INNER MONGOLIA ERDOS RESOURCES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 15, 2024

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字 [ 2024 ] 第 ZG11004 号

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内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

内部控制审计报告

（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止）

目 录 页 次

一、 内部控制审计报告

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内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZG11004 号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称“鄂 尔多斯”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是鄂尔多斯董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

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四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，鄂尔多斯于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

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• 中国 上海

中国注册会计师：

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2024 年 4 月 12 日

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