66	691,160,227.34

应付债券（续）

说明：经中国证券监督管理委员会证监许可（ 2009 ） 971 号文核准，本公司于 2009 年 11 月 2 日至 2009 年 11 月 4 日公开发行 7 亿元公司债券，每份面值 100 元，债 券期限为 6 年。公司债券的票面利率为 5.80% ，利息按年支付， 2012 年 11 月 2 日为下一次派息日。

27 、长期应付款

项 目	期末数	期初数
业主代垫工程款	--	720,493.86
应付融资租赁费	26,857,134.70	60,825,782.78
合 计	26,857,134.70	61,546,276.64

长期应付款（续）

项 目	期限	长期应付款 初始金额	未确认融资费 用初始金额	累计支付	未确认融资费 用累计摊销
业主代垫工程款	5年	5,831,030.00	1,256,721.60	5,831,030.00	1,256,721.60
应付融资租赁费	3年	139,856,943.04	8,423,997.04	112,649,079.39	8,073,268.09
合 计		145,687,973.04	9,680,718.64	118,480,109.39	9,329,989.69

说明：应付融资租赁费将于 2012 年 6 月全部付清，相关未确认融资费用同时全 额摊销。

28 、其他非流动负债

项 目	期末数	期初数
递延收益	849,713.18	2,467,391.75

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

说明：本公司向招银租赁出售机器设备等固定资产，并以融资租赁方式租回使用， 出售价格与此等固定资产账面价值之间的差异计入递延收益，在租赁期内摊销。

29 、股本

项 目	期初数	本期增减（+、-） 发行新股 送股	公积金转股	其他	小计	期末数
股份总数	484,807,918	181,000,000 --	--	--	181,000,000	665,807,918

说明：经中国证券监督管理委员会证监许可（ 2011 ） 385 号文核准，本公司非 公开发行人民币普通股（ A 股） 181,000,000 股（每股面值 1 元），变更后股本为 665,807,918 元，已经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（ 2011 ）第 0033 号验资报告验证。

30 、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	569,687,882.75	1,099,399,000.00	--	1,669,086,882.75
其他资本公积	8,061,830.19	--	--	8,061,830.19
合 计	577,749,712.94	1,099,399,000.00	--	1,677,148,712.94

说明：股本溢价本期增加系本公司非公开发行人民币普通股（ A 股） 181,000,000 股、扣除各项发行费用后溢价收入 1,099,399,000 元计入资本公积。

31 、盈余公积

项 目 期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积 114,999,657.72	5,547,297.38	--	120,546,955.10
未分配利润
项 目	本期发生额	上期发生额	提取或分配比例
期初未分配利润	623,273,305.43	625,321,653.78	--
加：本期归属于母公司股东的净利润	57,578,445.20	55,052,060.34	--
减：提取法定盈余公积	5,547,297.38	8,619,616.89	公司净利润10%
应付普通股股利	99,871,187.70	48,480,791.80	本期每10股派发 现金红利1.5元
期末未分配利润	575,433,265.55	623,273,305.43	--
其中：子公司当年提取的盈余公积归 属于母公司的金额	2,319,500.72	1,486,585.56	--

32 、未分配利润

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

33 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入、成本

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	10,281,142,863.74	9,388,777,555.81
其他业务收入	1,169,032,799.34	950,038,835.12
营业成本	9,106,469,117.34	8,375,816,799.66

（ 2 ）主营业务

项 目	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
商品零售	10,281,142,863.74 9,102,701,880.60	9,388,777,555.81 8,371,153,758.27

本公司主要经营超市业务，报告期主营业务收入来自本公司所属超市。

34 、营业税金及附加

项 目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	53,016,421.76	42,489,099.35	应税收入5%
城市维护建设税	14,139,891.82	13,985,942.01	流转税额7%
教育费附加	6,184,090.67	6,076,434.47	流转税额3%-4%
消费税	1,553,221.05	3,358,469.30	应税收入5%
防洪费	631,983.61	1,469,864.31	收入0.1%
地方教育费附加	2,455,731.02	1,354,172.57	毛利与其他业务收入0.1%
价格调节基金	1,503,242.89	1,113,448.41	流转税额1%-2%
堤防费	102,012.10	105,163.81	收入0.1%
地方综合基金	120,000.00	121,938.23	流转税额2%
副食品基金	460,765.04	467,630.63	毛利2%
其他	370,657.11	418,712.94	收入0.1%
合 计	80,538,017.07	70,960,876.03

35 、销售费用

项 目	本期发生额	上期发生额
工资、福利费及社会保险	608,642,896.63	411,642,348.75
租赁费	414,710,997.80	398,878,367.56
水电费	259,380,070.90	224,799,268.23
折旧及摊销	181,375,453.94	164,833,163.72

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

企划费	84,237,321.83	80,705,353.33
物业管理费	54,534,228.67	43,595,159.12
保洁费	42,277,736.05	34,228,936.35
物料消耗	42,156,982.69	32,565,377.95
开业筹备费	40,891,876.09	55,548,610.45
运杂费	36,166,064.98	27,285,557.65
修理费	33,635,375.80	29,097,585.36
印刷费	23,602,392.85	24,761,710.01
燃气及采暖费	20,728,599.05	18,965,338.43
办公费	10,908,154.17	9,764,172.26
业务招待费	8,394,423.64	7,889,933.63
通讯费	8,164,166.52	7,338,071.79
广告宣传费	6,228,051.02	11,633,403.91
差旅费	4,872,854.08	3,779,914.09
其他税费	4,856,356.79	4,038,895.53
咨询费	2,462,255.35	2,219,312.99
保险费	2,130,641.57	1,814,025.25
培训费	922,506.90	2,632,968.92
其他	5,657,580.82	2,668,528.38
合 计	1,896,936,988.14	1,600,686,003.66

36 、管理费用

项 目	本期发生额	上期发生额
工资、福利费及社会保险	167,160,740.87	121,073,655.81
差旅费	11,568,067.33	8,683,372.22
业务招待费	10,357,634.59	9,260,721.91
会议费	8,534,597.96	8,333,703.71
折旧及摊销	8,147,768.76	6,313,264.17
运杂费	5,765,969.22	4,311,021.71
租赁费	5,295,567.31	4,115,246.50
其他税费	4,057,054.52	5,691,644.03
通讯费	3,996,435.34	3,869,069.04
办公费	3,425,262.79	2,856,490.28
水电费	3,329,254.28	2,629,116.35
中介服务费	2,874,297.53	2,064,341.91
咨询费	2,527,509.27	773,040.00

93

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

物业管理费	2,110,022.16	1,474,797.71
保洁费	1,987,022.22	1,189,448.04
培训费	1,259,533.68	2,454,683.39
保险费	1,013,249.78	827,660.57
其他	3,401,708.83	3,157,965.67
合 计	246,811,696.44	189,079,243.02

37、财务费用
项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	115,111,494.15	92,651,073.84
减：利息收入	60,093,671.43	31,285,892.18
手续费	20,843,086.51	16,258,084.40
合 计	75,860,909.23	77,623,266.06
38、资产减值损失
项 目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-794,484.62	-4,576,466.71
39、投资收益
（1）投资收益明细情况

项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	25,764,746.24	17,715,931.63
处置长期股权投资产生的投资收益	--	27,993,729.80
合 计	25,764,746.24	45,709,661.43
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称	本期发生额	上期发生额
华联财务	25,764,746.24	17,721,485.84
北京华联商品进出口有限公司	--	-5,554.21
合 计	25,764,746.24	17,715,931.63
（3）处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位名称	本期发生额	上期发生额

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-- 沈阳世纪信达商业管理有限公司

27,993,729.80

40 、营业外收入

项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	2,260,115.80	3,942,104.62
罚款及赔款	5,168,402.86	4,223,174.06
政府补助	6,578,076.34	1,044,363.17
捐赠利得	--	125,334.00
其他	1,523,496.32	1,315,706.89
合 计	15,530,091.32	10,650,682.74

（ 1 ）上述营业外收入全部计入非经常性损益。

（ 2 ）政府补助明细如下：

（2）政府补助明细如下：
项 目	本期发生额	上期发生额
农超对接补贴	3,425,800.00	--
平抑物价及肉类、食用油限价补贴	2,050,997.10	--
商业节能项目补贴	500,000.00	--
社保补贴	196,093.60	255,544.57
企业扶持（奖励）资金	--	59,500.00
失业人员再就业补助	323,408.64	216,721.60
公共信息服务体系建设专项资金	--	158,594.00
名优工业品专项补贴资金	--	210,000.00
其他	81,777.00	144,003.00
合 计	6,578,076.34	1,044,363.17

说明：

① 贵阳分公司、遵义分公司、青海第一分公司本期收到当地财政局下拨的农超 对接补贴共计 3,425,800 元，计入营业外收入。

② 银川分公司、梧州分公司、梧州第二分公司、青海第二公司、石嘴山分公司、 贵港第一分公司、贵港第二分公司、广西玉林分公司、酒泉分公司本期收到当地 物价局下拨的平抑物价及肉类、食用油限价补贴共计 2,050,997.10 元，计入营业 外收入。

• ③ 广西华联本期收到南宁市政府下拨的商业节能项目补贴 50 万元，计入营业外 收入。

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

41 、营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失	6,020,499.91	12,547,204.45
捐赠支出	20,162.60	64,483.70
罚款支出	940,816.48	630,460.39
其他	1,939,894.55	1,956,517.10
合 计	8,921,373.54	15,198,665.64

说明：上述营业外支出全部计入非经常性损益。

42 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用明细

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	21,958,971.62	23,245,383.98
递延所得税调整	-2,334,550.63	-7,854,339.04
合 计	19,624,420.99	15,391,044.94

（ 2 ）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项 目	本期发生额	上期发生额
利润总额	76,726,883.50	70,388,347.74
按法定税率计算的所得税费用（25%）	19,181,720.88	17,597,086.94
某些子公司适用不同税率的影响	--	-4,983,132.97
对以前期间当期所得税的调整	740,905.51	-381,828.18
归属于合营企业和联营企业的损益	-6,441,186.56	-4,428,982.91
不可抵扣的费用	4,518,960.21	2,257,043.22
税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响	-61,440.62	--
利用以前期间的税务亏损	-224,729.02	-65,380.37
未确认递延所得税的税务亏损	1,910,190.59	5,579,913.35
合并抵销会计利润总额的影响	--	-183,674.14
所得税费用	19,624,420.99	15,391,044.94
43、基本每股收益计算过程

项 目 代码 本期发生额 上期发生额

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	57,578,445.20	55,052,060.34
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	5,551,724.62	18,068,227.65
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	P2=P1-F	52,026,720.58	36,983,832.69
期初股份总数	S0	484,807,918.00	484,807,918.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数	S1	--	--
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	181,000,000.00	--
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	8	--
报告期因回购等减少股份数	Sj	--	--
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	--	--
报告期缩股数	Sk	--	--
报告期月份数	M0	12	12
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+SiMi/M0 -SjMj/M0-Sk	605,474,585.00	484,807,918.00
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.10	0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 基本每股收益	Y2=P2/S	0.09	0.08

说明：报告期内，本公司无稀释性事项。

44 、现金流量表项目注释

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
收回世纪信达往来款	--	19,100,000.00
北京四川经贸大厦退回房租	--	15,162,448.20
供应商保证金	13,582,095.61	--
收回租房定金	--	42,210,000.00
利息收入	60,093,671.43	31,285,892.18
政府补助	6,578,076.34	1,044,363.17
其他营业外收入	6,691,899.18	5,664,214.95
合 计	86,945,742.56	114,466,918.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	本期发生额	上期发生额
供应商保证金	--	7,560,996.52
付现费用	1,187,951,117.95	1,042,524,371.59

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

未开业门店租房定金	19,965,520.00	8,835,973.88
保函保证金	2,986,838.50	1,629,050.66
合 计	1,210,903,476.45	1,060,550,392.65
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期发生额	上期发生额
短期融资债券	500,000,000.00	--
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期发生额	上期发生额
预付增发中介费	--	1,000,000.00
偿还短期融资债券	--	600,000,000.00
融资租赁费	36,196,010.44	36,024,098.36
合 计	36,196,010.44	637,024,098.36

45 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	57,102,462.51	54,997,302.80
加：资产减值准备	-794,484.62	-4,576,466.71
固定资产折旧	115,985,343.79	103,602,188.65
无形资产摊销	--	--
长期待摊费用摊销	73,537,878.91	67,544,239.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	-990,581.34	8,605,099.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,750,965.45	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	--	--
财务费用（收益以“－”号填列）	115,111,494.15	92,651,073.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-25,764,746.24	-45,709,661.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,273,091.66	-6,792,880.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,061,458.97	-1,061,458.97
存货的减少（增加以“－”号填列）	-446,046,381.99	-290,713,266.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	1,764,385.73	85,309,564.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	671,202,933.71	644,108,081.36

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

其他	-86,766,527.99	-78,590,696.74
经营活动产生的现金流量净额	476,758,191.44	629,373,119.73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	--	--
一年内到期的可转换公司债券	--	--
融资租入固定资产	--	--
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,848,137,621.35	2,636,823,923.36
减：现金的期初余额	2,636,823,923.36	2,256,777,789.24
加：现金等价物的期末余额	--	--
减：现金等价物的期初余额	--	--
现金及现金等价物净增加额	2,211,313,697.99	380,046,134.12
（2）取得或处置子公司的相关信息
项 目	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司的有关信息：
1．取得子公司的价格	26,835,800.00	7,356,473.60
2．取得子公司支付的现金和现金等价物	26,835,800.00	7,356,473.60
减：子公司持有的现金和现金等价物	24,480,407.53	5,003,936.06
3．取得子公司支付的现金净额	2,355,392.47	2,352,537.54
4．取得子公司的净资产	24,021,182.24	8,928,565.48
流动资产	29,558,203.46	64,822,240.16
非流动资产	8,301,423.51	7,714,998.35
流动负债	903,961.99	60,862,403.16
少数股东权益	12,934,482.74	2,746,269.87
二、处置子公司的有关信息：
1．处置子公司的价格	--	77,260,000.00
2．处置子公司收到的现金和现金等价物	--	77,260,000.00
减：子公司持有的现金和现金等价物	--	44,418.04
3．处置子公司收到的现金净额	--	77,215,581.96
4．处置子公司的净资产	--	49,266,270.20
流动资产	--	103,326,220.10
流动负债	--	54,059,949.90

（ 3 ）现金及现金等价物的构成

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

项 目	期末数	期初数
一、现金	4,848,137,621.35	2,636,823,923.36
其中：库存现金	48,706,587.77	32,897,385.83
可随时用于支付的银行存款	4,799,431,033.58	2,602,424,278.57
可随时用于支付的其他货币资金	--	1,502,258.96
二、现金等价物	--	--
三、现金及现金等价物余额	4,848,137,621.35	2,636,823,923.36

（ 4 ）货币资金与现金及现金等价物的调节

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：	金 额
期末货币资金	4,854,251,949.85
减：使用受到限制的存款	6,114,328.50
加：持有期限不超过三个月的国债投资	--
期末现金及现金等价物余额	4,848,137,621.35

六、关联方及关联交易

• 1 、本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地法人代表	业务性质	组织机构代码
华联集团	母公司	有限责任	北京市 吉小安	投资咨询、技术开发及 转让、销售商品	28408469-8

本公司的母公司情况（续）

母公司名称	注册资本（万元）	母公司对本公司持股比例%	母公司对本公司表决权比例%
华联集团	80,000	29.17	29.17

报告期内，华联集团注册资本未发生变化。

• 2 、本公司的子公司情况

本公司的子公司情况详见附注四。

• 3 、本公司的联营企业情况

本公司的联营企业情况见附注五、 8 。

• 4 、本公司的其他关联方情况

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”） 相同的控股股东 71092147-X 相同的控股股东、 华联财务 101502691 本公司联营企业 北京华联商业贸易发展有限公司（“华联商贸”） 相同的控股股东 63368877-3 山西华联 相同的控股股东 70101230-3 北京华联商业设施清洁服务有限公司（“华联清洁”）相同的控股股东 69637090-6 北京华联瑞和创新技术服务有限公司（“华联瑞和”）相同的控股股东 56360946-9 北京华联馥颂商业有限公司（“馥颂商业”） 相同的控股股东 79755379-5 河南华联商厦有限公司（“河南华联”） 相同的控股股东 73742042-1 万贸置业 华联股份的子公司 75131154-7 江苏紫金华联综合超市有限公司（“江苏紫金”） 华联股份的子公司 70416582-3 北京华联商业管理有限公司（“北京华联商业”） 华联股份的子公司 67380056-3 北京华联(大连)综合超市有限公司（“大连华联”） 华联股份的子公司 71695921-7 青海华联综合超市有限公司（“青海华联”） 华联股份的子公司 71044024-9 合肥信联顺通商业管理有限公司（“合肥信联”） 华联股份的子公司 66623196-4 沈阳广盛鑫源商业投资管理有限公司（“广盛鑫源”）华联股份的子公司 55077286-5 南京大厂北京华联购物中心有限公司（“大厂华联”）华联股份的子公司 69837092-6 武汉华联综合超市有限公司（“武汉华联”） 华联商贸的子公司 27181931-7 安徽华联购物广场有限公司（“安徽华联”） 华联商贸的子公司 71176374-1 华联新光百货（北京）有限公司（“新光百货”） 控股股东的联营企业 71786567-7 董事及管理层成员 关键管理人员

5 、关联交易情况

（ 1 ）关联采购与销售情况

A 、采购商品、接受劳务情况表

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%	本期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%	上期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%	上期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%
武汉华联	采购商品	按市场价格	25.64	--	69.30	0.01
山西华联	采购商品	按市场价格	36.04	--	78.59	0.01

B 、出售商品、提供劳务情况表

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%	上期发生额 金额（万元） 占同类交易 金额的比例%

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

馥颂商业	销售商品	按市场价格	--	--	24.67	--
河南华联	销售商品	按市场价格	--	--	66.77	0.01
山西华联	销售商品	按市场价格	161.53	0.02	63.59	0.01
武汉华联	销售商品	按市场价格	--	--	4.59	--

（ 2 ）关联托管情况

委托方	受托方	托管资产情况	托管收益（万元）	托管收益确定依据
武汉华联	本公司	超市门店	1.76	主营业务收入的1%
山西华联	本公司	超市门店	113.89	主营业务收入的1%

（ 3 ）关联租赁情况

A 、出租情况

报告期内，华联集团租用本公司 1,000 平方米的办公场地，本公司计收租金 49.08 万元（上期： 48 万元）。

报告期内，华联股份租用本公司 1,605.48 平方米的办公场地，本公司计收租金 117.52 万元。

B 、承租情况

承租公司（门店）	出租方	承租资产面积（m2）本期发生额 （万元）	承租资产面积（m2）本期发生额 （万元）	承租资产面积（m2）本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
广安门分公司（广安门店）	北京华联商业	房产	3,160.00	351.32	292.51
南京第一分公司（紫金店）	江苏紫金	房产	10,327.13	384.52	380.71
青海第一分公司（西宁花园店）	青海华联	房产	20,861.71	1,112.73	1,101.71
大连金三角分公司（金三角店）	大连华联	房产	15,345.08	927.27	918.09
安徽第四分公司（合肥和平店）	安徽华联	房产	19,105.50	418.00	418.00
沈阳第三分公司（五里河店）	华联股份	房产	16,911.60	--	754.55
	广盛鑫源	房产	7,050.00	469.43	--
万柳分公司（万柳店）	万贸置业	房产	7,471.02	764.78	446.30
通州分公司（通州武夷店）	华联股份	房产	4,859.67	274.94	263.64
安徽第三分公司（长江店）	合肥信联	房产	8,869.33	487.67	79.78
大望路分公司（华贸店）	新光百货	房产	3,776.00	869.40	840.00
成都第三分公司（天下一品店）	华联股份	房产	4,698.48	167.27	--
天通中苑分公司（天通中苑店）	华联股份	房产	7,686.63	197.16	--
兰州华联（东方红店）	华联股份	房产	8,219.00	365.81	360.36
南京大厂华联（永利店）	大厂华联	房产	5,086.00	170.13	--

102

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

马家堡分公司（公益西桥店）	华联股份	设备	--	86.02	56.56
青海第三分公司（西宁长江店）	华联股份	设备	--	22.22	--
精品超市（羊坊店）	华联股份	设备	--	28.71	--
合 计				7,097.38

（ 4 ）关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额 （万元）	借款起始日	借款到期日担保是否已 经履行完毕	借款到期日担保是否已 经履行完毕
本公司	华联集团	30,000	2010年2月3日	2011年2月3日	是
	华联集团	20,000	2010年2月11日	2011年2月10日	是
	华联集团	9,000	2010年12月13日2011年12月12日		是
	华联集团	1,000	2010年12月27日2011年12月27日		是
	华联集团	30,000	2010年3月24日	2013年3月23日	否
	华联集团	30,000	2011年1月13日	2012年1月13日	否
	华联集团	5,000	2011年3月24日	2012年3月22日	否
	华联集团	15,000	2011年5月27日	2012年5月21日	否
	华联集团	1,000	2011年12月13日2012年12月13日		否
	华联集团	9,000	2011年12月21日2012年12月20日		否
未履行完毕担保合计		90,000
华联集团	本公司	30,000	2010年4月22日	2011年2月25日	是
	本公司	5,000	2010年12月7日	2011年6月30日	是
	本公司	10,000	2011年3月1日	2012年2月16日	否
	本公司	5,000	2011年3月31日	2012年2月16日	否
	本公司	5,000	2011年4月21日	2012年2月16日	否
	本公司	10,000	2011年5月18日	2012年2月16日	否
	本公司	25,000	2011年6月22日	2012年6月22日	否
	本公司	20,000	2011年9月9日	2012年3月9日	否
	本公司	10,000	2011年11月21日2012年11月21日		否
未履行完毕担保合计		85,000
华联股份	本公司	70,000	2009年11月2日	2015年11月2日	否

（ 5 ）在关联方存放款项的情况

经 2010 年度股东大会审议通过，本公司在华联财务开立结算账户，用于采购付款 等日常经营活动，存款余额以不超过上年营业收入 25% 为上限。该账户期末余额 187,047.70 万元，华联财务本期按银行同期存款利率向本公司支付存款利息 4,799.17 万元（期初： 92,234.69 万元，上期： 2,580.66 万元）。

103

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

（ 6 ）向关联方借款的情况

报告期内，本公司向华联财务借款 6,000 万元，按银行同期贷款利率支付利息 296.67 万元。

（ 7 ）收购关联方资产的情况

第四届董事会第二十一次会议审议通过，本公司与华联集团签订《资产收购合 同》，收购华联集团所属成都盐市口超市门店部分资产，根据此等资产的评估价 值，收购价格确定为 715.39 万元。

（ 8 ）向关联方提供其及接受关联方他服务的情况

A 、报告期内，华联股份、万贸置业、华联商业与本公司部分门店共用物业，日 常经营用水、电费用由本公司对外缴纳，本公司按水电市政价格与各方结算。

B 、报告期内，华联清洁为本公司部分门店卖场提供保洁服务，本公司按市场价 格计付服务费 374.41 万元。

C 、报告期内，本公司租用华联瑞和位于北京市大兴区培训中心部分物业作为办 公场地，同时，为该培训中心提供整体物业管理服务；该培训中心总建筑面积 47,648 平方米，本公司租用面积 33,257 平方米，经双方协议，本公司以应收取的 物业管理费抵付物业租金。

（ 9 ）关键管理人员薪酬

本公司本期关键管理人员 8 人，支付薪酬情况见下表：

关联方	支付关键管理人 员薪酬决策程序	本期发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例%	上期发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例%
关键管理人员	根据经董事会批 准的薪酬方案	447.20 0.58	451.50 0.80

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数 账面余额	坏账准备	期初数 账面余额	坏账准备
应收账款	山西华联	342,582.65	17,129.13	--	--
其他应收款	山西华联	108,677.80	5,433.89	159,654.92	7,982.75
	武汉华联	--	--	24,850.74	1,242.54

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

（ 2 ）应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
短期借款	华联财务	60,000,000.00	--
预收款项	馥颂商业	--	390,482.40
其他应付款	华联集团	454,599.60	945,399.60
	华联清洁	993,066.88	--
	华联商贸	475,984.32	856,482.13
	新光百货	287,701.25	349,410.60

七、 或有事项

经 2010 年度股东大会审议通过，本公司与华联集团签订《相互融资担保协议》。 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司为华联集团 90,000 万元借款提供保证担保。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或 有事项。

八、承诺事项

1 、租赁

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司部分门店经营场地采用租赁方式取得。租赁合 同约定的租期一般为 10-30 年，但经协商一致或法定事由，可以变更或解除；租 赁期满不再续租或合同解除后，本公司负有在规定期限内将拥有所有权的资产和 商品撤出的权利和义务。在现有合同条件下， 2012-2014 年度每年将支付的已开 业门店租赁付款额分别为 45,950.88 万元、 46,775.70 万元和 47,900.39 万元。

2 、相互融资担保协议

经 2008 年 12 月 29 日召开的 2008 年第五次临时股东大会审议通过，本公司与华 联股份签署《相互融资担保协议》，华联股份同意为本公司发行不超过 70,000 万元、期限为 3-7 年公司债券提供连带责任担保；本公司同意在债券发行完成后， 为华联股份或其控股子公司向金融机构借款或公开发行债券提供相应的担保。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

经第四届董事会第二十七次会议审议通过， 2012 年 2 月 8 日，本公司委托北京银 行股份有限公司向北京华联鹏瑞商业投资管理有限公司提供委托贷款 18,000 万 元。

本公司第四届董事会第二十九次会议审议通过 2011 度利润分配预案，以 2011 年

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

末总股本 66,580.7918 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共计派 发现金股利 5,326.46 万元。

截至 2012 年 4 月 20 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十、非同一控制下企业合并

本公司取得了黄山华绿园 65% 股权，合并成本为现金 26,835,800 元，购买日确定 为 2011 年 12 月 31 日。

项 目	购买日公允价值	购买日账面价值
流动资产	29,558,203.46	29,558,203.46
非流动资产	12,631,604.68	8,301,423.51
流动负债	903,961.99	903,961.99
购买取得净资产	41,285,846.15	36,955,664.98
按持股比例（65%）占有的净资产	26,835,800.00	24,021,182.24
购买成本	26,835,800.00	26,835,800.00
购买产生的商誉	--

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

种 类	金 额	期末数 比例% 坏账准备	期末数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收账款	16,108,926.26	100	222,681.79	1.38
其中：账龄组合	2,399,159.52	14.89	222,681.79	9.28
关联组合	13,709,766.74	85.11	--	--
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--
合 计	16,108,926.26	100	222,681.79	1.38

应收账款按种类披露（续）

106

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

种 类	金 额	期初数 比例% 坏账准备	期初数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的应收账款	11,420,437.01	100	633,765.57	5.55
其中：账龄组合	4,761,060.22	41.69	633,765.57	13.31
关联组合	6,659,376.79	58.31	--	--
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款	--	--	--	--
合 计	11,420,437.01	100	633,765.57	5.55

说明：

① 账龄组合情况

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
1年以内	1,572,272.03	65.53	78,613.60	1,891,487.63	39.73	94,574.38
1至2年	154,769.42	6.45	15,476.94	293,808.93	6.17	29,380.89
2至3年	116,647.29	4.86	17,497.09	106,848.55	2.24	16,027.28
3年以上	555,470.78	23.16	111,094.16	2,468,915.11	51.86	493,783.02
合 计	2,399,159.52	100	222,681.79	4,761,060.22	100	633,765.57

② 关联组合情况

单位名称	期末数	期初数
精品超市	9,815,648.99	5,065,710.19
事农国际	2,316,822.06	--
联合创新	482,354.61	741,349.87
南京大厂华联	421,469.60	313,522.75
兰州华联	301,316.38	200,753.27
南京湖南路华联	217,497.90	338,040.71
广西华联	81,584.12	--
呼市金宇	73,073.08	--
合 计	13,709,766.74	6,659,376.79

• （ 2 ）期末无应收持本公司 5% 以上表决权股份股东的款项。

（ 3 ）期末应收账款金额前五名单位情况

107

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例%
精品超市	关联方	9,815,648.99	1年以内	60.93
事农国际	关联方	2,316,822.06	1年以内	14.38
联合创新	关联方	482,354.61	1年以内	2.99
南京大厂华联	关联方	421,469.60	1年以内	2.62
山西华联	关联方	342,582.65	1年以内	2.13
合 计		13,378,877.91		83.05

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

种 类	金 额	期末数 比例% 坏账准备	期末数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	387,563,478.98	100	10,406,210.58	2.69
其中：账龄组合	104,293,489.31	26.91	10,406,210.58	9.98
关联组合	283,269,989.67	73.09	--	--
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款	--	--	--	--
合 计	387,563,478.98	**100 **	10,406,210.58	2.69
其他应收款按种类披露（续）

种 类	金 额	期初数 比例% 坏账准备	期初数 比例% 坏账准备	计提比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款	--	--	--	--
按组合计提坏账准备的其他应收款	320,108,302.27	100	10,923,938.19	3.41
其中：账龄组合	121,439,713.70	37.94	10,923,938.19	9.00
关联组合	198,668,588.57	62.06	--	--
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款	--	--	--	--
合 计	320,108,302.27	**100 **	10,923,938.19	3.41

说明：

• ① 账龄组合情况

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北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

账 龄	金 额	期末数 比例%	坏账准备	金 额	期初数 比例%	坏账准备
1年以内	58,890,231.44	56.47	2,944,511.57	66,993,901.75	55.17	3,349,695.09
1至2年	12,513,035.49	12.00	1,251,303.55	26,756,794.22	22.03	2,675,679.42
2至3年	7,352,980.37	7.05	1,102,947.06	12,784,797.20	10.53	1,917,719.58
3年以上	25,537,242.01	24.48	5,107,448.40	14,904,220.53	12.27	2,980,844.10
合 计	104,293,489.31	**100 **	**10,406,210.58 **	121,439,713.70	100	10,923,938.19

② 关联组合情况

单位名称	期末数	期初数
精品超市	223,321,083.19	89,438,534.18
联合创新	51,855,328.22	43,382,442.49
陕西事农	--	48,818,070.58
南京湖南路华联	8,093,578.26	10,305,322.15
南京大厂华联	--	6,724,219.17
合 计	283,269,989.67	198,668,588.57

• （ 2 ）期末无应收持本公司 5% 以上表决权股份股东的款项。

（ 3 ）期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例%
精品超市	关联方	223,321,083.19	1年以内	57.62
联合创新	关联方	51,855,328.22	1年以内	13.38
北京美邦亚联房地产有限公司	非关联方	9,500,000.00	3年以上	2.45
北京银盈通管理咨询有限公司	非关联方	8,973,886.95	1年以内	2.32
南京湖南路华联	关联方	8,093,578.26	1年以内	2.09
合 计		301,743,876.62		77.86

3 、长期股权投资

被投资单 位名称	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额 在被投资单位 持股比例%	期末余额 在被投资单位 持股比例%
①对子公司投资：
兰州华联	成本法	58,353,398. 53	58,353,398.5 3	--	58,353,398.5 3	90

109

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

南京大厂 华联	成本法	28,560,285. 53	28,560,285.5 3	--	28,560,285.5 3	90
广西华联 呼市金宇 南京湖南 路	成本法 成本法 成本法	54,670,521. 48 70,960,000. 00 6,000,000.0 0	54,670,521.4 8 70,960,000.0 0 6,000,000.00	-- -- --	54,670,521.4 8 70,960,000.0 0 6,000,000.00	90 83.13 60
精品超市	成本法	10,000,000. 00	10,000,000.0 0	--	10,000,000.0 0	100
联合创新 事农国际 明德福海	成本法 成本法 成本法	5,000,000.0 0 30,000,000. 00 4,727,122.3 4	5,000,000.00 30,000,000.0 0 4,727,122.34	-- -- --	5,000,000.00 30,000,000.0 0 4,727,122.34	100 100 83.33
陕西事农 成本法 黄山华绿 园 成本法 ②对联营企业投资：		4,201,443.1 4 26,835,800. 00	4,201,443.14 --	-- 26,835,800. 00	4,201,443.14 26,835,800.0 0	70 65
华联财务	权益法	366,224,668.2 ~~8~~	389,841,786. ~~29 ~~	25,764,746.24	415,606,532. ~~53~~	33
合 计		665,533,239.3 ~~0~~	662,314,557. ~~31 ~~	52,600,546.24	714,915,103. ~~55~~

长期股权投资汇总表（续）

被投资单位名称	在被投资单位 表决权比例%	减值准备本期计提减值准 备	减值准备本期计提减值准 备	本期现金红利
①对子公司投资：
兰州华联	100	--	--	--
南京大厂华联	100	--	--	--
广西华联	100	--	--	--
呼市金宇	100	--	--	--
南京湖南路华联	100	--	--	--
精品超市	100	--	--	--
联合创新	100	--	--	--
事农国际	100	--	--	--
明德福海	83.33	--	--	--
陕西事农	70	--	--	--
黄山华绿园	65	--	--	--
②对联营企业投
资 华联财务	33	--	--	--
合 计		--	--	--

4 、营业收入和营业成本

110

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

（ 1 ）营业收入、成本

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	8,980,169,879.17	8,292,481,941.99
其他业务收入	1,038,179,377.71	864,354,875.05
营业成本	7,993,998,946.63	7,410,642,728.62

营业成本		7,993,998,946.63	7,410	,642,728.62
（2）主营业务
项 目	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额 营业收入 营业成本
商品零售	8,980,169,879.17	7,991,460,059.09	8,292,481,941.99	7,407,253,159.06

本公司主要经营超市业务，报告期主营业务收入来自母公司所属超市。

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	25,764,746.24	17,715,931.63
处置长期股权投资产生的投资收益	--	27,260,000.00
合 计	25,764,746.24	44,975,931.63
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称	本期发生额	上期发生额
华联财务	25,764,746.24	17,721,485.84
北京华联商品进出口有限公司	--	-5,554.21
合 计	25,764,746.24	17,715,931.63
（3）处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位名称	本期发生额	上期发生额
沈阳世纪信达商业管理有限公司	--	27,260,000.00
现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	55,472,973.81	86,196,168.94

6 、现金流量表补充资料

111

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

加：资产减值准备	-928,811.39	-5,076,026.24
固定资产折旧	97,573,390.80	87,273,858.37
无形资产摊销	--	--
长期待摊费用摊销	58,819,967.34	57,161,905.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-990,581.34	1,405,776.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,367,751.28	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	--	--
财务费用（收益以“－”号填列）	112,225,678.36	91,443,165.70
投资损失（收益以“－”号填列）	-25,764,746.24	-44,975,931.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	241,038.51	1,269,006.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-783,200.40	-783,200.43
存货的减少（增加以“－”号填列）	-361,499,513.28	-223,661,665.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-103,040,572.05	43,371,499.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	583,410,008.36	629,236,176.90
其他	-76,714,998.38	-66,388,804.74
经营活动产生的现金流量净额	342,388,385.38	656,471,928.42
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	--	--
一年内到期的可转换公司债券	--	--
融资租入固定资产	--	--
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,534,378,370.52	2,478,364,629.80
减：现金的期初余额	2,478,364,629.80	2,095,923,911.19
加：现金等价物的期末余额	--	--
减：现金等价物的期初余额	--	--
现金及现金等价物净增加额	2,056,013,740.72	382,440,718.61

十二、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

项 目	本期发生额
非流动性资产处置损益	-3,760,384.11
政府补助	6,578,076.34
受托经营取得的托管费收入	1,156,484.24

112

北京华联综合超市股份有限公司 2011 年年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,791,025.55
非经常性损益总额	7,765,202.02
减：非经常性损益的所得税影响数	2,176,504.63
非经常性损益净额	5,588,697.39
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	36,972.77
归属于公司普通股股东的非经常性损益	5,551,724.62

2 、净资产收益率

报告期利润	加权平均净资产收益率%
归属于公司普通股股东的净利润	2.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.99
加权平均净资产收益率的计算过程如下：

项 目	代码	本期
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	57,578,445.20
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	5,551,724.62
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润	P2=P1-F	52,026,720.58
归属于公司普通股股东的期初净资产	E0	1,800,830,594.09
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 股东的净资产	Ei	1,280,399,000.00
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	8
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股 东的净资产	Ej	99,871,187.70
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数	Mj	8
其他事项引起的净资产增减变动	Ek	--
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数	Mk	--
报告期月份数	M0	12
归属于公司普通股股东的期末净资产	E1	3,038,936,851.59
归属于公司普通股股东的加权平均净资产	E2=E0+P1/2+EiMi/M0- EjMj/M0+Ek*Mk/M0	2,616,638,358.22
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率	Y1=P1/E2	2.20%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平 均净资产收益率	Y2=P2/E2	1.99%

3 、主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

• （ 1 ）货币资金期末 485,425.19 万元，较期初增加 83.88% ，主要是本期增发股票及 扩大借款规模、发行短期融资债券募集的资金暂未全部使用。

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（ 2 ）存货余额期末 150,926.30 万元，较期初增加 41.95% ，主要是本期门店数量增 加，致使库存商品总量增加。

（ 3 ）应付票据期末 35.18 万元，较期初减少 97.16% ，主要是本期兑付到期票据所 致。

（4）预收款项期末 60,684.87 万元，较期初增加 42.85% ，主要是本期预收货款增 加。

• （ 5 ）应交税费期末 -8,970.86 万元，较期初减少 40.62% ，主要是本期部分门店结 转下期待抵扣的增值税进项税额增加。

（ 6 ）管理费用本期发生额 24,681.17 万元，较上期增加 30.53% ，主要是本期新开 业门店增加，相关费用增加。

十三、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第二十九次会议于 2012 年 4 月 20 日批准。

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十二、 备查文件目录

• 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：彭小海 北京华联综合超市股份有限公司 2012 年 4 月 24 日

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