Inner Mongolia First Machinery GroupCo.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 24, 2014

包头北方创业股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2014]000556 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）

包头北方创业股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2013 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	包头北方创业股份有限公司2013 年度募集资	1-5
	金存放与使用情况专项报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2014]000556 号

包头北方创业股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的包头北方创业股份有限公司（以下简称北创公 司）《2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募 集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

北创公司董事会的责任是按照上海证券交易所发布的《上海证券 交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定编制募集资金专项报 告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北创公司募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北创公司募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的

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大华核字[2014]000556 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的

内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，北创公司募集资金专项报告的编制符合上海证券交易 所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的规定，在

所有重大方面公允反映了北创公司2013 年度募集资金存放与使用情 况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供北创公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其

他目的。我们同意将本报告作为北创公司年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： · 中国 北京 中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇一四年三月二十一日

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包头北方创业股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

包头北方创业股份有限公司

2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

1.2008 年4 月2 日，中国证监会以证监发行字[2008] 495 号文《关于核准包头北方创 业股份有限公司非公开发行股票的通知》核准包头北方创业股份有限公司（以下简称“本公 司”或“公司”）向八名投资人定向增发有限售期限的股票4,323 万股。每股发行价格为7.24 元，共募集资金312,985,200.00 元（以下简称2008 年募集资金），扣除发行费用 12,985,200.00 元，募集资金净额为300,000,000.00 元。该募集资金已于2008 年6 月2 日 全部到账，并经大信会计师事务所有限公司大信京验字（2008）第0022 号验资报告审验确 认。截止2012 年12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入275,400,000.00 元，账户余额 25,585,295.81 元。

2.2012 年10 月17 日，中国证监会出具了《关于核准包头北方创业股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2012]1377 号），批准北方创业向特定投资者非公开发行不 超过5,600 万股（含5,600 万股）A 股股票。2012 年12 月12 日公司发行股份，每股价格为 15 元/股，发行股数55,333,333 股，募集资金总额为829,999,995.00 元（以下简称2012 年募集资金），扣除发行费用30,290,333.18 元后，募集资金净额为799,709,661.82 元。募 集资金到位情况已于2012 年12 月13 日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出 具了大华验字〔2012〕363 号《验资报告》。截止2013 年12 月31 日，公司对募集资金项目 累计投入170,605,192.40 元，账户余额644,792,174.53 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等法律法 规，结合公司实际情况，制定了《包头北方创业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简 称“管理制度”），该《管理制度》于2005 年3 月28 日经本公司二届六次董事会审议通过； 2008 年8 月15 日，公司对《募集资金管理办法》进行了修订并经三届十三次董事会审议通 过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并 对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。授权保荐代表人可以随时到开设 募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使

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包头北方创业股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

用情况至少进行现场调查一次。

根据《募集资金管理办法》规定，公司对2008 年募集资金采用专户存储制度，2008 年 6 月10 日公司分别与保荐机构财富证券有限责任公司、包商银行股份有限公司鑫源支行签 订了《募集资金三方监管协议》。2010 年6 月由于公司保荐机构财富证券业务变更，公司与 财富里昂证券有限责任公司重新签订了《募集资金使用专项督导协议》，并与包商银行股份 有限公司鑫源支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。 公司对2012 年募集资金采用专 户存储制度，2012 年12 月24 日公司及保荐机构国信证券股份有限公司与中信银行包头支 行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2013 年8 月13 日根据公司五届三次董事会会议决议：同意将公司2008 年募集资金节 余资金永久补充流动资金，募集资金专户资金（含利息收入）共计25,657,367.02 元，公司 已于2013 年9 月5 日将该募集资金专户注销。

截至2013 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

1.2013 年12 月31 日，公司尚未使用的2013 年募集资金存放于非公开发行股票募集 资金专用账户，账户的余额明细如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
中信银行包头支行	7273110182600050919	801,684,995.15	644,792,174.53	活期等方式
合 计		801,684,995.15	644,792,174.53	活期等方式

三、2013 年度募集资金的使用情况

1.公司2008 年募集资金25,656,367.02 元（含利息收入）于2013 年8 月13 日经公司 五届三次董事会会议决议同意将公司2008 年募集资金节余资金永久补充流动资金。上述资 金2013 年度未使用过，公司已于2013 年9 月5 日将该募集资金专户注销。

2.公司2013 年募集资金使用情况如下：

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包头北方创业股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金使用情况表

金额单位：人民币元

			金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
募集资金总额			799,709,661.82			本年度投入募集资金总额			162,403,230.60
变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额			170,605,192.40
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目	已变更 项目，含 部分变 更（如 有）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入 金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
重载快捷铁路货车技术 改造项目		799,709,661.82	799,709,661.82	799,709,661.82	162,403,230.60	170,605,192.40	-629,104,469.42	21.33	2014.12	不适 用	不适 用	否
合计	—	799,709,661.82	799,709,661.82	799,709,661.82	162,403,230.60	170,605,192.40	-629,104,469.42	—	—		—	—
未达到计划进度原因 （分具体募投项目）	无
项目可行性发生重大变 化的情况说明	无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	2013 年1 月14 日，公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币3,723.2340 万元。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构对该事项均发表了认可意见。根据第五届董事会第一次会议 决议，2013年1月公司完成上述募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
募集资金结余的金额及 形成原因	无
募集资金其他使用情况	无

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四、2012 年募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2012 年12 月13 日，公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目金额计人民币 3,723.2340 万元。2013 年1 月14 日，公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关于用 募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币3,723.2340 万元。公司已聘请大华会计师事务 所对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项审核。根据大华会计师事务 所出具的《包头北方创业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》 （大华核字【2013】000011 号），截至2012 年12 月13 日，公司已以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的实际投资额为人民币3,723.2340 万元。公司独立董事、公司监事会以及 保荐机构对该事项均发表了认可意见。根据第五届董事会第一次会议决议，公司完成上述募 集资金置换。

五、2008 年募集资金节余资金永久补充流动资金情况

公司2013 年8 月23 日召开五届三次董事会、五届三次监事会会议通过决议，同意将 2008 年募集资金节余资金（含利息收入）人民币 25,657,367.02 元永久补充流动资金。公 司已于2013 年9 月5 日将该募集资金专户注销。

六、节余募集资金使用情况

2013 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集 资金投资项目的情况。

七、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度未发生变更募集资金投资项目的情况。

八、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。

九、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

经核查，保荐人认为：2013 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执 行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违反《上海证券交 易所上市公司募集资金管理规定》的情况。

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包头北方创业股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

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