Inner Mongolia First Machinery GroupCo.,Ltd. — Annual Report 2011

Apr 20, 2012

证券代码：600967 证券简称：北方创业 公告编号：临 2012－27 号

包头北方创业股份有限公司 2011 年年报更正公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司于2012 年2 月22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）上刊登了公司2011 年年度报告。上海证券交易所 及中国证监会内蒙古监管局对公司年报进行了事后核查并提出了补充披露更正 要求，现对2011 年年度报告中披露的部分内容予以更正或补充披露如下：

一.在年报“八、 董事会报告（一） 管理层讨论与分析 四、公司未来的风险 因素预测及采取的有效措施中补充披露如下:

（四）主体单一，产品市场深度低，饱和快的风险

铁路货车业务是我公司的主营业务，近年来发展迅速，但也存在投资主体单 一，产品市场深度低，饱和快的风险。公司已经意识到了产品单一的风险，在 2011 年度董事会上，与会董事就这个问题进行了充分讨论并达成了共识。公司 将通过市场结构、产品结构调整、转变经营模式来应对上述风险。在稳步提升国 内市场份额的基础上，大力开拓国际市场。

产品结构调整就是要着眼于整个铁路行业，进一步拓展产业链，积极研发铁 路建设和维护保养需要的售价高、附加值高的特种工程设备，培育新的经济增长 点，在铁路货车及相关产业开展资本运作，完善产业链，降低产品单一风险。

二.在年报“十、重要事项（五）报告期内公司重大关联交易事项2、关联债 权债务往来中报告期内资金被占用情况及清欠进展情况”中，公司误将内蒙古一 机集团北方实业公司认定为公司大股东及其附属企业并按资金占用进行了披露， 经大华会计师事务所有限公司核查并出具《关于包头北方创业股份有限公司与内 蒙古一机集团综企有限责任公司不具有关联方关系的更正说明》及《关于包头北 方创业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明报告更正

的说明》认定内蒙古一机集团北方实业公司不属于公司大股东及其附属企业，公 司报告期内不存在被控股股东及其附属企业占用资金情况，现删除报告期内资金 被占用情况及清欠进展情况表。

原披露为：

1、 关联债权债务往来

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
内蒙古一机 集团北方实 业有限公司	其他关联人	20,000,000.00	0.00
合计		20,000,000.00	0.00

报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
控股股东及其他关联方非经 营性占用上市公司资金的余 额			报告期内发 生的期间占 用、期末归还 的总金额		报告期内已清欠情况
				报告期内清 欠总额	清欠方式		清欠金 额		清欠时 间（月 份）
报告 期初	报告期内发 生额	报告 期末
0.00	20,000,000.00	0.00	20,000,000.00	20,000,000.00	现金偿还	20,000,000.00			2011 年12 月

现更正为：

1、 关联债权债务往来

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
内蒙古一机 集团北方实 业有限公司	其他关联人	20,000,000.00	0.00
合计		20,000,000.00	0.00

三、在年报“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易”中公司误将内 蒙古一机集团综企有限责任公司认定为公司母公司的控股子公司，实际公司控股 股东内蒙古一机集团只持有内蒙古一机集团综企有限责任公司3.5%的股权，内 蒙古一机集团综企有限责任公司工会委员会持股96.5%。内蒙古一机集团综企有 限责任公司不是本企业的其他关联方。现将内蒙古一机集团综企有限责任公司从

本企业的其他关联方情况中删除，并相应删除与其进行的关联方交易情况。

（1）在“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易3、本企业的其他关联 方情况中删除第三行关联方内蒙古一机集团综企有限责任公司。

（2）在“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易3、关联交易情况（1） 采购商品/接受劳务情况表中删除第十五行与内蒙古一机集团综企有限责任公司 发生的交易，本期发生额合计由992,453,049.82 元变更为990,291,217.15 元， 上期发生额合计由704,567,347.20 元变更为704,040,583.41 元。

（3）在“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易3、关联交易情况（2） 出售商品/提供劳务情况表中删除第七行与内蒙古一机集团综企有限责任公司发 生的交易，上期发生额合计由870,745,815.70 元变更为869,599,755.85 元。 （4）在“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易5、关联方应收应付款 上市公司应收关联方款项表中删除第十一行。

（5）在“十一、财务会计报告（八）关联方及关联交易5、关联方应收应付款 项上市公司应付关联方款项表中删除第二十六行。

备查文件：

1、大华会计师事务所出具的《关于包头北方创业股份有限公司与内蒙古一 机集团综企有限责任公司不具有关联方关系的更正说明》及《关于包头北方创业 股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明报告更正的说明》 2、2011 年年报及摘要（修订版）

包头北方创业股份有限公司 二〇一二年四月二十日

关于包头北方创业股份有限公司与内蒙古一机集团 综企有限责任公司不具有关联方关系 的更正说明

包头北方创业股份有限公司董事会：

由于在对包头北方创业股份有限公司（以下简称北方创业公司） 2011 年度财务报告审计时，企业提供内蒙古一机集团综企有限责任 公司（以下简称综企公司）是内蒙古第一机械集团有限公司（以下简 称一机集团）的子公司。而北方创业公司的母公司是一机集团，北方 创业公司也是一机集团的子公司，二者同为一机集团子公司，所以认 定综企公司与北方创业公司具有关联方关系。

根据北方创业公司补充提供的综企公司的最新的公司章程等相 关资料，综企公司注册资本1733 万元，其中一机集团出资60 万元， 占注册资本3.5%；内蒙古一机集团综企有限责任公司工会委员会出 资1673 万元，占注册资本96.5%。综企公司董事会五人成员中，一 机集团派出一人，其他股东派出四人。根据综企公司股东出资情况及 董事会组成情况，可判断一机集团对综企公司不具有控制关系，从而 判断做为一机集团的子公司北方创业公司与综企公司之间不具有关 联方关系。

大华会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师: · 中国 北京 二○一二年三月二十二日

关于包头北方创业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明报告

更正的说明

包头北方创业股份有限公司董事会：

大华会计师事务所有限公司于二○一二年二月二十日出具了大 华核字[2012]1160 号《包头北方创业股份有限公司控股股东及其他 关联方资金占用情况的专项说明报告》。

由于在对包头北方创业股份有限公司（以下简称北方创业公司） 2011 年度财务报告审计时，企业提供内蒙古一机集团综企有限责任 公司（以下简称综企公司）是内蒙古一机集团的子公司；而内蒙古一 机集团北方实业有限公司（以下简称北方实业公司）董事会由七名董 事组成，其中一机集团派出一人，北方创业公司派出一人，综企公司 派出两人，一机集团可控制的董事四人，占董事会成员人数的大多数， 据此判断一机集团对北方实业实质上具有控制关系。

根据北方创业公司补充提供的综企公司和北方实业公司的最新 的公司章程等相关资料，综企公司董事会五人成员中，一机集团派出 一人，其他股东派出四人。一机集团对综企公司不具有控制关系，从 而一机集团公司对北方实业公司不具有直接控制、间接控制关系。

北方实业公司的注册资本和股东出资情况如下：

1

序 号	股东名称	出资额（万元）	出资比例（%）	备注
1	内蒙古一机集团北方实业有限公司 股份管理协会	1,626.71	50.09	个人股东持股 会
				内蒙古一机械
2	内蒙古一机集团综企有限责任公司	858.84	26.44	集团有限公司
				的参股公司
3	内蒙古第一机械集团有限公司	462.32	14.23
4	包头北方创业股份有限公司	300.13	9.24
	注册资本	3,248.00	100.00

按照上海证券交易所公司管理部2012 年1 月17 日发布的《上市 公司2011 年年度报告工作备忘录第三号—上市公司非经营性资金占 用及其他关联资金往来的专项说明》，北方实业公司不属于北方创业 公司大股东及其附属企业。

对于上述差错，北方创业公司重新编制了《包头北方创业股份有 限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表》（以下简称“汇总表”）。

据此，大华会计师事务所有限公司对大华核字[2012]1160 号审 核报告中部分内容进行更正，删除包头北方创业股份有限公司控股股 东及其他关联方资金占用情况的专项说明第四段：“我们注意到，公 司于2011 年3 月16 日向内蒙古一机集团北方实业公司拆借资金 1,000 万元、于2011 年4 月18 日向内蒙古一机集团北方实业公司拆 借资金1,000 万元，累计拆借资金2,000 万元。于2011 年12 月27 日收回拆借资金本金2,000 万元，利息97.28 万元。”

经更正后，北方创业公司不存在大股东及其附属企业占用资金情 况。

2

附件1：

更正后：包头北方创业股份有限公司2011 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表

附件2：

更正前：包头北方创业股份有限公司2011 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所 中国注册会计师：

有限公司 中国注册会计师: · 中国 北京 二○一二年三月二十二日

3

附件1

更正后包头北方创业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2011 年度占用 资金的利息	2011 年度偿还累 计发生金额（不含 利息）	2011 年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企 业
小计
前大股东及其附属企 业
小计
总计					-	-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2011 年期初 往来资金余 额	2011 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2011 年度往来 资金的利息	2011 年度偿还累 计发生金额（不含 利息）	2011 年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	应收账款	58300775.78	729751875.4		744693695.7	43358955.43	销售产品及材料	经营性往来
	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	预付账款	150553.76	18450000		18600553.76		购买材料	经营性往来
	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	应收票据	15740000	33100000		22360000	26480000	销售产品	经营性往来
	内蒙古一机综企华凯机械有限公司	同一母公司	应收账款	589612.02	3760.01		593372.03		销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团大地工程机械公司	同一母公司	应收账款	906162.69	580368.88		355681.79	1130849.78	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团大地工程机械公司	同一母公司	应收票据	334048	300000		334048	300000	房租	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	应收账款		400000		400000		房租	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	预付账款		400000			400000	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司	同一母公司	预付账款	287694.93	680000		967694.93		购买材料	经营性往来
	内蒙古一机集团新兴建筑安装有限责任公司	同一母公司	预付账款	3517914.25	-422614		2693384.92	401915.33	工程款	经营性往来
	包头北方创业专用汽车有限责任公司	同一母公司	应收账款		349232		300000	49232	房租	经营性往来
	包头北方创业专用汽车有限责任公司	同一母公司	应收票据		300000			300000	房租	经营性往来
	内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司	同一母公司	应收账款		4295345.15		4295345.15		销售材料	经营性往来
	包头北奔重型汽车有限公司	同一母公司	应收账款	12311047.69	80622566.94		74252129.68	18681484.95	销售材料	经营性往来
	包头北奔重型汽车有限公司	同一母公司	应收票据		11500000			11500000	销售产品	经营性往来
	包头兵工新世纪宾馆有限公司	同一母公司	应收账款		8500		8500		销售产品	经营性往来
	内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司	同一母公司	应收账款	2338805.37	1581316.71		2629408.59	1290713.49	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	应收票据		400000			400000	房租	经营性往来
	兵器财务有限公司	同一实际控制人	银行存款	376045738.4	2351755982		2688892878	38908842.37	存款	经营性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	包头北方创业大成装备制造有限公司	子公司	其他应收款	44633453.42			3000000	41633453.42	资金拆借	非经营性往来
	内蒙古一机集团富成锻造有限责任公司	子公司	其他应收款		50000000	2454725	50000000		资金拆借	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属 企业
总计				515155806.3	3284056333	2454725	3614376693	184835446.8

单位负责人： 单位主管会计机构负责人： 会计机构负责人：

4

附件2

更正前包头北方创业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初占 用资金余额	2011 年度占用累计发生 金额（不含利息）	2011 年度占用资 金的利息	2011 年度偿还累计发 生金额（不含利息）	2011 年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初占 用资金余额	2011 年度占用累计发生 金额（不含利息）	2011 年度占用资 金的利息	2011 年度偿还累计发 生金额（不含利息）	2011 年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及 其附属企业	内蒙古一机集团北方实业有限公司	母公司的联营公 司	其他应收款		20000000	972800	20000000		资金拆借	非经营性占用
小计					20000000	972800	20000000			非经营性占用
前大股东及 其附属企业
小计
总计					20000000	972800	20000000			非经营性占用
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初往 来资金余额	2011 年度往来累计发生 金额（不含利息）	2011 年度往来资 金的利息	2011 年度偿还累计发 生金额（不含利息）	2011 年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	应收账款	58300775.78	729751875.4		744693695.7	43358955.43	销售产品及材料	经营性往来
	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	预付账款	150553.76	18450000		18600553.76		购买材料	经营性往来
	内蒙古第一机械（集团）有限公司	控股股东	应收票据	15740000	33100000		22360000	26480000	销售产品	经营性往来
	内蒙古一机集团北方实业有限公司	同一母公司	应收账款		104385843		104385843		销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团北方实业有限公司	同一母公司	预付账款		6414702.32		6414702.32		购买材料	经营性往来
	内蒙古一机综企华凯机械有限公司	同一母公司	应收账款	589612.02	3760.01		593372.03		销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团大地工程机械公司	同一母公司	应收账款	906162.69	580368.88		355681.79	1130849.78	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团大地工程机械公司	同一母公司	应收票据	334048	300000		334048	300000	房租	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	应收账款		400000		400000		房租	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	预付账款		400000			400000	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团神鹿焊业有限公司	同一母公司	预付账款	287694.93	680000		967694.93		购买材料	经营性往来
	内蒙古一机集团新兴建筑安装有限责任公司	同一母公司	预付账款	3517914.25	-422614		2693384.92	401915.33	工程款	经营性往来
	包头北方创业专用汽车有限责任公司	同一母公司	应收账款		349232		300000	49232	房租	经营性往来
	包头北方创业专用汽车有限责任公司	同一母公司	应收票据		300000			300000	房租	经营性往来
	内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司	同一母公司	应收账款		4295345.15		4295345.15		销售材料	经营性往来
	包头北奔重型汽车有限公司	同一母公司	应收账款	12311047.69	80622566.94		74252129.68	18681484.95	销售材料	经营性往来
	包头北奔重型汽车有限公司	同一母公司	应收票据		11500000			11500000	销售产品	经营性往来
	包头兵工新世纪宾馆有限公司	同一母公司	应收账款		8500		8500		销售产品	经营性往来
	内蒙古一机集团瑞特精密工模具有限公司	同一母公司	应收账款	2338805.37	1581316.71		2629408.59	1290713.49	销售材料	经营性往来
	内蒙古一机集团宏远电器有限公司	同一母公司	应收票据		400000			400000	房租	经营性往来
	兵器财务有限公司	同一实际控制人	银行存款	376045738.4	2351755982		2688892878	38908842.37	存款	经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	包头北方创业大成装备制造有限公司	子公司	其他应收款	44633453.42			3000000	41633453.42	资金拆借	非经营性往来
	内蒙古一机集团富成锻造有限责任公司	子公司	其他应收款		50000000	2454725	50000000		资金拆借	非经营性往来
关联自然人
其他关联方 及其附属企 业
总计				515155806.3	3394856879	2454725	3725177238	184835446.8

单位负责人： 单位主管会计机构负责人： 会计机构负责人：

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