INNER MONGOLIA ERDOS RESOURCES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Nov 21, 2018

向荣台鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日

合并及母公司财务报表

审计报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

邮编: 100037 地址: 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 传真: (010) 68364875 电话: (010) 68364878

录

一、审计报告

$\hat{\boldsymbol{r}}$

二、审计报告附送

1. 合并及母公司资产负债表

2. 合并及母公司利润表

3. 合并及母公司现金流量表

4. 合并及母公司股东权益变动表

5. 财务报表附注

三、审计报告附件

1. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件

2. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件

3. 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)证券、期货相关业务许可证复 印件

4. 注册会计师执业证书复印件

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址 (Add): 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 F15, Sichuan Building East, No. 1 Fu Wai Da Jie, Xicheng District. Beijing, China 传真 (Fax): 010-68364875 电话 (Tel): 010-68364878

宙 计报告

中兴华审字 (2018) 第011561 号

BICPA

流信 客观 公众

18A36020

34209727 2525353

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司(以下简 称"电冶集团")财务报表,包括2018年8月31日、2017年12月31 日、2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年1-8月、 2017年度、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了电冶集团 2018年8月31日、2017年12月31 日、2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年1-8月、 2017年度、2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于电冶集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意 见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一) 收入的确认

1、事项描述

收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附 注"三、重要会计政策及会计估计"注释(二十三)所述的会计政策及 "五、合并财务报表项目附注"注释(三十三)。

于 2018年1-8月、2017年度电冶集团销售硅铁、PVC 等化工产 品确认的主营业务收入分别为 11,892,920,952.95 元、

17,684,037,688.07 元, 占主营业务收入分别为 91.85%、93.69%。电 治集团对于产品销售产生的收入在商品所有权上的风险和报酬己转 移至客户时确认,根据销售合同约定自提客户以出库确认收入,送货 商品对方验收无误开具结算单为销售收入的确认时点。

由于收入是电冶集团的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了 达到特定目标或者期望而操纵收入确认时点的风险,我们将电冶集团 收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序:

(1) 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和 运行的有效性:

(2) 选取样本检查销售合同, 识别与商品所有权上的风险和报酬 转移相关的合同条款与条件,评价电冶集团收入确认时点是否符合企 业会计准则的要求:

(3) 结合产品对收入以及毛利情况执行分析, 判断本期收入金额 是否出现异常波动的情况;

(4) 对本期记录的收入交易选取样本, 核对发票、销售合同、出 库单及结算验收单,评价相关收入确认是否符合电冶集团收入确认的 会计政策:

(5) 就资产负债表日前后记录的收入交易, 选取样本, 核对出库 单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

(二) 应收账款的可收回性

1、事项描述

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

应收款项坏账准备的会计政策详情及应收账款的分析请参阅财 务报表附注"三、公司重要会计政策、会计估计"注释(十一)所述的 会计政策及"五、合并财务报表附注"注释(三)。

于 2018年8月31日、2017年12月31日,电冶集团合并财务 报表中应收账款的余额分别 1,588,431,668.79 元、1,872,146,199.51 元, 坏账准备分别为 97,825,516.42 元、102,698,089.16 元。电冶集团管理 层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况, 包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。

由于电冶集团管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运 用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的 可收回性为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款的可收回性而实施的审计程序包括以下程序:

(1)了解、评估并测试了电冶集团自审批客户信用期至定期审阅 客户应收账款坏账准备的流程以及管理层的关键内部控制;

(2) 审阅销售合同及与管理层的访谈, 了解和评估了电冶集团的 应收账款坏账准备政策;

(3)获取管理层评估应收账款是否发生减值以及计提坏账准备所 依据的资料,评价其恰当性和充分性;通过比较前期坏账准备计提数 与实际发生数,并结合对期后回款的检查,评价应收账款坏账准备计 提的充分性:

(4) 抽样检查应收账款坏账评估所依据资料的相关性和准确性, 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性,并执行独立函证程序及替 代测试程序。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估电冶集团的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 管理层计划清算电冶集团、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督电冶集团的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期 错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的 经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中, 我们运用了职业判断, 保持 了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据 获取的审计证据, 就可能导致对电冶集团持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未 来的事项或情况可能导致电冶集团不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就电冶集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团 审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项讲行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二〇一八年十一月二十一日

资产	附注	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
流动资产:
货币资金	五、(一)	5,916,384,943.18	2,598,537,243.53	2,436,112,878.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入			17,124,111.75	3,790,800.70
当期损益的金融资产	五、(二)
衍生金融资产
应收票据及应收账款	五、(三)	5,201,770,665.22	5,621,388,295.52	3,297,628,833.54
预付款项	五、(四)	637,691,954.36	453,599,227.55	687,222,476.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、(五)	1,446,895,920.88	935,545,785.28	722,589,833.42
买入返售金融资产
存货	五、(六)	1,806,787,627.15	1,677,129,113.31	2,103,064,525.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、(七)	43,258,316.19	353,412,460.39	90,500,258.14
流动资产合计		15,052,789,426.98	11,656,736,237.33	9,340,909,605.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	五、(八)	187,920,000.00	187,920,000.00	187,920,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、(九)	4,345,518,968.27	4,244,014,828.74	4, 164, 116, 518. 13
投资性房地产
固定资产	五、(十)	15,864,369,109.20	17,228,642,619.26	19,047,193,374.06
在建工程	五、(十一)	144,522,857.89	219,594,785.50	256,940,485.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、(十二)	764,458,253.38	732,674,498.44	712,932,922.96
开发支出
商誉	五、(十三)	1,029,337.04	2,028,283.07	2,028,283.07
长期待摊费用	五、(十四)	221,444,629.50	128,765,640.63	83,300,909.42
递延所得税资产	五、(十五)	48,657,440.54	33,278,101.54	25,954,301.35
其他非流动资产	五、(十六)	320, 272, 292. 25	120,000,000.00
非流动资产合计		21,898,192,888.07	22,896,918,757.18	24,480,386,794.40
资产总计		36,950,982,315.05	34,553,654,994.51	33,821,296,399.64

企业法定代表人:\

分支片分主管会计工作负责人:动作别见会计机构负责人:动户才能

负债和所有者权益	附注	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
流动负债:
短期借款	五、(十七)	9,321,987,806.40	10,231,200,000.00	8,660,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债			$\zeta'$
衍生金融负债
应付票据及应付账款	五、(十八)	6,378,292,617.62	5,506,219,364.44	4,369,007,033.27
预收款项	五、(十九)	475,457,505.69	326,612,337.07	429,231,703.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、(二十)	29,371,860.49	22,701,047.94	36,140,283.69
应交税费	五、(二十一)	387,521,855.60	359,888,833.17	222,898,146.40
其他应付款	五、(二十二)	885,013,289.79	559,470,463.64	551,324,545.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债			1,230,088,074.60	1,606,101,156.60
一年内到期的非流动负债	五、(二十三)	1,155,806,782.89
其他流动负债		18,633,451,718.48	18,236,180,120.86	15,875,502,869.65
流动负债合计
非流动负债:	五、(二十四)	2,172,606,542.72	2,661,004,015.48	2,144,160,808.83
长期借款 应付债券
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、(二十五)	177,788,602.71	140,719,564.70	127,867,489.60
递延所得税负债	五、(十五)	37,654,867.30	38,034,711.08	38,790,325.51
其他非流动负债	五、(二十六)	36,985,640.80	38,703,553.52	39,071,733.67
非流动负债合计		2,425,035,653.53	2,878,461,844.78	2,349,890,357.61
负债合计		21,058,487,372.01	21,114,641,965.64	18,225,393,227.26
所有者权益:
股本	五、(二十七)	10,287,422,534.00	8,000,000,000.00	8,000,000,000.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	五、(二十八)	1.266.546.071.94	342,359,205.74	189,233,613.57
减:库存股
其他综合收益	五、(二十九)	6,372,135.59	1,196,201.44	1,388,793.86 68,429,578.10
专项储备	五、(三十)	77,470,159.92	61,434,384.13	975,070,175.24
盈余公积	五、(三十一)	1,098,778,716.11	1,098,778,716.11
一般风险准备	五、(三十二)	2,829,329,159.31	3,620,612,527.94	6,028,019,406.14
未分配利润 归属于母公司所有者权益合计		15,565,918,776.87	13, 124, 381, 035. 36	15,262,141,566.91
少数股东权益		326,576,166.17	314,631,993.51	333,761,605.47
所有者权益合计		15,892,494,943.04	13,439,013,028.87	15,595,903,172.38
负债和所有者权益总计		36,950,982,315.05	34,553,654,994.51	33,821,296,399.64

重的 主管会计工作负责人:大帅那人会计机构负责人: 太舟观人 企业法定代表人:

资产	附注	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
流动资产:
货币资金		1,623,108,199.81	863, 272, 451.52	1,077,743,455.51
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十四、(一)	1,734,709,597.12	4,731,646,931.80	1,831,923,029.23
预付款项		561,979,048.66	197,632,021.33	365,487,182.86
其他应收款	十四、(二)	2,856,690,571.37	1,060,598,405.15	1,779,381,850.11
存货		250,712,920.10	233,443,126.65	366,403,370.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			2,945,807.09	4,251,732.86
流动资产合计		7,027,200,337.06	7,089,538,743.54	5,425,190,621.23
非流动资产:
可供出售金融资产		177,920,000.00	177,920,000.00	177,920,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四、(三)	14,219,972,656.01	11,561,330,256.33	11,533,504,229.18
投资性房地产
固定资产		4,720,780,447.31	5,032,337,582.51	3,700,630,842.05
在建工程		27,998,309.69	37,515,834.18	127,013,986.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产		245,021,782.71	263,600,666.96	231,247,919.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		320, 272, 292. 25	120,000,000.00
非流动资产合计		19,711,965,487.97	17,192,704,339.98	15,770,316,976.83
资产总计		26,739,165,825.03	24, 282, 243, 083. 52	21,195,507,598.06

《英览》主管会计工作负责人:尤好产后 会计机构负责人:动气和产权 企业法定代表人:

负债和所有者权益	附注	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
流动负债:
短期借款		4,544,590,000.00	4,316,000,000.00	2,492,300,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		2,714,671,992.67	1,853,545,825.06	1,365,198,222.77
预收款项		364,090,959.08	118,419,993.70	242,401,304.13
应付职工薪酬		19,005,112.10	14,786,137.18	15,256,484.97
应交税费		68, 653, 160.56	116,951,372.42	51,823,584.51
其他应付款		3,475,557,375.14	3,547,765,281.82	555,144,416.92
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		626,999,997.26	1,028,671,523.42	1,108,862,073.63
其他流动负债
流动负债合计		11,813,568,596.81	10,996,140,133.60	5,830,986,086.93
非流动负债:
长期借款		1,438,000,000.00	1,523,000,000.00	1,460,171,526.16
应付债券
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬		$\epsilon$ ).
预计负债
递延收益		17,599,183.34	14,228,383.33	9,931,683.33
递延所得税负债
其他非流动负债		12,992,122.08	13,699,176.34	14,844,971.74
非流动负债合计		1,468,591,305.42	1,550,927,559.67	1,484,948,181.23
负债合计		13,282,159,902.23	12,547,067,693.27	7,315,934,268.16
所有者权益:
股本		10,287,422,534.00	8,000,000,000.00	8,000,000,000.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积		1,175,995,936.98	205,518,970.26	63,089,156.42
减: 库存股	$\bar{x}$
其他综合收益
专项储备		4,634,818.73	263,814.89	536,803.64
盈余公积		1,098,778,716.11	1,098,778,716.11	975,070,175.24
未分配利润		890,173,916.98	2,430,613,888.99	4,840,877,194.60
所有者权益合计		13,457,005,922.80	11,735,175,390.25	13,879,573,329.90
负债和所有者权益总计		26,739,165,825.03	24, 282, 243, 083. 52	21,195,507,598.06

分 主管会计工作负责人:大舟卡尼 会计机构负责人:大人斗卡尼尼 企业法定代表人:

13,730,451,378.75 19,001,521,046.67 13,083,649,270.15 一、营业总收入 19,001,521,046.67 13,730,451,378.75 五、(三十三) 13,083,649,270.15 其中: 营业收入 利息收入 己赚保费 手续费及佣金收入 12,320,258,739.21 17,368,178,811.64 11,873,334,125.89 二、营业总成本 五、(三十三) 14,545,899,839.34 9,872,819,702.08 9,508,594,656.49 其中: 营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 279,691,590.80 五、(三十四) 366,266,413.65 397, 397, 658.44 税金及附加 五、(三十五) 903,086,217.94 697,896,416.38 602,811,250.21 销售费用 519,010,852.06 五、(三十六) 306,237,874.21 486,284,639.50 管理费用 五、(三十七) 607,240.08 19,688,146.17 6,115,955.91 研发费用 693,049,369.37 五、(三十八) 819,821,931.40 664,403,990.53 财务费用 625,133,020.01 五、(三十八) 711,347,441.37 589,963,236.56 其中: 利息费用 五、(三十八) 52,108,824.72 44,872,460.58 55,493,266.58 利息收入 257,183,568.44 五、(三十九) 240,703,813.90 资产减值损失 374,200,549.84 五、(四十) 54, 573, 191.83 70,532,779.54 加: 其他收益 $-12,067,403.01$ -39,233,418.28 五、(四十一) 投资收益(损失以"-"号填列) 86,752,691.76 49,048,712.02 -45,098,572.98 93,779,576.76 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 1,037,010.00 1,099,690.00 五、(四十二) 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) $-19,110,883.03$ 五、(四十三) $-13,524,902.23$ 2,040,134.65 资产处置收益(损失以"-"号填列) 汇兑收益(损失以"-"号填列) 1,679,382,399.33 1,352,885,348.23 1,353,681,162.50 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 五、(四十四) 12,138,596.52 103,961,486.81 43,597,373.63 加:营业外收入 97,359,093.54 15,956,696.25 五、(四十五) 74,880,413.29 减:营业外支出 1,440,890,138.79 1,322,398,122.84 1,594,161,902.31 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 370,095,613.03 五、(四十六) 285, 612, 450.71 329, 366, 133.98 减: 所得税费用 1,155,277,688.08 1,224,066,289.28 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 993,031,988.86 (一) 按经营持续性分类 1,155,277,688.08 993,031,988.86 1,224,066,289.28 1. 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) 2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) (二) 按所有权归属分类 $-60,739,993.75$ 28,185,971.64 $-15,875,546.86$ 1. 少数股东损益 1,216,017,681.83 964,846,017.22 1,239,941,836.14 2. 归属于母公司股东的净利润 504,293.25 $-192,592.42$ 5,175,934.15 六、其他综合收益的税后净额 $-192,592.42$ 504,293.25 5,175,934.15 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 504,293.25 $-192,592.42$ 5,175,934.15 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 $-192,592.42$ 504,293.25 5,175,934.15 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 $\epsilon$ 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 998,207,923.01 1,223,873,696.86 1,155,781,981.33 七、综合收益总额 1,216,521,975.08 970,021,951.37 1,239,749,243.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 $-15,875,546.86$ $-60,739,993.75$ 28,185,971.64 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一) 基本每股收益(元/股) (二) 稀释每股收益(元/股)	项目	附注	2018年1-8月	2017年度	2016年度

报告期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 2016年度: 17,757,346.86 元。

企业法定代表人: 人真意念

(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目	附注	2018年1-8月	2017年度	2016年度
一、营业收入	十四、(四)	3,940,534,322.34	5,712,562,729.93	4,480,847,949.15
减:营业成本	十四、(四)	2,909,549,482.30	4,122,048,111.05	3,402,196,753.07
税金及附加		56,598,694.45	71,392,729.77	48,320,845.48
销售费用		220,728,375.73	336, 332, 035. 45	312,016,113.47
管理费用		151,519,173.08	193,382,655.69	159,177,018.01
研发费用		5,938,805.55
财务费用		347,247,956.09	204,574,875.88	65,564,213.05
其中: 利息费用		336,117,469.30	258,313,637.36	187, 105, 177.09
利息收入		71,690,724.88	109,509,083.53	167,598,903.66
资产减值损失		65,066,665.05	93,865,287.01	8,938,745.65
加:其他收益		15,316,600.71	29,778,457.02
投资收益(损失以"-"号填列)	十四、(五)	83,954,620.37	670,441,220.07	730,979,712.76
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		83,954,620.37	23,396,213.31	$-82,660,807.63$
公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
资产处置收益(损失以"-"号填列)			$-1,415,754.20$	$-5,741,415.14$
二、营业利润(亏损以"-"填列)		283,156,391.17	1,389,770,957.97	1,209,872,558.04
加:营业外收入		1,705,010.63	2,242,178.65	73,025,865.89
减:营业外支出		3,212,990.66	38,630,107.52	1,123,500.57
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		281,648,411.14	1,353,383,029.10	1,281,774,923.36
减: 所得税费用		65,958,997.30	116,297,620.37	83,960,093.44
四、净利润(净亏损以"-"号填列)		215,689,413.84	1,237,085,408.73	1,197,814,829.92
(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		215,689,413.84	1,237,085,408.73	1,197,814,829.92
(二) 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4. 现金流量套期损益的有效部分
5. 外币财务报表折算差额
6. 其他		215,689,413.84	1,237,085,408.73	1,197,814,829.92
六、综合收益总额
七、每股收益: (一) 基本每股收益(元/股)
(二) 稀释每股收益(元/股)

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:1000000000000000000000000000000000000

内蒙古鄂尔多斯电力治金集团膜份有限公
合并现金流量越线脲辅贴 (除特别注明外,金额单位均为人民币元

$\chi^2_{\rm p}$

项目	附注	2018年1-8月	2017年度	2016年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		15,865,191,320.64	19,439,706,974.64	16,118,682,446.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		43,423,549.60	40,468,784.64	8,938,108.59
收到其他与经营活动有关的现金	五、(四十七)	3,062,892,242.82	6,772,745,365.61	4,608,470,092.90
经营活动现金流入小计		18,971,507,113.06	26,252,921,124.89	20,736,090,648.33
购买商品、接受劳务支付的现金		8,453,776,343.40	11,848,870,335.91	8,615,779,648.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		781,661,398.55	1,078,509,224.56	1,178,562,940.47
支付的各项税费		1,705,309,465.85	1,968,605,023.54	1,736,614,852.81
支付其他与经营活动有关的现金	五、(四十七)	4,736,578,241.93	7,270,602,529.91	5,679,903,180.12
经营活动现金流出小计		15,677,325,449.73	22,166,587,113.92	17,210,860,622.18
经营活动产生的现金流量净额		3,294,181,663.33	4,086,334,010.97	3,525,230,026.15
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		393,011,164.52	180,559,228.91	79,435,389.04
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		260,485.74	4,247,865.16	444,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			347,925,621.19
收到其他与投资活动有关的现金	五、(四十七)	133,332,633.10	1,952,699,936.37	216,872,905.83
投资活动现金流入小计		526,604,283.36	2,485,432,651.63	296,752,294.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		264,307,411.77	563,579,130.29	619,991,713.13
投资支付的现金		149,051,500.00	445,000,000.00	101,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				436,832,716.05
支付其他与投资活动有关的现金	五、(四十七)	294,597,333.55	2,881,831,240.45	162,274,787.74
投资活动现金流出小计		707,956,245.32	3,890,410,370.74	1,320,099,216.92
投资活动产生的现金流量净额		-181,351,961.96	-1,404,977,719.11	$-1,023,346,922.05$
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		3,074,400,000.00
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		16,457,525,097.44	26,161,673,000.00	13,497,650,350.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、(四十七)	2,288,037,187.22	1,791,447,754.15	828,969,083.33
筹资活动现金流入小计		21,819,962,284.66	27,953,120,754.15	14,326,619,434.03
偿还债务支付的现金		17,929,416,055.51	24,690,442,875.35	13,310,526,011.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,904,864,483.37	4,184,991,626.14	1,181,299,393.57
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润				4,880,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、(四十七)	2,489,045,083.27	2,216,095,938.84	1,507,201,615.09
筹资活动现金流出小计		22,323,325,622.15	31,091,530,440.33	15,999,027,019.87
筹资活动产生的现金流量净额		-503,363,337.49	-3,138,409,686.18	$-1,672,407,585.84$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		15,994,821.17	4,434,650.84	4,217,533.12
五、现金及现金等价物净增加额		2,625,461,185.05	-452,618,743.48	833,693,051.38
加: 期初现金及现金等价物余额		1,105,287,752.01	1,557,906,495.49	724,213,444.11
期末和会及和会等价物会额 $+$		3 730 748 937 06	1.105.287.752.01	1.557.906.495.49

$\sim r_{\rm eff}$

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 人类 DA、主管会计工作负责人;TANTILE 会计机构负责人: TANTILE

项目	附注	2018年1-8月	2017年度	2016年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		5,201,963,002.50	6,700,344,379.86	4,808,067,293.12
收到的税费返还		14,187,400.72	15,505,157.02	8,938,108.59
收到其他与经营活动有关的现金		6,061,482,630.28	985,720,357.60	4,193,084,877.99
经营活动现金流入小计		11,277,633,033.50	7,701,569,894.48	9,010,090,279.70
购买商品、接受劳务支付的现金		3,270,094,972.79	4,035,161,945.71	3,966,572,401.84
支付给职工以及为职工支付的现金		231,882,189.29	299,599,263.60	425,425,966.40
支付的各项税费		466, 493, 748.81	578,821,430.58	391,620,389.30
支付其他与经营活动有关的现金		6,155,889,834.62	1,884,750,253.70	1,936,530,731.98
经营活动现金流出小计		10,124,360,745.51	6,798,332,893.59	6,720,149,489.52
经营活动产生的现金流量净额		1,153,272,287.99	903,237,000.89	2,289,940,790.18
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金			65,942,625.00
取得投资收益收到的现金			646,097,614.31	813,640,520.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			347,925,621.19
收到其他与投资活动有关的现金		4,643,855,298.11	4,892,254,950.90	4,469,275,294.22
投资活动现金流入小计		4,643,855,298.11	5,952,220,811.40	5,282,915,814.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		120,188,732.20	94,293,180.81	168,832,635.36
投资支付的现金			10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	$\lambda$	2,617,555,000.00	150,000,000.00	436,832,716.05
支付其他与投资活动有关的现金		2,766,335,293.82	5,573,328,298.06	4,214,871,676.58
投资活动现金流出小计		5,504,079,026.02	5,827,621,478.87	4,820,537,027.99
投资活动产生的现金流量净额		-860,223,727.91	124,599,332.53	462,378,786.62
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		3,074,400,000.00
取得借款收到的现金		5,840,912,097.44	6,859,000,000.00	4.541.920.000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		2,651,378,717.66	3,557,025,829.45	3,177,066,290.89
筹资活动现金流入小计		11,566,690,815.10	10,416,025,829.45	7,718,986,290.89
偿还债务支付的现金		6,098,993,623.60	4,812,662,076.37	6,021,867,393.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,539,559,957.90	3,675,066,218.01	790,988,043.12
支付其他与筹资活动有关的现金		4,063,905,600.00	3,414,763,187.37	2,933,663,187.37
筹资活动现金流出小计		11,702,459,181.50	11,902,491,481.75	9,746,518,623.87
筹资活动产生的现金流量净额		-135,768,366.40	$-1,486,465,652.30$	-2,027,532,332.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-7,708.82$	$-1,048.98$	$-607.19$
五、现金及现金等价物净增加额		157,272,484.86	-458,630,367.86	724,786,636.63
加: 期初现金及现金等价物余额		460,113,087.65	918,743,455.51	193,956,818.88
六、期末现金及现金等价物余额		617,385,572.51	460,113,087.65	918,743,455.51

1个
2:主管会计工作负责人:大作机。会计机构负责人:大作中用定 企业法定代表人:

					内蒙古鄂尔多斯电力 构金集团股份 有限公司 合并破炭收益 要动表 (除特别注 明外, 金额崇位均为处民 币元)
							防管集排液面有限公司	题8年1-8月
						但属于母公司所有者权益
项目			其他权益工具			减一重存	其他综合收					少数股东权益	所有者权益合计
	股本	优先 股	永续 锁	其他	资本公积	股	溢	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润
上年年末余额	8,000,000,000.00				342,359,205.74		1,196,201.44	61,434,384.13	1,098,778,716.11		3,620,612,527.94	314,631,993.51	13,439,013,028.87
会计政策变更 加:
前期差错更正
同一控制下企业合并	$\mathcal{F}^{\mathcal{A}}$
其他
二、本年年初余额	8,000,000,000.00				342,359,205.74		1,196,201.44	61,434,384.13	1,098,778,716.11		3,620,612,527.94	314,631,993.51	13,439,013,028.87
三、本期增减变动金额(减少以""号填列)	2,287,422,534.00				924,186,866.20		5,175,934.15	16,035,775.79			-791,283,368.63	11,944,172.66	2,453,481,914.17
(一)综合收益总额							5,175,934.15				964,846,017.22	28,185,971.64	998.207.923.01
(二) 所有者投入和减少资本	2,287,422,534.00				914,427,365.48			422,223.77				$-21,264,899.48$	3,181,007,223.77
1. 股东投入的普通股	2,287,422,534.00				960,717,466.00								3.248,140,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 $\ddot{ }$					46,290,100.52			422,223.77				$-21,264,899.48$	$-1.756.129.385.85$ $-67,132,776.23$
(三)利润分配											$-1.756,129,385.85$
1. 提取盈余公积
提取一般风险准备 $\ddot{2}$													$-1,756,129,385.85$
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{\cdot}$											$-1,756,129,385.85$
其他 $\ddot{4}$
(四) 所有者权益内部结转
资本公积转增资本(或股本) $\overline{a}$
盈余公积转增资本(或股本) $\ddot{2}$
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
其他 $\ddot{s}$ .								15,613,552.02				5,023,100.50	20,636,652.52
(五) 专项储备								87,946,489.60				6,562,740.76	94,509,230.36
1. 本期提取								$-72,332,937.58$				$-1,539,640.26$	$-73.872.577.84$
2. 本期使用					500.72 9,759,								9,759,500.72
(六)其他					1,266,546,071.94		6,372,135.59	77,470,159.92	1,098,778,716.11		2,829,329,159.31	326,576,166.17	15,892,494,943.04
四、本期期末余额	10,287,422,534.00
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: \/					主管会计工作负责人: 110							会计机构负责人: 20190
	J
	$3 - 135 - 197$					报表 第9页

					内蒙古鄂尔多斯电 合并股索 (除特别	1滴金集团股份有限公司 《 三、又多名、 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 孟变动表(续)
							2901年度
						朝底千年公司所有者权益
项目	股本		其他权益工具		资本公积	其他综合收 减、库	专项储备	盈余公积	一般风	未分配利润	少数股东权益	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他	存股	溢			险准备
上年年末余额	8,000,000,000.00				189,233,613.57	1,388,793.86	68,429,578.10	975,070,175.24		6,028,019,406.14	333,761,605.47	15,595,903,172.38
加: 会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	8,000,000,000.00				33,613.57 189,23	1,388,793.86	68,429,578.10	975,070,175.24		6,028,019,406.14	333,761,605.47	15,595,903,172.38
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)					153, 125, 592. 17	$-192,592.42$	$-6,995,193.97$	123,708,540.87		$-2,407,406,878.20$	$-19,129,611.96$	$-2.156,890,143.51$
(一)综合收益总额						$-192,592.42$				1,239,941,836.14	$-15,875,546.86$	1,223,873,696.86
(二) 所有者投入和减少资本					153,125,592.17		213,941.38				$-5,431,330.54$	147,908,203.01
股东投入的普通股 $\ddot{ }$
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 4.					25,592.17 153,12		213,941.38				$-5,431,330.54$	147,908,203.01
三) 利润分配								123,708,540.87		$-3,647,348,714.34$		-3,523,640,173.47
1. 提取盈余公积								123,708,540.87		$-123,708,540.87$
2. 提取一般风险准备
$\omega$ 3. 对所有者(或股东)的分配										$-3,523,640,173.47$		$-3,523,640,173,47$
4. 其他
(四) 所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本(或股本)
2. 盈余公积转增资本(或股本)
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$ .
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
其他 5.							$-7,209,135.35$				2,177,265.44	$-5,031,869.91$
(五) 专项储备							97,325,709.99				6,692,787.56	104,018,497.55
1. 本期提取							$-104,534,845.34$				4,515,522.12	-109,050,367.46
2. 本期使用
(六)其他										3,620,612,527.94	314,631,993.51	13,439,013,028.87
四、本期期末余额	8,000,000,000.00				342,359,205.74	1,196,201.44	61,434,384.13	1,098,778,716.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
$\frac{1}{2}$ $\mathbf{\hat{P}}$ 企业法定代表人:					主管会计工作负责人:201200						会计机构负责人: 大竹九

报表 第10页

之れる

	$1 - 7$ o di			内蒙古鄂尔多	合并股		电力冶金集团股份 益变动表	有限公司 神神/星市元)
				(除特别		医腹理
							归属于母公司所有者权益	2016年度
项目			其他权益工具							一般风		少数股东权益	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减:库 存股	其他综合收 溢	专项储备	盈余公积	险准备	未分配利润
上年年末余额	8,000,000,000.00				211,616,812.44		884,500.61	56,150,701.83	855,288,692.25		5,402,099,874.54	611,822,162.74	15,137,862,744.41
会计政策变更 其
前期差错更正
同一控制下企业合并					200,000,000.00						$-12.187,160.70$		187,812,839.30
其他
本年年初余额 ıí	8,000,000,000.00				411,616,812.44		884,500.61	56,150,701.83	855,288,692.25		5,389,912,713.84	611, 822, 162.74	15.325,675,583.71
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)					$-222,383,198.87$		504,293.25	12,278,876.27	119,781,482.99		638,106,692.30	278,060,57.27	270,227,588.67
(一)综合收益总额							504,293.25				1,216,017,681.83	$-60,739,993.75$	1,155,781,981.33
(二) 所有者投入和减少资本					-222,383,198.87			19,960,475.77				$-212,460,479.26$	-414,883,202.36
股东投入的普通股 $\ddot{ }$
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 4.					222,383,198.87			19,960,475.77				$-212,460,479.26$	-414,883,202.36
(三)利润分配									119,781,482.99		-577,910,989.53	$-4,880,000.00$	463,009,506.54
1. 提取盈余公积									119,781,482.99		$-119,781,482.99$
提取一般风险准备 $\ddot{c}$
3. 对所有者 (或股东)的分配											458,129,506.54	-4,880,000.00	-463,009,506.54
其他 4.
(四) 所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本(或股本)
2. 盈余公积转增资本(或股本)
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$
设定受益计划变动额结转留存收益 $\ddot{4}$
其他 5.												19,915.74	$-7,661,683.76$
专项储备 $(\overline{\pm})$								$-7,681,599.50$				3,349,917.37	109,788,374.93
本期提取 $\ddot{ }$								106,438,457.56				$-3.330,001.63$	$-117,450.058.69$
2. 本期使用								$-114,120.057.06$
(六)其他
四、本期期末余额	8,000,000,000.00				189,233,613.57		1,388,793.86	68,429,578.10	975,070,175.24		6,028,019,406.14	333,761,605.47	15.595,903,172.38
后附财务报表附注为财务提表的组成部分。
信息							主管会计工作负责人: 大仙个饭					会计机构负责人: 大得不能
企业法定代表人:

报表 第11页

PAR WE.

					内蒙古鄂尔多斯电力治金集团股份有限公司 股特别注明外 言食额单位构动术中心 (除特别注明外言食额单位构为水民,尾元
						2018年18	貝
项目	股本		其他权益工具		资本公	库 2.	专项储备 其他综	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他		存股	合收益
上年年末余额	8,000,000,000.00				205,518,970.26		263,814.89	1,098,778,716.11	2,430,613,888.99	11,735,175,390.25
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额 $\mathbf{1}$	8,000,000,000.00				205,518,970.26		263,814.89	1,098,778,716.11	2,430,613,888.99	11,735,175,390.25
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	2,287,422,534.00				970,476,966.72		4,371,003.84		$-1,540,439,972.01$	1,721,830,532.55
(一)综合收益总额									215,689,413.84	215,689,413.84
(二) 所有者投入和减少资本	2,287,422,534.00				960,717,466.00					3,248,140,000.00
股东投入的普通股 $\therefore$	2,287,422,534.00				960,717,466.00					3,248,140,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额
其他 $\ddot{4}$ .
(三)利润分配									$-1,756,129,385.85$	$-1,756,129,385.85$
提取盈余公积 $\overline{a}$
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{c}$									$-1,756,129,385.85$	$-1,756,129,385.85$
其他 $\dot{\gamma}$
(四) 所有者权益内部结转
资本公积转增资本(或股本) $\mathbf{L}$
盈余公积转增资本(或股本) $\overline{c}$
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$
设定受益计划变动额结转留存收益 $\ddot{4}$
其他 $\dot{5}$
专项储备 $(\overline{\mathbb{H}})$							4,371,003.84			4,371,003.84
本期提取 $\ddot{ }$							13,665,653.51			13,665,653.51
本期使用 $\ddot{c}$							$-9,294,649.67$			$-9,294,649.67$
(六)其他					9,759,500.72					9,759,500.72
四、本期期末余额	10,287,422,534.00				1,175,995,936.98		4,634,818.73	1,098,778,716.11	890,173,916.98	13,457,005,922.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。										V

$\label{eq:1.1} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}{\mathcal{C}} \end{array} \begin{array}{c} \mathcal{L}_{\mathcal{C}}$

$\pm$ - $\pm$ - $\pm$

主管会计工作负责人: 大伙了几

报表 第12页

会计机构负责人:大门中层公

A ST 平等性

$\sim$

企业法定代表人

$\frac{1}{2}$

					内蒙古鄂尔多斯 电力治金集团胶伪有 限公司 股 东奴溢变动表 (除特别注 明外、金额单位	,金额单位均为入图市元) 301 (续)	年度
项目			其他权益工具			其他综 地中心			盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	经本公积	合收益 石取		专项储备
上年年末余额	8,000,000,000.00				63,089,156.42			536,803.64	975,070,175.24	4,840,877,194.60	13,879,573,329.90
会计政策变更 其
前期差错更正
其他								536,803.64	975,070,175.24	4,840,877,194.60	13,879,573,329.90
二、本年年初余额	8,000,000,000.00				63,089,156.42			$-272,988.75$	123,708,540.87	$-2,410,263,305.61$	$-2,144,397,939.65$
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)					142,429,813.84					1,237,085,408.73	1,237,085,408.73
(一)综合收益总额											142,429,813.84
二)所有者投入和减少资本					142,429,813.84
股东投入的普通股
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额											142,429,813.84
4. 其他					142,429,813.84					$-3,647,348,714.34$	$-3,523,640,173.47$
(三)利润分配									123,708,540.87	$-123,708,540.87$
1. 提取盈余公积									123,708,540.87	$-3,523,640,173.47$	$-3,523,640,173,47$
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{c}$
3. 其他
(四) 所有者权益内部结转
资本公积转增资本 (或股本)
盈余公积转增资本(或股本) $\ddot{2}$
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$ .
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他								$-272,988.75$			272,988.75
(五)专项储备								21,812,269.32			21,812,269.32
1. 本期提取											$-22,085,258.07$
2. 本期使用								$-22,085,258.07$
(六)其他										2,430,613,888.99	11,735,175,390.25
四、本期期末余额	8,000,000,000.00				205,518,970.26			263,814.89	1,098,778,716.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 FINN STANDART (A)					主管会计工作负责人: 1000					会计机构负责人;人们本质

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

报表 第13页

					内蒙古鄂尔多斯电 力宿金寨团股份 有限公司 股东极益安动表 (除特别详限》,金额菓位均为《民币元》
							2016年度
项目	股本	优先股	其他权益工具 永续债	其他	2 本公积	械:库苍波	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
上年年末余额	8,000,000,000.00				205,528,970.26			353,683.01	855,288,692.25	4,220,973,354.21	13,282,144,699.73
加: 会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	8,000,000,000.00				205,528,970.26			353,683.01	855,288,692.25	4,220,973,354.21	13,282,144,699.73
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)					$-142,439,813.84$			183,120.63	119,781,482.99	619,903,840.39	597,428,630.17
(一)综合收益总额										1,197,814,829.92	1,197,814,829.92
(二) 所有者投入和减少资本					$-142,439,813.84$						$-142,439,813.84$
股东投入的普通股 $\ddot{ }$
其他权益工具持有者投入资本 $\dot{z}$
股份支付计入所有者权益的金额 $\ddot{\cdot}$
其他 $\ddot{ }$					$-142,439,813.84$						$-142,439,813.84$
(三)利润分配									119,781,482.99	-577.910,989.53	-458,129,506.54
提取盈余公积 $\ddot{ }$									119,781,482.99	$-119.781.482.99$
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{2}$										-458,129,506.54	458,129,506.54
其他 $\dot{3}$
所有者权益内部结转 (四)
资本公积转增资本(或股本) $\div$
(或股本) 盈余公积转增资本 ż.
盈余公积弥补亏损 $\ddot{s}$ .
设定受益计划变动额结转留存收益 $\ddot{ }$
5. 其他
(五)专项储备								183,120.63			183,120.63
1. 本期提取								26,939,507.86			26,939,507.86
2. 本期使用								$-26,756,387.23$			$-26,756,387.23$
(六)其他
四、本期期末余额	8,000,000,000.00				63,089,156.42			536,803.64	975,070,175.24	4,840,877,194.60	13,879,573,329.90
后附财务报表附注为财务报表的组成部分										$\overline{\phantom{a}}$	$\begin{array}{c}\n\Delta \rightarrow \mathcal{L}\n\end{array}$

报表 第14页

会计机构负责人: 大牌矿化

主管会计工作负责人: 101000

金业法定代表人: 1000000000000000000000000000000000000

(除特殊注明外, 金额单位均为人民币元)

一、公司基本情况

公司概况 $(-)$

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司(以下简称"本公司")系由内蒙古 鄂尔多斯投资控股集团有限公司(前身为鄂尔多斯市东民投资有限责任公司)、内蒙 古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称"资源股份")、鄂尔多斯羊绒实业投资有 限责任公司、鄂尔多斯市盛林投资有限责任公司和鄂尔多斯市友维投资有限责任公 司干 2004 年在内蒙古自治区由内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限责任公司改制成立的 股份有限公司。公司的企业法人统一社会信用代码: 91150600747934186W。所属行 业为制造业。截至 2018年 8月 31日, 本公司股本总数 10,287,422,534.00 股, 注册 资本为 10.287,422.534.00 元, 注册地: 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井工业园区 内, 总部地址: 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井工业园区内。

截至 2018年8月31日,股权结构如下:

公司名称	出资金额	持股比例 (%)
资源股份	6,574,647,887.00	63.91
三井物产株式会社	2,074,436,619.00	20.16
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司("鄂尔多斯集团")	1,446,422,535.00	14.06
盛祥集团有限公司	191,915,493.00	1.87
合计	10,287,422,534.00	100.00

本公司及本公司之子公司(以下简称"本集团")主要经营活动为发电、供热、供 电、铁合金、硅铁、硅锰、硅钙、硅铝、原铝、金属镁、工业硅的生产及销售;电 石、PVC、烧碱、液氨、酸、水泥、粉煤灰加工及其产品销售; 煤矿开采、煤炭生 加工、焦炭、粉煤灰加工及其产品的销售;引水、供水、污水处理、相关物资的供 应、机械设备及其配件的储运、代销; 经营本集团自产产品及技术的出口业务和本 集团所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务;包装袋生产销售;废 渣、废水(液)、废气、余热、余压资源综合利用;电石渣脱硫剂生产销售;机器设 备租赁、房屋租赁及其他现代服务业。

本公司的母公司为资源股份, 本公司的实际控制人为内蒙古鄂尔多斯投资控股 集团有限公司。

本财务报表业经董事会于 2018年11月21日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至 2018年8月31日止,本公司合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 "六、合并范围的变更"和"七、在其他主体中的权益"。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本集团以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的 重大事项。

三、重要会计政策及会计估计

以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计 估计。详见本附注三(十一)应收款项坏账准备、(十五)固定资产和(二十三)收 $\lambda$ .

(一) 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、完整地反映了报告期 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

本集团营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本集团采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并: 本集团在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日被 合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合 并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积 中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。

非同一控制下企业合并: 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发 生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额, 经复核后, 计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费 用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

合并范围 $1$ ,

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

合并程序 $2₁$

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并 财务报表。本集团编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求, 按照统一的会计政策, 反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致, 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的, 在编制合并 财务报表时, 按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制 下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终 控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总

额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益。

(1) 增加子公司或业务

在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则调整合并资 产负债表的期初数; 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表: 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表, 同时对比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的, 视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一 控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动, 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则不调整合 并资产负债表期初数; 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表; 该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的, 对于购买日 之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益 变动转为购买日所属当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内, 本集团处置子公司或业务, 则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时, 对于处置后的 剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、 其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动, 在丧失控制权时转为当期 投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其 他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的, 按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

iii. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

iv. 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差 额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的, 在 丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合 并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公 积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。

(七) 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本集团是合营安排的合营方, 享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时, 为共同经营。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理:

(1) 确认本集团单独所持有的资产, 以及按本集团份额确认共同持有的资产;

(2) 确认本集团单独所承担的负债, 以及按本集团份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用, 以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"三、(十四)长期股权投资"。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时, 将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为 现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记 账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的 汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差 额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者 权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中 的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时, 将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权 益项目转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款 项: 可供出售金融资产; 其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益, 期末将公允价值变动计入 当期损益。

处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公 允价值变动损益。

(2) 持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用 之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益。实际利 率在取得时确定, 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3) 应收款项

本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及集团持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以 向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进 行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4) 可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产, 按照成本计量。

处置时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益; 同 时, 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入当期损益。

(5) 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团发生金融资产转移时, 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方, 则终止确认该金融资产; 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的, 则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形 式的原则。本集团将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产 整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将 下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 终止确认部分的账面价值;

(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确 认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则终止确认该金融负债或其一部 分; 本集团若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 则终止确认现存金融负债, 并 同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融 负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。

本集团若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值。在估值时, 本集团采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相 关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备。

(1) 可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降, 或在综合考虑各种相关 因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其已发生减值, 将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2) 持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项坏账准备

1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 标准	单项应收款项账面余额超过900.00 万元以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项, 应当单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值,应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额, 计提坏账准备。

2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据
---------------------------------- 组合 1	单项金额重大但组合风险较小 --------------------------------------
组合2	单项金额虽不重大但组合风险较小
组合 3	________ 组合风险较大
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1	个别认定法
组合 2	个别认定法
组合3	账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
1至2年	50.00	50.00
2年以上	100.00	100.00

3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明可能发生了减值, 如债务人出现撤销、破产或死亡, 以其破产财产 或遗产清偿后, 仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项, 将其从相关组合中分离出来, 单独 进行减值测试, 确认减值损失。

(十二) 存货

1、 存货的分类

存货分类为: 原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产 品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。产成品和在产品成本包 括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

$\mathcal{F}_{\alpha}$

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产 经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定 其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额, 确定其可变现净值; 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变 现净值以合同价格为基础计算, 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

$\mathcal{F}_{\mathcal{F}}$

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 则合并计提存货 跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外, 存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品采用一次转销法;

(2) 包装物采用一次转销法。

(十三) 持有待售资产

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出 售;

(2) 出售极可能发生, 即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购 买承诺, 预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部 门批准后方可出售的, 已经获得批准。

(十四) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对 被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本集团 的合营企业。

重大影响, 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团能够对被投资单位施加重 大影响的, 被投资单位为本集团联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1) 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并: 本集团以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并 后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额, 确定长 期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额, 调整股本溢价, 股本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并: 本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制 的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算 的初始投资成本。

(2) 其他方式取得的长期股权投资

$\alpha = \alpha^2 - \mu \nu$

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 计量的前提下, 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应 支付的相关税费确定其初始投资成本, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1) 成本法核算的长期股权投资

本集团对子公司的长期股权投资, 采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 公司按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2) 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资 的初始投资成本; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额, 计入当期损益。

本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益, 同时调整长期股权投资的账面价值; 按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账 面价值; 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其 他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净 利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并 财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的 金额为基础进行核算。

本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。本集团与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和(六)合并财务报表的编制 方法"中披露的相关政策进行会计处理。

在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先, 冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。最后, 经过上述处理, 按照投资合同或协议约定 た

企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失。

(3) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资, 在处置该项投资时, 采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础, 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益, 按比例结转入当期损益, 由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的, 处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算, 其在丧失共同控制或重大影响 之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益, 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益, 在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整; 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加 重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的, 其他综合收益和其他所有者权益 全部结转。 $\label{eq:1.1} \begin{array}{llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll$

(十五) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

4 2、折旧方法

本集团固定资产主要分为: 房屋及建筑物、井巷工程、机器设备、运输工具及 办公设备等, 固定资产折旧除井巷工程外, 折旧方法采用年限平均法。根据各类固 定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了, 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核, 如与原先估计数存在差 异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土 地之外, 本集团对所有固定资产计提折旧。

$\mathcal{L}$ .

资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20.00-35.00	0.00	2.86-5.00 `*******
机器设备	$10.00 - 15.00$	0.00	6.67-10.00
运输工具	5.00	0.00	20.00
办公设备	5.00-10.00	0.00	10.00-20.00

本隼团固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

(十六) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出, 作为 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态, 但尚未办 理竣工决算的, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算、造价或者工程实际 成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产 的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原己计 提的折旧额。

(十七) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。

本集团发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的,予以资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认 为费用, 计入当期损益。

符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1) 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

财务报表附注第15页

(2) 借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间, 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间, 借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借 款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时, 该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工, 但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的, 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的, 则借款费用暂停资本化; 该项中断如是所购建或生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序, 则借款费用继续资 本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益, 直至资产的购建或者生产活动 重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当 期实际发生的借款费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款, 根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计 算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。

(十八) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

(1) 本集团取得无形资产时按成本进行初始计量;

财务报表附注第16页

外购无形资产的成本, 包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的 差额, 计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确 定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠; 不满足上述前 提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形 资产的成本,不确认损益。

(2) 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产, 其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销, 无法可 靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。

每年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本报告期间,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。

开发阶段: 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

$\ddot{r}$

5、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图:

(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并 有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属干该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出, 若不满足上列条件的, 于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出, 在发生时计入当期损益。

(十九) 长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产, 于资产负债表日存在减值迹象的, 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本集团进行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至 相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时, 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总 额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的, 按照各资产组或者资产组组合的账 面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的 资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 讲行减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资 产组组合的账面价值 (包括所分摊的商誉的账面价值部分) 与其可收回金额, 如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。

(二十) 长期待摊费用

本集团长期待摊费用是指已经支出, 但受益期限在一年以上(不含一年)的各 项费用,主要包括取水权使用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。 若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负 债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费, 在职工为本集团提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和计提 比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的, 如能够可靠计量的, 按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

(1) 设定提存计划

本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为 本集团提供服务的会计期间, 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确 认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外, 本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向 当地社会保险机构缴费/年金计划缴费, 相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2) 设定受益计划

本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归 属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确 认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本集团以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务, 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的 国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入 当期损益或相关资产成本; 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计 入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时, 按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额, 确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利 产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(二十二) 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时,本集团确认为预计负债:

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本集团:

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行 折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同 的, 则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内 各种结果发生的可能性不相同的, 如或有事项涉及单个项目的, 则最佳估计数按照 最可能发生金额确定; 如或有事项涉及多个项目的, 则最佳估计数按各种可能结果 及相关概率计算确定。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基 本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价 值。

(二十三)收入

1、 收入的确认一般原则

(1) 销售商品

①本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对己售出的商 品实施有效控制;

$\lambda_{\rm C}$ .

③收入的金额能够可靠地计量;

4相关的经济利益很可能流入本集团;

6相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 确认让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入本集团, 收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额, 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定;

© 使用费收入金额, 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2、具体原则

(1) 销售商品

本集团在国内市场销售产品, 客户自提货物方式在货物出库后确认收入, 其他 方式根据合同约定交货完毕, 验收后由卖方出具合同结算单或结算汇总表, 待买方 确认无误确认收入。

本集团在国际市场销售产品在出口货物通关风险与所有权转移后确认收入。 供电收入按照实际用电量于每月底确认。

(2) 确认让渡资产使用权收入

本集团在合同约定付款日并且相关的经济利益很可能流入本集团时确认让渡资 产使用权收入。

(二十四) 政府补助

1、 类型

政府补助, 是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资

产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助, 是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政 府补助。

本集团将政府补助划分为与资产相关的具体标准为: 取得的用于购建或以其他 方式形成长期资产的政府补助。

本集团将政府补助划分为与收益相关的具体标准为: 除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本集团将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、 确认时点

政府补助在同时满足下列条件的,才能予以确认

(1) 本集团能够满足政府补助所附条件;

(2) 本集团能够收到政府补助。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助, 冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的, 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本 集团日常活动相关的, 计入其他收益; 与本集团日常活动无关的, 计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本集团 日常活动相关的, 计入其他收益; 与本集团日常活动无关的, 计入营业外收入)或 冲减相关成本费用或损失;用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,直接 计入当期损益(与本集团日常活动相关的, 计入其他收益; 与本集团日常活动无关 的, 计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本集团取得的政策性优惠贷款贴息, 区分以下两种情况, 分别进行会计处理:

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行, 由贷款银行以政策性优惠利率向本集团 提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和 该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给本集团的,本集团将对应的贴息冲减相关借款 费用。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产, 以未来期间很可能取得的用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异, 除特殊情况外, 确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认; 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时 进行时, 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得 税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取 得资产、清偿负债时, 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十六) 租赁

1、 经营租赁会计处理

(1) 本集团租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 计入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计 入当期费用。

资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时,本集团将该部分费 用从租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用。

(2) 本集团出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊,确认为租赁相关收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费 用, 计入当期费用; 如金额较大的, 则予以资本化, 在整个租赁期间内按照与租赁 相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本集团将该部分费用从

租金收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

(1) 融资和入资产: 本集团在承和开始日, 将和赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值, 其差额作为未确认的融资费用。本集团采用实际利率法对未确认的 融资费用, 在资产租赁期间内摊销, 计入财务费用。本集团发生的初始直接费用, 计入租入资产价值。

(2) 融资租出资产: 本集团在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益, 在将来收到租金的各期间内确认为租赁 收入。本集团发生的与出租交易相关的初始直接费用, 计入应收融资租赁款的初始 计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十七) 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已 被本集团处置或被本集团划归为持有待售类别:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处 置的一项相关联计划的一部分:

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二十八) 套期会计

1、 套期保值的分类

(1) 公允价值套期, 是指对已确认资产或负债, 尚未确认的确定承诺(除外汇 风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

(2) 现金流量套期, 是指对现金流量变动风险进行的套期, 此现金流量变动源 于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险, 或一项未确 认的确定承诺包含的外汇风险。

(3) 境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。 境外 经营净投资, 是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

2、 套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、

风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、 被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本集团对套期工具 有效性的评估。套期有效性, 是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被 套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本集团持续地对套期有效性进行评价, 判断该套期在套期关系被指定的会计期 间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。

对于商品套期业务,应当符合下列套期有效性的要求:

(1) 被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

(2) 被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中, 信用风险的影响不占 主导地位。

(3) 采用适当的套期比率, 该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权 重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当, 但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整, 以使得套期比率重新满足有效性的要求。

对于其他套期业务,应当同时满足下列有效性的要求:

(1) 在套期开始及以后期间, 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套 期风险引起的公允价值或现金流量变动;

该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 $(2)$

3、 套期会计处理方法

(1) 公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风 险而形成的变动, 计入当期损益, 同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言, 对被套期项目账面 价值所作的调整, 在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销, 计入当期损益。 按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止 针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认, 则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引 起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债, 相关的利得或损失计入当期损益。 套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

(2) 现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于

财务报表附注第25页

无效套期的部分, 计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的, 如当被套期财务收入或财务费用被确认或预 期销售发生时, 则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是 一项非金融资产或非金融负债的成本, 则原在其他综合收益中确认的金额转出, 计 入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的, 在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出, 计入当期损益)。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累 计利得或损失转出, 计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已 行使(但并未被替换或展期), 或者撤销了对套期关系的指定, 则以前计入其他综合收 益的金额不转出, 直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

(3) 境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其 处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入 其他综合收益, 而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时, 任何计入股 东权益的累计利得或损失转出, 计入当期损益。

(二十九) 维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用

本集团按照中国政府相关机构的规定计提维简费、生产安全费用及其他类似性 质费用,用于维持安全生产、设备改造相关支出、煤炭井巷建筑设施安全支出等相 关支出。本集团按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单 独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时, 按实际支出冲减专项储备; 按规定范围使用专项储备形成固定资产时, 按照形成固定资产的成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧, 相关资产在以后期间不再计提折旧。

(三十) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

执行《增值税会计处理规定》

财政部于 2016年 12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会【2016】22 号),适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。

财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准

则自 2017年6月12日起施行, 对于 2017年1月1日存在的政府补助, 要求采用未 来适用法处理; 对于 2017年1月1日至施行日新增的政府补助, 也要求按照修订后 的准则进行调整。

财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》, 对一般企业财务报表格式进行了修订, 适用于 2017 年度及以后期间的财务报 表。

财政部于 2018年6月15日发布了《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表 格式的通知》财会【2018】15号 对一般企业财务报表格式进行了修订。

本集团执行上述五项规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
(1) 将利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加" 项目。	税金及附加
(2) 将自 2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地 使用税、车船使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金 及附加"项目, 2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较 数据不予调整。	调增税金及附加 2016 年度金额 73,293,536.42 元, 调减管理费用 2016 年度金额 73,293,536.42 元。
(3) 将"应交税费"科目下的"应交增值税"、"未交增值税"、"待 抵扣进项税额"、"待认证进项税额"、"增值税留抵税额"等明细科 目的借方余额从"应交税费"项目重分类至"其他流动资产"(或"其 他非流动资产")项目。比较数据不予调整。	调增其他流动资产 2016 年 12 月 31 日余额 75,225,386.77 元, 调增应交税费 2016 年 12 月 31 日余额 75,225,386.77 元。
(4) 在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利 润"。比较数据相应调整。	持续经营净利润 2017年度金额 1,224,066,289.28 元, 终止经营净利润 2017年度金额 0.00元; 持续经营净利润 2016年度金额 1,155,277,688.08 元, 终止经营净利润 2016年度金额 0.00元。
(5) 部分与资产相关的政府补助, 冲减了相关资产账面价值。 比较数据不调整。	不适用
(6) 部分与收益相关的政府补助, 冲减了相关成本费用。比较 数据不调整。	不适用
(7) 与本集团日常活动相关的政府补助, 计入其他收益, 不再 计入营业外收入。比较数据不调整。	其他收益 2017年度: 70,532,779.54 元
(8) 在利润表中新增"资产处置收益"项目, 将部分原列示为"营 业外收入"、"营业外支出"的资产处置损益重分类至"资产处置收 益"项目。比较数据相应调整。	2017年度营业外收入减少 6,294,176.56 元, 营业 外支出减少 19,819,078.79 元, 重分类至资产处 置收益: 2016年度营业外收入减少 8,799,287.32 元, 营业 外支出减少 27,910,170.35元。
(9) 资产负债表中, 原"应收票据"及"应收账款"项目归并 新增的"应收票据及应收账款"项目列示;原"应收利息"及"应 收股利"项目归并至"其他应收款"项目列示;原"应付票据" 及"应付账款"项目归并至新增的"应付票据及应付账款"项目 列示; 原"应付利息"及"应付股利"项目归并至"其他应收款" 项目列示; 原"专项应付款"项目归并至"长期应付款"项目列 示。	本集团采用追溯调整法进行会计处理,并对可比 期间财务报表进行调整。
(10) 利润表中, "管理费用"项目不再包括企业研究与开发过 程中发生的费用化支出,该支出在新增"研发费用"项目单独列 示; "财务费用"项目下增加"其中: 利息费用"和"利息收入" 行项目;调整了"其他收益"、"投资收益"、"公允价值变动收益" 及"资产处置收益"项目的列示位置;简化了其他综合收益具体 项目的列示名称。	本集团采用追溯调整法进行会计处理,并对可比 期间财务报表进行调整。

2、重要会计估计变更

本报告期本集团主要会计估计未发生变更。

四、税项

		主要税种和税率
--	--	---------

			税率
税 种	计税依据	2018年1-8月	2017年度	2016年度
増值税	按税法规定计算的销售货物 和应税劳务收入为基础计算 销项税额, 在扣除当期允许抵 扣的进项税额后, 差额部分为 应交增值税	$17\%$ , $16\%$ , $13\%$ $10\%$ , $11\%$ , $6\%$ $4\% \times 3\%$	$17\%$ , $13\%$ , $11\%$ $6\%$ , $4\%$ , $3\%$	$17\%$ , $13\%$ , $11\%$ $6\%$ , $4\%$ , $3\%$
营业税	按应税营业收入计缴(自2016 年5月1日起,营改增交纳增 值税)			5%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税 及消费税计缴	$5\%$ , $7\%$	$5\%$ , $7\%$	$5\% \cdot 7\%$
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%	25%	25%
土地使用税	实际占用的土地面积	3元至15元/平方 米	3元至15元/平方 米	3元至15元/平方 米
资源税	石灰石、煤炭销售收入	3元/吨、9%	3元/吨、9%	3元/吨、9%
水资源税	地表水和地下水取水量	0.1 元至 2.5 元/立 方米
环境保护税	大气污染物排放量、固体废物 排放量	1.2 元至 12 元/当 量、5元/吨、25元 /吨

$\mathcal{V}$ is

(二) 税收优惠

1、根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的 税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 本公司 2016年、2017年在当地税务局备案所得税税 率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。

	报告期内主要子公司适用的企业所得税情况如下:

纳税主体名称	所得税 税率	减免税政策
鄂尔多斯市西达选煤有限 责任公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2016年、2017年在当地税 务局备案所得税税率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。
内蒙古鄂尔多斯电力有限 责任公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2016年、2017年在当地税 务局备案所得税税率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。
鄂尔多斯市西金矿冶有限 责任公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2016年、2017年在当地税 务局备案所得税税率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。

$\mathcal{F}_\alpha$

内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合 金有限公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2016年、2017年在当地税 务局备案所得税税率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。
乌海市西汇水务有限责任 公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2016年、2017年在当地税 务局备案所得税税率为15%, 2018年1-8月所得税税率为15%。
内蒙古鄂尔多斯高新材料 有限公司	15%	根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有 关的税收优惠政策的通知》财税【2011】58号第二条"设在西部地区的鼓 励类产业减按 15%的税率征收企业所得税", 2017年、2018年 1-8 月所得 税税率为15%。
青海百通高纯材料开发有 限公司	15%	根据青海省科技厅等部门颁发的高新技术企业证书,青海百通高纯材料 开发有限公司享受高新技术企业税收优惠政策, 所得税率为15%。

注1:报告期内除上述公司外,本公司之其余子公司适用的企业所得税率为25%。 注 2: 2018年1月1日后本集团取得内蒙古自治区发展和改革委员会享受西部 大开发税收优惠政策批复无需每年备案。

2、根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优 惠目录>的通知》(财税【2015】78号), 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公 司资源综合利用分公司、内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司余热发电分公 司、青海百通高纯材料开发有限公司余热发电分公司、青海华晟铁合金冶炼有限责 任公司余热发电分公司报告期享受增值税即征即退优惠政策;内蒙古鄂尔多斯高新 材料有限公司电力二公司 2017年度、2018年 1-8月享受增值税即征即退优惠政策; 内蒙古西清环保工程有限公司 2018年 1-8 月享受增值税即征即退优惠政策。

3、根据《财政部 国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有 关问题的通知》(财税【2008】47号),内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司、 青海百通高纯材料开发有限公司、青海华晟铁合金冶炼有限责任公司 2017 年度、 2018年1-8月部分产品符合相关行业标准收入,在计算应纳税所得额时,减按90% 计入当年收入总额的所得税优惠政策。

五、合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	2018831	2017.12.31	2016.12.31
库存现金	4.072.02	560,509.26	47,706.25
银行存款	3,730,744,865.04	1,104,727,242.75	1,557,858,789.24
其他货币资金	2,185,636,006.12	1,493,249,491.52	878, 206, 382.84
合计	5,916,384,943.18	2,598,537,243.53	2,436,112,878.33
其中: 存放在境外的款项总额	15,546,324.32	5,012,950.99	3,719,102.75

$\mathcal{X} \cong_{\mathbb{Q}} \mathcal{X} \times_{\mathbb{Q}} \mathcal{X}$

财务报表附注第29页

其中受到限制的货币资金明细如下:

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票保证金、信用证保证金	2,106,236,317.76	1,447,966,714.95	744,291,181.54
银行借款保证金及其他	79,399,688.36	45,282,776.57	133,915,201.30
合计	2,185,636,006.12	1,493,249,491.52	878, 206, 382.84

$\frac{1}{2}$ .

(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
交易性金融资产	-----------------------	17, 124, 111.75	3,790,800.70
________ 其中: 债券工具投资			,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
权益工具投资		---------------------------------------
衍生金融资产		17, 124, 111.75 ---------------------------------------	3,790,800.70 *********
合计		17, 124, 111.75	3,790,800.70

注: 公允价值计量项目为期货合约。

(三) 应收票据及应收账款

		2017.12.31	2016.12.31
项目	2018.8.31
应收票据	3,711,164,512.85	3,851,940,185.17	1,978,235,891.06
应收账款	1,490,606,152.37	1,769,448,110.35	1,319,392,942.48
合计	5, 201, 770, 665. 22	5,621,388,295.52	3,297,628,833.54

1、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	3,583,164,512.85	3,455,240,086.68	1,257,619,353.24
商业承兑汇票	128,000,000.00	396,700,098.49	720,616,537.82
合计	3,711,164,512.85	3,851,940,185.17	1,978,235,891.06

(2) 期末公司已质押的应收票据

吻上		2017 14.01
----	--	---------------	--

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	3,026,038,022.27	2,920,264,831.57	697,420,151.55
	3,026,038,022.27	2,920,264,831.57	697,420,151.55

$\mathbb{R}^{n\times n}$ .

2、 应收账款

(1) 应收账款分类披露

2018年8月31日

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 $($ %)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款	9,525,269.42	0.60	9,525,269.42	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	1,161,012,110.90	73.09			1,161,012,110.90
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	185,959,252.16	11.71			185,959,252.16
组合 3: 组合风险较大	217,791,077.36	13.71	74,156,288.05	34.05	143,634,789.31
组合小计	1,564,762,440.42	98.51	74,156,288.05		1,490,606,152.37
单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款	14,143,958.95	0.89	14, 143, 958. 95	100.00
合计	1,588,431,668.79	100.00	97,825,516.42		1,490,606,152.37

注: 应收账款 2018年8月31日余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东鄂尔多斯集团欠款 82,082.13 元, 占应收账款余额的 0.01%。

	账面余额		坏账准备		账面价值
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款	12,747,469.42	0.68	12,747,469.42	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但组 合风险较小	1,129,011,286.80	60.31			1,129,011,286.80
组合 2: 单项金额不重大但 组合风险较小	438,551,511.34	23.42			438,551,511.34
组合 3: 组合风险较大	276,629,311.45	14.78	74,743,999.24	27.02	201,885,312.21
组合小计	1,844,192,109.59	98.51	74,743,999.24		1,769,448,110.35
单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款	15,206,620.50	0.81	15,206,620.50	100.00

	账面余额		坏账准备		账面价值
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 $\frac{9}{6}$
合计	1,872,146,199.51	100.00	102,698,089.16		1,769,448,110.35

$\mathcal{F}^+$

$\mathcal{C}^{(1)}_{\mathcal{C}^{\text{eff}}}$

注: 应收账款 2017年12月31日余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。

2016年12月31日

	账面余额			坏账准备	账面价值
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款	24,033,445.00	1.71	24,033,445.00	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但组 合风险较小	786,151,131.92	55.94			786, 151, 131. 92
组合 2: 单项金额不重大但 组合风险较小	341,283,572.80	24.28			341,283,572.80
组合 3: 组合风险较大	228,113,888.59	16.23	36,155,650.83	15.85	191,958,237.76
组合小计	1,355,548,593.31	96.45	36,155,650.83		1,319,392,942.48
单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款	25,886,630.67	1.84	25,886,630.67	100.00
合计	1,405,468,668.98	100.00	86,075,726.50		1,319,392,942.48

注: 应收账款 2016年 12月 31日余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。

期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

2018年8月31日

		期末余额		计提理由
应收账款(按单位)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
天津渤天化工有限责任公司	9,525,269.42	9,525,269.42	100.00	预计无法收回
合计	9,525,269.42	9,525,269.42

		期末余额		计提理由
应收账款 (按单位)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
天津渤天化工有限责任公司	12,747,469.42	12,747,469.42	100.00	预计无法收回

$\sim$ $\tau$

		期末余额		计提理由
应收账款 按单位)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
合计	12,747,469.42	12,747,469.42

2016年12月31日

		期末余额		计提理由
应收账款(按单位)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
天津渤天化工有限责任公司	14,528,414.42	14,528,414.42	100.00	预计无法收回
天津建龙钢铁实业有限公司	9,505,030.58	9,505,030.58	100.00	预计无法收回
合计	24,033,445.00	24,033,445.00

÷.

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
账龄	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)	应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内	135,723,497.00			176,669,560.88			166,496,971.63
1至2年	15,822,584.62	7,911,292.31	50.00	50,431,502.67	25,215,751.34	50.00	50,922,532.26	25,461,266.13	50.00
							10,694,384.70	10,694,384.70	100.00
2年以上	56,244,995.74	66,244,995.74	100.00	49,528,247.90	49,528,247.90	100.00
					74,743,999.24		228,113,888.59	36,155,650.83
台计	217,791,077.36	74,156,288.05		276,629,311.45

财务报表附注第34页

(2) 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
计提坏账准备	$-221.407.73$	40,444,540.30	80,205,529.38
收回/转回坏账准备	4,277,986.55	23,626,612.68	987,270.67

$\mu$

其中坏账准备收回或转回金额重要的应收账款

单位名称	转回或收回 金额	确定原坏账准备的依 据及其合理性	转回或 收回原 因	收回方式	转回或收回 时间
天津渤天化工有限责任公司	3,222,200.00	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2018年1-8月
鄂尔多斯市铭远市政工程有 限责任公司	500,000.00	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2018年1-8月
天津建龙钢铁实业有限公司	9,505,030.58	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2017年度
唐山瑞丰钢铁(集团)有限 公司	6.098.103.42	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2017年度
天津渤天化工有限责任公司	1,780,945.00	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2017年度
鄂托克旗建元煤焦化有限责 任公司	1,582,364.19	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇 票、商业承兑 汇票、银行存 款	2017年度
首钢水城钢铁(集团)有限 责任公司	1,526,322.40	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2017年度
太原化工股份有限公司	983,893.12	预计收回可能性较小	收回	商业承兑汇票	2017年度
太原化工股份有限公司	750,000.00	预计收回可能性较小	收回	货币资金	2016年度
乌海市四菱冶炼有限责任公 司	100,000.00	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2016年度
李聚鹏	99,097.60	预计收回可能性较小	收回	银行承兑汇票	2016年度
合计	26,147,956.31

(3) 本报告期实际核销的应收账款情况

项目	2018年1-8月	年度 201	2016年度 ,,,,,,,,,,,,,,,
实际核销的应收账款	373,178.46	195,564.96	554,217.35

其中重要的应收账款核销情况:

单位名称	应收账款 性质	核销金额	核销原因	履行的核销 程序	款项是否因关 联交易产生	核销时间
------	------------	------	------	-------------	-----------------	------

财务报表附注第35页

青海天益冶金有限公司	货款	364,232.25	预计无法 收回	管理层批准	否	2018年1-8
乌海市联发工贸有限责任公 司	货款	68,740.88	预计无法 收回	管理层批准	否	2017年度
乌海市南光化工有限公司	货款	36,554.86	预计无法 收回	管理层批准	否	2017年度
哈尔滨美多贸易有限公司	货款	221,588.00	预计无法 收回	管理层批准	否	2016年度
张钧	货款	161,165.00	预计无法 收回	管理层批准	否	2016年度

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

2018年8月31日

		期末余额
单位名称	应收账款	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	286,892,460.38	18.06
河钢股份有限公司	134,099,032.72	8.44
内蒙古包钢钢联股份有限公司	98,002,067.08	6.17
--------------------------------------- 山西太钢不锈钢股份有限公司	67,228,152.15	4.23
河钢集团有限公司	59,173,716.44	3.73
合计	645, 395, 428.77	40.63

2017年12月31日

		期末余额
单位名称	应收账款	占应收账款合计数的比 例(%)	坏账准备
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	199,790,741.19	10.67
内蒙古包钢钢联股份有限公司	132,444,575.72	7.07
河钢集团物资贸易有限公司	83,816,190.20	4.48
陕钢集团韩城钢铁有限责任公司	80.392.990.99	4.29
日照钢铁有限公司	63,921,302.76	3.41
合计	560, 365, 800. 86	29.92

		期末余额
单位名称	应收账款	占应收账款合计数的比 例(%)	坏账准备
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	114,672,005.89	8.16

	期末余额
单位名称	应收账款	占应收账款合计数的比 $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 坏账准备 ********
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 内蒙古包钢钢联股份有限公司	99,261,343.09	7.06
-------------------------------------- 鞍钢股份有限公司	75,403,007.96	5.36
-------------------------------------- 陕钢集团韩城钢铁有限责任公司	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 52,402,567.81	3.73	--------------------------------------
--------------------------------------- 方大特钢科技股份有限公司	. 42,515,370.59	3.02
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 合计	384,254,295.34	27.33

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

2018年8月31日

		期末余额
账龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1年以内	636, 352, 247.04	99.46		636, 352, 247.04
1至2年	1,420,676.54	0.22	1,074,785.98	345,890.56
2至3年	1,651,569.77	0.26	657,826.60	993,743.17
3年以上	410,073.59	0.06	410,000.00	73.59
合计	639,834,566.94	100.00	2,142,612.58	637,691,954.36

注: 预付款项 2018年8月31日余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东欠款。

2017年12月31日

		期末余额
账龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1年以内	451,431,146.50	99.43		451, 431, 146.50
1至2年	1,651,569.77	0.36		1,651,569.77
2至3年	302,783.25	0.07	220,000.00	82,783.25
3年以上	623,728.03	0.14	190,000.00	433,728.03
合计	454,009,227.55	100.00	410,000.00	453,599,227.55

注: 预付款项 2017年 12月 31日余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。

²⁰¹⁶年12月31日

		期末余额
账龄	* ****** 账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
--------------------------------------- 年以内	684, 804, 779. 34	99.59		684, 804, 779. 34
1至2年	1,736,103.05	0.25	243,445.83	1,492,657.22
2至3年	678,546.65	0.10	190,000.00	488,546.65
3年以上	436,492.87	0.06		436, 492.87
合计	687, 655, 921. 91	100.00	433,445.83	687,222,476.08

注: 预付款项 2016年12月31日余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

2018年8月31日

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数 的比例 (%)
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	154,451,827.13	24.14
鄂尔多斯市瑞林达商贸有限责任公司	138,921,407.87	21.71
SAMANCOR MARKETING PTE.LTD	121,671,051.41	19.02
COMILOG FAR EAST DEVELOPMENT LTD	41,913,264.96	6.55
内蒙古宏泰顺达矿业工程有限公司	23,058,309.04	3.60
	480,015,860.41	75 O 2

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计 数的比例(%)
SAMANCOR MARKETING PTE LTD	83.216.232.94	18.33
鄂尔多斯市瑞林达商贸有限责任公司	74,445,793.72	16.40
国网青海省电力公司西宁供电公司客户服务中心	30,242,889.57	6.66
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司	19,800,000.00	4.36
OM MATERIALS(S) PTE LTD	14,558,971.77	3.21
合计	222, 263, 888.00	48.96

$\sim$

2016年12月31日

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计 数的比例(%)
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	331, 322, 273.58	48.18
内蒙古中蒙煤炭有限公司	130,000,000.00	18.90
SAMANCOR MARKETING PTE LTD	37,106,348.61	5.40
抚顺新钢铁有限责任公司	18,600,000.00	2.70
WORLD METALS&ALLOYS (FZC)	15, 101, 072.63	2.20
	532,129,694.82	77.38

$\alpha$

(五)其他应收款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应收利息	12,730,069.74	4,567,777.78	3,722,794.52
其他应收款	1,434,165,851.14	930,978,007.50	718,867,038.90
合计	1,446,895,920.88	935, 545, 785. 28	722,589,833.42

1、 应收利息

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
定期存款	12,730,069.74	4,567,777.78	3,722,794.52
合计	12,730,069.74	4,567,777.78	3,722,794.52

2、 其他应收款

(1) 其他应收款分类披露

2018年8月31日

$\bar{\psi}$

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 (9/6)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款	142,508,517.22	8.92	142,508,517.22	100.00
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	1,362,503,712.85	85.27			1,362,503,712.85
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	36,816,529.89	2.31			36,816,529.89
组合 3: 组合风险较大	49,232,583.52	3.08	14,386,975.12	29.22	34,845,608.40

$\sim 2$

$\bar{t}$

$\bar{\gamma}$

类别	账面余额		坏账准备
	金额	********* 比例 (9/0)	金额 ******	计提比例 (9/6)	账面价值
--------------------------------------- 组合小计	1,448,552,826.26	90.66	14,386,975.12		1,434,165,851.14
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款	6,732,014.15	0.42	6,732,014.15	100.00
10000000000000000000000000000000000000 合计	1,597,793,357.63	100.00	163,627,506.49		1,434,165,851.14

2017年12月31日

	账面余额			坏账准备	账面价值
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款	142,271,106.22	13.22	142,271,106.22	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但组 合风险较小	778,740,730.46	72.37			778,740,730.46
组合 2: 单项金额不重大但 组合风险较小	69,162,521.46	6.43			69, 162, 521. 46
组合 3: 组合风险较大	84,846,989.72	7.89	1,772,234.14	2.09	83,074,755.58
组合小计	932,750,241.64	86.69	1,772,234.14		930,978,007.50
单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款	1,012,552.97	0.09	1,012,552.97	100.00
合计	1,076,033,900.83	100.00	145,055,893.33		930,978,007.50

	账面余额		坏账准备		账面价值
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款	76,234,107.63	9.54	75,759,107.64	99.38	474,999.99
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但组 合风险较小	598,583,805.57	74.90			598, 583, 805. 57
组合 2: 单项金额不重大但 组合风险较小	54,796,370.12	6.86			54,796,370.12
组合 3: 组合风险较大	68,501,958.72	8.57	3,490,095.50	5.09	65,011,863.22
组合小计	721,882,134.41	90.33	3,490,095.50		718,392,038.91
单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款	1,012,552.97	0.13	1,012,552.97	100.00
合计	799,128,795.01	100.00	80, 261, 756. 11		718,867,038.90

期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

2018年8月31日

		期末余额		计提理由
其他应收款(按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)
宁夏大正伟业冶金有限责 任公司	66,036,998.59	66,036,998.59	100.00	预计无法收回
天津旺优贸易有限公司	55, 311, 518. 63	55, 311, 518. 63	100.00	预计无法收回
李吉同	21,160,000.00	21,160,000.00	100.00	预计无法收回
合计	142,508,517.22	142,508,517.22

2017年12月31日

		期末余额		计提理由
其他应收款(按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)
宁夏大正伟业冶金有限责 任公司	66,036,998.59	66,036,998.59	100.00	预计无法收回
天津旺优贸易有限公司	55,074,107.63	55,074,107.63	100.00	预计无法收回
李吉同	21,160,000.00	21,160,000.00	100.00	预计无法收回
合计	142,271,106.22	142,271,106.22

		期末余额		计提理由
其他应收款 (按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)
天津旺优贸易有限公司	55,074,107.63	54,599,107.64	99.14	预计部分款项无法收回
李吉同	21,160,000.00	21,160,000.00	100.00	预计无法收回
合计	76,234,107.63	75,759,107.64

组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
账龄	其他应收款	坏账准备	提比例 (%) ⇆	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内	22,243,367.91			83,062,255.08			63, 622, 332. 35
1至2年	25,204,480.97	12,602,240.48	50.00	25,001.00	12,500.50	50.00	2,779,061.73	1,389,530.86	50.00
2年以上	1,784,734.64	1,784,734.64	100.00	.,759,733.64	1,759,733.64	100.00	2,100,564.64	2,100,564.64	100.00
合计	49,232,583.52	14,386,975.12		84,846,989.72	.772,234.14		68,501,958.72	3,490,095.50

财务报表附注第42页

$\frac{1}{2}$

(2) 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
计提坏账准备	19,471,635.45	64, 794, 137. 22	56,893,607.94
收回/转回坏账准备	179,000.00

(3) 本报告期实际核销的其他应收款情况

项目	2018 - -۸
--------------------------------------- 他应 ञ ь く示人	$\Omega$	---------------------------------------

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

2018年8月31日

		账面余额
款项性质	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
保证金及押金	197,973,021.61	321,190,633.23	404, 405, 765. 95
备用金	4,963,167.46	3,507,027.54	3,922,851.43
往来借款	668, 582, 115.51	419,086,277.84	270,462,617.18
往来款项	726,275,053.05	332,249,962.22	120,337,560.45
合计	1,597,793,357.63	1,076,033,900.83	799,128,795.01

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 $(\%)$	坏账准备期 末余额
内蒙古鄂尔多斯 国际贸易有限公 司	往来款项	638,228,383.71	1年以内	39.94
内蒙古鄂尔多斯 多晶硅业有限公 司	往来借款	278,798,495.81	1年以内 79,244,954.20元;1-2 年132,341,863.51 元; 2-3年 15,671,593.09 元; 3年以上 51,540,085.01 元	17.45
内蒙古鄂尔多斯 永煤矿业投资有 限公司	往来借款	203,776,833.33	1年以内	12.75
华夏金融租赁有 限公司	保证金及押 金	90,000,000.00	4-5年	5.63
宁夏大正伟业冶	往来借款	66,036,998.59	2-3年4,415,846.93元;3年以	4.13	66,036,998.59

财务报表附注第 43页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%)	坏账准备期 末余额
-------------------------------------- 金有限责任公司			上 61,621,151.66 元	--------------------------------------
--------------------------------------- 合计		1,276,840,711.44		79.90	66,036,998.59

2017年12月31日

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备期末 余额
内蒙古鄂尔多斯国 际贸易有限公司	往来款项	207,856,474.08	1年以内	19.32
内蒙古鄂尔多斯多 晶硅业有限公司	往来借款	199,553,541.61	1年以内 132,341,863.51 元; 1-2年15,671,593.09 元: 2-3年 27,684,844.44 元; 3 年以上 23,855,240.57 元	18.55
华夏金融租赁有限 公司	保证金及押金	90,000,000.00	$3-4$ 年	8.36
宁夏大正伟业冶金 有限责任公司	往来借款	66,036,998.59	1-2年4,415,846.93 元: 2-3年 26,873,807.22 元; 3 年以上 34,747,344.44 元	6.14	66,036,998.59
信达金融租赁有限 公司	保证金及押金	60,000,000.00	3年以上	5.58
合计		623,447,014.28		57.95	66,036,998.59

2016年12月31日

单位名称	$2010 - 127$ 款项性质	期末余额	账龄	占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%)	坏账准备期末 余额
华夏金融租赁有 限公司	保证金及押金	90,000,000.00	$2 - 3$ 年	11.26
内蒙古鄂尔多斯 多晶硅业有限公 司	往来借款	67,211,678.10	1年以内 15,671,593.09 元;1-2年27,684,844.44 元; 2-3年23,855,240.57 兀	8.41
宁夏大正伟业冶 金有限责任公司	往来借款	66,036,998.59	1年以内 4,415,846.93 元; 1-2年26,873,807.22 元;2-3年34,747,344.44 兀	8.26
信达金融租赁有 限公司	保证金及押金	60,000,000.00	3年以上	7.51
天津旺优贸易有 限公司	往来借款	55,074,107.63	1年以内 200,000.00元; 1-2年20,780,000.00元; 2-3年34,094,107.63元	6.89	54,599,107.64
合计		338, 322, 784. 32		42.33	54,599,107.64

财务报表附注第44页

(六) 存货

1、存货分类

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	718,377,039.66	15,369,914.75	703,007,124.91	932,634,376.80	1,802,885.81	930,831,490.99	778,028,072.82	19,206,627.18	758,821,445.64
耗 低值易 때	1,506,066.50		1,506,066.50	654.385.43		654,385.43	1,271,041.30		1,271,041.30
在产品							5,551,826.11		5,551,826.11
库存商品	1,138,411,246.62	36,136,810.88	1,102,274,435.74	762,763,403.52	17,120,166.63	745,643,236.89	1,355,739,751.49	18.319,539.51	1.337,420,211.98
台计	1,858,294,352.78	51,506,725.63	1,806,787,627.15	1,696,052,165.75	18,923,052.44	1,677,129,113.31	2,140,590,691.72	37,526,166.69	2,103,064,525.03

财务报表附注第45页

2、 存货跌价准备

		本期增加金额		本期减少金额		2016.12.31
项目	2015.12.31	计提	其他	转回或转销	其他
原材料	323,745.27	19,658,901.67		776,019.76		19,206,627.18
库存商品	14,612,422.37	53,259,274.09		49,552,156.95		18,319,539.51
合计	14,936,167.64	72,918,175.76		50,328,176.71		37,526,166.69

		本期增加金额		本期减少金额		2017.12.31
项目	2016.12.31	计提	其他	转回或转销	其他
原材料	19,206,627.18			17,403,741.37		1,802,885.81
库存商品	18,319,539.51	1,903,056.27		3,102,429.15		17,120,166.63
合计	37,526,166.69	1,903,056.27		20,506,170.52		18,923,052.44

		本期增加金额		本期减少金额		2018.8.31
项目	2017.12.31	计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,802,885.81	16,589,673.84		3,022,644.90		15,369,914.75
库存商品	17,120,166.63	20,492,261.87		1,475,617.62		36,136,810.88
合计	18,923,052.44	37,081,935.71		4,498,262.52		51,506,725.63

3、存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价 准备的原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 (%)
原材料	成本高于可变现净值,主要为库龄较长及受损 的原材料及备品备件
库存商品	成本高于可变现净值, 主要为石灰石、水泥、 硅铁等库存商品

⁽七) 其他流动资产

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
增值税	33,915,833.20	53,329,614.63	75,225,386.77
关税	7,148,527.48
所得税	1,281,960.38	18,845.76	3,789.44
其他	911,995.13	64,000.00	1,271,081.93
中国民生银行结构性存款 D-1 款		300,000,000.00
兴业金雪球-优先1号			14,000,000.00
合计	43,258,316.19	353,412,460.39	90,500,258.14

财务报表附注第 46 页

$\bar{t}$

(八)可供出售金融资产

1、可供出售金融资产情况

项目		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具	187,920,000.00		187,920,000.00	187,920,000.00		187,920,000.00	187,920,000.00		187,920,000.00
其中: 按公允价值计量
按成本计量	187,920,000.00		187,920,000.00	187,920,000.00		187,920,000.00	187,920,000.00		187,920,000.00
台计	187,920,000.00		187,920,000.00 187,920,000.00			187,920,000.00	187,920,000.00		187,920,000.00

$\ddot{\phantom{a}}$

$\bar{\xi}$ is

$\mathcal{O}(\varepsilon)$

财务报表附注第47页

2、期末按成本计量的可供出售金融资产

$2018 \not\equiv 8 \not\equiv 31 \not\equiv$

被投资单位		账面余额					减值准备			本期现金红 利
	年初	本期增加	、期减少 $\overline{\mathcal{H}}$	期末	年初	本期增加	本期减少	期末	在被投资 单位持股 比例(%)
新包神铁路有限责任 公司	153,120,000.00			153,120,000.00					6.00
鄂尔多斯南部铁路有 限责任公司	24,800,000.00			24,800,000.00					1.22
天津商品交易服务管 理集团有限公司	0,000,000.00			0,000,000.000					6.36
合计	187,920,000.00			187,920,000.00

2017年12月31日

		账面余额				减值准备				红 本期现金约 利
被投资单位	年初	本期增加	減少 本期	期末	年初	本期增加	本期减少	期末	在被投资 单位持股 比例(%)
新包神铁路有限责任 公司	153,120,000.00			153,120,000.00					6.00
鄂尔多斯南部铁路有 限责任公司	24,800,000.00			24,800,000.00					1.22
天津商品交易服务管 理集团有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00					6.36
合计	187,920,000.00			187,920,000.00

财务报表附注第48页

$\hat{c}$

2016年12月31日

		账面余额			减值准备				本期现金红 利
年初	本期增加	本期减少	期末	年初	本期增加	本期减少	期末	在被投资 单位持股 比例(%)
153,120,000.00			153,120,000.00					6.00
24,800,000.00			24,800,000.00					1.22
10,000,000.00			10,000,000.00					6.36
187,920,000.00			187,920,000.00

(九)长期股权投资

					本期增减变动
被投资单位	2015.12.31	追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综 合收益 调整	其他权 益变动	金股利或利 宣告发放现 濵	其他	2016.12.31	本期计提减值准备	减值准备期末余额
1. 合营企业
若羌县金鼎矿业开发有限责任 公司	3,307,333.57								3,307,333.57		3.307.333.57
内蒙古鑫太矿业有限公司	11,829,218.21		,829,218.21
小计	15,136,551.78		1,829,218.21						3,307,333.57		3,307,333.57
2. 联营企业
内蒙古东乌铁路有限责任公司	166,035,473.88			11,670,130.74					177,705,604.62
乌海市呼铁同洲物流有限责任 公司	4,187,151.74			-349,059.36					3,838,092.38
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力	354,267,285.26			40,968,642.36				$-1,683,880.55$	393,552,047.07

财务报表附注第49页

					本期增减变动
被投资单位	2015.12.31	追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综 合收益 调整	益变动 其他权	金股利或利 宣告发放现 演	其他	2016.12.31	本期计提减值准备	减值准备期末余额
有限公司
宁夏大正伟业冶金有限责任公 $\sqrt{2}$	27,575,673.29			$-1,722,527.16$					25,853,146.13	6,702,744.72	6.702.744.72
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限 公司		320,000,000.00		-92,226,392.74					227,773,607.26
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资 有限公司	3,343,852,251.66			$-1,755,486.27$					3,342,096,765.39
小计	3,895,917,835.83	320,000,000.00		-43,414,692.43				$-1,683,880.55$	4,170,819,262.85	6.702.744.72	6.702.744.72
合计	3,911,054,387.61	320,000,000.00	11,829,218.21	-43,414,692.43				$-1,683,880.55$	4,174,126,596.42	6,702,744.72	10,010,078.29
					本期增减变动
被投资单位	2016.12.31	追加投资	减少资	权益法下确认 的投资损益	其他 综合 调整	其权或	放现金 股利或 宣告发 利润	其他	2017.12.31	本期计提减值 准备	减值准备期末 余额
合营企业 $\vdots$
若羌县金鼎矿业开发有 限责任公司	3,307,333.57								3,307,333.57		3,307,333.57
小计	3,307,333.57								3,307,333.57		3,307,333.57
2. 联营企业
内蒙古东乌铁路有限责 任公司	177,705,604.62			36,239,319.38					213,944,924.00
乌海市呼铁同洲物流有 限责任公司	3,838,092.38			478,707.75					3,359,384.63
鄂尔多斯市鄂尔多斯双 欣电力有限公司	393,552,047.07			18,790,037.30				6,862,461.41	419,204,545.78

财务报表附注第50页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

						本期增减变动
被投资单位	2016.12.31		追加投资	减少资	权益法下确认 的投资损益	其综收调控合	其权变换	宣告发 放现金 股利或 利润	其他	2017.12.31	本期计提减值 准备	减值准备期末 余额
宁夏大正伟业冶金有限 责任公司	25,853,146.13									25,853,146.13	19,150,401.41	25,853,146.13
内蒙古鄂尔多斯多晶硅 业有限公司	227,773,607.26		50,000,000.00		$-11,042,649.18$					266,730,958.08
内蒙古鄂尔多斯永煤矿 业投资有限公司	3,342,096,765.39				$-1,321,749.14$					3,340,775,016.25
小计	4,170,819,262.85		50,000,000.00		42,186,250.61				6,862,461.41	4,269,867,974.87	19,150,401.41	25,853,146.13
台计	4,174,126,596.42		50,000,000.00		42,186,250.61				6,862,461.41	4,273,175,308.44	19,150,401.41	29,160,479.70
						本期增减变动
被投资单位	2017.12.31	追加 投资	减少按	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动		宣告发放现 金股利或利 涧	其他	2018.8.31	本期计提减值准 备	减值准备期末余 颔
合营企业 $\ddot{ }$
若羌县金鼎矿业开发有限责 任公司	3,307,333.57									3,307,333.57		3,307,333.57
小计	3,307,333.57									3,307,333.57		3,307.333.57
2. 联营企业
内蒙古东乌铁路有限责任公 司	213,944,924.00			8,466,781.54			121,931.61			232,533,637.15
乌海市呼铁同洲物流有限责 任公司	3,359,384.63			$-258,183.89$			$-2,906,762.79$			194,437.95	194,437.95	194,437.95
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电 力有限公司	419,204,545.78			1,652,543.73				1,840,500.00	$-1,827,587.34$	427.189,002.17
宁夏大正伟业冶金有限责任 公司	25,853,146.13									25,853,146.13		25,853,146.13

财务报表附注第51页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

					本期增减变动
被投资单位	2017.12.31	追加资	减少 投资	权益法下确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	金股利或利 宣告发放现 湩	其他	2018.8.31	本期计提减值准 备	减值准备期末余 颔
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有 限公司	266,730,958.08			1,726,369.82		1,717,887.55		$-1,204,274.30$	268,970,941.15
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投 资有限公司	3,340,775,016.25			65,223,927.20		10,826,444.35			3,416,825,387.80
小计	4,269,867,974.87			96,811,438.40		9,759,500.72	1,840,500.00	$-3,031,861.64$	4,371,566,552.35	194,437.95	26,047,584.08
合计	4,273,175,308.44			96.811.438.40		9,759,500.72	1,840,500.00	3,031,861.64	4,374,873,885.92	194,437.95	29,354,917.65

(十) 固定资产

1、固定资产及固定资产清理

2016.12.31	19,047,193,374.06		9,047,193,374.06
2017.12.31	17,228,642,619.26		17,228,642,619.26
2018.8.31	15,864,369,109.20		15,864,369,109.20
项目	固定资产	固定资产清理	合计

2、固定资产情况

项目	房屋及建筑物	1器设备	运输工具	井巷工程	办公设备	合计
账面原值 $\overline{a}$
(1) 2015.12.31 余额	9,591,281,197.99	5,965,723,905.18	303,874,199.17	547,766,465.75	52,727,714.76	26,461,373,482.85
(2) 本期增加金额	145,705,721.78	1,528,707,064.80	71,255,011.57	10,522,166.91	2,778,065.33	.358,968,030.39

财务报表附注第52页

购置		84,184,307.94	26,602,209.06	10,522,166.91	2,166,727.72	123,475,411.63
在建工程转入	745,705,721.78	1,444,522,756.86	44,652,802.51		611,337.61	2,235,492,618.76
(3)本期减少金额	16,996,953.32	113,824,795.79	30,326,210.92		8,806,903.41	169,954,863.44
处置或报废	16,996,953.32	113,824,795.79	30,326,210.92		8,806,903.41	169,954,863.44
(4) 2016.12.31 余额	10,319,989,966.45	17,380,606,174.19	344,802,999.82	558,288,632.66	46,698,876.68	28,650,386,649.80
累计折旧 $\overline{2}$ .
(1) 2015.12.31 余额	2,292,906,372.44	5,180,436,395.54	190,558,459.73	100,705,893.12	38,681,750.74	7,803,288,871.57
(2) 本期增加金额	499,599,243.84	1,317,737,743.44	50,678,082.64	8,113,996.80	4,703,922.56	1,880,832,989.28
一计提	499,599,243.84	1,317,737,743.44	50,678,082.64	8,113,996.80	4,703,922.56	1,880,832,989.28
(3) 本期减少金额	6,923,739.88	83,417,171.41	26,190,373.59		4,344,166.38	120,875,451.26
处置或报废	6,923,739.88	83,417,171.41	26,190,373.59		4,344,166.38	120,875,451.26
(4) 2016.12.31 余额	2,785,581,876.40	6,414,756,967.57	215,046,168.78	108,819,889.92	39,041,506.92	9,563,246,409.59
3. 减值准备
(1) 2015.12.31 余额		7,938,580.46				7,938,580.46
(2) 本期增加金额	18,126,233.09	12,268,072.91	1,613,979.69			32,008,285.69
计提	18,126,233.09	12,268,072.91	1,613,979.69			32,008,285.69
(3) 本期减少金额
处置或报废
(4) 2016.12.31 余额	18,126,233.09	20,206,653.37	1,613,979.69			39,946,866.15
4. 账面价值
(1) 2016.12.31 账面价值	7,516,281,856.96	10,945,642,553.25	128, 142, 851.35	449,468,742.74	7,657,369.76	19,047,193,374.06
(2) 2015.12.31 账面价值	7,298,374,825.55	10,777,348,929.18	113,315,739.44	447,060,572.63	14,045,964.02	18,650,146,030.82

财务报表附注第53页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

$\tilde{\mathcal{A}}$

项目	房屋及建筑物	器设备 宫	运输工具	井巷工程	办公设备	合计
1. 账面原值
(1) 2016.12.31 余额	10,319,989,966.45	7,380,606,174.19	344,802,999.82	558,288,632.66	46,698,876.68	28,650,386,649.80
(2) 本期增加金额	84,135,162.53	234,025,935.76	74,095,946.97	1,073,997.37	5,030,301.51	398,361,344.14
一购置	444,513.02	110,148,509.02	74,095,946.97	1,073,997.37	5,023,481.00	190,786,447.38
一汇兑损益变动	1,264,456.09					1,264,456.09
一在建工程转入	82,426,193.42	123,877,426.74			6,820.51	206,310,440.67
(3) 本期减少金额	5,829,918.60	151,196,789.41	45,008,917.41	63,292,344.73	2,815,014.91	268,142,985.06
处置或报废	5,829,918.60	151, 196, 789.41	45,008,917.41	63,292,344.73	2,815,014.91	268,142,985.06
(4) 2017.12.31 余额	10,398,295,210.38	17,463,435,320.54	373,890,029.38	496,070,285.30	48,914,163.28	28,780,605,008.88
2. 累计折旧
(1) 2016.12.31 余额	2,785,581,876.40	6,414,756,967.57	215,046,168.78	108,819,889.92	39,041,506.92	9,563,246,409.59
(2) 本期增加金额	502,852,737.62	1,432,714,750.85	49,863,154.96	6,891,066.58	1,930,587.22	1,994,252.297.23
一计提	502,852,737.62	1,432,714,750.85	49,863,154.96	6,891,066.58	1,930,587.22	1,994,252,297.23
(3) 本期减少金额	2,027,116.54	105,452,921.48	31,800,692.67	14,487,423.37	2,128,322.28	155,896,476.34
处置或报废	2,027,116.54	105,452,921.48	31,800,692.67	14,487,423.37	2,128,322.28	155,896,476.34
(4) 2017.12.31 余额	3,286,407,497.48	7,742,018,796.94	233,108,631.07	101,223,533.13	38,843,771.86	11,401,602,230.48
3. 减值准备
(1) 2016.12.31 余额	18,126,233.09	20,206,653.37	1,613,979.69			39,946,866.15
(2) 本期增加金额	52,725,951.00	65,020,691.80	325,968.38		2,193.40	118,074,804.58
一计提	52,725,951.00	65,020,691.80	325,968.38		2,193.40	118,074,804.58
(3) 本期减少金额		7,661,511.59				7,661,511.59

财务报表附注第54页

$\ddot{\phantom{a}}$

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

斯电力冶金集团股份有限公司 古鄂尔多 蒙 内	Щ $\overline{31}$ 8月 ₩ 至 2018 $\Box$ Щ 2016年	번 计 报表 财务

项目	房屋及建筑物	1器设备 Æ	运输工具	井巷工程	办公设备	合计
一处置或报废		7,661,511.59				7,661,511.59
(4) 2017.12.31 余额	70,852,184.09	77,565,833.58	1,939,948.07		2,193.40	150,360,159.14
4. 账面价值
(1) 2017.12.31 账面价值	,041,035,528.81	9,643,850,690.02	138,841,450.24	394,846,752.17	10,068,198.02	17,228,642,619.26
(2) 2016.12.31 账面价值	7,516,281,856.96	10,945,642,553.25	128, 142, 851.35	449, 468, 742. 74	7,657,369.76	19,047,193,374.06

项目	房屋及建筑物	器设备 运	运输工具	井巷工程	办公设备	合计
1. 账面原值
(1) 2017.12.31 余额	10,398,295,210.38	17,463,435,320.54	373,890,029.38	496,070,285.30	48,914,163.28	28,780,605,008.88
(2) 本期增加金额	47,243,306.01	259,500,202.58	5,069,222.19	26,779,536.61	5,607,063.89	344,199,331.28
一购置		76,156,926.41	5,069,222.19	1,125,460.06	5,606,595.60	87,958,204.26
在建工程转入	46,829,134.07	183,299,229.58		25,654,076.55		255,782,440.20
一汇兑损益变动	414,171.94	44,046.59			468.29	458,686.82
(3) 本期减少金额	9,356,046.70	192,040,146.88	19,467,829.94		2,082,519.11	222,946,542.63
一处置或报废	9,356,046.70	192,040,146.88	19,467,829.94		2,082,519.11	222,946,542.63
(4) 2018.8.31 余额	10,436,182,469.69	7,530,895,376.24	359,491,421.63	522,849,821.91	52,438,708.06	28,901,857,797.53
累计折旧 2.
(1) 2017.12.31 余额	3,286,407,497.48	7,742,018,796.94	233,108,631.07	101,223,533.13	38,843,771.86	11,401,602,230.48
(2) 本期增加金额	352,260,960.54	921,706,561.33	26,864,230.45	8,307,013.60	2,717,058.35	1,311,855,824.27
一计提	352,260,960.54	921,706,561.33	26,864,230.45	8,307,013.60	2,717,058.35	1,311,855,824.27
(3) 本期减少金额	2,425,687.14	124,768,243.72	16,614,929.44		1,898,507.66	145,707,367.96

财务报表附注第55页

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	井巷工程	办公设备	合计
一处置或报废	2,425,687.14	124,768,243.72	16,614,929.44		1,898,507.66	145,707,367.96
(4) 2018.8.31 余额	3,636,242,770.88	8,538,957,114.55	243,357,932.08	109,530,546.73	39,662,322.55	12,567,750,686.79
3. 减值准备
(1) 2017.12.31 余额	70,852,184.09	77,565,833.58	1,939,948.07		2,193.40	150,360,159.14
(2) 本期增加金额	315,793,289.95	3,571,683.51	11,365.65		1,503.29	319,377,842.40
一计提	315,793,289.95	3,571,683.51	11,365.65		1,503.29	319,377,842.40
(3) 本期减少金额
一处置或报废
(4) 2018.8.31 余额	386,645,474.04	81,137,517.09	1,951,313.72		3,696.69	469,738,001.54
4. 账面价值
(1) 2018.8.31 账面价值	6,413,294,224.77	8,910,800,744.60	114,182,175.83	413,319,275.18	12,772,688.82	15,864,369,109.20
(2) 2017.12.31 账面价值	7,041,035,528.81	9,643,850,690.02	138,841,450.24	394,846,752.17	10,068,198.02	17,228,642,619.26

注 1: 本集团 2018年8月31日、2017年12月31日、2016年12月31日尚有部分房屋未办理产权证明。

注2:本集团 2018年8月31日、2017年12月31日、2016年12月31日抵押的固定资产详见附注五(十七)短期借款、(二十四)长期借 款和〈四十九〉所有权或使用权受到限制的资产的披露。

注 3: 截至 2018年8月31日本集团已提足折旧仍在使用固定资产原值金额 1,528,199,698.32元。

财务报表附注第56页

$\overline{\phantom{a}}$

(十一) 在建工程

1、在建工程及工程物资

皿 项	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
工程 在建	143,877,975.57	219,594,785.50	255,057,702.97
程物资 ١	644,882.32		1,882,782.44
台计	144,522,857.89	219,594,785.50	256,940,485.41

2、在建工程情况

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
PVC 项目二期	21,895,314.56		21,895,314.56	111,762.93		11,762.93
华龙盐业 600kt/a 真空制盐项目	64,309,741.32	7,059,001.72	57,250,739.60	55,395,988.70	7,059,001.72	48,336,986.98	71,084,490.95	7,059,001.72	64,025,489.23
西清环保工业污 水综合利用项目	14,202,024.56		14,202,024.56
阿尔巴斯二伊南 部风井建设	10,475,855.06		10,475,855.06	7,375,419.65		7,375,419.65
青海百通冶炼炉 六期工程	25,421,757.83	25,421,757.83		25,421,757.83	25,421,757.83		25,421,757.83	5,719,895.51	19,701,862.32
煤场全封闭项目							22,220,160.90		22,220,160.90
中税井下水文补 艳				88,695,531.45		88,695,531.45	4,559,599.34		4,559,599.34
3#、4#机组脱硝 超低排放				21,411,936.85		21,411,936.85
白云乌素保温工 程				12,889,529.80		12,889,529.80

财务报表附注第57页

j

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司	$\Box$ 2016年1月1日至2018年8月31	财务报表附注

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
项目	账面余额	减值准备	介值 账面4	张面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
场平工程							120,000,000.00		20,000,000.00
其他	40,054,041.79		40,054,041.79	40,773,617.84		40,773,617.84	24,550,591.18		24,550,591.18
台计	176,358,735.12	32,480,759.55	143,877,975.57	252,075,545.05	32,480,759.55	219,594,785.50	267,836,600.20	12,778,897.23	255,057,702.97

重要在建工程项目变动情况 $\frac{2}{3}$

资金米源 $\frac{1}{\sqrt{2}} \left( \frac{1}{\sqrt{2}} \right)$	白差	白范	自恋	自恋	白笼	自恋
本期利息资 本化率(%)			8.00
其中:本期利息 资本化金额			6,752,363.07				6,752,363.07
利息资本化累计 金额			187,609,720.56				187,609,720.56
工程进度 (9/0)	75.00	10.45	100.00	100.00	100.00	100.00
投入占预 工程累计 算比例 (9/6)		10.45	102.02	101.23
2016.12.31	120,000,000.00	71,084,490.95					191,084,490.95
减少金额 本期其他
本期转入固定资 产金额			1,179,361,815.61	381,222,062.96	86,960,485.33	164,007,704.63	1,811,552,068.53
本期增加金额			48,301,365.57	45,775,865.41	10,189,747.42	76,958,574.78	181,225,553.18
2015.12.31	120,000,000.00	71,084,490.95	1,131,060,450.04	335,446,197.55	76,770,737.91	87,049,129.85	1,821,411,006.30
预算数		680,146,500.00	1,156,020,000.00	376,600,000.00
项目名称	场平工程	华龙盐业 600kt/a 真 空制盐项目	循环流化床机组工 程	镁合金配套资源综 合利用硅铁项目	22MW 余热发电项 Ш	密闭炉技改工程	合计

财务报表附注第58页

项目名称	预算数	2016.12.31	本期增加金 额	入固定 资产金 资 本期转	本期其他减少 金额	2017.12.31		工程累 计投入 占预算 比例 (9/6)	度(%) 工程进	利息资本 化累计金 箌	其中: 本期 利息资本化 金额	本期利息 资本化率 (9/0)	资金来源
场平工程		120,000,000.00			120,000,000.00								自筹
600kt/a 真空 制盐项目 华龙盐业	680,146,500.00	71,084,490.95	10,985.98		15,699,488.23		55,395,988.70	10.45	10.45				自筹
中税井下水 文补勘		4,559,599.34	84,135,932.11				88,695,531.45		59.93				白筹
合计		195,644,090.29	84,146,918.09		135,699,488.23		144,091,520.15
项目名称	预算数	2017.12.31	本期增加金额	本期转入固定 资产金额	其建少 本期 金额	2018.8.31	比例(%) 计投入 占预算 工程累	工程进度 $(9/6)$		利息资本化累 计金额	其中:本期利息 资本化金额	本期利息资 本化率(%)	资金来源
$\Rightarrow$ 600kt/a 真空制 盐 华龙 盐项目	680,146,500.00	55,395,988.70	8,913,752.62			64,309,741.32	9.46	10.45					白筹
中税井下水文 补勘		88,695,531.45	3,466,842.01	92,162,373.46				100.00					白笼
PVC项目二期	3,350,000,000.00	111,762.93	21,783,551.63			21,895,314.56	0.65		1.15				自筹
合计		144,203,283.08	34,164,146.26	92,162,373.46		86,205,055.88
4.	工程物资
		2018.8.31				2017.12.31						2016.12.31
项目	账面余额	工程物资减值准 备	账面价	值	账面余额	工程物资减值准 备		账面价值		账面余额		工程物资减值准 备	账面价值
专用材料	644,882.32			644,882.32						1,882,782.44			1,882,782.44
合计	644,882.32			644,882.32						1,882,782.44			1,882,782.44

财务报表附注第59页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

(十二) 无形资产

ř.

项目	土地使用权	采矿权	软件使用权及其他	合计
1. 账面原值
$(1)$ 2015.12.31	439,139,105.69	373,398,890.95	20,698,020.61	833,236,017.25
(2) 本期增加金额	2,493,316.66	659,400.00	7,111,522.33	10,264,238.99
—购置	2,493,316.66	659,400.00	7,111,522.33	10,264,238.99
(3) 本期减少金额	1,932,655.53	3,731,081.00		5,663,736.53
一处置	1,932,655.53	3,731,081.00		5,663,736.53
$(4)$ 2016.12.31	439,699,766.82	370, 327, 209. 95	27,809,542.94	837,836,519.71
2. 累计摊销
$(1)$ 2015.12.31	55,346,928.34	48,132,706.18	4,351,552.86	107,831,187.38
(2) 本期增加金额	10,187,552.82	6,582,333.00	1,256,626.04	18,026,511.86
一计提	10,187,552.82	6,582,333.00	1,256,626.04	18,026,511.86
(3) 本期减少金额	954,102.49			954,102.49
一处置	954,102.49			954,102.49
$(4)$ 2016.12.31	64,580,378.67	54,715,039.18	5,608,178.90	124,903,596.75
3. 减值准备
$(1)$ 2015.12.31
(2) 本期增加金额
一计提
(3) 本期减少金额
一处置
$(4)$ 2016.12.31
4. 账面价值
(1) 2016.12.31 账面价值	375,119,388.15	315,612,170.77	22,201,364.04	712,932,922.96
(2) 2015.12.31 账面价值	383,792,177.35	325,266,184.77	16,346,467.75	725,404,829.87

$T_{\rm p}$

	土地使用权	采矿权	软件使用权及其他	合计
1. 账面原值
$(1)$ 2016.12.31	439,699,766.82	370,327,209.95	27,809,542.94	837,836,519.71
(2) 本期增加金额	6,702,887.18	909,905.64	34, 362, 234, 35	41,975,027.17
—购置	6,702,887.18	909,905.64	34, 362, 234, 35	41,975,027.17
(3) 本期减少金额
一处置
$(4)$ 2017.12.31	446,402,654.00	371,237,115.59	62, 171, 777.29	879, 811, 546.88
2. 累计摊销

财务报表附注第60页

	土地使用权	采矿权	软件使用权及其他	合计
$(1)$ 2016.12.31	64,580,378.67	54,715,039.18	5,608,178.90	124,903,596.75
(2) 本期增加金额	11,277,146.75	8,094,692.26	2,599,988.20	21,971,827.21
一计提	11,277,146.75	8,094,692.26	2,599,988.20	21,971,827.21
$\alpha \propto \lambda$ (3) 本期减少金额
一处置
$(4)$ 2017.12.31	75,857,525.42	62,809,731.44	8,208,167.10	146,875,423.96
3. 减值准备
$(1)$ 2016.12.31
(2) 本期增加金额	171,158.73	90,465.75		261,624.48
一计提	171,158.73	90,465.75		261,624.48
(3) 本期减少金额
一处置
$(4)$ 2017.12.31	171,158.73	90,465.75		261,624.48
4. 账面价值
(1) 2017.12.31 账面价值	370, 373, 969.85	308,336,918.40	53,963,610.19	732,674,498.44
(2) 2016.12.31 账面价值	375,119,388.15	315,612,170.77	22,201,364.04	712,932,922.96

项目	土地使用权	采矿权	软件使用权及其他	合计
1. 账面原值
$(1)$ 2017.12.31	446,402,654.00	371,237,115.59	62,171,777.29	879,811,546.88
(2) 本期增加金额	45, 353, 165. 11	1,591,193.00	7,477,121.77	54,421,479.88
一购置	45,353,165.11	1,591,193.00	7,477,121.77	54,421,479.88
(3) 本期减少金额			2,931,021.30	2,931,021.30
一处置			2,931,021.30	2,931,021.30
$(4)$ 2018.8.31	491,755,819.11	372,828,308.59	66,717,877.76	931,302,005.46
2. 累计摊销
$(1)$ 2017.12.31	75,857,525.42	62,809,731.44	8,208,167.10	146,875,423.96
(2) 本期增加金额	8,930,316.15	7,020,775.12	5,987,055.84	21,938,147.11
一计提	8,930,316.15	7,020,775.12	5,987,055.84	21,938,147.11
(3) 本期减少金额			2,231,443.47	2,231,443.47
一处置			2,231,443.47	2,231,443.47
$(4)$ 2018.8.31	84,787,841.57	69,830,506.56	11,963,779.47	166,582,127.60
3. 减值准备
$(1)$ 2017.12.31	171,158.73	90,465.75		261,624.48
(2) 本期增加金额
一计提
(3) 本期减少金额

财务报表附注第 61页

项目	土地使用权	采矿权	软件使用权及其他	合计
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, —处置
--------------------------------------- $(4)$ 2018.8.31	171,158.73	90,465.75		261,624.48 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
账面价值 4.				,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
(1) 2018.8.31 账面价值	406,796,818.81	302,907,336.28	54,754,098.29	764,458,253.38
(2) 2017.12.31 账面价值	370, 373, 969.85	308, 336, 918.40	53,963,610.19	732,674,498.44

注 1: 本集团 2018年8月31日、2017年12月31日、2016年12月31日抵押 的无形资产详见附注五(十七)短期借款、(二十四)长期借款和(四十九)所有权 或使用权受到限制的资产的披露。

注 2: 本集团 2018年8月31日、2017年12月31日、2016年12月31日部分 土地使用权尚未取得产权证明。

财务报表附注第 62页

$\epsilon$

$\label{eq:3.1} \mathcal{C}(\mathbf{k},\mathbf{r}) = \mathcal{C}(\mathbf{k},\mathbf{r}) = \mathcal{C}(\mathbf{k},\mathbf{r}) = \mathcal{C}(\mathbf{k},\mathbf{r})$

(十三) 商誉

1、 商誉账面原值

被投资单位名称或		本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2015.12.31	企业合并形成的	其他	小置	其他	2016.12.31
天津铁合金交易所 有限公司	998,946.03					998,946.03
北京物通博信国际 贸易有限公司	636,721.62					636,721.62
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司	631,494.02					631,494.02
鄂托克旗西成工贸 有限责任公司	274,889.98					274,889.98
鄂尔多斯市同源化 工有限责任公司	117,725.44					117,725.44
合计	2,659,777.09					2,659,777.09

$\bar{\nu}$

被投资单位名称或		本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2016.12.31	企业合并形成的	其他	处置	其他	2017.12.31
天津铁合金交易所 有限公司	998,946.03					998,946.03
北京物通博信国际 贸易有限公司	636,721.62					636,721.62
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司	631,494.02					631,494.02
鄂托克旗西成工贸 有限责任公司	274,889.98					274,889.98
鄂尔多斯市同源化 工有限责任公司	117,725.44					117,725.44
合计	2,659,777.09					2,659,777.09

被投资单位名称或		本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2017.12.31	企业合并形成的	其他	处置	其他	2018.8.31
天津铁合金交易所 有限公司	998,946.03					998,946.03
北京物通博信国际 贸易有限公司	636,721.62					636,721.62
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司	631,494.02					631,494.02
鄂托克旗西成工贸 有限责任公司	274,889.98					274,889.98
鄂尔多斯市同源化 工有限责任公司	117,725.44					117,725.44
合计	2,659,777.09					2,659,777.09

2、商誉减值准备

被投资单位名称或		本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2015.12.31	计提	其他	处置	其他	2016.12.31
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司		631,494.02				631,494.02
合计		631,494.02				631,494.02

$\sim$ $\mu$

被投资单位名称或		本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2016.12.31	计提	其他	处置	其他	2017.12.31
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司	631,494.02					631,494.02
合计	631,494.02					631,494.02

被投资单位名称或			本期增加		本期减少
形成商誉的事项	2017.12.31	计提	其他	处置	其他	2018.8.31
鄂尔多斯市联峰矿 业有限责任公司	631,494.02					631,494.02
天津铁合金交易所 有限公司		998,946.03				998,946.03
合计	631,494.02	998,946.03				1,630,440.05

注: 商誉的减值测试方法和减值准备计提方法: 对于因企业合并形成的商誉的 账面价值, 自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组; 难以分摊至相关的资 产组的, 将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组 或者资产组组合时, 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资 产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的, 按照各资产组 或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行 分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的 资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资 产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认商誉的减值损失。 商誉的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。

(十四) 长期待摊费用

项目	2015.12.31	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少 金额	2016.12.31
取水权使用费	83,949,644.72		7,200,000.00		76,749,644.72
其他	5,379,029.43	2,960,628.03	1,788,392.76		6,551,264.70
合计	89,328,674.15	2,960,628.03	8,988,392.76		83,300,909.42

项目	2016.12.31	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少 金额	2017.12.31
取水权使用费	76,749,644.72	55,000,000.00	7,200,000.00		124,549,644.72
其他	6,551,264.70		2,335,268.79		4,215,995.91
合计	83,300,909.42	55,000,000.00	9,535,268.79		128,765,640.63

项目	2017.12.31	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少 金额	2018.8.31
取水权使用费	124,549,644.72	100,000,000.00	6,933,333.33		217,616,311.39
其他	4,215,995.91		387,677.80		3,828,318.11
合计	128,765,640.63	100,000,000.00	7,321,011.13		221,444,629.50

(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

	2018.8.31		2017.12.31		2016.12.31
项目	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产
资产减值准 备	132,839,235.73	21,248,743.43	133,082,150.48	21,259,048.67	38,034,570.79	5,705,185.62
预提费用	32,566,427.23	4,884,964.08	31,172,207.67	4,675,831.15	42,991,534.26	6,448,730.14
内部交易未 实现利润	145,405,925.04	22,004,091.25	41,888,855.88	6,318,349.65	69,073,453.04	11,710,375.69
非同一控制 企业合并资 产评估减值	2,647,483.84	519,641.78	5,943,226.15	1,024,872.07	12,296,409.41	2,090,009.90
合计	313,459,071.84	48,657,440.54	212,086,440.18	33,278,101.54	162,395,967.50	25,954,301.35

2、 未经抵销的递延所得税负债

$\mathcal{M}=\mathbb{R}^{n\times n}$

	2018.8.31		2017.12.31		2016.12.31
项目	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
非同一控制 企业合并资	161,479,178.05	37,654,867.30	163, 179, 756. 35	38,034,711.08	166,474,018.82	38,790,325.51

F Tñi 一八一		$\sim$
乕	******** 806.40	.000.00 700 $-128$
$\sim$

$\sim 100$

(十七) 短期借款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
预付工程及设备款	200, 272, 292. 25
场平工程	120,000,000.00	120,000,000.00
合计	320, 272, 292. 25	120,000,000.00

(十六) 其他非流动资产

年份	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31	备注
2017年			34,927,664.78
2018年	22,605,620.91	34,893,366.16	34,893,366.16
2019年	20,506,003.19	34,638,791.36	34,638,791.36
2020年	117, 124, 189.52	117, 124, 189.52	117, 124, 189.52
2021年	62,782,871.33	62,782,871.33	62,782,871.33
2022年	71,702,800.01	106,835,549.00
2023年	11,257,264.10
合计	305,978,749.06	356,274,767.37	284, 366, 883. 15

4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
可抵扣暂时性差异	714,098,428.61	346,267,907.32	228,998,366.01
可抵扣亏损	305,978,749.06	356,274,767.37	284, 366, 883. 15
	1,020,077,177.67	702,542,674.69	513, 365, 249. 16

3、 未确认递延所得税资产明细

	2018.8.31		2017.12.31		2016.12.31
项目	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	涕延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
产评估增值
合计	161,479,178.05	37,654,867.30	163, 179, 756. 35	38,034,711.08	166,474,018.82	38,790,325.51

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
抵押借款	1,181,000,000.00	1,847,000,000.00	1,980,000,000.00
保证借款	3,657,900,000.00	3,215,300,000.00	3,683,400,000.00
己贴现票据	2,946,940,000.00	2,930,200,000.00	2,997,400,000.00
合计	9,321,987,806.40	10,231,200,000.00	8,660,800,000.00

短期借款分类的说明:

2018年8月31日

注 1: 截至 2018年8月31日,短期质押借款包括:

银行质押借款 1,531,147,806.40 元系由本集团银行承兑汇票作为质押物;

银行质押借款5,000,000.00元系由内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司定期存单作 为质押物。

注 2: 截至 2018年8月31日, 抵押借款包括:

银行抵押借款 630,000,000.00 元系由本集团房产、土地使用权作为抵押物;

银行抵押借款 551,000,000.00 元系由本集团机器设备作为抵押物。

注 3: 截至 2018年8月 31日, 保证借款包括:

银行保证借款 581,400,000.00 元系由本公司提供保证;

银行保证借款400,000,000.00元系由内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司提供 保证;

银行保证借款 1,151,500,000.00 元系由资源股份提供担保; 银行保证借款 400,000,000.00 元系由资源股份、内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司提供保证;

银行保证借款 650,000,000.00 元系由资源股份、本公司提供保证;

银行保证借款 300,000,000.00 元系由资源股份、内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有 限公司、内蒙古天骄大酒店有限公司、北京鄂尔多斯宾馆提供保证;

银行保证借款 55,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司提供保证,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁 合金股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押,青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司以机器设备、土地做反担保抵押,薛永亮、苏霞提供反担保 保证:

银行保证借款 60,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司提供保证, 青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以房屋、土地 做反担保抵押,薛永亮、苏霞提供反担保保证;

银行保证借款 15,000,000.00 元系由青海金泰融资担保有限公司为青海华晟铁合 金冶炼有限责任公司提供保证, 内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金 股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押,青海华晟铁合

财务报表附注第 67页

金冶炼有限责任公司以机器设备做反担保抵押,青海华电铁合金股份有限公司、内蒙 古鄂尔多斯冶金有限责任公司提供反担保保证:

银行保证借款 45,000,000.00 元系由青海省信用担保集团有限责任公司为青海华 晟铁合金冶炼有限责任公司提供保证;内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电 铁合金股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押;青海华 晟铁合金冶炼有限责任公司以不动产做反担保抵押

注 4: 截至 2018年8月 31日, 已贴现票据 2.946.940.000.00 元为本集团出具且 己贴现未到期的银行承兑汇票:

注 5: 本集团 2018年8月31日无已到期未偿还的短期借款。

2017年12月31日

注 1: 截至 2017年 12 月 31 日, 短期质押借款包括:

银行质押借款 2.238.700.000.00 元系由本集团银行承兑汇票作为质押物。

注 2: 截至 2017年 12月 31日,短期抵押借款包括:

银行抵押借款 750,000,000.00 元系由本集团房产、土地使用权作为抵押物;

银行抵押借款 590,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押物;

银行抵押借款 507,000,000.00 元系由本集团机器设备作为抵押物。

注 3: 截至 2017年 12 月 31 日, 短期保证借款包括:

银行保证借款400,000,000.00元系由内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司提供 保证:

银行保证借款 1,510,500,000.00 元系由资源股份提供保证;

银行保证借款 822,800,000.00 元系由本公司提供保证:

银行保证借款 300,000,000.00 元系由资源股份、内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有 限公司、内蒙古天骄大酒店有限公司提供保证;

银行保证借款 2,000,000.00 元系由北京鄂尔多斯宾馆提供保证;

银行保证借款 15,000,000.00 元系由青海金泰融资担保有限公司为青海华晟铁合 金冶炼有限责任公司提供保证,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金 股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押,青海华晟铁合 金冶炼有限责任公司以机器设备做反担保抵押,青海华电铁合金股份有限公司、内蒙 古鄂尔多斯冶金有限责任公司提供反担保保证;

银行保证借款 50,000,000.00 元系由青海省信用担保集团有限责任公司为青海华 晟铁合金冶炼有限责任公司提供保证,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电 铁合金股份有限公司以青海华晟股权做反担保质押,青海华晟铁合金冶炼有限责任公 司以机器设备、房产、土地使用权做反担保抵押,青海华电铁合金股份有限公司、内 蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、薛永亮、苏霞提供反担保保证;

银行保证借款 55.000.000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司提供保证, 内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁 合金股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押,青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司以机器设备、土地使用权做反担保抵押,薛永亮、苏霞提供 反担保保证:

银行保证借款 60,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司提供保证,青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以房产、土地 使用权做反担保抵押, 薛永亮、苏霞提供反担保保证。

注 4: 截至 2017年12月31日, 已贴现票据 2,930,200,000.00 元为本集团出具且 己贴现未到期的银行承兑汇票。

注 5: 本集团 2017年12月 31日无己到期未偿还的短期借款。

2016年12月31日

注 1: 截至 2016年 12 月 31 日, 短期抵押借款包括:

银行抵押借款 200,000,000.00 元系由本集团机器设备作为抵押物;

银行抵押借款 540,000,000.00 元系由本集团土地使用权作为抵押物;

银行抵押借款 1,240,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押物。

注 2: 截至 2016年 12 月 31 日, 短期保证借款包括:

银行保证借款 400,000,000.00 元系由内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司提 供保证:

银行保证借款 2.270,000,000.00 元系由资源股份提供保证;

银行保证借款 810,000,000.00 元系由本公司提供保证;

银行保证借款 30,000,000.00 元系由青海金泰融资担保有限公司为青海华晟铁合 金冶炼有限责任公司提供保证,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合 金股份有限公司以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押, 青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司以机器设备做反担保抵押,青海华电铁合金股份有限公司 提供反担保保证, 内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司提供反担保保证;

银行保证借款 50,000,000.00 元系由青海省信用担保集团有限责任公司为青海华 晟提供保证,青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以机器设备、房产和土地使用权提 供反担保抵押,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金股份有限公司 以青海华晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押;

银行保证借款 115,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华 晟铁合金冶炼有限责任公司提供保证, 薛永亮、苏霞提供个人反担保, 青海华电铁 合金股份有限公司、内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司以青海华晟铁合金冶炼有限 责任公司股权做反担保质押, 青海华晟以房产、土地使用权、机器设备做反担保抵 押;

银行保证借款 3,600,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司为青海华晟铁合 金冶炼有限责任公司提供保证,青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以银行承兑汇票 做反担保质押;

银行保证借款 4,800,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司为青海百通高纯 材料开发有限公司提供保证。

注 3: 截至 2016年 12 月 31 日, 已贴现票据 2,997,400,000.00 元为本集团出具 且已贴现未到期的银行承兑汇票。

注 4: 本集团 2016年12月31日无已到期未偿还的短期借款。

(十八) 应付票据及应付账款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应付票据	2,443,417,602.37	1,571,491,451.78	636,816,574.64
应付账款	3,934,875,015.25	3,934,727,912.66	3,732,190,458.63
合计	6,378,292,617.62	5,506,219,364.44	4,369,007,033.27

1、 应付票据

种类	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	1,558,030,286.72	941, 968, 675. 18	353,941,497.97
商业承兑汇票	885,387,315.65	629,522,776.60	282,875,076.67
合计	2,443,417,602.37	1,571,491,451.78	636,816,574.64

注: 本集团报告期无已到期未支付的应付票据。

2、应付账款

(1) 应付账款列示

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
1年以内(含1年)	3,123,798,928.63	2,830,652,338.32	2,793,917,605.91
1至2年	367,135,660.34	548,297,786.82	778, 102, 551.44
2至3年	293,937,991.81	422,594,611.06	101,595,626.42

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
3年以上 150,002,434.47		133, 183, 176. 46	58,574,674.86
合计	3,934,875,015.25	3,934,727,912.66	3,732,190,458.63

注 1: 应付账款 2018年8月31日余额中持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股 份的股东资源股份欠款 1,193,386.83 元, 占应付账款期末余额的 0.03%。

注 2: 应付账款 2017年 12月 31日余额中持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权 股份的股东资源股份欠款 3,529,975.00 元, 占应付账款期末余额的 0.09%。

注 3: 应付账款 2016年 12 月 31 日余额中持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权 股份的股东资源股份欠款 1,590,000.00 元, 占应付账款期末余额的 0.04%。

(2) 账龄超过一年的重要应付账款

2018年8月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
鄂尔多斯市金达机电有限责任公司	46,624,545.00	尚未结算
山东电力建设第三工程公司	32,038,054.00	尚未结算
内蒙古第一电力建设工程有限责任公司	30,377,275.00	尚未结算
中国能源建设集团山西省电力建设三公司鄂尔 多斯项目部	29,324,310.80	尚未结算
中铁一局集团有限公司	22,637,917.49	尚未结算
合计	161,002,102.29

2017年12月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国能源建设集团天津电力建设有限公司	72,272,342.95	尚未结算
山东电力建设第三工程公司	50,389,386.53	尚未结算
鄂尔多斯市金达机电有限责任公司	47,024,422.52	尚未结算
鄂尔多斯市荣达建筑安装有限责任公司	39,136,947.53	尚未结算
淅江菲达脱硫工程有限公司	25,595,208.54	尚未结算
	234,418,308.07

2016年12月31日

项目	ĦH	原因 未偿还 . බ7 经专业日
**** 「公司 三方锅炉股份~ 左 与 焦け ルオン	498.38 270 ___	/士省

财务报表附注第 71页

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
山东电力建设第三工程公司	52,389,386.53	尚未结算
	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
鄂尔多斯市金达机电有限责任公司	50,626,289.00	尚未结算
---------------------------------------	********	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
鄂尔多斯市荣达建筑安装有限责任公司	41,587,661.03	尚未结算
宁夏第二建筑有限公司	31,791,088.03	尚未结算
合计	229,673,922.97

(十九) 预收款项

1、预收款项列示

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
1年以内(含1年)	469, 195, 917. 47	325,249,145.07	423,565,294.32
1至2年	4,946,869.91	734,092.57	4,215,843.68
2至3年	726,332.90	264,576.81	1,027,196.12
3年以上	588,385.41	364,522.62	423,369.78
合计	475,457,505.69	326, 612, 337.07	429,231,703.90

2、 账龄超过一年的重要预收款项

2018年8月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
辽宁金祥铁合金有限公司	1,486,500.00	尚未结算
兰州科环电力有限责任公司	219,600.00	尚未结算
浙江亿兆科技有限公司	160,374.74	尚未结算
保定帝鹏实业有限公司	155,430.00	尚未结算
宁夏嘉峰化工有限公司	128,926.50	尚未结算
合计	2,150,831.24

2017年12月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
兰州科环电力有限责任公司	219,600.00	尚未结算
青海乐都星宇贸易有限责任公司	155,708.82	尚未结算
鄂托克旗雄鹏煤炭运销有限责任公司	95,633.46	尚未结算
长春市南湖炉料有限公司	84,900.00	尚未结算
哈尔滨九洲电气股份有限公司	80,000.00	尚未结算

财务报表附注第72页

项目			余额 期	未偿还或结转的原因 ---------------------------------------
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, BEERALE START OF STRAIN 口		635,842.28

2016年12月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 宜昌宜化太平洋化工有限公司	2,646,520.59	尚未结算
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 卢艳平	--------------------------------------- 226,804.78	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 尚未结算
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 乌海市铁鑫煤化有限责任公司	--------------------------------------- 199.994.78	尚未结算
--------------------------------------- 内蒙古盛弘建筑工程有限责任公司	150.540.00	________ 尚未结算
_________ 鄂托克旗雄鹏煤炭运销有限责任公司	________ 95,633.46	尚未结算 ---------------------------------------
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 合计	--------------------------------------- 3,319,493.61

$\vec{\gamma}$

(二十) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
短期薪酬	21,980,131.99	1,139,903,862.66	1,126,083,909.48	35,800,085.17
离职后福利-设定提存计划	2,616,211.42	53,546,877.81	55,822,890.71	340,198.52
辞退福利		550,000.00	550,000.00
一年内到期的其他福利
合计	24,596,343.41	1,194,000,740.47	1,182,456,800.19	36,140,283.69

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
短期薪酬	35,800,085.17	1,015,593,012.46	1,029,106,628.59	22,286,469.04
离职后福利-设定提存计划	340,198.52	48,879,966.41	48,805,586.03	414,578.90
辞退福利		137,055.00	137,055.00
一年内到期的其他福利
合计	36, 140, 283.69	1,064,610,033.87	1,078,049,269.62	22,701,047.94

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.8.31
短期薪酬	22,286,469.04	772,949,729.69	766,155,026.97	29,081,171.76
离职后福利-设定提存计划	414,578.90	42,904,332.11	43,028,222.28	290,688.73
辞退福利
一年内到期的其他福利
	22,701,047.94	815,854,061.80	809,183,249.25	29,371,860.49

财务报表附注第73页

$\hat{\boldsymbol{v}}$

$\alpha$ .

2、短期薪酬列示

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
(1) 工资、奖金、津贴和补贴	5,983,954.91	1,087,632,041.20	1,068,196,971.12	25,419,024.99
(2) 职工福利费		6,116,657.12	6,116,657.12
(3) 社会保险费	1,720,192.44	34, 375, 645. 13	35,900,556.39	195,281.18
其中: 医疗保险费	726,148.13	19,854,157.29	20,423,120.08	157, 185. 34
工伤保险费	657, 362. 38	9,561,273.92	10,183,684.53	34,951.77
生育保险费	336,681.93	4,960,213.92	5,293,751.78	3,144.07
(4) 住房公积金		448,611.00	447,404.00	1,207.00
(5) 工会经费和职工教育经费	14,275,984.64	11,330,908.21	15,422,320.85	10,184,572.00
(6) 短期带薪缺勤
(7) 短期利润分享计划
合计	21,980,131.99	1,139,903,862.66	1,126,083,909.48	35,800,085.17

$\ddot{\cdot}$

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
(1) 工资、奖金、津贴和补贴	25,419,024.99	960,147,655.56	966,082,623.35	19,484,057.20
(2) 职工福利费		8,315,867.68	8,315,867.68
(3) 社会保险费	195,281.18	35, 311, 788.22	35,192,968.69	314,100.71
其中: 医疗保险费	157,185.34	19,126,537.72	19,087,940.25	195,782.81
工伤保险费	34,951.77	10,696,299.30	10,638,992.64	92,258.43
生育保险费	3,144.07	5,488,951.20	5,466,035.80	26,059.47
(4) 住房公积金	1,207.00	364,187.00	364,637.00	757.00
(5) 工会经费和职工教育经费	10,184,572.00	11,453,514.00	19,150,531.87	2,487,554.13
(6) 短期带薪缺勤
(7) 短期利润分享计划
合计	35,800,085.17	1,015,593,012.46	1,029,106,628.59	22,286,469.04

项目	2017.12.31	本期増加	本期减少	2018.8.31
(1) 工资、奖金、津贴和补 贴	19,484,057.20	732,615,108.13	732,400,153.69	19,699,011.64
(2) 职工福利费		4,620,958.19	4,409,939.49	211,018.70
(3) 社会保险费	314,100.71	26,553,770.11	26,508,392.95	359,477.87
其中: 医疗保险费	195,782.81	15,311,062.29	15.191.903.48	314,941.62
工伤保险费	92.258.43	7,493,915.93	7,549,210.51	36,963.85
生育保险费	26,059.47	3,748,791.89	3,767,278.96	7.572.40

项目	2017.12.31	本期增加	≤期减少	2018.8.31
--------------------------------------- (4) 住房公积金	757.00	56,908.00	54,581.00	3,084.00
(5) 工会经费和职工教育经 费 --------------------------------------	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 2,487,554.13	9,102,985.26	2,781,959.84	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 8,808,579.55
(6)短期带薪缺勤				********
(7) 短期利润分享计划
	22,286,469.04	772,949,729.69	766,155,026.97	29,081,171.76

3、 设定提存计划列示

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
基本养老保险	2,575,251.38	52,755,149.93	55,014,327.50	316,073.81
失业保险费	40,960.04	791,727.88	808,563.21	24, 124, 71
合计	2,616,211.42	53, 546, 877.81	55,822,890.71	340, 198.52

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
基本养老保险	316,073.81	48, 262, 751.61	48,200,680.10	378, 145.32
失业保险费	24, 124, 71	617,214.80	604,905.93	36,433.58
合计	340,198.52	48,879,966.41	48,805,586.03	414,578.90

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.8.31
基本养老保险	378,145.32	41,820,747.37	41,946,980.62	251,912.07
失业保险费	36,433.58	1,083,584.74	1,081,241.66	38,776.66
合计	414,578.90	42,904,332.11	43,028,222.28	290,688.73

(二十一) 应交税费

税费项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
増值税	168,222,547.85	204,838,189.31	90,508,619.53
企业所得税	139,843,896.18	103,592,394.66	80,295,590.19
水利建设基金	26,272,916.03	26,199,729.76	30,836,465.46
房产税	9,908,862.85	1,506,350.44
资源税	9,729,468.51	3,348,130.15	5,059,217.10
土地使用税	8,490,298.61	336,730.96
城建税	7,822,018.31	3,468,678.31	2,362,790.31
教育费附加	7,586,095.43	3,990,904.00	2,231,212.39
个人所得税	3,512,562.82	1,107,369.09	1,235,869.81

财务报表附注第 75 页

税费项目	2018.8.31 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	2017.12.31	2016.12.31 ********
________ 环境保护税	2,881,247.25	________
水资源税	2,208,106.20		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
印花税	703,271.08	587,705.89	867,727.07 ---------------------------------------
******** 矿产资源补偿费			6,591,497.48 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 关税		8,396,779.41	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 其他	340,564.48	2,515,871.19	2,909,157.06 ---------------------------------------
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 合计	387,521,855.60	--------------------------------------- 359,888,833.17	222,898,146.40

$\mathbb{H}^1$ .

(二十二) 其他应付款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应付利息	64,268,639.09	21,601,192.98	24, 171, 238.50
应付股利	278,064,692.93	54,000,000.00
其他应付款	542,679,957.77	483,869,270.66	527,153,307.29
合计	885,013,289.79	559,470,463.64	551,324,545.79

1、 应付利息

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
分期付息到期还本的长期借款利息	45,975,672.51	16, 159, 717.98	17,026,387.71
短期借款应付利息	18,292,966.58	5,441,475.00	6,939,681.31
其他			205,169.48
合计	64,268,639.09	21,601,192.98	24, 171, 238.50

2、 应付股利

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
盛祥集团有限公司	5,005,164.48	54,000,000.00
资源股份	166,838,815.76
鄂尔多斯集团	36,704,539.46
三井物产株式会社	69,516,173.23
合计	278,064,692.93	54,000,000.00

3、 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

财务报表附注第76页

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
--------------------------------------- 股权转让款	13,500,000.00	13,500,000.00	20,648,892.17
往来借款	67,823,012.35	68,965,087.69	92,251,726.49
保证金	71,221,549.29	39, 121, 685. 68	36,109,352.92
往来款项	390, 135, 396. 13	362,282,497.29	378, 143, 335. 71
合计	542,679,957.77	483,869,270.66	527,153,307.29

注 1: 其他应付款 2018年8月31日余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位三井物产株式会社金额 22,132,544.54 元, 占其他应付款期末余额 的 4.08%。

注 2: 其他应付款 2017年 12月 31日余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位三井物产株式会社金额 22,426,607.05 元, 占其他应付款期末余额 的 4.63%; 资源股份金额 110,000.00 元, 占其他应付款期末余额的 0.02%。

注 3: 其他应付款 2016年 12月 31日余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位三井物产株式会社金额 29,138,721.91 元占其他应付款期末余额的 5.53%; 资源股份金额 24,610,747.83 元, 占其他应付款期末余额的 4.76%。

(2) 账龄超过一年的重要其他应付款

2018年8月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
JFE 钢铁株式会社	42,588,809.84	尚未到还款期
三井物产株式会社	21,294,398.10	尚未到还款期
赵云龙	13,500,000.00	尚未结算
青海华电铁合金股份有限公司	3,939,804.41	尚未结算
山东正鑫矿建工程有限公司棋盘井分公司	3,000,000.00	尚未结算
合计	84,323,012.35

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
JFE 钢铁株式会社	41,702,558.63	尚未到还款期
三井物产株式会社	22,426,607.05	尚未到还款期
赵云龙	13,500,000.00	尚未结算
鄂尔多斯市肥矿企业管理有限公司	9,000,000.00	尚未结算

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
鄂托克旗煤炭局	5,000,000.00
合计	91,629,165.68

$\pm 2$

2016年12月31日

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
--------------------------------------- JFE 钢铁株式会社	52,984,484.00	尚未到还款期
三井物产株式会社	27,255,388.44	--------------------------------------- 尚未到还款期
_________ 北京北重汽轮电机有限责任公司	********* 13,805,250.00	--------------------------------------- ------------------ 尚未结算
--------------------------------------- 赵云龙	-------------------------------------- 13,500,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	尚未结算
________ 郭成海	7,148,892.17	尚未结算
.	114,694,014.61

(二十三) 一年内到期的非流动负债

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
一年内到期的长期借款	1,155,806,782.89	1,230,088,074.60	1,606,101,156.60
合计	1,155,806,782.89	1,230,088,074.60	1,606,101,156.60

(二十四)长期借款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
抵押借款	1,508,652,485.87	1,542,000,000.00	655,500,000.00
保证借款	642,304,056.85	1,080,219,398.16	1,460,640,808.83
信用借款	21,650,000.00	38,784,617.32	28,020,000.00
合计	2,172,606,542.72	2,661,004,015.48	2,144,160,808.83

长期借款分类的说明:

2018年8月31日

注 1: 截至 2018年8月31日,长期抵押借款包括:

银行抵押借款 46,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押物;

银行抵押借款 1,392,000,000.00 元系由本集团机器设备、土地使用权作为抵押物;

银行抵押借款 64,000,000.00 元系由青海华晟铁合金冶炼有限责任公司机器设备 作为抵押物;

抵押借款 6,652,485.87 元系由内蒙古鄂尔多斯物流有限公司车辆作为抵押物并

财务报表附注第78页

由鄂尔多斯市力辉汽车销售有限责任公司提供保证。

注 2: 截至 2018年8月 31日, 长期保证借款包括:

保证借款 66,970,723.50 元系由本公司提供保证;

保证借款 263,333,333.35 元系由资源股份提供保证;

银行保证借款 300,000,000.00 元系由资源股份、本公司提供保证;

银行保证借款 12,000,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司、本公司提供保

证:

注 3: 本集团 2018年8月31日无已到期未偿还的长期借款。

2017年12月31日

注 1: 截至 2017年 12 月 31 日, 长期抵押借款包括:

银行抵押借款 86,000,000.00 元系由内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司采矿权作 为抵押物;

银行抵押借款 64,000,000.00 元系由青海华晟铁合金冶炼有限责任公司机器设备 作为抵押物;

银行抵押借款 1.392.000.000.00 元系由本公司土地使用权作为抵押物。

注 2: 截至 2017年12月31日,长期保证借款包括:

保证借款 491,666,666.67 元系由资源股份提供保证;

银行保证借款 250,000,000.00 元系由资源股份提供保证;

银行保证借款 300,000,000.00 元系由资源股份、本公司提供保证;

银行保证借款 16,000,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司、本公司提供保

证;

保证借款 22,552,731.49 元系由本公司提供保证。

注 3: 本集团 2017年12月 31日无到期未偿还的长期借款。

2016年12月31日

注 1: 截至 2016年 12 月 31 日, 长期抵押借款包括:

银行抵押借款 172,000,000.00 元系由本集团采矿权作为抵押物;

银行抵押借款 399,500,000.00 元系由本集团土地使用权、子公司股权作为抵押 物;

银行抵押借款 72,000,000.00 元系由本集团机器设备作为抵押物;

银行抵押借款 12,000,000.00 元系由青海百通高纯材料开发有限公司土地使用权、 机器设备共同作为抵押, 由青海物通(集团) 实业有限公司、本公司共同保证, 并

由西宁城市投资管理有限公司以其持有的西宁水务燃气发展(集团)有限公司 50% 的股权提供质押保证。

注 2: 截至 2016年12月31日,长期保证借款包括:

保证借款 526,620,740.68 元系由资源股份提供保证;

保证借款 45,969,282.67 元系由本公司提供保证;

银行保证借款 500,000,000.00 元系由内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司提 供保证;

银行保证借款 26,000,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司、本公司提供保 证:

银行保证借款 300,000,000.00 元系由资源股份、本公司提供保证;

保证借款 62,050,785.48 元系由资源股份、内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司为 提供保证。

注 3: 本集团 2016年 12月 31日无到期未偿还的长期借款。

(二十五) 递延收益

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
政府补助	27,724,562.02	105,313,000.00	5,170,072.42	127,867,489.60
合计	27,724,562.02	105,313,000.00	5,170,072.42	127,867,489.60

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
政府补助	127,867,489.60	22,132,000.00	9,279,924.90	140,719,564.70
合计	127,867,489.60	22,132,000.00	9,279,924.90	140,719,564.70

项目	2017.12.31	本期増加	本期减少	2018.8.31
政府补助	140,719,564.70	47,095,008.24	10,025,970.23	177,788,602.71
合计	140,719,564.70	47,095,008.24	10,025,970.23	177,788,602.71

涉及政府补助的项目:

负债项目	2015.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当 前损益金额	其他变 动	2016.12.31	与资产相关/与 收益相关
铁路专用线项 目		60,000,000.00	1,714,285.71		58,285,714.29	与资产相关
排污费环境保 护专项资金		18,050,000.00			18,050,000.00	与资产相关

财务报表附注第80页

负债项目	2015.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当 前损益金额	其他变 动	2016.12.31	与资产相关/与 收益相关
中央财政大气 污染防治专项 资金	6,766,666.66	12,000,000.00	1,095,833.33		17,670,833.33	与资产相关
工业转型升级 资金绿色制造 项目	9,416,666.67		999,999.98		8,416,666.69	与资产相关
节能项目		5,400,000.00	45,000.00		5,355,000.00	与资产相关
22MW 余热发 电项目		5,370,000.00	44,750.00		5,325,250.00	与资产相关
硅钙合金矿热 炉技改项目扶 持财政补贴款	5,589,000.00		624,000.00		4,965,000.00	与资产相关
矿热炉改造工 稈		2,000,000.00	50,000.00		1,950,000.00	与资产相关
矿井水回收利 用项目财政拨 款	2,220,000.00		370,000.00		1,850,000.00	与资产相关
铁合金矿热炉 余热发电(二 期) 项目补助	1,933,333.33		133,333.33		1,800,000.00	与资产相关
环境综合整治 补贴资金		1,493,000.00	74,650.00		1,418,350.00	与资产相关
环境综合治理 清洁生产项目		1,000,000.00	16,666.67		983,333.33	与资产相关
中小企业发展 专项资金	900,000.00				900,000.00	与资产相关
国家高新技术 研究发展计划 专项经费	898,895.36		1,553.40		897,341.96	与资产相关
合计	27,724,562.02	105,313,000.00	5,170,072.42		127,867,489.60

负债项目	2016.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当前 损益金额	其他变 动	2017.12.31	与资产相关/ 与收益相关
铁路专用线项 目	58,285,714.29		1,714,285.71		56,571,428.58	与资产相关
排污费环境保 护专项资金	18,050,000.00		526,458.33		17,523,541.67	与资产相关
中央财政大气 污染防治专项 资金	17,670,833.33		1,858,333.35		15,812,499.98	与资产相关
工业转型升级 资金绿色制造 项目	8,416,666.69	300,000.00	1,017,499.96		7,699,166.73	与资产相关
节能项目	5,355,000.00		540,000.00		4,815,000.00	与资产相关
22MW 余热发 电项目	5,325,250.00		537,000.00		4,788,250.00	与资产相关
硅钙合金矿热 炉技改项目扶 持财政补贴款	4,965,000.00		624,000.00		4,341,000.00	与资产相关
矿热炉改造工 稈	1,950,000.00		200,000.00		1,750,000.00	与资产相关
矿井水回收利	1,850,000.00		370,000.00		1,480,000.00	与资产相关

财务报表附注第 81页

$\overline{\phantom{a}}$

$\lambda$

负债项目	2016.12.31	本期新増补助 金额	本期计入当前 损益金额	其他变 动	2017.12.31	与资产相关/ 与收益相关
用项目财政拨 款
铁合金矿热炉 余热发电(二 期)项目补助	1,800,000.00		300,000.00		1,500,000.00	与资产相关
环境综合整治 补贴资金	1,418,350.00		149,300.00		1,269,050.00	与资产相关
环境综合治理 清洁生产项目	983,333.33		99,999.96		883,333.37	与资产相关
中小企业发展 专项资金	900,000.00		25,714.29		874,285.71	与资产相关
国家高新技术 研究发展计划 专项经费	897,341.96				897,341.96	与资产相关
聚氯乙烯聚合 体系高效引发 剂的研发与应 用		200,000.00			200,000.00	与资产相关
氧化硅基先进 功能材料院士 工作站		200,000.00			200,000.00	与资产相关
土壤污染防治 专项资金		6,170,000.00	1,234,000.00		4,936,000.00	与资产相关
超低排放改造 补贴资金		10,262,000.00			10,262,000.00	与资产相关
4*300MW 机组 煤场全封闭治 理补贴资金		3,000,000.00	62,500.00		2,937,500.00	与资产相关
热电联产机组 工程一期 4*50MW 背压 机组煤场全封 闭治理补贴资 金		1,000,000.00	20,833.30		979,166.70	与资产相关
2x330MW 低热 值煤综合利用 发电工程煤场 全封闭治理补 贴资金		1,000,000.00			1,000,000.00	与资产相关
合计	127,867,489.60	22,132,000.00	9,279,924.90		140,719,564.70

负债项目	2017.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当前 损益金额	其他变 动	2018.8.31	与资产相关/ 与收益相关
铁路专用线项 E	56,571,428.58		1,142,857.11		55,428,571.47	与资产相关
排污费环境保 护专项资金	17,523,541.67		601,666.65		16,921,875.02	与资产相关
高盐水处理项 目补助		18,500,000.00	1,504,013.05		16,995,986.95	与资产相关
煤场封闭工程 补助款		15,250,000.00	522,083.26		14,727,916.74	与资产相关
中央财政大气 污染防治专项 资金	15,812,499.98		1,266,666.66		14,545,833.32	与资产相关

财务报表附注第82页

$\hat{r}$

负债项目	2017.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当前 损益金额	其他变 动	2018.8.31	与资产相关/ 与收益相关
超低排放改造 补贴资金	10,262,000.00		684,133.33		9,577,866.67	与资产相关
22MW 余热发 电项目	4,788,250.00	4,630,000.00	1,168,250.00		8,250,000.00	与资产相关
工业转型升级 资金绿色制造 项目	7,699,166.73		686,666.67		7,012,500.06	与资产相关
土壤污染防治 专项资金	4,936,000.00		411,333.33		4,524,666.67	与资产相关
3#4# 机组超低 排放改造项目 补助		4,500,000.00	25,000.00		4,475,000.00	与资产相关
节能项目	4,815,000.00		360,000.00		4,455,000.00	与资产相关
硅钙合金矿热 炉技改项目扶 持财政补贴款	4,341,000.00		421,043.79		3,919,956.21	与资产相关
2018 年超低排 放工程政府补 贴		3,500,000.00	116,666.67		3,383,333.33	与资产相关
4*300MW 机组 煤场全封闭治 理补贴资金	2,937,500.00		100,000.00		2,837,500.00	与资产相关
矿热炉改造工 程	1,750,000.00		121,920.69		1,628,079.31	与资产相关
矿井水回收利 用项目财政拨 款	1,480,000.00		370,000.00		1,110,000.00	与资产相关
铁合金矿热炉 余热发电(二 期) 项目补助	1,500,000.00		141,516.60		1,358,483.40	与资产相关
环境综合整治 补贴资金	1,269,050.00		99,533.33		1,169,516.67	与资产相关
2x330MW 低热 值煤综合利用 发电工程煤场 全封闭治理补 贴资金	1,000,000.00		33, 333. 33		966,666.67	与资产相关
国家高新技术 研究发展计划 专项经费	897,341.96	65,008.24			962,350.20	与资产相关
热电联产机组 工程一期 4*50MW 背压 机组煤场全封 闭治理补贴资 金	979,166.70		33,333.38		945,833.32	与资产相关
环境综合治理 清洁生产项目	883,333.37		66,666.67		816,666.70	与资产相关
中小企业发展 专项资金	874,285.71		124,285.71		750,000.00	与资产相关
污水前段增加 预处理工程补 助款		650,000.00	25,000.00		625,000.00	与资产相关
聚氯乙烯聚合 体系高效引发	200,000.00				200,000.00	与资产相关

财务报表附注第 83页

负债项目	2017.12.31	本期新增补助 金额	本期计入当前 损益金额	其他变 动	2018.8.31	与资产相关/ 与收益相关
剂的研发与应
氧化硅基先进 功能材料院士 工作站	200,000.00				200,000.00	与资产相关
合计	140,719,564.70	47,095,008.24	10,025,970.23		177,788,602.71

$\overline{1}$

$\mathcal{A}^{\text{out}}$

(二十六) 其他非流动负债

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
土地配套费	9,325,455.08	9,885,842.66	10,591,638.14
供热系统管网初装费	27,660,185.72	28,817,710.86	28,480,095.53
合计	36,985,640.80	38,703,553.52	39,071,733.67

$\omega_{\rm p}$ .

				本期变动增(+)减(-)
项目	2015.12.31	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2016.12.31
股份总额	8,000,000,000.00						8,000,000,000.00
				本期变动增(+)减(-)
项目	2016.12.31	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2017.12.31
股份总额	8,000,000,000.00						8,000,000,000.00
				本期变动增(+)减(-)
项目	2017.12.31	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2018.8.31
股份总额	8,000,000,000.00	2,287,422,534.00				2,287,422,534.00	10,287,422,534.00

$\tilde{\Omega}$

$\bar{\bar{z}}$

财务报表附注第85页

$\hat{\alpha}$ :

$\frac{1}{2}$

(二十八) 资本公积

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
资本溢价(股本溢价)	410,394,640.01	120,056,614.97	342, 439, 813. 84	188,011,441.14
其他资本公积	1,222,172.43			1,222,172.43
合计	411,616,812.44	120,056,614.97	342, 439, 813.84	189,233,613.57

$\hat{J}$

注 1: 2016年度股本溢价增加为收购青海百通高纯材料开发有限公司少数股东 $\boldsymbol{J}$ 股权所致;

注 2: 2016年度股本溢价减少主要为按照同一控制下企业合并内蒙古鄂尔多斯 能源有限责任公司所致。

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
资本溢价(股本溢价)	188,011,441.14	153, 125, 592. 17		341,137,033.31
其他资本公积	1,222,172.43			1,222,172.43
合计	189,233,613.57	153, 125, 592. 17		342,359,205.74

注: 2017年度股本溢价增加为处置内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司所致。

项目	2017.12.31	本期増加	本期减少	2018.8.31
资本溢价(股本溢价)	341,137,033.31	960,717,466.00	46,290,100.52	1,255,564,398.79
其他资本公积	1,222,172.43	9,759,500.72		10,981,673.15
合计	342,359,205.74	970,476,966.72	46,290,100.52	1,266,546,071.94

注 1: 2018年 1-8 月份股本溢价增加为资源股份、鄂尔多斯集团、三井物产株 式会社、盛祥集团有限公司增资所致;

注 2: 2018年 1-8 月份股本溢价减少为收购榆林华龙盐业科技有限责任公司、 鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司少数股东股权所致。

(二十九)其他综合收益

$\ddot{\phantom{a}}$

				本期发生额
项目	2015.12.31	本期所得税前发 生额	减:前期计入其 他综合收益当期 转入损益	减:所得税费用	税后归属于母公 $\sqrt{a}$	税后归属于少 数股东	2016.12.31
不能重分类进损益的其他综合收益 $\ddot{ }$
重新计量设定受益计划变动额 其中:
权益法下不能转损益的其他综合收益
将重分类进损益的其他综合收益 2.	884,500.61	504,293.25			504,293.25		1,388,793.86
权益法下可转损益的其他综合收益 其中:
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	884,500.61	504,293.25			504,293.25		1,388,793.86
其他综合收益合计	884,500.61	504,293.25			504,293.25		1,388,793.86
				本期发生额
项目	2016.12.31	本期所得税前发 生额	减:前期计入其 他综合收益当期 转入损益	减:所得税费用	税后归属于母公 司	税后归属于少 数股东	2017.12.31
不能重分类进损益的其他综合收益 $\ddot{ }$
重新计量设定受益计划变动额 其中:					÷
权徒法下不祭辩损徒招其套综合收益

财务报表附注第87页

$-192,592.42$

1,388,793.86

1. 将重分类进损益的其他综合收益

1,196,201.44

$-192,592.42$

				本期发生额
项目	2016.12.31	本期所得税前发 生额	他综合收益当期 减: 前期计入其 转入损益	减:所得税费用	税后归属于母公 厄	税后归属于少 数股东	2017.12.31
权益法下可转损益的其他综合收益 其中:
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	1,388,793.86	$-192,592.42$			$-192,592.42$		1,196,201.44
其他综合收益合计	1,388,793.86	$-192,592.42$			$-192,592.42$		1,196,201.44
				本期发生额
项目	2017.12.31	本期所得税前发 生额	他综合收益当期 减:前期计入其 转入损益	减:所得税费用	税后归属于母公 厄	税后归属于少 数股东	2018.8.31
1. 不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 其中:
权益法下不能转损益的其他综合收益
将重分类进损益的其他综合收益 $\ddot{c}$	1,196,201.44	5,175,934.15			5,175,934.15		6,372,135.59
其中: 权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	1,196,201.44	5,175,934.15			5,175,934.15		6,372,135.59
其他综合收益合计	1,196,201.44	5,175,934.15			5,175,934.15		6,372,135.59

财务报表附注第88页

内蒙古鄂尔多斯电力治金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

(三十) 专项储备

项目	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31
安全生产费	56,150,701.83	126,398,933.33	114, 120, 057.06	68,429,578.10
合计	56,150,701.83	126,398,933.33	114, 120, 057.06	68,429,578.10

项目	2016.12.31	本期増加	本期减少	2017.12.31
安全生产费	68,429,578.10	97,539,651.37	104,534,845.34	61,434,384.13
合计	68,429,578.10	97,539,651.37	104,534,845.34	61,434,384.13

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.8.31
安全生产费	61,434,384.13	88, 368, 713. 37	72,332,937.58	77,470,159.92
合计	61,434,384.13	88, 368, 713. 37	72,332,937.58	77,470,159.92

(三十一)盈余公积

项目	2015.12.31	:期增加	本期减少	2016.12.31
法定盈余公积	855,288,692.25	119,781,482.99		975,070,175.24
合计	855,288,692.25	119,781,482.99		975,070,175.24

项目	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31
法定盈余公积	975,070,175.24	123,708,540.87		1,098,778,716.11
合计	975,070,175.24	123,708,540.87		1,098,778,716.11

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.8.31
法定盈余公积	1,098,778,716.11			1,098,778,716.11
合计	1,098,778,716.11			1,098,778,716.11

(三十二) 未分配利润

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
调整前上期末未分配利润	3,620,612,527.94	6,028,019,406.14	5,402,099,874.54
调整年初未分配利润合计数(调增+, 调减一)			$-12,187,160.70$
调整后年初未分配利润	3,620,612,527.94	6,028,019,406.14	5,389,912,713.84
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	964,846,017.22	1,239,941,836.14	1,216,017,681.83

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
________ 减: 提取法定盈余公积		123,708,540.87	119,781,482.99
--------------------------------------- 提取任意盈余公积		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
提取一般风险准备
应付普通股股利	1,756,129,385.85	3,523,640,173.47	458,129,506.54
转作股本的普通股股利
-------------------------------------- 期末未分配利润	2,829,329,159.31	3,620,612,527.94	6,028,019,406.14

注: 2016年度调整年初未分配利润为同一控制下企业合并内蒙古鄂尔多斯能源 有限责任公司所致。

(三十三) 营业收入和营业成本

	2018年1-8月		2017年度		2016年度
项目	收入	成本	收入	成本	收入	成本
主营业务	12,948,523,409.94	9,416,696,146.68	18,876,008,614.93	14,444,946,256.65	13,599,972,468.49	9,833,691,995.94
其他业务	135, 125, 860. 21	91,898,509.81	125,512,431.74	100,953,582.69	130,478,910.26	39, 127, 706. 14
合计	13,083,649,270.15	9,508,594,656.49	19,001,521,046.67	14,545,899,839.34	13,730,451,378.75	9,872,819,702.08

⁽三十四) 税金及附加

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
关税	132,699,230.17	85,186,950.19	67,088,589.36
资源税	51,674,659.56	41,979,870.53	36,499,776.23
城市维护建设税	50,228,028.53	56,834,524.94	50,965,950.75
教育费附加	49,743,767.82	56,453,186.84	50,721,608.78
房产税	42,551,729.53	60,403,065.08	36,967,548.61
土地使用税	31,164,998.29	46,064,241.69	28,280,636.26
印花税	14,740,252.17	18,254,426.00	8,045,351.55
水资源税	13,376,465.00
环境保护税	10,786,360.82
其他	432,166.55	1,090,148.38	1,122,129.26
合计	397, 397, 658. 44	366,266,413.65	279,691,590.80

(三十五) 销售费用

.	$1-8$ 月	午度	、任度
项目	2018年	201
******** 运输费	--------------------------------------- 474 269 564 70 + $\sim$	.716,443.85 696 7	********* 472,667,988.28

财务报表附注第 91页

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
职工薪酬	132,366,193.84	167,966,403.98	143, 194, 385. 95
停工损失	47,941,814.03	135, 116, 226. 35	150,625,519.97
折旧及资产摊销	39,760,253.22	44,620,036.54	42,995,365.27
办公费	28,938,764.36	39,639,070.37	37,351,601.99
车辆交通费	17,399,564.32	22,513,860.43	15,141,685.01
业务招待费	9,845,068.12	14,713,565.45	1,042,062.92
咨询费	9,146,683.96	33,705,515.86	44,373,136.39
修理费	8,245,452.67	15,104,978.99	11,966,143.78
机物料消耗	4,090,153.37	4,651,920.12	2,498,639.35
物业费	3,914,763.59	3,474,202.49	10,800,395.82
矿产资源补偿费	1,615,318.00	4,311,321.50	5,711,929.60
税金			44,616,313.61
其他	2,973,844.73	467,537.42	8,693,672.40
合计	306,237,874.21	486,284,639.50	519,010,852.06

(三十六) 管理费用

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
折旧及资产摊销	45,199,877.21	63,556,228.25	60,531,387.89
广告费	33, 342, 225.60	62,668,221.90	72,464,870.26
职工薪酬	29,314,379.32	44,696,294.57	50,628,824.68
仓储租赁费	7,179,663.69	8,198,568.33	7,296,243.58
报关费	6,474,092.59	6,432,478.24	4,468,368.23
办公费	3,142,398.86	5,581,577.38	7,090,258.95
修理费	2,270,494.49 $\tilde{q}$ .	2,499,367.26	1,752,214.88
检验费	442,669.43	376,257.12	464,504.65
保险费	203,772.42	184,378.23	191,354.36
车辆交通费	172,569.63	1,305,307.30	2,392,333.05
业务招待费	152,614.96	4,855,176.03	6,241,951.54
包装费	4,163.16	3,626,172.17	3,018,735.46
佣金及手续费		1,313,364.20	2,235,646.36
其他	642,764.06	1,076,383.11	6,451,734.21
合计	602,811,250.21	903,086,217.94	697,896,416.38

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

(三十七) 研发费用

$\bar{\phantom{a}}$

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
职工薪酬	6,377,849.26	2,775,501.22
修理费	4,431,556.13
材料投入	--------------------------------- 5,569,040.06	2,334,700.67	607,240.08
其他费用	3,309,700.72	1,005,754.02
合计	19,688,146.17	6,115,955.91	607,240.08

(三十八) 财务费用

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
利息费用	589,963,236.56	711,347,441.37	625, 133, 020.01
减:利息收入	55,493,266.58	52, 108, 824. 72	44,872,460.58
汇兑损益	15,994,821.17	4,434,650.84	--------------------------------------- 4,217,533.12
其他	113,939,199.38	156,148,663.91	--------------------------------------- 108,571,276.82
合计	664, 403, 990. 53	819, 821, 931. 40	-------------------------------------- 693,049,369.37

⁽三十九) 资产减值损失

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
坏账损失	16,547,387.75	81,612,064.84	136,592,778.64
存货跌价损失	37.081.935.71	1,903,056.27	72,918,175.76
长期股权投资减值损失	194,437.95	19,150,401.41	6,702,744.72
固定资产减值损失	319, 377, 842.40	118,074,804.58	32,008,285.69
在建工程减值损失		19,701,862.32	8,330,089.61
无形资产减值损失		261,624.48
商誉减值损失	998,946.03		631,494.02
合计	374,200,549.84	240,703,813.90	257,183,568.44

(四十) 其他收益

补助项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
政府补助	54, 573, 191.83	70,532,779.54
合计	54, 573, 191.83	70,532,779.54

注: 政府补助的具体明细详见附注十一、政府补助。

(四十一) 投资收益

$\mathcal{A}$

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
权益法核算的长期股权投资收益	93,779,576.76	49,048,712.02	-45,098,572.98
处置长期股权投资产生的投资收益	$-1,949,524.38$
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益	$-5,077,360.62$	$-61, 116, 115.03$	2,865,154.70
处置可供出售金融资产取得的投资收益			3,000,000.00
	86,752,691.76	$-12,067,403.01$	$-39,233,418.28$

(四十二) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	2018年1-8月	2017年度	2016 年度
以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产		1,099,690.00	1,037,010.00
其中: 衍生金融工具产生的公允价值变动 收益		1,099,690.00	1,037,010.00
合计		1,099,690.00	1,037,010.00

⁽四十三) 资产处置收益

		发生额			计入当期非经常性损益的金额
项目	2018年1-8	2017年度	2016年度	2018年1-8	2017年度	2016年度
固定资产 处置收益	2,040,134.65	$-13,524,902.23$	$-19,110,883.03$	2,040,134.65	$-13,524,902.23$	$-19,110,883.03$
合计	2,040,134.65	$-13,524,902.23$	$-19,110,883.03$	2,040,134.65	$-13,524,902.23$	$-19,110,883.03$

(四十四)营业外收入

		发生额			计入当期非经常性损益的金额
项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	2018年1-8月	2017年度	2016年度
政府补助	36,650,000.00	450,000.00	87,877,481.01	36,650,000.00	450,000.00	87,877,481.01
违约金收入			1,000,000.00			1,000,000.00
保险索赔收入	996,949.65	4,687,520.07	3,807,767.78	996,949.65	4,687,520.07	3,807,767.78
罚款收入	2,046,865.05	1,884,446.14	3,413,307.69	2,046,865.05	1,884,446.14	3,413,307.69
无法支付的款项	1,223,067.70	2,619,762.92	4,849,319.00	1,223,067.70	2,619,762.92	4,849,319.00
其他	2,680,491.23	2,496,867.39	3,013,611.33	2,680,491.23	2,496,867.39	3,013,611.33
合计	43,597,373.63	12,138,596.52	103,961,486.81	43,597,373.63	12,138,596.52	103,961,486.81

$\bar{t}$

y

财务报表附注第94页

$\frac{1}{\sigma}$

Ŷ.

补助项目	2018年1-8月	与资产相关/与收益相关
中央工业企业结构调整专项补助	18,650,000.00	与收益相关
化解煤炭行业过剩产能配套奖补资金	18,000,000.00	与收益相关
合计	36,650,000.00
补助项目	2017年度	与资产相关/与收益相关
高新技术企业奖励款	450,000.00	与收益相关

补助项目	2016年度	与资产相关/与收益相关
流动资金补贴	60,200,000.00	与收益相关
税费返还	8,938,108.59	与收益相关
中央节能技术改造财政奖励资金	4,230,000.00	与收益相关
供热价格补贴	4,000,000.00	与收益相关
铁路专用线项目	1,714,285.71	与资产相关
进口商品贴息资金	1,160,000.00	与收益相关
中央财政大气污染防治专项资金	1,095,833.33	与资产相关
排污补偿款	1,000,000.00	与收益相关
工业转型升级资金绿色制造项目	999,999.98	与资产相关
外商投资产业补贴	670,000.00	与收益相关
硅钙合金矿热炉技改项目扶持财政补贴款	624,000.00	与资产相关
矿井水回收利用项目财政拨款	370,000.00	与资产相关
45000KW 硅铁矿热炉改造奖励	332,000.00	与收益相关
冷凝液回收利用技术改造项目	204,000.00	与收益相关
其他	2,339,253.40	与收益相关
合计	87,877,481.01

(四十五)营业外支出

		发生额			计入当期非经常性损益的金额
项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	2018年1-8月	2017年度	2016年度
非流动资产毁损 报废损失	70,452,274.10	73,861,914.30		70,452,274.10	73,861,914.30
对外捐赠	403,340.00	515,488.70	769,800.00	403,340.00	515,488.70	769,800.00
滞纳金	59,679.60	854,628.57	9,270,798.50	59,679.60	854,628.57	9,270,798.50
罚款	1,065,813.05	20,012,573.20	2,299,880.54	1,065,813.05	20,012,573.20	2,299,880.54

		发生额			计入当期非经常性损益的金额
项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	2018年1-8月	2017年度	2016年度
其他	2,899,306.54	2,114,488.77	3,616,217.21	2,899,306.54	2,114,488.77	3,616,217.21
合计	74,880,413.29	97,359,093.54	15,956,696.25	74,880,413.29	97,359,093.54	15,956,696.25

(四十六) 所得税费用

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
当期所得税费用	345, 125, 316. 76	378, 175, 027.65	279,289,426.14
递延所得税费用	$-15,759,182.78$	$-8,079,414.62$	6,323,024.57
合计	329, 366, 133.98	370,095,613.03	285,612,450.71

(四十七) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
财政拨款	44,707,962.00	37,766,070.00	151,208,000.00
利息收入	55,828,445.85	15,998,745.61	10,005,233.93
往来款项	2,962,355,834.97	6,718,980,550.00	4,447,256,858.97
合计	3,062,892,242.82	6,772,745,365.61	4,608,470,092.90

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
销售费用	325,922,880.60	680, 856, 106. 19	488,597,321.38
管理费用	106,290,424.13	140,953,025.22	192,006,326.70
往来款项	4,304,364,937.20	6,448,793,398.50	4,999,299,532.04
合计	4,736,578,241.93	7,270,602,529.91	5,679,903,180.12

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
投标保证金及履约保证金	133,332,633.10	83,488,998.23	24,010,293.81
往来利息收入		647,295.91	19,662,612.02
往来款项		1,868,563,642.23	173,200,000.00

项目	$1 - 8$ 2018年	年度 201	午底 2010 ---------------------------------------
***** ****** $\rightarrow$ $\sim$ ⊶	133, 332, 633. 10	9,936.37 952 699 1,7,4,6,7	216,872,905.83

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
投标保证金及履约保证金	94,597,333.55	77,331,240.45	62,074,787.74
往来款项	200,000,000.00	2,804,500,000.00	100,200,000.00
合计	294,597,333.55	2,881,831,240.45	162,274,787.74

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
收回保证金	2,025,937,187.22	1,633,447,754.15	813,969,083.33
往来款项	234,500,000.00	158,000,000.00	15,000,000.00
与资产相关的政府拨款	27,600,000.00
合计	2,288,037,187.22	1,791,447,754.15	828,969,083.33

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
存出保证金	2,380,749,021.83	2,042,302,324.67	1,384,984,350.50
购买少数股权	67,555,000.00	1,200,000.00
往来款项	30,885,461.44	158,297,222.22	17,004,645.85
融资费用	9,855,600.00	14,296,391.95	105,212,618.74
合计	2,489,045,083.27	2,216,095,938.84	1,507,201,615.09

(四十八) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料	2018年1-8月	2017年度	2016年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	993,031,988.86	1,224,066,289.28	1,155,277,688.08
加: 资产减值准备	374,200,549.84	240,703,813.90	257,183,568.44
固定资产折旧	1,311,855,824.27	1,994,252,297.23	1,880,832,989.28

$\sim$ $\alpha$

$\omega = \omega$

$\ddot{\phantom{a}}$

补充资料	2018年1-8月	2017年度	2016年度
无形资产摊销	21,938,147.11	21,971,827.21	18,026,511.86
长期待摊费用摊销	7,321,011.13	9,535,268.79	8,988,392.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"一"号填列)	$-90,610.27$	13,524,902.23	16,110,883.03
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)	70,452,274.10	73,861,914.30
公允价值变动损失(收益以"一"号填列)		$-1,099,690.00$	$-1,037,010.00$
财务费用(收益以"一"号填列)	650,300,906.88	826, 951, 375. 33	703,712,692.21
投资损失(收益以"一"号填列)	$-88,702,216.14$	12,067,403.01	42,233,418.28
递延所得税资产减少(增加以"一"号填列)	$-15,379,339.00$	$-7,323,800.19$	6,728,523.86
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	$-379,843.78$	$-755,614.43$	$-405,499.29$
存货的减少(增加以"一"号填列)	$-162,242,187.03$	444,538,525.97	-385,858,377.11
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	$-1,090,462,920.33$	-560,230,819.39	554,684,727.89
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	1,222,338,077.69	$-205,729,682.27$	$-731, 248, 483.14$
其他
经营活动产生的现金流量净额	3,294,181,663.33	4,086,334,010.97	3,525,230,026.15
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	3,730,748,937.06	1,105,287,752.01	1,557,906,495.49
减: 现金的期初余额	1,105,287,752.01	1,557,906,495.49	724,213,444.11
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,625,461,185.05	-452,618,743.48	833,693,051.38

2、 现金和现金等价物的构成

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
一、现金	3,730,748,937.06	1,105,287,752.01	1,557,906,495.49
其中: 库存现金	4,072.02	560,509.26	47,706.25
可随时用于支付的银行存款	3,730,744,865.04	1,104,727,242.75	1,557,858,789.24
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物

财务报表附注第98页

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
其中: 三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	3,730,748,937.06	1,105,287,752.01	1,557,906,495.49
其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 筀价物

(四十九) 所有权或使用权受到限制的资产

	受限原因
项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
固定资产	5,514,827,424.15	3,190,237,182.68	1,965,113,870.08	抵押、质押
应收票据	3,026,038,022.27	2,920,264,831.57	697,420,151.55	质押
货币资金	2,185,636,006.12	1,493,249,491.52	878,206,382.84	银行承兑汇票保证 金及其他
子公司股权	1,443,517,891.88	922,370,032.30	593,690,262.01	抵押
无形资产	386, 650, 169. 36	339,833,744.79	332, 352, 453.63	抵押、质押
合计	12,556,669,513.78	8,865,955,282.86	4,466,783,120.11

(五十) 外币货币性项目

2018年8月31日

$\label{eq:R1} \begin{array}{lllllllllllllllllllll} \alpha & \alpha & \beta & \beta & \beta \ \hline \end{array}$

项目	外币余额	折算汇率	折算人民币余额
货币资金			40,349,337.54
其中: 美元	3,634,341.21	6.8246	24,802,925.02
欧元	1,951,927.82	7.9646	15,546,324.32
港币	101.44	0.8695	88.20
应收账款			1,137,157,640.77
其中: 美元	165, 633, 927. 68	6.8246	1,130,385,302.84
欧元	850,304.84	7.9646	6,772,337.93
其他应收款		$3 - 5$	266,145.07
其中: 欧元	33,416.00	7.9646	266,145.07
应付账款			25,096,236.21
其中: 欧元	3,150,972.58	7.9646	25,096,236.21
其他应付款			64,264,999.95
其中: 美元	9,360,725.60	6.8246	63,883,207.93
欧元	47,936.12	7.9646	381,792.02

$\lambda$

项目	外币余额	折算汇率	折算人民币余额
货币资金			34,153,240.44
其中: 美元	4,459,641.54	6.5342	29,140,189.75
欧元	642,496.57	7.8023	5,012,950.99
港币	119.27	0.8359	99.70
应收账款			357,551,957.92
其中: 美元	54,638,851.15	6.5342	357,021,181.18
欧元	68,028.24	7.8023	530,776.74
其他应付款			63,366,019.24
其中: 美元	9,697,594.08	6.5342	63,366,019.24
2016年12月31日
项目	外币余额	折算汇率	折算人民币余额
货币资金			4,218,546.36
其中: 美元	71,965.20	6.9370	499,222.59
欧元	509,009.83	7.3068	3,719,233.03
港元	101.44	0.8945	90.74
应收账款			33,831,726.43
其中: 美元	4,670,990.70	6.9370	32,402,662.49
欧元	195,580.00	7.3068	1,429,063.94
应付账款			17,351,626.02
其中: 欧元	2,374,723.00	7.3068	17,351,626.02
其他应付款			106,395,191.88

12,271,403.56

2,910,777.00

6.9370

7.3068

85,126,726.50

21,268,465.38

六、合并范围的变更

$\bar{1}$

欧元

其中: 美元

(一) 非同一控制下企业合并

本集团本报告期未发生非同一控制下企业合并。

• (二) 同一控制下企业合并
• 1、本报告期发生的同一控制下企业合并

2016年度

企业合 并中取 构成同一控制下 被合并方名称 得的权 企业合并的依据 益比例 $\frac{9}{6}$	合并 Π	合并 日的 确定 依据	合并当期期初 至合并日被合 并方的收入	合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润	比较期间被合 并方的收入	比较期间被 合并方的净 利润
---------------------------------------------------------------------------	---------	----------------------	---------------------------	----------------------------	-----------------	----------------------

被合并方名称	企业合 并中取 得的权 益比例 (9/0)	构成同一控制下 企业合并的依据	合并 E	合并 日的 确定 依据	合并当期期初 至合并日被合 并方的收入	合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润	比较期间被合 并方的收入	比较期间被 合并方的净 利润
内蒙古鄂尔多斯能 源有限责任公司	100.00	合并前后均属于 最终控制方控制	2016 年10 月	取得 控制 权	120,000,000.00	17,757,346.86	144,000,000.00	27, 763, 311, 07

2017年度本集团未发生同一控制下企业合并

2018年1-8月本集团未发生同一控制下企业合并

2、 合并成本

	内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司
合并成本	--------------------------------------- 348,010,000.00
-------------------------------------- —现金	348,010,000.00 ---------------------------------------
--------------------------------------- --------------------------------------- —非现金资产的账面价值
—发行或承担的债务的账面价值	-------------------------------------- ________
_________ —发行的权益性证券的面值 ---------------------------------------
-或有对价

3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值

	内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司
项目	合并日	2015.12.31
资产:
货币资金	413,227,283.95	448,589.05
应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款	15,000,000.00	361,078,568.19
其他流动资产		17,057,794.48
固定资产	1,667,071,134.22	1,757,025,128.53
在建工程
无形资产
负债:
短期借款

	内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司
项目	合并日	2015.12.31
应付账款	27,423,800.06	28,696,972.00
预收款项
应付职工薪酬	100,000.00	127,641.94
应交税费	4,412,059.80	676,043.92
应付利息
其他应付款	1,857,792,372.15	1,918,296,583.09
净资产	205,570,186.16	187,812,839.30
减: 少数股东权益
取得的净资产	205,570,186.16	187,812,839.30

(三) 其他原因导致合并范围变更

2016年度

本集团无新设公司。

2017年度

本集团分别投资设立宁夏西卫工贸有限公司、内蒙古配售电有限公司, 持股比 例均为100%。

2018年1-8月

本集团分别投资设立青海互助互惠供应链管理有限公司、青海华晟矿业有限责 任公司,持股比例均为100%。

(四)处置子公司

2016年度本集团未处置子公司。

2017年度

股权处置价款 子公司名称	麦古鄂尔多斯能 j限责任公司 内蒙有	能源技 术服务有限公司 内蒙古久盈
股置	348,010,000.00
处例 权比 $\frac{6}{6}$	100.00	00.00
股权处 置方式	转让	注销
垓 垂 控点 丧失)	吗 $\circ$ # $\overline{17}$ 201	年11月 $\overline{1}$ 201
按时确 椐 失权的法 丧制点定	枚更 二商销 口 殹	н
处的表子份 与应报该产 款对务有资额 价资财享净趋 置投并面司的 处置合层公额	48,894,261.61
制剩的 控日权 失之股例 丧权余比
制剩的值 控日权阶 失之股面 丧权余账
权股价 制余允 控剩公 丧大 1日 100 100
价量产或 允计权得 公新股利 按值剩生损失值剩余的
制剩公的法假 控日权值方要 失之股价定主 丧权余允确及设
司相综入的 公资他转益 子投其益损 原权的收资额 与股关合投金

2018年1-8月

子公司名称	股权处 置价款	处倒 权比 (96) 股 阿	处式 权方 股置	枚 亜 衒 坻 丧失,	きいれん きんじょう きんじょう 瑞 控点 衣 失时定 丧权确	处的表子份 与应报该产 款对务有资额 价资财享净差 置投并面司的 处置合层公额	制量的 控日权 失之股例 丧权余比	制剩的值 控日权阶 失之股面 丧权余账	权股价 制余允 控剩公 失日的 丧之权值	白量片 旨 (公布) 新计划 积极声 照重余的失 按值剩生损	制剩公的法假 控日权值方要 失之股价定主 丧权余允确及设	司相综入的 公资他转益 子投其益损 原权的收资额 与股关合投金
炭运 多斯市西通煤 厄 限公 尔 有 锆 髞		100.00	注销	щ 3 # 2018	臦 灶 恆 н
有限公司 工贸 Ħ 罔 夏 ⊕		00.00	注销	四 6 年 2018	销 迚 恆 Н

财务报表附注第 103页

七、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称	注册地	业务性质	2018年8月31日持 股比例(%)		2017年12月31 持股比例(%)	Щ	2016年12月31 持股比例(%)	ш	取得方式
			直接	间接	直接	间接	直接	间接
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有限公 司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\mathbb{X}$	高碳锰铁及硅铁产品 硅锰合金、	51.00		51.00		51.00		设立
内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\mathbb{X}$	销售及进出 铁合金产品的加工、冶炼、 口贸易	100.00		100.00		100.00		设立
鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	冶炼和销售 铁合金产品的加工、		100.00		100.00		100.00	设立
鄂尔多斯市西金贸易有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\mathbb{X}$	鄂尔多斯市西金贸易有限责任公司		100.00		100.00		100.00	设立
天津西金贸易有限公司	区第四大街5号A座805 天津市滨海新区天津开发	铁合金产品及其附属产品、锰矿石、氧 化皮、铬矿石等矿产品的批发兼零售, 技术进出口 自营和代理货物进出口、		100.00		100.00		100.00	设立
ErdosEuropeS.R.LconSocioUnico	意大利米兰	销售 矿产品及纺织品等批发、 铁合金、		100.00		100.00		100.00	设立
鄂尔多斯市西金微硅粉有限责任公 厄	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	微硅粉	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	下企业合并 非同一控制
鄂托克旗西成工贸有限责任公司	棋盘井镇工业园区	硅石、硅渣、五 金建材、劳保机电销售;除尘灰、装卸 加工 白云石、 碎矿粉烘干、 锰矿石销售; 科		100.00		100.00		60.00	下企业合并 非同一控制
天津铁合金交易所有限公司	天津经济技术开发区南海 路136号	承办铁合金交易市场、提供市场电子交 易服务		51.82		51.82		51.82	下企业合并 非同一控制
天津合金合力国际贸易有限公司	天津经济技术开发区渤海 路39号	矿产品(煤 铁合金产品及其附属产品、 炭除外) 的批发兼零售		60.00		60.00		60.00	设立

$\frac{1}{2}$

财务报表附注第 104 页

子公司名称	注册地	业务性质	2018年8月31日持 股比例(%)		2017年12月31 持股比例(%)	Ш	2016年12月31 持股比例(%)	◫	取得方式
青海百通高纯材料开发有限公司	西宁经济技术开发区甘河 工业园区	有色金属加工销售 矿产品、 铁合金、		100.00		100.00		100.00	下企业合并 非同一控制
青海多巴福利特种合金有限公司	湟中县徐家寨工业区	销售 特种合金生产、		100.00		100.00		100.00	下企业合并 非同一控制
青海物通铁合金有限公司	따 互助县威远镇北郊1	废旧物资收购,石英岩开 铁合金冶炼、 采、销售		100.00		100.00		100.00	下企业合并 非同一控制
青海百通硅石开发有限公司	湟中县李家山镇下口村	销售 矿产品开采、		77.78		77.78		77.78	下企业合并 非同一控制
北京物通博信国际贸易有限公司	卟 北京市朝阳区霄云路 36 1幢710室	销售五金交电、机械设备、化工产品等		100.00		100.00		100.00	下企业合并 非同一控制
青海互助互惠供应链管理有限公司	青海省海东市互助县威远 镇北郊1号	采购和销售兰炭、金属制品、化工产品、 铁矿石等		100.00					设立
青海华晟铁合金冶炼有限责任公司	青海省湟源县大华镇拉拉 口村	销售 硅铁的生产、		50.00		50.00		50.00	下企业合并 非同一控制
宁夏西卫工贸有限公司	中卫市沙坡头区宣和镇工 业园区	矿产品 加工及销售; 销售 铁合金产品冶炼、 (许可项目除外)				100.00			设立
青海华晟矿业有限责任公司	湟源县大华镇大华工业园 区	销售 硅石开采、深加工、		100.00					设立
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	供变电 火力发电、	100.00		100.00		100.00		设立
内蒙古鄂尔多斯粉煤灰活化科技有 限公司	鄂托克族棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	销售 粉煤灰的生产、		100.00		100.00		100.00	设立
内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	矸石、粉煤 煤炭、 炼焦、 煤炭深加工、 灰销售	100.00		100.00		100.00		设立
鄂尔多斯市西达选煤有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	销售 煤炭洗选、加工、		100.00		100.00		100.00	设立
鄂尔多斯市西通煤炭运销有限责任 公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	全属及金属 供应; 煤炭及制品的采购、 矿的采购、供应等				100.00		100.00	设立
内蒙古西盛煤焦化有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	炭质还原剂、活性石灰、煤焦油加工及 产品销售		100.00		100.00		100.00	设立
内蒙古鄂尔多斯物流有限公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	包装、运输 道路货物运输、仓储、	100.00		100.00		100.00		设立

财务报表附注第 105页

子公司名称	注册地	业务性质	2018年8月31日持 股比例(%)		2017年12月31 持股比例(%)	Ш	2016年12月31 持股比例(%)	$\Box$	取得方式
内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发 有限公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	综合 节能减排、 技术咨询 利用: 提供技术转让、 开发循环经济、 研究、	100.00		100.00		100.00		设立
内蒙古西清环保工程有限公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	工业废水及固体废弃物处理;废弃污染 生活污水、 环保工程建设及运营管理: 治理、中水回用	100.00		100.00		100.00		设立
鄂尔多斯市博曼新材料有限公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	化工产品(不含危险品)	80.00	20.00	80.00	20.00	80.00	20.00	设立
上海鄂尔多斯工业技术有限公司	上海市浦东新区浦东南路 1118号21-A室	从事新能源、新材料、化工、冶金、环保 领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让	100.00		100.00		100.00		设立
内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司	内蒙古自治区鄂尔多斯市 鄂托克旗棋盘井镇工业园 区化工东楼 222 号房间	白炭黑、硅胶、4A 沸石、高精度铝板带箔及其下游产品和 其它与之相关的铝产品的生产、销售 氧化铝、 发电供电、	100.00		100.00		100.00		司一控制下 企业合并
鄂托克旗联峰矿业有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇骆驼山 怦 矿区文强采石	建筑材料、化工产品 销售; 白灰生产、 销售	80.00		80.00		80.00		下企业合并 非同一控制
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	电石的生产及销售	46.00		46.00		46.00		非同一控制 下企业合并
榆林华龙盐业科技有限责任公司	陕西省榆林市米脂县	工业盐生产销售	100.00		55.00		55.00		非同一控制 下企业合并
鄂托克旗兴业化工有限责任公司	棋盘井高载能工业园区新 华结晶硅公司东侧	销售 白灰生产、 石料、	55.00		55.00		55.00		非同一控制 下企业合并
鄂托克旗国泰矿业有限责任公司	棋盘井镇尔格图嘎查牧民 阿腾其劳草场	石灰岩开采销售	55.00		55.00		55.00		下企业合并 非同一控制
鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司	棋盘井镇工业园区西苑家 园 A4-8-3-10 号商铺	销售 石灰石开采、加工、	100.00		75.00		75.00		下企业合并 非同一控制
内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司	东胜区达拉特南路	太阳能研发、煤矿机械设备购销 风能、			100.00		100.00		同一控制下 企业合并
鄂尔多斯置业有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	物业管理	100.00		100.00		100.00		设立
乌海市西汇水务有限责任公司	乌海市海南区	销售 水资源开发、		100.00		100.00		100.00	设立
鄂尔多斯西运公交有限责任公司	鄂托克旗棋盘井镇工业园区	城市、城乡公共汽车客运		100.00		100.00		100.00	设立

财务报表附注第106页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

呵 蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公 内	年8月31 日至 2018 œ 2016年	"务报表附法

取得方式	设立	设立	设立	设立	设立	设立	设立	设立	设立
Ш	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00	80.00
2016年12月31 持股比例(%)								100.00
$\Box$	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00
2017年12月31 持股比例(%)								100.00	100.00
	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00	100.00
2018年8月31日持 股比例(%)								100.00	100.00
业务性质	苗木、 谷物、 蔬菜、水果、 牲畜养殖、 花卉种植	餐饮服务 物业管理服务、	非金属及制品的采购和供 煤炭及制品、 应等	餐饮服务等 住宿、	热力供应、供热设备及管网的维护管理	销售 免烧砖制造、	制造及项 目承包服务: 技术咨询服务与资本投资 矿热炉的维修、技改、设计、 服务	石、锰矿石、铬矿石、镍矿石、石灰石、 剧毒品、易制毒品除外)、铁矿石、铝矿 经营);金属制品、化工产品(危险品、 硅石、机械设备及配件、计算机软硬件 供应链管理: 供电业务经营(凭许可证 批发兼零售: 机械设备维修及租赁	源和微电网系统的技术开发、技术咨询、 力设备检修、电力运营管理服务;新能 理; 电力设施维修、电力工程服务、电 电力购销;热力购销;冷水、热水、蒸 技术转让、技术服务; 电力项目的投资 汽的销售; 配电网的投资建设和运营管 建设:供热管网、水管网的投资建设; 电力配件销售、机械设备供应
注册地	鄂托克旗棋盘井镇电冶大 厦3楼东2号	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区	天津自贸试验区(中心商务 区) 熙元广场 2-602	鄂托克旗棋盘井镇工业园 区
子公司名称	鄂托克旗恬然生态农牧业有限责任 公司	鄂尔多斯市西苑物业管理服务有限 责任公司	鄂尔多斯市西泰物资供应有限责任 公司	鄂尔多斯市天骄大酒店有限公司	鄂尔多斯市西烨供热有限责任公司	鄂尔多斯市西垣制砖有限责任公司	内蒙古久盈能源技术服务有限公司	天津鄂尔多斯供应链管理有限责任 公司	内蒙古配售电有限公司

财务报表附注第 107 页

公司名称	持股比例 (%)	纳入合并范围的原因
鄂尔多斯市同源化工有限责 任公司	46.00	具有控制权
青海华晟铁合金冶炼有限责 千公司	50.00	具有控制权

注, 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位

(1) 本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2008 年对鄂尔多斯市 同源化工有限责任公司持有26%的股权,按照权益法核算,根据2009年12月内蒙 古鄂尔多斯冶金有限责任公司的董事会决议和鄂尔多斯市同源化工有限责任公司的 股东会决议,内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司受让乌海市海丰化工有限责任公司 持有鄂尔多斯市同源化工有限责任公司 20%的股权, 自 2009年 12月 31日, 内蒙古 鄂尔多斯冶金有限责任公司持有鄂尔多斯市同源化工有限责任公司 46%的股权, 2011 年 11 月内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司将鄂尔多斯市同源化工有限责任公 司 46%的股权转让给本公司。根据鄂尔多斯市同源化工有限责任公司章程及股东授 权委托书规定,该公司的五名董事其中 2 名 (1 人为董事长) 由本公司委派, 并且 代理其他股东董事会 2 名董事表决权,三名监事其中 1 名由本公司委派,财务负责 人由本公司委派,生产经营、财务管理和人事委派均由本公司控制,据此可以判定 本公司对其拥有实际控制权, 本集团已于 2009 年 12 月 31 日将其纳入合并财务报表 范围。

(2) 本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2015 年根据青海华晟 铁合金冶炼有限责任公司会决议,在董事会五名董事中由内蒙古鄂尔多斯冶金有限 责任公司委派3名(1人为董事长),并且董事会对生产经营、财务管理和人事委派 等事项具有最终决策权,据此可以判定内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司对其拥有 实际控制权, 本集团 2015 年将其纳入合并财务报表范围。

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:

本公司 2018年8月收购榆林华龙盐化科技有限责任公司少数股东股权, 收购 完成后持股比例由 55%变更为 100%。

本公司 2018年3月收购鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司少数股东股权, 收购 完成后持股比例由 75%变更为 100%。

本公司之子公司鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公司 2017 年度收购鄂托克旗西 成工贸有限公司少数股东股权,收购完成后持股比例由60%变更为100%。

本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2016年度收购青海百通高 纯材料开发有限公司少数股东股权,持股比例由 65.00%变更为 100.00%。

本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2016年度收购天津铁合金 交易所有限公司少数股东股权,持股比例由 47.27%变更为 52.18%。

2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目	鄂托克旗祥屹矿业有限责任 公司	榆林华龙盐化科技有限责任 公司
购买成本/处置对价	9,875,000.00	57,680,000.00
—现金	9,875,000.00	57,680,000.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	9,875,000.00	57,680,000.00
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产 份额	8,030,830.17	13,234,069.31
差额	1,844,169.83	44,445,930.69
其中: 调整资本公积	1,844,169.83	44,445,930.69

2018年1-8月

项目	鄂托克旗西成工贸有限公司
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 购买成本/处置对价	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 1,200,000.00
—现金	1,200,000.00 ---------------------------------------
—非现金资产的公允价值
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 购买成本/处置对价合计	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 1,200,000.00
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	--------------------------------------- 5,431,330.56
_________ 差额	$-4,231,330.56$
----------------------------------- --------------------------------------- 其中: 调整资本公积	$-4,231,330.56$

2017年度

²⁰¹⁶年度

项目	青海百通高纯材料开发有限公 ਜ	天津铁合金交易所有限公司
购买成本/处置对价	79,800,000.00	1.000.000.00
-现金	79,800,000.00	00.000.000.1

$\overline{\epsilon}$

项目	青海百通高纯材料开发有限公 司	天津铁合金交易所有限公司
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, —非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	79,800,000.00	1,000,000.00
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产 份额	,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 205,040,550.67	1.386,250.46
差额	$-125,240,550.67$	$-386,250.46$
其中: 调整资本公积	125,240,550.67	386,250.46

在合营安排或联营企业中的权益 $\widehat{\mathbb{E}}$

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

1、重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	2018年8月31日 持股比例(%)			2017年12月31 日持股比例(%)		2016年12月31日 持股比例(%)	对合营企业或联 营企业投资的会
				直接	间接	直接	间接	直接	间接	计处理方法
若羌县金鼎矿业开发有限责任公司	若羌县	县白石滩 若羌	锰矿采选		50.00		50.00		50.00	权益法
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司	鄂尔多斯市	多斯市东胜区达拉特 02号 鄂尔 南路	矿业投资;矿山设备 句 销售:投资咨询、 业信息咨询服务	25.00		25.00		25.00		权益法
内蒙古东乌铁路有限责任公司	鄂尔多斯市	鄂尔多斯市东胜康巴什新 区管委会	铁路及其附属设施的 铁路货 经营; 物运输 建设、	20.00		20.00		20.00		权益法
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	乌海市	市海南区西来峰工业 东南 乌海 园区	铁路发运	30.00		22.50		22.50		权益法
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	鄂尔多斯市	鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘 井镇镇政府西7公里处	热水的 蒸气、 电力、 生产		45.00		45.00		45.00	权益法
宁夏大正伟业冶金有限责任公司	中卫市	市沙坡头区宣和镇工 中卫市; 业园区	硅铁生产、销售		25.00		25.00		25.00	权益法
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	鄂尔多斯市	内蒙古自治区鄂尔多斯市 鄂托克旗棋盘井镇工业园 $\boxtimes$	多晶硅生产:单晶制 备、多晶硅铸锭、切 割和硅料销售	25.00		25.00		25.00		权益法

注: 2018年6月联营企业乌海市呼铁同洲物流有限责任公司其他股东减资,本集团对其持股比例由 22.50%增加至 30.00%。

$\ddot{\cdot}$

财务报表附注第111页

2、重要联营企业的主要财务信息

2018年8月31日/2018年1-8月

项目	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投 资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣 电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责任 公司	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 有限公司	乌海市呼铁同洲物流有限 责任公司
流动资产	585,690,052.84	836,592,101.74	190,541,671.87	567,655,153.76	5,413,699.95
非流动资产	4,420.50 17,585,21	1,310,254,379.47	2,175,877,612.38	1,812,972,973.18	72,410,423.95
资产合计	18,170,904,473.34	2,146,846,481.21	2,366,419,284.25	2,380,628,126.94	77,824,123.90
流动负债	3,304,570,716.94	842,839,093.05	163,783,561.48	1,299,927,265.13	87,143,497.40
非流动负债	1,199,032,205.23	346,000,000.00	1,090,791,690.66
负债合计	4,503,602,922.17	1,188,839,093.05	1,254,575,252.14	1,299,927,265.13	87,143,497.40
少数股东权益
归属于母公司股东权益	13,667,301,551.17	958,007,388.16	1,111,844,032.11	1,080,700,861.81	$-9,319,373.50$
按持股比例计算的净资产份额	3,416,825,387.80	431,103,324.68	222,368,806.43	270,175,215.45	$-2,795,812.05$
调整事项
梅福			10,164,830.72		2,990,250.00
内部交易未实现利润		3,914,322.51		$-1,204,274.30$
一其他
对联营企业权益投资的账面价值	3,416,825,387.80	427,189,002.17	232,533,637.15	268,970,941.15	194,437.95
存在公开报价的联营企业权益投资的公允 价值
营业收入	1,069,614,898.50	465,282,462.27	282,422,671.17	265,508,501.09	8,652,078.33

财务报表附注第112页

项目	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投 资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣 电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责任 公司	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 有限公司	乌海市呼铁同洲物流有限 责任公司
净利润	260,895,708.78	25,894,541.62	92,333,907.70	6,905,479.27	$-609, 191.41$
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	260,895,708.78	25,894,541.62	92,333,907.70	6,905,479.27	$-609, 191.41$
本年度收到的来自联营企业的股利		1,840,500.00
2017年12月31日/2017年度
项目	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投 资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣 电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责任 公司	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 有限公司	乌海市呼铁同洲物流有限 责任公司
流动资产	599,300,832.85	1,906,310,655.84	189,286,975.80	417,586,142.36	8,234,967.30
非流动资产	16,367,079,319.87	1,346,211,763.42	2,189,871,232.52	1,822,291,826.20	73,454,014.65
资产合计	16,966,380,152.72	3,252,522,419.26	2,379,158,208.32	2,239,877,968.56	81,688,98195
$\bar{L}$
流动负债	3,266,774,090.03	1,665,319,572.72	136,867,992.19	1,172,954,136.21	80,048,383.59
非流动负债	336,505,997.69	651,000,000.00	1,223,389,749.78
负债合计	3,603,280,087.72	2,316,319,572.72	1,360,257,741.97	1,172,954,136.21	80,048,383.59
少数股东权益
归属于母公司股东权益	00,065.00 13,363,1	936,202,846.54	1,018,900,466.35	1,066,923,832.35	1,640,598.36
按持股比例计算的净资产份额	3,340,775,016.25	421,291,280.94	203,780,093.28	266,730,958.08	369,134.63

财务报表附注第113页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

$\overline{\phantom{a}}$

项目	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投 资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣 电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责任 公司	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 有限公司	乌海市呼铁同洲物流有限
调整事项
第 □			10,164,830.72		2,990,250.00
一内部交易未实现利润		$-2,086,735.17$
一其他
对联营企业权益投资的账面价值	3,340,775,016.25	419,204,545.78	213,944,924.00	266,730,958.08	3,359,384.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公允 价值
营业收入		646,414,287.09	490,920,666.02	26,212,006.46	10,539,247.01
净利润	$-5,286,996.57$	41,755,638.44	181,196,596.92	44,170,596.72	2,127,590.00
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	$-5,286,996.57$	41,755,638.44	181,196,596.92	44,170,596.72	$-2,127,590.00$
本年度收到的来自联营企业的股利

财务报表附注第114页

项目	内蒙古鄂尔多斯永煤 矿业投资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双 欣电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责 任公司	内蒙古鄂尔多斯多晶 硅业有限公司	乌海市呼铁同洲物 流有限责任公司	宁夏大正伟业冶金 有限责任公司
流动资产	252,456,325.92	2,205,885,227.3	123,295,045.66	243,031,815.31	5,913,057.53	8,192,042.21
非流动资产	16,020,316,595.81	1,398,755,893.74	2,238,049,312.38	,445,627,386.89	75,875,176.06	19,309,043.08
资产合计	16,272,772,921.73	3,604,641,121.07	2,361,344,358.04	688,659,202.20	81,788,233.59	337,501,085.29
流动负债	2,401,793,659.24	2,038,193,912.97	151,404,472.54	777,564,773.13	74,020,045.23	292,151,119.40

2016年12月31日/2016年度

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

777,564,773.13 227,773,607.26 227,773,607.26 911,094,429.07 -171,368,969.97 65,398,732.53 -171,368,969.97 1,372,236,016.07 837,703,869.43 167,540,773.90 10,164,830.72 177,705,604.62 1,523,640,488.61 302,973,509.58 58,350,653.68 58,350,653.68 672,000,000.00 2,710,193,912.97 894,447,208.10 402,501,243.65 $-8,949,196.58$ 91,041,427.46 91,041,427.46 393,552,047.07 587, 552, 972.31 6 502,592,200.92 13,368,387,061.57 3,342,096,765.39 3,342,096,765.39 $-7,021,945.06$ $-7,021,945.06$ 2,904,385,860.1 存在公开报价的联营企业权益投资的公 本年度收到的来自联营企业的股利 对联营企业权益投资的账面价值 按持股比例计算的净资产份额 归属于母公司股东权益 -内部交易未实现利润 终止经营的净利润 少数股东权益 其他综合收益 综合收益总额 非流动负债 负债合计 调整事项 营业收入 一其他 允价值 - 宿– 净利润	项目	内蒙古鄂尔多斯永煤 矿业投资有限公司	鄂尔多斯市鄂尔多斯双 欣电力有限公司	内蒙古东乌铁路有限责 任公司	内蒙古鄂尔多斯多晶 硅业有限公司	乌海市呼铁同洲物 流有限责任公司	宁夏大正伟业冶金 有限责任公司
						4,000,000.00	6,528,350.05
						78,020,045.23	298,679,469.45
						3,768,188.36	38,821,615.84
						847, 842.38	9,705,403.96
						2,990,250.00	16, 147, 742. 18
						3,838,092.38	25,853,146.13
						10,810,315.20	690,422.56
						$-1,551,374.93$	$-6,890,108.62$
						$-1,551,374.93$	$-6,890,108.62$

财务报表附注第115页

内蒙古鄂尔多斯电力治金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

八、与金融工具相关的风险

本集团在经营过程中面临各种金融风险: 信用风险、市场风险和流动性风险。 本集团董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担 最终责任,但是董事会已授权本公司管理层部门设计和实施能确保风险管理目标和 政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序 的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计师也会审计风险管 理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下, 制 定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本集团会对新客户 的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信 息可获取时)。本集团对每一客户均设置了赊销限额, 该限额为无需获得额外批准的 最大额度。

本集团通过对己有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核 来确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时, 按照客 户的信用特征对其分组。被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里, 并且只有在额外批准的前提下,本集团才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求 其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变 动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1) 利率风险

利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。本集团 2018年8月31日、2017年12月31日、2016年12月31日借款中分别有558,701.78 万元、893,912.95 万元、563,205.36 万元为浮动利率, 其余均为固定利率借款。

在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100 个基点,对本集团的净利润影响如下。管理层认为 100 个基点合理反映了利率可能 发生变动的合理范围。

利率变化		对净利润的影响
	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
上升 100 个基点	-47,489,651.33	$-72,128,306.61$	$-47,369,655.60$
下降 100 个基点	47,489,651.33	72,128,306.61	47,369,655.60

(2) 汇率风险

汇率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本集团面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债, 外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目		2018.8.31
	美元	欧元	港元	人民币合计
货币资金	3,634,341.21	1,951,927.82	101.44	40,349,337.54
应收账款	165, 633, 927. 68	850,304.84		1,137,157,640.77
其他应收款		33,416.00		266,145.07
应付账款 *******		3,150,972.58		25,096,236.21
其他应付款	9,360,725.60	47,936.12		64,264,999.95
合计	178,628,994.49	6,034,557.36	101.44	1,267,134,359.54

项目	2017.12.31
	美元	欧元	港元	人民币合计
货币资金	4,459,641.54	642,496.57	119.27	34, 153, 240. 44
应收账款	54,638,851.15	68,028.24		357,551,957.92
其他应付款	9,697,594.08			63,366,019.24
合计	68,796,086.77	710,524.81	119.27	455,071,217.60

项目		2016.12.31
	美元	欧元	港元	人民币合计
货币资金	71,965.20	509,009.83	101.44	4,218,546.36
应收账款	4,670,990.70	195,580.00		33,831,726.43
应付账款	2,374,723.00			17,351,626.02
其他应付款	12,271,403.56	2,910,777.00		106,395,191.88
合计	19,389,082.46	3,615,366.83	101.44	161,797,090.69

报告期在所有其他变量保持不变的情况下,如果外币对人民币升值或贬值10%, 则本集团将增加或减少净利润影响数如下:

财务报表附注第 117 页

单位, 万元

				$\frac{1}{2}$ 1.1 1
币种	汇率变动		对净利润的影响
		2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
美元	上升 10%或下降 10%	9,274.94	2,715.23	444.07
欧元	上升 10%或下降 10%	17.36	33.26	200.83
港元	上升 10%或下降 10%	0.00	0.00	0.00

管理层认为10%合理反映了下一年外币对人民币可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动性风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动 性风险由本集团的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况 下拥有充足的资金偿还债务。

本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

2018年8月31日

项目	1年以内	$2 - 5$ 年	5年以上	合计
短期借款	9,321,987,806.40			9,321,987,806.40
应付票据	2,443,417,602.37			2,443,417,602.37
应付账款	3,934,875,015.25			3,934,875,015.25
应付职工薪酬	29,371,860.49			29,371,860.49
应付利息	64,268,639.09			64,268,639.09
应付股利	278,064,692.93			278,064,692.93
其他应付款	542,679,957.77			542,679,957.77
一年内到期的 非流动负债	1,155,806,782.89			1,155,806,782.89
长期借款		2,172,606,542.72		2,172,606,542.72
合计	17,770,472,357.19	2,172,606,542.72		19,943,078,899.91

项目	年以内	$2 - 5$ 年	5年以上	合计
短期借款	10,231,200,000.00			10,231,200,000.00
应付票据	1,571,491,451.78			1,571,491,451.78
应付账款	3,934,727,912.66			3,934,727,912.66

项目	1年以内	2-5年	5年以上	合计
应付职工薪酬	22,701,047.94			22,701,047.94
应付利息	21,601,192.98			21,601,192.98
应付股利	54,000,000.00			54,000,000.00
其他应付款	483,869,270.66			483,869,270.66
一年内到期的非 流动负债	1,230,088,074.60			1,230,088,074.60
长期借款		2,661,004,015.48		2,661,004,015.48
合计	17,549,678,950.62	2,661,004,015.48		20,210,682,966.10

2016年12月31日

项目	1年以内	$2 - 5$ 年	5年以上	合计
短期借款	8,660,800,000.00			8,660,800,000.00
应付票据	636,816,574.64			636,816,574.64
应付账款	3,732,190,458.63			3,732,190,458.63
应付职工薪酬	36,140,283.69			36,140,283.69
应付利息	24, 171, 238, 50			24, 171, 238, 50
其他应付款	527,153,307.29			527,153,307.29
一年内到期的非 流动负债	1,606,101,156.60			1,606,101,156.60
长期借款		2,144,160,808.83		2,144,160,808.83
合计	15,223,373,019.35	2,144,160,808.83		17, 367, 533, 828. 18

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

	2018.8.31 公允价值
项目	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产
1.交易性金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 衍生金融资产
2.指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日 $\sim$ 财务报表附注

	2018.8.31 公允价值
项目	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
◆可供出售金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 其他
持续以公允价值计量的资产总额
◆交易性金融负债
其中: 发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
◆指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一) 持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如: 持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额

	2017.12.31 公允价值
项目	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产	17, 124, 111.75			17, 124, 111.75
1.交易性金融资产	17, 124, 111.75			17, 124, 111.75
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 衍生金融资产	17, 124, 111.75			17, 124, 111.75
2.指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
◆可供出售金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 其他

财务报表附注第 120 页

		2017.12.31 公允价值
项目	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
持续以公允价值计量的资产总额	17, 124, 111.75			17,124,111.75
◆交易性金融负债
其中: 发行的交易性债券		$\mathcal{I}^*$
衍生金融负债
其他
◆指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一) 持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如: 持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额

	2016.12.31 公允价值
项目	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产	3,790,800.70			3,790,800.70
1.交易性金融资产	3,790,800.70			3,790,800.70
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 衍生金融资产	3,790,800.70			3,790,800.70
2.指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
◆可供出售金融资产
(1) 债务工具投资
(2) 权益工具投资
(3) 其他
持续以公允价值计量的资产总额
◆交易性金融负债
其中: 发行的交易性债券
衍生金融负债
其他

财务报表附注第121页

项目
	第一层次公允价 值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
◆指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一) 持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如: 持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本集团公允价值计量项目为期货合约, 市价确定依据为期货合约在报告期期末 的收款价格。

十、关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本(元)	母公司对本 公司的持股 比例(%)	母公司对本公 司的表决权比 例(%)
资源股份	内蒙古鄂尔多斯市 东胜区罕台镇羊绒 工业园区	生产和销售无毛 绒、羊绒纱、羊绒 衫等羊绒制品	1,032,000,000.00	63.91	77.97

注: 本公司最终控制方是内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益"。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本集团重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益"。

(四)	其他关联方情况
-----	---------	--

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
三井物产株式会社	对本公司有重大影响的股东
JFE 钢铁株式会社	子公司之少数股东

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团关键管理人员 重大影响
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	同受最终控制方控制
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	受母公司资源股份重大影响
内蒙古东泉制衣有限公司	同受母公司资源股份控制
鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公司	同受母公司资源股份控制
呼和浩特市协和房地产开发有限公司	同受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
北京鄂尔多斯宾馆	同受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公司	同受母公司资源股份控制
内蒙古天骄大酒店有限公司	同受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团共同控制
北京鄂尔多斯国际传媒广告有限公司	同受母公司资源股份控制
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团重大影响
鄂尔多斯集团	资源股份之母公司
内蒙古鄂尔多斯服装有限公司	同受母公司资源股份控制
盛祥集团有限公司	对本公司有重大影响的股东
北京鄂尔多斯创展服装有限公司	受母公司之联营企业控制
北京鄂尔多斯大酒店有限公司	同受母公司资源股份控制
内蒙古中蒙煤炭有限公司	同受最终控制方控制
鄂尔多斯财务有限公司	受母公司重大影响
额济纳旗居延商贸有限责任公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团重大影响
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司东华厂	同受母公司资源股份控制
上海鄂尔多斯羊绒制品有限公司	同受母公司资源股份控制
青海华电铁合金股份有限公司	子公司之少数股东
北京鄂尔多斯电子商务有限公司	同受母公司资源股份控制
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	同受最终控制方控制
鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任公司	同受母公司资源股份控制
上海鄂尔多斯置业经营管理有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司东昊厂	同受母公司资源股份控制
额济纳中蒙煤炭有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
上海久元置业经营管理有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
上海久大置业有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
北京鄂尔多斯羊毛制品有限公司	同受母公司资源股份控制
额济纳锦达煤业有限责任公司	同受最终控制方控制
深圳鄂尔多斯星月资产管理有限公司	同受最终控制方控制

财务报表附注第 123 页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
中山市鄂尔多斯房地产开发有限公司	受资源股份之母公司鄂尔多斯集团控制
北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公司	同受母公司资源股份控制
三井物产(中国)有限公司	对本公司有重大影响的股东
包头市鄂尔多斯服装有限公司	同受母公司资源股份控制
湖北鄂尔多斯商贸有限公司	同受母公司资源股份控制
上海鄂尔多斯实业有限公司	同受母公司资源股份控制
山西鄂尔多斯羊绒制品商贸有限责任公司	同受母公司资源股份控制
江苏鄂尔多斯服装有限公司	同受母公司资源股份控制
深圳市鄂尔多斯服装有限公司	同受母公司资源股份控制
内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司	同受母公司资源股份控制
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司	同受最终控制方重大影响
青岛行云通路物流有限公司	同受最终控制方控制
青岛达象致远物流有限公司	同受最终控制方控制
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司	同受最终控制方控制
内蒙古达象物流有限公司	同受最终控制方控制
JFE Shoji Trade Corporation	子公司之少数股东

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	电	385,042,884.10	550,489,860.23	500,978,550.38
青岛行云通路物流有限公司	运输费	171,771,439.12
青岛达象致远物流有限公司	运输费	145,481,222.27
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司	运输费	92,637,777.10
内蒙古达象物流有限公司	运输费	54,846,626.75
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	包装费	32,790,492.56	23,405,526.53	7,042,203.34
北京鄂尔多斯国际传媒广告有限公司	广告费	31,037,735.33	56,603,773.58	56,603,773.76
内蒙古中蒙煤炭有限公司	煤炭	25,561,961.84	20, 194, 124. 23	54,435,006.68
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司	煤	18,837,445.27
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司	天然气	19,358,307.15	15,155,919.07	11,797,835.86
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	引发剂、高效终止 防粘釜剂 剂、	16,664,979.88	9,377,945.29	696,691.77
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司	液氨	5,970,355.38	9,788,778.59	8,944,479.82
额济纳中蒙煤炭有限公司	材辅料	4,561,262.07		111,170.44
鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任公司	碳化硅	2,068,352.56	416,602.64	600,847.69

财务报表附注第 124 页

$\overline{1}$

关联方	关联交易内容	2018年1-8月	2017年度	2016年度
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	液氨	1,157,682.76		3,327,319.67
内蒙古东泉制衣有限公司	样品费、材辅料	1,137,651.42	7,313,002.58	5,996,861.47
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	运输费	290,676.72	1,192,679.71	1,443,594.52
内蒙古鄂尔多斯服装有限公司	样品费、宣传费、 业务招待费	268,260.00	764,770.93
上海久大置业有限公司	租赁费	263,698.40	482,321.41	18,557.14
额济纳锦达煤业有限责任公司	煤	257,914.66
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司东华	样品费	244,000.00	5,470.08
三井物产 (中国) 有限公司	物业管理费	212,264.16	318,396.23
内蒙古天骄大酒店有限公司	业务招待费	156,667.43	8,040,083.35	12,627,895.23
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司东昊	样品费	102,724.10	210,931.62	125,641.03
鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公 司	办公费、材辅料	71,614.21	1,211,889.36	814,927.39
青海华电铁合金股份有限公司	代理费	58,180.90	68,414.05	172,250.91
湖北鄂尔多斯商贸有限公司	样品费	12,068.97	16,923.08
北京鄂尔多斯电子商务有限公司	宣传费	12,000.00	2,404,457.80	1,069,617.43
资源股份	业务招待费	10,640.00	10,303,542.73	10,281,893.17
内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公司	材辅料	7,397.25	2,120,348.58	393,452.99
鄂尔多斯集团	咨询费、租赁费		10,135,135.17	20,970,276.45
北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公司	羊绒制品		495,794.88
北京鄂尔多斯创展服装有限公司	羊绒制品		136,031.44	547,573.52
包头市鄂尔多斯服装有限公司	羊绒制品		111,794.87
上海鄂尔多斯置业经营管理有限公司	物业费、水电取暖 费		83,943.08	146,546.50
上海鄂尔多斯羊绒制品有限公司	羊绒制品		56,965.81
上海鄂尔多斯实业有限公司	羊绒制品		14,401.71
山西鄂尔多斯羊绒制品商贸有限责任公 司	羊绒制品		12,820.51
江苏鄂尔多斯服装有限公司	羊绒制品		6,666.67
深圳市鄂尔多斯服装有限公司	宣传费		2,564.10
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团东驰汽车租赁 有限公司	运输服务费			1,897,108.00
北京鄂尔多斯宾馆	运输设备			1,747,572.84
青海物通(集团)实业有限公司	材辅料			500,000.00
北京鄂尔多斯大酒店有限公司	住宿、餐饮			57,588.00
上海久元置业经营管理有限公司	交通运输费			25,872.22
北京鄂尔多斯羊毛制品有限公司	羊绒制品			422.31
合计		1,010,894,282.36	730,941,879.91	703,375,530.53

$\dot{\nu}$

出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	2018年1-8月	2017年度	2016年度
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	水、电、热、租赁、 PVC、辅料等	75,750,083.20	81,099,912.08	30, 201, 315.37
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司	电力、热力、水、 辅料、租赁等	67,464,623.47	73,646,768.14	117,338,543.27
青海华电铁合金股份有限公司	硅铁	55, 545, 198. 11	52,106,468.01	91,050,433.35
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	煤、餐饮费、水、 电、石灰、辅料、 热	53,891,358.25	65,075,441.56	44,932,049.33
内蒙古鄂尔多斯高科技硅材料有限公司	水、电、蒸汽	50,618,542.76
JFE Shoji Trade Corporation	硅铁	41,681,293.26
三井物产株式会社	餐饮、住宿费、硅 铁	24,311,240.51	301,538.45	305,207.55
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	水、汽油、餐饮及 住宿	15,867,605.85	32,509,521.39	10,696,609.92
青岛达象致远物流有限公司	运费、汽油	8,143,841.48
内蒙古鄂尔多斯服装有限公司	羊绒制品	5,180,112.31	2,944,092.18
内蒙古达象物流有限公司	运费、汽油	5,116,261.16
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司	运费、汽油	1,668,101.00
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	餐饮住宿、水电费	637,508.13	917,516.66	958,408.03
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	材辅料、石灰石	448,563.27	258,867.23
内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司	石灰石	172,724.85	115,429.58
鄂尔多斯集团	材辅料、餐饮住宿	128,388.09
资源股份	餐饮住宿		7,236.79
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司	物业管理	62,655.32
内蒙古中蒙煤炭有限公司	住宿及餐饮	36,277.86	46,765.21	29,476.42
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	水费	8,016.99	1,696.60
额济纳锦达煤业有限责任公司	住宿费收入	1,350.00	900.00	205,128.21
内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公司	佣金		2,061,376.62
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司	租赁费		283,018.87
北京鄂尔多斯国际传媒广告有限公司	商务车费用		87,760.00
额济纳中蒙煤炭有限公司	物业费		12,871.79	4,320.00
内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司	住宿餐饮		1,349.06
青海物通(集团)实业有限公司	硅铁			24,504,655.86
深圳鄂尔多斯星月资产管理有限公司	物业费			444.44
中山市鄂尔多斯房地产开发有限公司	物业费			444.44
合计		406,733,745.87	311,478,530.22	320, 227, 036. 19

2、 关联担保情况

本集团作为被担保方

$\hat{\mathbf{x}}$

2018年8月31日

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公	200,000,000.00	2018/8/1	2019/7/30	否
司	200,000,000.00	2018/7/26	2019/7/25	否
	90,000,000.00	2018/7/5	2019/7/4	否
鄂尔多斯集团	120,000,000.00	2018/6/13	2019/6/12	否
	90,000,000.00	2018/6/14	2019/6/13	否
	140,000,000.00	2018/6/15	2019/6/15	否
	100,000,000.00	2018/5/18	2018/11/16	否
	120,000,000.00	2018/7/26	2019/7/25	否
	150,000,000.00	2018/1/15	2019/1/14	否
	150,000,000.00	2018/1/17	2019/1/16	否
	200,000,000.00	2018/1/19	2019/1/18	否
	398,000,000.00	2016/1/14	2018/10/21	否
	500,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
	500,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
	1,000,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
	1,000,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
	890,000,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
	100,000.00	2017/9/28	2018/9/3	否
资源股份	400,000.00	2017/9/28	2018/9/3	否
	100,000.00	2017/9/28	2018/9/3 2018/9/3 2021/9/1 2021/9/1 2021/9/1 2021/9/1 2019/6/26 2018/12/15 2019/2/27 2018/9/21 2018/9/17 2018/9/15 2018/9/15 2018/9/15	否
	400,000.00	2017/9/28		否
	11,000,000.00	2017/9/28		否
	44,000,000.00	2017/9/28		否
	355,200,000.00	2017/9/28		否
$3 - 1 - 1 = 1$	88,800,000.00	2017/9/28		否
	424,000,000.00	2018/6/27		否
	52,000,000.00	2013/12/16		否
	90,000,000.00	2014/2/27		否
	4,700,000.00	2017/9/21		否
	2,800,000.00	2017/9/17		否
	19,500,000.00	2017/9/20		否
	3,800,000.00	2017/9/20		否
	3,700,000.00	2017/9/20		否

财务报表附注第 127 页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

$\overline{v}$

$\sim$

$\bar{\gamma}$

$\sim 10^{-1}$

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	2,000,000.00	2017/9/19	2018/9/14	否
	35,000,000.00	2017/9/19	2018/9/14	否
	20,000,000.00	2017/2/15	2018/9/10	否
	200,000,000.00	2018/1/11	2019/1/10	否
	200,000,000.00	2018/1/11	2019/1/10	否
	50,000,000.00	2018/1/25	2019/1/24	否
	300,000,000.00	2018/7/24	2019/7/23	否
	200,000,000.00	2017/1/22	2019/1/21	否
	100,000,000.01	2017/4/5	2018/4/4	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2018/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019-5-19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2022/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2022/5/19	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2018/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2018/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/9/10	否

财务报表附注第 128 页

财务报表附注第 129 页

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	890,000,000.00	2017/9/27	2022/9/27	否
资源股份	400,000,000.00	2017/8/2	2018/8/4	否
	398,000,000.00	2016/1/14	2018/10/21	否

2017年12月31日

	49,990,000.00	2018/1/26	2019/1/25	否
	100,000,000.00	2018/7/31	2019/7/31	否
	150,000,000.00	2018/8/1	2019/8/1	否
	150,000,000.00	2018/8/2	2019/8/2	否
	150,000,000.00	2018/3/16	2019/3/16	否
	150,000,000.00	2018/3/26	2019/3/22	否
	100,000,000.00	2018/8/23	2019/2/23	否
	200,000,000.00	2018/6/29	2019/12/25	否
	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11	否
	100,000,000.00	2018/3/15	2018/12/15	否
	100,000,000.00	2018/3/14	2018/12/14	否
	100,000,000.00	2018/2/11	2018/11/11	否
	50,000,000.00	2018/2/12	2018/11/12	否
	50,000,000.00	2017/11/24	2018/11/24	否
	200,000,000.00	2018/2/13	2019/2/12	否
	100,000,000.00	2018/4/19	2019/4/18	否
	100,000,000.00	2018/4/20	2019/4/19	否
	31,500,000.00	2017/9/12	2018/9/5	否
	2,500,000.00	2017/9/13	2018/9/7	否
	200,000,000.00	2018/7/18	2019/7/18	否
	65,940,000.00	2018/6/29	2019/6/14	否
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司、内 蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司、 内蒙古天骄大酒店有限公司、北京鄂尔 多斯宾馆提供连带责任保证担保	300,000,000.00	2018/7/10	2019/1/9	否

担保金额

10,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

90,000,000.00

100,000,000.00

担保是否已经

履行完毕

否

否

否

否

否

否

担保到期日

2021/12/10

2022/3/10

2022/6/10

2019/8/19

2019/3/29

2019/2/28

担保起始日

2017/8/10

2017/8/10

2017/8/10

2017/7/19

2017/3/30

2018/2/28

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	357,000,000.00	2017/7/19	2018/7/16	否
	355,200,000.00	2017/9/29	2021/9/1	否
	300,000,000.00	2017/6/23	2018/6/23	否
	300,000,000.00	2017/8/10	2018/8/8	否
	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11	否
	300,000,000.00	2017/7/28	2018/7/27	否
	150,000,000.00	2017/3/31	2018/3/31	否
	150,000,000.00	2017/3/16	2018/3/16	否
	200,000,000.00	2017/7/13	2018/7/13	否
	200,000,000.00	2017/1/22	2019/1/21	否
	200,000,000.00	2017/1/20	2018/1/19	否
	200,000,000.00	2017/2/10	2018/2/9	否
	200,000,000.00	2017/2/23	2018/2/21	否
	100,000,000.00	2017/2/28	2018/2/27	否
	100,000,000.00	2017/1/24	2018/1/24	否
	200,000,000.00	2017/1/20	2018/1/19	否
	180,000,000.00	2014/2/27	2018/11/15	否
	166,666,666.67	2017/4/5	2020/4/15	否
	150,000,000.00	2017/1/17	2018/1/15	否
	150,000,000.00	2017/1/19	2018/1/17	否
	150,000,000.00	2017/7/28	2018/7/27	否
	120,000,000.00	2017/8/18	2018/8/18	否
	20,000,000.00	2017/10/9	2018/9/14	否
	100,000,000.00	2017/7/20	2018/7/19	否
	98,777,620.58	2013/12/16	2018/12/15	否
	90,000,000.00	2013/10/9	2018/7/9	否
	88,800,000.00	2017/9/28	2021/9/1	否
	87, 843, 117.36	2013/4/24	2018/4/24	否
	66,000,000.00	2017/4/19	2018/4/18	否
	62,050,785.48	2013/4/28	2018/4/15	否
	50,000,000.00	2017/11/24	2018/11/24	否
	50,000,000.00	2017/3/30	2019/3/29	否
	50,000,000.00	2017/3/31	2018/3/30	否
	50,000,000.00	2017/3/15	2018/3/14	否
	31,500,000.00	2017/9/12	2018/9/5	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2019/2/27	否

财务报表附注第 130页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

$\tau$

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	44,000,000.00	2017/9/29	2020/9/1	否
	40,000,000.00	2017/3/30	2018/6/21	否
	40,000,000.00	2017/3/30	2018/12/21	否
	37,000,000.00	2017/9/19	2018/9/14	否
	25,000,000.00	2013/1/25	2018/1/25	否
	23,300,000.00	2017/9/20	2018/9/15	否
	20,500,000.00	2017/8/2	2018/7/28	否
	20,000,000.00	2017/9/15	2018/9/10	否
	11,000,000.00	2017/9/28	2020/9/1	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2018/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2018/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2018/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2018/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2019/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2020/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/5/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/8/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2021/11/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2022/2/19	否
	10,000,000.00	2017/7/19	2022/5/19	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2018/3/10	否
City Links	10,000,000.00	2017/8/10	2018/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2018/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2018/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2019/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/3/10	否

财务报表附注第 131页

$\sim$

$\sim$

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2020/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/6/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/9/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2021/12/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2022/3/10	否
	10,000,000.00	2017/8/10	2022/6/10	否
	7,500,000.00	2017/9/21	2018/9/15	否
	6,450,000.00	2017/8/1	2018/7/27	否
	3,700,000.00	2017/9/20	2018/9/15	否
	2,500,000.00	2017/9/13	2018/9/7	否
	3,000,000.00	2017/8/3	2018/7/29	否
	1,000,000.00	2017/9/27	2020/9/27	否
	1,000,000.00	2017/9/27	2021/9/27	否
	500,000.00	2017/9/27	2018/9/27	否
	500,000.00	2017/9/27	2019/9/27	否
	400,000.00	2017/9/29	2018/9/3	否
	400,000.00	2017/9/29	2019/9/2	否
	100,000.00	2017/9/28	2018/9/3	否
	100,000.00	2017/9/28	2019/9/2	否
	200,000,000.00	2017/7/25	2018/7/25	否
	40,000,000.00	2017/7/27	2018/7/25	否
内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公 司	160,000,000.00	2017/8/8	2018/7/27	否
	120,000,000.00	2017/8/18	2018/8/18	否
	300,000,000.00	2017/7/28	2018/7/27	否
	120,000,000.00	2017/6/8	2018/6/8	否
	90,000,000.00	2017/6/13	2018/6/13 2018/7/4 2018/8/18 2018/7/27 2018/7/27 2018/8/18 2018/7/27 2018/8/18	否
鄂尔多斯集团	90,000,000.00	2017/7/4		否
	120,000,000.00	2017/8/18		否
	300,000,000.00	2017/7/28		否
北京鄂尔多斯宾馆	300,000,000.00	2017/7/28		否
	120,000,000.00	2017/8/18		否
内蒙古天骄大酒店有限公司	300,000,000.00	2017/7/28		否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履 行完毕
	200,000,000.00	2016/7/19	2017/7/19	否
内蒙古鄂尔多斯投资控股集	200,000,000.00	2016/7/19	2017/7/18	否
团有限公司	300,000,000.00	2016/3/11	2018/3/9	否
	200,000,000.00	2016/3/11	2018/3/9	否
	90,000,000.00	2016/6/13	2017/6/13	否
鄂尔多斯集团	90,000,000.00	2016/7/4	2017/7/4	否
	120,000,000.00	2016/6/8	2017/6/8	否
	70,000,000.00	2016/7/21	2017/7/21	否
鄂尔多斯集团、资源股份	70,000,000.00	2016/7/26	2017/7/26	否
	100,000,000.00	2016/5/18	2017/5/12	否
	100,000,000.00	2016/5/27	2017/5/27	否
	19,000,000.00	2016/6/12	2017/6/12	否
	150,000,000.00	2016/9/6	2017/4/15	否
	150,000,000.00	2016/3/29	2017/3/28	否
	150,000,000.00	2016/3/30	2017/3/29	否
	200,000,000.00	2016/3/31	2017/3/30	否
	100,000,000.00	2016/8/23	2017/8/8	否
	10,947,916.04	2012/7/31	2017/1/15	否
	11,065,742.99	2012/7/31	2017/4/5	否
	11,126,908.59	2012/7/31	2017/7/15	否
	36,269,561.31	2013/12/16	2017/2/10	否
	26,993,764.36	2013/12/16	2017/5/10	否
资源股份	27,356,003.49	2013/12/16	2017/8/10	否
	27,825,797.26	2013/12/16	2017/11/10	否
	98,777,623.32	2013/12/16	2018/12/15	否
	16,704,690.82	2013/12/2	2017/3/2	否
	16,916,761.36	2013/12/2	2017/6/2	否
TERR - W	17,131,524.29	2013/12/2	2017/9/2	$1 - 2 - 1$ 否
	17,349,013.65	2013/12/2	2017/12/2	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2017/2/15	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2017/5/15	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2017/8/15	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2017/11/15	否
	180,000,000.00	2014/2/27	2018/11/15	否
	45,000,000.00	2014/2/27	2019/2/27	否

$\overline{1}$

$2016$ 年 12 日 21 日

$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$

财务报表附注第 133 页

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履 行完毕
	53,424,423.05	2012/9/14	2017/3/15	否
	54,058,838.07	2012/9/14	2017/6/15	否
	54,700,786.79	2012/9/14	2017/9/15	否
	399,500,000.00	2016/1/14	2018/10/21	否
	30,000,000.00	2013/10/9	2017/1/9	否
	30,000,000.00	2013/10/9	2017/4/9	否
	30,000,000.00	2013/10/9	2017/7/9	否
	30,000,000.00	2013/10/9	2017/10/9	否
	90,000,000.00	2013/10/9	2018/7/9	否
	42,246,723.98	2013/4/24	2017/1/24	否
	42,613,214.31	2013/4/24	2017/4/24	否
	42,982,883.94	2013/4/24	2017/7/24	否
	43,355,760.46	2013/4/24	2017/10/24	否
	87, 843, 117.36	2013/4/24	2018/4/24	否
	29,419,739.65	2013/4/28	2017/1/15	否
	29,769,099.05	2013/4/28	2017/4/15	否
	30,122,607.11	2013/4/28	2017/7/15	否
	30,480,313.06	2013/4/28	2017/10/15	否
	62,050,785.48	2013/4/28	2018/4/15	否
	25,000,000.00	2013/1/25	2017/1/15	否
	25,000,000.00	2013/1/25	2017/7/15	否
	25,000,000.00	2013/1/25	2018/1/25	否
	60,000,000.00	2016/11/17	2017/11/16	否
	200,000,000.00	2016/6/3	2017/3/3	否
	200,000,000.00	2016/8/5	2017/8/4	否
	120,000,000.00	2016/11/25	2017/8/25	否
	80,000,000.00	2016/12/7	2017/9/7	否
	300,000,000.00	2016/8/5	2017/8/4	否
	250,000,000.00	2016/4/14	2017/2/7	否
	250,000,000.00	2016/4/18	2017/2/9	否
	200,000,000.00	2016/5/12	2017/3/16	否
	200,000,000.00	2016/8/12	2017/2/10	否
	51,000,000.00 32,400,000.00	2016/7/7	2017/1/6	否 否
	15,000,000.00	2016/7/25 2016/7/7	2017/1/20 2017/1/6	否
	12,000,000.00	2016/9/12	2017/3/10	否

财务报表附注第 134 页

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履 行完毕
	6,000,000.00	2016/9/12	2017/3/10	否
	39,600,000.00	2016/11/8	2017/5/5	否
	200,000,000.00	2016/5/13	2017/5/12	否
	200,000,000.00	2016/1/15	2017/1/13	否
	100,000,000.00	2016/8/25	2017/7/12	否
	200,000,000.00	2016/7/18	2017/7/12	否
	100,000,000.00	2016/12/6	2017/9/6	否
	34,000,000.00	2016/8/10	2017/8/5	否
	100,000,000.00	2016/8/17	2017/2/17	否
	100,000,000.00	2016/12/16	2017/12/13	否
	66,000,000.00	2016/4/11	2017/4/7	否
	350,000,000.00	2016/11/17	2017/11/17	否
	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11	否
	300,000,000.00	2014/9/18	2017/6/28	否

3、 关联方资金拆借

2018年8月31日

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任 公司	7,500,000.00	2017/8/1	2018/8/1
JFE 钢铁株式会社	42,588,809.84	2017/11/1	2018/10/31
三井物产株式会社	21,294,404.92	2017/11/1	2018/10/31
青海华电铁合金股份有限公司	10,000,000.00	2018/6/4	2018/7/12
	3,100,000.00	2018/3/30	2018/9/21
鄂尔多斯财务有限公司	600,000.00	2018/3/30	2018/9/30
拆出
	6,000,000.00	2017/12/26	2018/12/26
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	15,320,000.00	2017/12/23	2018/12/23
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限 公司	200,000,000.00	2018/4/24	2019/4/23
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	6,000,000.00	2010/8/14		待运营形成 利润后偿还 或经股东大 会研究办理 债转股手续
若羌县金鼎矿业开发有限责任公司	560,000.00	2018/6/1	2018/9/1
宁夏大正伟业冶金有限责任公司	30,000,000.00	2014/7/24

财务报表附注第 135 页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

关联方	拆借金额	起始日 ----------	到期日	说明 ------------
--------------------------------------	-------------------------------- 10,000,000.00	2014/10/13 --------------
	5,000,000.00	2015/2/25		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
	14,000,000.00	2015/3/25
	--------------------------------------- 6,000,000.00	------------- 2015/6/30

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明 $\ddot{\Delta}$
拆入
	60,000,000.00	2017/5/31	2017/12/30
	365,550,000.00	2017/6/29	2017/12/30
	200,000,000.00	2017/11/28	2017/12/30
	200,000,000.00	2017/11/30	2017/12/30
资源股份	9,010,000.00	2017/12/25	2017/12/30
	200,000,000.00	2017/12/26	2017/12/30
	800,000,000.00	2017/12/26	2017/12/30
	600,000,000.00	2017/12/26	2017/12/30
	314,184,104.08	2017/6/27	2017/12/30
	7,500,000.00	2014/8/1	2017/7/26
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	7,500,000.00	2017/8/1	2018/8/1
	1,000,000.00	2017/11/23	2017/12/27
	21,663,460.61	2017/11/1	2018/10/31
三井物产株式会社	28,375,575.47	2015/11/1	2017/10/31
	43,326,921.28	2017/11/1	2018/10/31
JFE 钢铁株式会社	56,751,151.02	2015/11/1	2017/10/31
	5,000,000.00	2017/5/22	2017/7/31
青海华电铁合金股份有限公司	15,000,000.00	2017/10/17	2017/12/4
	100,000,000.00	2016/9/19	2017/9/14
	97,800,000.00	2016/9/28	2017/5/27
	51,000,000.00	2016/12/1	2017/7/29
	1,500,000.00	2016/8/11	2017/8/10
	9,620,000.00	2016/8/30	2017/8/23
鄂尔多斯财务有限公司	12,310,000.00	2016/8/30	2017/8/25
	9,870,000.00	2016/8/30	2017/8/26
	72,300,000.00	2016/10/17	2017/7/13
	68,800,000.00	2016/10/17	2017/7/14
	137,000,000.00	2017/7/20	2018/7/19

2017年12月31日

财务报表附注第 136 页

财务报表附注第137页

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
	100,000,000.00	2015/4/2	2016/1/25
	100,000,000.00	2015/6/4	2016/1/25
	100,000,000.00	2015/5/14	2016/1/25
	200,000,000.00	2015/8/7	2016/1/25
	1,500,000.00	2016/8/11	2017/8/10
鄂尔多斯财务有限公司	9,620,000.00	2016/8/30	2017/8/23
	12,310,000.00	2016/8/30	2017/8/25
	9,870,000.00	2016/8/30	2017/8/26
	72,300,000.00	2016/10/17	2017/7/13
	68,800,000.00	2016/10/17	2017/7/14

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
	163,000,000.00	2017/7/20	2018/7/20
拆出
	400,000,000.00	2017/6/19	2017/12/30
	500,000,000.00	2017/8/22	2017/12/30
	500,000,000.00	2017/8/22	2017/12/30
	500,000,000.00	2017/8/22	2017/12/30
资源股份	500,000,000.00	2017/8/22	2017/12/30
	200,000,000.00	2017/12/26	2017/12/30
	4,770,000.00	2017/12/30	2017/12/30
	4,240,000.00	2017/12/30	2017/12/30
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	6,000,000.00	2013/12/27	2017/12/26
	15,320,000.00	2013/12/24	2017/12/23
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	3,000,000.00	2015/7/31	2017/7/31
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	180,000,000.00	2017/5/1	2017/6/30
	30,000,000.00	2014/7/24
	10,000,000.00	2014/10/13
宁夏大正伟业冶金有限责任公司	5,000,000.00	2015/2/25
	14,000,000.00	2015/3/25
	6,000,000.00	2015/6/30
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	6,000,000.00	2010/8/14		待运营形成利 润后偿还或经 股东大会研究 办理债转股手 续

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日
郊务报表附注

$\vec{\kappa}$

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
	100,000,000.00	2016/9/19	2017/9/14
	97,800,000.00	2016/9/28	2017/5/27
	51,000,000.00	2016/12/1	2017/7/29
	2,113,332.98	2015/11/1	2016/10/31
JFE 钢铁株式会社	56,751,151.02	2015/11/1	2017/10/31
	500,000.00	2014/8/1	2016/1/25
鄂尔多斯市惠正包装制品有 限责任公司	500,000.00	2014/8/1	2016/7/29
	7,500,000.00	2014/8/1	2017/7/26
青海华电铁合金股份有限公	10,000,000.00	2016/3/30	2016/6/2
司	5,000,000.00	2016/10/12	2016/12/18
	1,056,666.53	2015/11/1	2016/10/31
三井物产株式会社	28,375,575.47	2015/11/1	2017/10/31
拆出
	100,000,000.00	2015/12/31	2016/12/31
	171,727,250.18	2016/2/29	2016/3/16
	150,000,000.00	2016/3/16	2016/4/30
	252,000,000.00	2016/4/30	2016/5/26
	56,000,000.00	2016/5/31	2016/6/29
资源股份	30,000,000.00	2016/6/30	2016/7/18
	50,000,000.00	2016/6/30	2016/7/18
	100,000,000.00	2016/7/31	2016/8/17
	60,000,000.00	2016/8/26	2016/9/21
	116,881,200.00	2016/8/26	2016/9/21
	50,000,000.00	2016/9/21	2016/12/31
	30,000,000.00	2014/7/24	2017/6/30
	10,000,000.00	2014/10/13	2017/6/30
宁夏大正伟业冶金有限责任 公司	5,000,000.00	2015/2/25	2017/6/30
	14,000,000.00	2015/3/25	2017/6/30
	6,000,000.00	2015/6/30	2017/6/30
	65,000,000.00	2011/11/22	2016/11/21
	100,000,000.00	2012/11/22	2016/11/21
	8,100,000.00	2013/6/20	2016/6/19
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有	93,670,000.00	2013/6/27	2016/6/26
限公司	10,000,000.00	2014/3/20	2016/3/19
	58,550,000.00	2013/12/24	2016/12/23
	6,000,000.00	2013/12/27	2017/12/26
	15,320,000.00	2013/12/24	2017/12/23

财务报表附注第138页

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
	100,000.00	2016/1/29	2016/12/31
	205,000.00	2016/3/30	2016/12/31
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电 力有限公司	100,000,000.00	2016/10/1	2016/12/31
鄂尔多斯市惠正包装制品有 限责任公司	3,000,000.00	2015/7/31	2017/7/31
乌海市呼铁同洲物流有限责 任公司	6,000,000.00	2010/8/14		待运营形成利润 后偿还或经股东 大会研究办理债 转股手续

支付资金利息

关联方	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯财务有限公司	71,068.31	22,783,958.33	16,715,950.72
资源股份		22, 287, 636.56
JFE 钢铁株式会社	771,246.73	1.322.714.02	865, 615.28
三井物产株式会社	416,953.43	682,996.64	450,845.54
青海华电铁合金股份有限公司	100,000.00	297,222.23	293,888.90
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司	254,475.00	168,471.88	223,345.47
合计	1,613,743.47	47,542,999.66	18,549,645.91

收取资金利息
关联方	2018年1-8月	2017年度	2016年度
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司	3,776,833.33
若羌具金鼎矿业开发有限责任公司	6,847.87
资源股份		47,940,000.00
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司		268,666.67
青海华电铁合金股份有限公司		97,706.60	159,065.26
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	618,280.00		14,489,012.55
宁夏大正伟业冶金有限责任公司			4,415,846.93
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司			3,972,222.22
合计	4,401,961.20	48,306,373.27	23,036,146.96

4、 关联方资产转让、债务重组情况

关联方资产转入

关联方	内容 一天 用… 赤	1-8 月 $2018$ 年	年度 201	年度 -----------
尔 名斯	购买股权	57,680,000.00		348,010,000.00

5、 其他关联交易

$(1)$ 关联方票据贴现

关联方	交易类型	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯财务有限公司	贴现支出	2,334,561.86	3,568,450.01	6,541,422.40
合计		2,334,561.86	3,568,450.01	6.541.422.40

$\bar{\gamma}$

$\overline{\mathcal{E}}$

(2) 关联方存款及票据保管

$\sim$ $\sim$ $\sim$	25.72
关联方	关联交易内容	关联交易类 型	2018年8月31日	2017年12月31日	2016年12月31
鄂尔多斯财务	日常存款	资金往来	3,483,639,255.26	942,473,778.80	1,386,176,868.77
有限公司	票据池业务	票据保管	3,453,384,891.68	3,756,616,636.78	1,873,750,979.53
合计			6,937,024,146.94	4,699,090,415.58	3,259,927,848.30

$(3)$ 收取存款利息

关联方	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯财务有限公司	9,471,109.14	5.603.712.97	2,936,508.46
合计	9,471,109.14	5,603,712.97	2,936,508.46

j

$(4)$ 支付手续费

关联方	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯财务有限公司	708,151.42	1.135.622.09	5,738.44
甘け	708,151.42	1,135,622.09	5,738.44

$(5)$ 票据池业务

.

	关联交易内	2018年1-8月		2017年度		2016年度
关联方	容	购入	卖出	购入	卖出	购入	卖出
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣 电力有限公司	票据转让		143,467,437.22	357,560,242.51	653,837,269.02
内蒙古鄂尔多斯化学工业 有限公司	票据转让	388,599,515.33	64,516,520.07	213,629,153.59	67,749,408.38	278,015,413.07	134,448,764.55
鄂尔多斯集团	票据转让			16,470,000.00	39,000,000.00
鄂尔多斯市惠正包装制品 有限责任公司	票据转让	13,079,030.27	27,030,000.00	6,928,622,00	36,015,438.00	25,713,113.02	26,048,131.59
乌拉特中旗运通贸易有限 公司	票据转让	25,780,000.00	2,020,000.00	4,000,000.00
鄂尔多斯市瀚博科技有限 公司	票据转让	1,534,113.87	11,781,547.03	200,000.00	3,754,473.31
额济纳锦达煤业有限责任 公司	票据转让	159,431,610.27	6,306,224.60
额济纳中蒙煤炭有限公司	票据转让	70,809,487.84	1,968,342.36
内蒙古鄂尔多斯资源股份 有限公司	票据转让	854, 136, 177.22	879, 833, 670.88

财务报表附注第 140 页

台计		1,528,669,934.80	1,213,460,760.00	598,788,018.10	800,356,588.71	303,728,526.09	160,496,896.14
鄂尔多斯财务有限公司	票据转让		69,937,017.84
青岛行云通路物流有限公 司	票据转让	13,000,000.00
内蒙古中蒙煤炭有限公司	票据转让	2,300,000.00	6,600,000.00

$\pm$

(6) 与关联方共同出资

关联方	关联交易内容	2018年1-8月	2017年度	2016年度
鄂尔多斯集团			78,000,000.00	499,200,000.00
资源股份	多晶硅增资		72,000,000.00	460,800,000.00
合计			150,000,000.00	960,000,000.00

项目名称	关联方	2018年8月31日		2017年12月31日		2016年12月31日
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	286,892,460.38		199,790,741.19		114,672,005.89
	内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司	,710,020.17 43.		29,477,209.06		29,936,020.64
	青海华电铁合金股份有限公司	,333,592.61 $\Xi$		6,711,519.04
	JFE Shoji Trade Corporation	8,057,103.00
	内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	5,928,917.43		29,258,724.60
	内蒙古鄂尔多斯高科技硅材料有限 公司	2,257,817.60
	北京鄂尔多斯时装有限公司	865,803.79
	内蒙古达象物流有限公司	552,749.02
	内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司	235,654.09		47,369.92
	北京鄂尔多斯创展服装有限公司	170,412.81
	鄂尔多斯集团	82,082.13
	鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	4,138.56
	额济纳锦达煤业有限责任公司	2,250.00		900.00
	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限 公司			2,144,189.30		689,391.13
	内蒙古中蒙煤炭有限公司			34,281.30
	额济纳中蒙煤炭有限公司			15,060.00

财务报表附注第 142 页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

(六)关联方应收应付款项

$\beta$ $\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$

1、应收项目

		2018年8	$31 \square$ 叹	2017年12	Ш 31 叹	2016年12月	$\Box$ $\overline{31}$
项目名称	关联方	余额 聚面	坏账准备	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
合计		360,093,001.59		267,479,994.41		145,297,417.66
预付款项
	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限 公司	154,451,827.13		5,501,474.37		331, 322, 273.58
	北京鄂尔多斯宾馆	39,857.92		39,857.92
	内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限 公司			19,800,000.00
	额济纳旗居延商贸有限责任公司			5,000,000.00		5,000,000.00
	湖北鄂尔多斯商贸有限公司			4,400.00
	内蒙古中蒙煤炭有限公司					130,000,000.00
合计		154,491,685.05		30,345,732.29		466,322,273.58
其他应收款
	内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公司	638,228,383.71		207,856,474.08
	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	278,798,495.81		199,553,541.61		67,211,678.10
	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限 公司	203,776,833.33
	宁夏大正伟业冶金有限责任公司	036,998.59 66,	66,036,998.59	66,036,998.59	66,036,998.59	66,036,998.59
	乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	6,458,269.15	6,458,269.15	6,073,052.45		5,741,076.45
	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限 公司	2,855,096.67				448,825.00
	若羌县金鼎矿业开发有限责任公司	566,847.87
	上海久大置业有限公司	168,812.49	168,812.49	114,191.66	114,191.66	168,812.49
	上海鄂尔多斯物业管理有限公司	31,080.00	31,080.00
	上海久元置业经营管理有限公司	30.00	30.00	30.00	30.00

财务报表附注第 143 页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

$\bar{\mathbf{y}}$

$\overline{\phantom{a}}$

		2018年8月31日		2017年12月31日		2016年12月31日
项目名称	关联方	余额 账画	坏账准备	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司			600,000.00
	内蒙古中蒙煤炭有限公司			82,587.57
	上海鄂尔多斯置业经营管理有限公 司			23,952.82	23,952.82	31,080.00
	资源股份					5,500,000.00
	内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司					195,557.79
合计		1,196,920,847.62	72,695,190.23	480,340,828.78	66,175,173.07	145,334,028.42

$\beta = \beta - 1$

Ŷ.

财务报表附注第144页

$\mathcal{L}_{\mathcal{C}}$

2、 应付项目

项目名称	关联方	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应付账款
	青岛达象致远物流有限公司	37,201,199.52
	青岛行云通路物流有限公司	22,812,339.44
	鄂尔多斯市惠正包装制品有限责 任公司	11,749,094.71	949,597.25	210,560.46
	内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公 킈	9,636,929.98
	北京鄂尔多斯国际传媒广告有限 公司	7,900,000.00	4,979,787.08	1,450,000.00
	内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司	6,500,000.47	6,500,000.47	6,500,000.47
	内蒙古中蒙煤炭有限公司	5,039,433.81
	额济纳中蒙煤炭有限公司	3,989,147.39
	鄂托克旗长蒙天然气有限责任公 司	3,531,049.42	2,487,383.55	830,708.75
	鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任 公司	3,155,777.65
	鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	2,754,383.89	2,433,339.82	696,691.77
	内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有 限公司	2,314,785.36	2,314,785.36	3,114,785.36
	北京鄂尔多斯电子商务有限公司	2,036,351.63	2,435,209.23	28,366.00
	资源股份	1,193,386.83	3,529,975.00	1,590,000.00
	内蒙古东乌铁路有限责任公司	1,149,810.40	1,149,810.40	1,149,810.40
	内蒙古东泉制衣有限公司	1,131,851.42	3,976,636.21	3,327,658.00
	鄂尔多斯集团东升包装印刷有限 责任公司	387,580.45	1,404,970.47	282,294.09
	内蒙古鄂尔多斯服装有限公司	95,780.00	66,000.00	2,440,942.87
	乌海市呼铁同洲物流有限责任公 司	91,367.20
	北京鄂尔多斯羊毛制品有限公司	494.10	494.10	494.10
	北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任 公司		99,000.00
	上海鄂尔多斯羊绒制品有限公司		12,100.00
	深圳市鄂尔多斯服装有限公司		3,000.00
	北京鄂尔多斯创展服装有限公司			514,087.20
	北京鄂尔多斯宾馆			1,760,142.08
	内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公 司			2,673,434.42
	上海久元置业经营管理有限公司			29,714.00
	内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公 司			6,870,042.32
合计		122,670,763.67	32,342,088.94	33,469,732.29

财务报表附注第 145 页

财务报表附注第 146 页

项目名称	关联方	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
其他应付 款
	JFE 钢铁株式会社	42,588,809.84	43,326,921.28	56,751,151.02
	三井物产株式会社	22,132,544.54	22,426,607.05	29,138,721.91
	北京鄂尔多斯国际传媒广告有限 公司	10,000,000.00
	青岛行云通路物流有限公司	6,221,597.25
	内蒙古天骄大酒店有限公司	4,534,647.00	4,481,291.00	7,576,312.00
	青海华电铁合金股份有限公司	3,939,804.41		3,679,762.76
	内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公 声	894,397.19
	呼和浩特市协和房地产开发有限 公司	757,226.40	757,226.40	757,226.40
	鄂尔多斯市惠正包装制品有限责 任公司	550,000.00	7,550,000.00	4,500,000.00
	湖北鄂尔多斯商贸有限公司	9,600.00
	鄂尔多斯投资控股集团公司	1,529.47
	鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	700.00	700.00	10,000.00
	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公 司东昊厂		226,950.00
	盛祥集团有限公司		170,880.00	170,880.00
	资源股份		110,000.00	24,610,747.83
	上海鄂尔多斯羊绒制品有限公司		20,350.00
	江苏鄂尔多斯服装有限公司		7,800.00
	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公 司东华厂		6,400.00
	内蒙古鄂尔多斯服装有限公司		4,076.00
	鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任 公司		1,000.00	11,022.00
	鄂尔多斯集团东升包装印刷有限 责任公司			1,309.75
合计		91,630,856.10	79,090,201.73	127, 207, 133.67
预收款项
	内蒙古鄂尔多斯服装有限公司	6,883,647.53	1,703,535.22
	乌拉特中旗运通贸易有限公司	836,768.75	$\epsilon$	$\epsilon$
	乌海市呼铁同洲物流有限责任公 司		1,290.70
	内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公 司			614,209.77
	三井物产株式会社			22,000.00
	北京鄂尔多斯国际传媒广告有限 公司			18,787.86
合计		7,720,416.28	1,704,825.92	654,997.63
应付利息

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 2016年1月1日至2018年8月31日 财务报表附注

项目名称	关联方	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
	JFE 钢铁株式会社	224,054.05	1,322,714.02	938,766.62
	三井物产株式会社	115,221.91	682,996.64	479,300.89
合计		339,275.96	2,005,710.66	1,418,067.51
应付股利
	资源股份	166,838,815.76
	三井物产株式会社	69,516,173.23
	鄂尔多斯集团	36,704,539.46
	盛祥集团有限公司	5,005,164.48	54,000,000.00
合计		278,064,692.93	54,000,000.00
短期借款
	鄂尔多斯财务有限公司	600,000.00	300,000,000.00	389,900,000.00
合计		600,000.00	300,000,000.00	389,900,000.00

$\sim$

(七) 关联方承诺

以下为本公司于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联 方有关的承诺事项:

项目名称	关联方	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31 ---------------------------------------
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 相保
—接受担保				---------------------------------------
	资源股份	3,092,699,933.34	1,545,000,000.00	300,000,000.00
投资
- 支付投资款	鄂尔多斯南部铁路 有限责任公司	99,200,000.00	99,200,000.00	99,200,000.00

$\alpha=\frac{1}{2}$

十一、政府补助

(一)与资产相关的政府补助

种类	金额	资产负债表列报		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本
		项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	费用损失的项目
中央财政大气污染防治专项资金	19,000,000.00	递延收益	1,266,666.66	1,858,333.35	1,095,833.33	其他收益
22MW 余热发电项目	9,955,250.00	递延收益	1,168,250.00	537,000.00	44,750.00	其他收益
铁路专用线项目	60,000,000.00	递延收益	1,142,857.11	1,714,285.71	1,714,285.71	其他收益
高盐水处理项目补助	18,500,000.00	递延收益	1,504,013.05			其他收益
工业转型升级资金绿色制造项目	10,000,000.00	递延收益	686,666.67	1,017,499.96	99,999.98	其他收益
超低排放改造补贴资金	10,262,000.00	递延收益	684,133.33			其他收益
排污费环境保护专项资金	18,050,000.00	递延收益	601,666.65	526,458.33		其他收益
煤场封闭工程	15,250,000.00	递延收益	522,083.26			其他收益
土壤污染防治专项资金	6,170,000.00	递延收益	411,333.33	1,234,000.00		其他收益
硅钙合金矿热炉技改项目扶持财政补贴款	6,240,000.00	递延收益	421,043.79	624,000.00	624,000.00	其他收益
节能项目	5,400,000.00	递延收益	360,000.00	540,000.00	45,000.00	其他收益
矿井水回收利用项目财政拨款	3,700,000.00	递延收益	370,000.00	370,000.00	370,000.00	其他收益
项目补助 铁合金矿热炉余热发电(二期)	1,955,555.56	递延收益	141,516.60	300,000.00	133,333.33	其他收益
中小企业发展专项资金	900,000.00	递延收益	124,285.71	25,714.29		其他收益
矿热炉改造工程	2,000,000.00	递延收益	121,920.69	200,000.00	50,000.00	其他收益
2018年超低排放工程政府补贴	3,500,000.00	递延收益	116,666.67			其他收益
4*300MW 机组煤场全封闭治理补贴资金	3,000,000.00	递延收益	100,000.00	62,500.00		其他收益

财务报表附注第 148 页

		资产负债表列报		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本
种类	金额	項	2018年1-8月	2017年度	2016年度	费用损失的项目
环境综合整治补贴资金	1,493,000.00	递延收益	99,533.33	149,300.00	74,650.00	其他收益
环境综合治理清洁生产项目	1,000,000.00	递延收益	66,666.67	99,999.96	16,666.67	其他收益
热电联产机组工程一期 4*50MW 背压机组煤 场全封闭治理补贴资金	1,000,000.00	递延收益	33,333.38	20,833.30		其他收益
2x330MW 低热值煤综合利用发电工程煤场全 封闭治理补贴资金	1,000,000.00	递延收益	33,333.33			其他收益
污水前段增加预处理工程补助款	650,000.00	递延收益	25,000.00			其他收益
3#4#机组超低排放改造项目补助	$\infty$ 4,500,000.	递延收益	25,000.00			其他收益
聚氯乙烯聚合体系高效引发剂的研发与应用	200,000.00	递延收益				其他收益
氧化硅基先进功能材料院士工作站	$\infty$ 200,000	递延收益				其他收益
国家高新技术研究发展计划专项经费	88 2,075,852.	递延收益			1,553.40	其他收益
合计	206,001,658.44		10,025,970.23	9,279,924.90	5,170,072.42

$\ddot{\phantom{a}}$ $\overline{1}$ $\overline{a}$ ÷,

(二)与收益相关的政府补助

			计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用
苹类	金额	2018年1-8月	2017年度	2016年度	损失的项目
税费返还	43,423,549.60	43,423,549.60	40,468,784.64	8,938,108.59	其他收益
中央工业企业结构调整专项补助	18,650,000.00	18,650,000.00			营业外收入
化解煤炭行业过剩产能配套奖补资金	18,000,000.00	18,000,000.00			营业外收入
地方财政局公交补贴款	1,123,672.00	1,123,672.00			其他收益
流动资金补贴			12,000,000.00	60,200,000.00	其他收益

财务报表附注第 149页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

			计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用
种类	金额	2018年1-8月	2017年度	2016年度	损失的项目
环保专项资金			5,000,000.00		其他收益
对外经贸发展奖励款			1,200,000.00		其他收益
燃油价格补贴			1,013,400.00		其他收益
地方特色产业中小企业发展资金			800,000.00		其他收益
高新技术企业奖励款			450,000.00		营业外收入
堆场全封闭补偿资金			443,000.00		其他收益
现代物流业发展扶持资金			300,000.00		其他收益
湟源县司法局补贴资金			15,000.00		其他收益
西宁市环保局补助资金			12,670.00		其他收益
中央节能技术改造财政奖励资金				4,230,000.00
供热价格补贴				4,000,000.00
进口商品贴息资金				1,160,000.00
排污补偿款				1,000,000.00
外商投资产业补贴				670,000.00
45000KW 硅铁矿热炉改造奖励				332,000.00
冷凝液回收利用技术改造项目				204,000.00
其他				1,973,300.00
合计	81,197,221.60	81,197,221.60	61,702,854.64	82,707,408.59

财务报表附注第 150 页

十二、 承诺及或有事项

$(-)$ 重要承诺事项

1、 重要承诺

经营活动承诺事项

本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司于 2011 年 11 月 2 日收回对鄂尔 多斯天可华能源科技有限公司的全部投资,并承诺在鄂尔多斯天可华能源科技有限公司 电站投入运营后生产的全部电力(除鄂尔多斯天可华能源科技有限公司自用外),全部供 应内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司用于生产, 购电价格参照低于内蒙古鄂尔多斯电力 有限责任公司向内部成员企业的正常售电价格 0.02 元/度(含税), 该供电价格随鄂尔多 斯集团内部供电价格的比例同时浮动。

2、 对外投资重大承诺事项

依据鄂尔多斯南部铁路有限责任公司章程, 本公司应出资 124,000,000.00 元, 期末 本公司已出资 24,800,000.00 元, 尚有 99,200,000.00 元的出资义务将于以后年度继续履行。

3、资本性承诺

已签约而尚不必在资产负债表上确认的资本支出承诺

明细项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
建筑物及机器设备 房屋、	660,826,739.79	74, 127, 138.50	81,559,156.34
合计	660,826,739.79	74,127,138.50	81,559,156.34

或有事项 $\left(\square\right)$

1、本公司对子公司担保情况如下

2018年8月31日

被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期日
	短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2018/6/29	2019/2/27
	应付票据	200,000,000.00	100,000,000.00	2018/3/15	2018/12/15
	应付票据	200,000,000.00	100,000,000.00	2018/3/14	2018/12/14
内蒙古鄂尔多斯高新 材料有限公司	应付票据	2,500,000.00			2018/11/11
	应付票据	197,500,000.00	100,000,000.00	2018/2/11
	应付票据	100,000,000.00	50,000,000.00	2018/2/12	2018/11/12
	应付票据	100,000,000.00	50,000,000.00	2017/11/24	2018/11/14
	短期借款	160,000,000.00	160,000,000.00	2017/9/28	2018/9/28
	短期借款	110,000,000.00	110,000,000.00	2018/6/15	2019/6/15
内蒙古鄂尔多斯电力 有限责任公司	短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2018/1/11	2019/1/10
	短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2018/1/11	2019/1/10
	短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00	2018/1/25	2019/1/24

财务报表附注 第151页

	长期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2017/1/22	2019/1/21
	长期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11
	应付票据	100,000,000.00	100,000,000.00	2018/5/18	2018/11/16
	应付票据	166,670,000.00	100,000,000.00	2018/2/28	2019/2/28
	应付票据	83,330,000.00	49,990,000.00	2018/1/26	2019/1/25
乌海市西汇水务有限 责任公司	短期借款	11,400,000.00	11,400,000.00	2017/9/26	2018/9/26
青海百通高纯材料开	一年内到期的 长期借款	9,000,000.00	9,000,000.00	2012/9/6	2020/9/5
发有限公司	长期借款	12,000,000.00	12,000,000.00	2012/9/6	2020/9/5
鄂尔多斯市西金矿冶	一年内到期的 长期借款	24,236,564.25	24,236,564.25	2016/11/11	2019/11/11
责任有限公司	长期借款	6,256,296.10	6,256,296.10	2016/11/11	2019/11/11
	短期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2018/3/20	2019/3/19
内蒙古鄂尔多斯煤炭 有限责任公司	·年内到期的 长期借款	35,256,627.27	35,256,627.27	2018/4/10	2021/4/10
	长期借款	60,714,427.40	60,714,427.40	2018/4/10	2021/4/10
2017年12月31日
被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期日
	短期借款	110,000,000.00	110,000,000.00	2017/6/16	2018/6/7
内蒙古鄂尔多斯电力 有限责任公司	短期借款	160,000,000.00	160,000,000.00	2017/9/28	2018/9/28
	长期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11
鄂尔多斯市联峰矿业 有限责任公司	短期借款	7,500,000.00	7,500,000.00	2017/7/31	2018/7/25
	一年内到期的 长期借款	10,000,000.00	10,000,000.00	2012/9/6	2018/11/20
青海百通高纯材料开 发有限公司	长期借款	8,000,000.00	8,000,000.00	2012/9/6	2019/11/20
	长期借款	8,000,000.00	8,000,000.00	2012/9/6	2020/9/5
内蒙古鄂尔多斯高新 材料有限公司	短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00	2017/11/24	2018/11/24
鄂尔多斯西达选煤有 限公司	短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2017/4/27	2018/4/27
内蒙古鄂尔多斯物流 有限公司	短期借款	11,400,000.00	11,400,000.00	2017/8/31	2018/8/23
内蒙古鄂尔多斯煤炭 有限责任公司	短期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2017/5/4	2018/5/4
乌海市西汇水务有限 责任公司	短期借款	11,400,000.00	11,400,000.00	2017/9/26	2018/9/21
鄂尔多斯市西烨供热 有限责任公司	短期借款	7,500,000.00	7,500,000.00	2017/7/31	2018/7/25
鄂尔多斯市西泰物资 供应有限公司	短期借款	7,500,000.00	7,500,000.00	2017/8/1	2018/7/25
鄂尔多斯市西苑物业 管理服务有限责任公 司	短期借款	7,500,000.00	7,500,000.00	2017/7/31	2018/7/25
鄂尔多斯市西金矿冶	长期借款	22,552,731.49	22,552,731.49	2016/11/25	2019/10/31
责任有限公司	年内到期的 长期借款	23,416,551.18	23,416,551.18	2016/11/25	2018/11/12

被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始 Β	担保到期 日
	短期借款	40,000,000.00	40,000,000.00	2016/11/23	2017/11/22
	一年内到期的长期借款	12,000,000.00		2008/3/21	2017/5/20
	一年内到期的长期借款	12,000,000.00	36,000,000.00	2008/3/21	2017/11/20
	长期借款	12,000,000.00		2008/3/21	2018/3/20
青海百通高纯材料开	一年内到期的长期借款	8,000,000.00	8,000,000.00	2009/8/5	2017/8/4
发有限公司	一年内到期的长期借款	5,000,000.00		2012/9/6	2017/5/20
	一年内到期的长期借款	5,000,000.00		2012/9/6	2017/11/20
	长期借款	10,000,000.00	36,000,000.00	2012/9/6	2018/11/20
	长期借款	8,000,000.00		2012/9/6	2019/11/20
	长期借款	8,000,000.00		2012/9/6	2020/9/5
	一年内到期的长期借款	1,809,749.05		2016/11/1	2017/1/12
	一年内到期的长期借款	1,817,546.49		2016/11/1	2017/2/12
	一年内到期的长期借款	1,825,377.53		2016/11/1	2017/3/12
	一年内到期的长期借款	1,833,242.30		2016/11/1	2017/4/12
	一年内到期的长期借款	1,841,140.97		2016/11/1	2017/5/12
	一年内到期的长期借款	1,849,073.67		2016/11/1	2017/6/12
鄂尔多斯市西金矿冶	一年内到期的长期借款	1,857,040.54	68,208,365.64	2016/11/1	2017/7/12
有限责任公司	一年内到期的长期借款	1,865,041.74		2016/11/1	2017/8/12
	一年内到期的长期借款	1,873,077.42		2016/11/1	2017/9/12
	一年内到期的长期借款	1,881,147.71		2016/11/1	2017/10/12
	一年内到期的长期借款	1,889,252.78		2016/11/1	2017/11/12
	一年内到期的长期借款	1,897,392.77		2016/11/1	2017/12/12
	长期借款	23,416,551.18		2016/11/1	2018/12/12
	长期借款	22,552,731.49		2016/11/1	2019/11/12
	长期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2016/11/11	2019/11/11
内蒙古鄂尔多斯电力	短期借款	160,000,000.00	160,000,000.00	2016/9/28	2017/9/27
有限责任公司	短期借款	110,000,000.00	110,000,000.00	2016/6/16	2017/6/6
	短期借款	350,000,000.00	350,000,000.00	2016/11/17	2017/11/17
内蒙古鄂尔多斯煤炭 有限责任公司	短期借款	300,000,000.00	300,000,000.00	2016/5/4	2017/5/4
鄂尔多斯市西达选煤 有限责任公司	短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2016/4/28	2017/4/27
鄂托克旗西成工贸有	一年内到期的长期借款	500,000.00	7,500,000.00	2014/7/31	2017/1/26
限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00		2014/7/31	2017/7/26
青海多巴福利特种合	一年内到期的长期借款	200,000.00	8,200,000.00	2014/9/28	2017/3/21
金有限公司	一年内到期的长期借款	8,000,000.00		2014/9/28	2017/9/21
青海物通铁合金有限	一年内到期的长期借款	200,000.00	8,200,000.00	2014/9/28	2017/3/21
公司	一年内到期的长期借款	8,000,000.00		2014/9/28	2017/9/21

$\approx$ $\epsilon_{\rm s}$

$\vec{E}$

2016年12月31日

财务报表附注 第153页

被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始 Ħ	担保到期 Β
鄂尔多斯市联峰矿业	一年内到期的长期借款	500,000.00		2014/7/31	2017/1/26
有限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00	7,500,000.00	2014/7/31	2017/7/26
内蒙古西盛煤焦化有	一年内到期的长期借款	200,000.00		2014/9/29	2017/3/21
限责任公司	一年内到期的长期借款	11,000,000.00	11,200,000.00	2014/9/29	2017/9/21
鄂托克旗兴业化工有	一年内到期的长期借款	500,000.00		2014/7/31	2017/1/26
限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00	7,500,000.00	2014/7/31	2017/7/26
鄂尔多斯市西烨供热	一年内到期的长期借款	500,000.00	500,000.00	2014/7/31	2017/1/26
有限限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00	7,000,000.00	2014/7/31	2017/7/26
鄂尔多斯市西苑物业	一年内到期的长期借款	500,000.00	500,000.00	2014/7/31	2017/1/26
有限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00	7,000,000.00	2014/7/31	2017/7/26
乌海市西汇水务有限	一年内到期的长期借款	200,000.00	200,000.00	2014/9/29	2017/3/21
责任公司	一年内到期的长期借款	11.000,000.00	11,000,000.00	2014/9/28	2017/9/21
鄂尔多斯市西泰物资	一年内到期的长期借款	500,000.00	500,000.00	2014/7/31	2017/1/26
供应有限责任公司	一年内到期的长期借款	7,000,000.00	7,000,000.00	2014/7/31	2017/7/26
内蒙古鄂尔多斯物流 有限公司	一年内到期的长期借款	11,200,000.00	11,200,000.00	2014/8/25	2017/8/18

$\mathcal{R}_{\mu\nu}$

2、子公司对本公司担保情况如下

2017年12月31日

担保方	倩务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	'担保到期日
内蒙古鄂尔多斯煤炭 有限责任公司	一年内到期的 长期借款	62,050,785.48	62.050.785.48	2013/4/28	2018/4/15

2016年12月31日

担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期日
	一年内到期的长期借款	29,419,739.65		2013/4/28	2017/1/15
	一年内到期的长期借款	29,769,099.05		2013/4/28	2017/4/15
内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司	一年内到期的长期借款	30,122,607.11	181,842,544.35	2013/4/28	2017/7/15
	一年内到期的长期借款	30,480,313.06		2013/4/28	2017/10/15
	长期借款	62,050,785.48		2013/4/28	2018/4/15

3、子公司对子公司担保情况如下

2018年8月31日

$\langle \cdot \rangle$

被担保方	担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始	担保到期 目
		短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	2018/2/13	2019/2/13
内蒙古鄂尔多斯高	内蒙古鄂尔多	短期借款	100,000,000.00	100,000,000.00	2018/4/19	2019/4/19
新材料有限公司	斯电力有限责 任公司	短期借款	100,000,000.00	100,000,000.00	2018/4/20	2019/4/20
		应付票据	48,600,000.00	31,500,000.00	2017/9/12	2018/9/5

应付票据	3.600.000.00	2,500,000.00	2017/9/13	2018/9/7
应付票据	94,200,000.00	65,940,000.00	2018/6/29	2019/6/14

2017年12月31日

$\tau$

被担保方	担保方	债务类 型	贷款金额	担保金额	担保起始	担保到期
内蒙古鄂尔多斯高	内蒙古鄂尔多斯	应付票	48,600,000.00	31,500,000.00	2017/9/12	2018/9/5
新材料有限公司	电力有限责任公 ਜ਼	据	3,600,000.00	2,500,000.00	2017/9/13	2018/9/7

4、本集团对外担保情况如下

2018年12月31日

担保方	被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期日
青海百通高纯材料 开发有限公司	西宁城投 设备投资 经营有限 公司	长期借款	41,000,000.00	41,000,000.00	2011/8/10	2021/8/9

2017年12月31日

担保方	被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期
青海百通高纯材料 开发有限公司	西宁城投设 备投资经营 有限公司	长期借款	47,000,000.00	47,000,000.00	2011/8/10	2021/8/9

2016年12月31日

担保方	被担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保 起始日	担保 到期日
青海百通高纯材料 开发有限公司	西宁城投设备 投资经营有限 公司	长期借款	59,000,000.00	59,000,000.00	2011/8/10	2021/8/9

5、本公司及子公司对母公司担保情况如下

2018年8月31日

$\sim 5\%$

担保方	倩务类型	贷款金额	担保金额	担保起始 口	担保到期日
本公司	长期借款	198,000,000.00	198,000,000.00	2016-4-13	2018-10-21

$\label{eq:R1} \mathcal{X} = \mathcal{X} \times \mathcal{X} \times \mathcal{X} \times \mathcal{X} \times \mathcal{X}$

2017年12月31日

担保方	倩各类型	贷款金额	担保金额	保起始 相	保到期日
本公司	长期借款	198,500,000.00	198,500,000.00	2016-4-13	2018-10-21

担保方	债务类型	贷款金额	担保金额	担保起始日	担保到期日
内蒙古鄂尔多斯能源有	短期借款	500,000,000.00	300.000.000.00	2016-7-6	$2017 - 7 - 5$
限责任公司	短期借款	80,000,000,00	80,000,000.00	2016-12-23	2017-12-18

	短期借款	343,281,000.00	332,981,000.00	2016-7-26	2017-7-21
	一年内到期的长期借款	500,000.00		2016-4-13	2017-4-13
本公司	一年内到期的长期借款	500,000.00	199,500,000.00	2016-4-13	2017-10-17
	长期借款	198,500,000.00		2016-4-13	2018-10-21

6、 其他或有事项

(1) 开出的信用证和保函

截至 2018年 8月 31日, 本集团开立未到期信用证金额为 1,191.05 万美元, 以票 据、保证金质押形式开证。

截至 2018年8月31日,本集团开立保函金额为839.00 万元,由内蒙古鄂尔多 斯国际贸易有限公司提供反担保。

截至 2017年12月31日,本集团开立未到期信用证金额为 2,679.50 万美元, 以 全额票据质押形式开证。

$\sim$ $\alpha$

(2) 少数股东股权质押

截至 2018年8月31日, 鄂尔多斯集团持有本公司 14.02%的股权质押给中国建 设银行股份有限公司鄂尔多斯分行。

(3) 受限资产

本集团受限资产详见附注五(一)货币资金、(十七)短期借款、(二十四)长期 借款和(四十九)所有权或使用权受到限制的资产。

十三、 资产负债表日后事项

2018年10月23日资源股份公告关于筹划发行股份购买资产事项的提示: 资源股份拟以发行股份的方式收购资源股份控股股东鄂尔多斯集团持有本公司 14.06%的股权。此次交易尚需提交董事会及股东大会审议,并经中国证监会等监管 部门核准。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收票据及应收账款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应收票据	1,543,324,000.88	4,533,827,638.89	1,597,583,076.30
应收账款	191,385,596.24	197,819,292.91	234,339,952.93
合计	1,734,709,597.12	4,731,646,931.80	1,831,923,029.23

1、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	1,541,464,064.88	4,237,584,714.82	1,034,827,967.10
商业承兑汇票	1,859,936.00	296,242,924.07	562,755,109.20
合计	1,543,324,000.88	4,533,827,638.89	1,597,583,076.30

$\ddot{\phantom{a}}$

(2) 期末公司已质押的应收票据

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	1,306,161,833.47	1,511,864,598.04	157,477,601.46
合计	1,306,161,833.47	1,511,864,598.04	157,477,601.46

2、 应收账款

(1) 应收账款分类披露

2018年8月31日

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例 (%)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	147,448,355.90	64.50			147,448,355.90
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	8,123,103.77	3.55			8,123,103.77
组合 3: 组合风险较大	58,012,155.05	25.38	22,198,018.48	38.26	35,814,136.57
组合小计	213,583,614.72	93.43	22,198,018.48		191,385,596.24
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款	15,017,049.90	6.57	15,017,049.90	100.00
合计	228,600,664.62	100.00	37,215,068.38		191,385,596.24

-¥6 Fin 全刑 $\sim$ 11	同レ 、额 ייי		11.1 : 1111 111 11 ΊE
----------------------------	---------------------	--	-----------------------------

	金额	比例 (%)	金额	计提比例 (9/6)
单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	101,228,306.23	43.99			101,228,306.23
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	62,516,951.05	27.16			62,516,951.05
组合 3: 组合风险较大	56,910,538.76	24.73	22,836,503.13	40.13	34,074,035.63
组合小计	220,655,796.04	95.88	22,836,503.13		197,819,292.91
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款	9,486,599.89	4.12	9,486,599.89	100.00
合计	230, 142, 395. 93	100.00	32, 323, 103.02		197,819,292.91

2016年12月31日

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	183,491,335.58	77.07			183,491,335.58
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	49,016,852.85	20.59			49,016,852.85
组合 3: 组合风险较大	4,069,759.00	1.71	2,237,994.50	54.99	1,831,764.50
组合小计	236,577,947.43	99.37	2,237,994.50		234,339,952.93
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款	1,510,252.39	0.63	1,510,252.39	100.00
合计	238,088,199.82	100.00	3,748,246.89		234,339,952.93

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

2018年8月31日

单位名称	应收账款	占应收账款合 计数的比例(%)	坏账准备
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	48,231,219.15	21.10
天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司	33,013,272.00	14.44
内蒙古西清环保工程有限公司	19,070,619.67	8.34
河南联创化工有限公司	13,613,016.01	5.95

单位名称	应收账款	占应收账款合 计数的比例(%)	坏账准备
山东东岳化工有限公司	12,474,118.35	5.46
合计	126,402,245.18	55.29

2017年12月31日

单位名称	应收账款	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	47,725,702.75	20.74
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	24,830,756.49	10.79
山东东岳化工有限公司	16,039,221.71	6.97
内蒙古三联金山化工有限责任公司	14,320,047.79	6.22
河南联创化工有限公司	13,049,085.09	5.67
合计	115,964,813.84	50.39

2016年12月31日

单位名称	应收账款	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	48,901,233.70	20.54
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	36,727,985.60	15.43
揭阳市丰华化工助剂有限公司	29,383,372.98	12 34
内蒙古三联金山化工有限责任公司	20,401,503.10	8.57
内蒙古三联金山塑胶有限责任公司	13,187,327.07	5.54
合计	148,601,422.45	62.42

(二)其他应收款

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
应收利息	3,518,303.09	3,725,000.00	1,021,232.88
其他应收款	2,853,172,268.28	1,056,873,405.15	1,778,360,617.23
合计	2,856,690,571.37	1,060,598,405.15	1,779,381,850.11

1、 应收利息

项目	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
-------------------------------------- 定期存款	3,518,303.09	3,725,000.00	1,021,232.88

项目	2018.8.3	123 201
--------------------------------------- $-2$ 口 $\mathbf{v}$	3,518,303.09	3,725,000.00	021,232.88

2、 其他应收款

(1) 其他应收款分类披露

2018年8月31日

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款	123,509,975.06	4.22	66,000,000.00	53.44	57,509,975.06
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	2,775,158,390.28	94.85			2,775,158,390.28
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	13,469,809.71	0.46			13,469,809.71
组合 3: 组合风险较大	7,332,838.73	0.25	298,745.50	4.07	7,034,093.23
组合小计	2,795,961,038.72	95.56	298,745.50		2,795,662,293.22
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款	6,458,269.15	0.22	6,458,269.15	100.00
合计	2,925,929,282.93	100.00	72,757,014.65		2,853,172,268.28

J.

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款	97,644,373.65	8.69	66,000,000.00	67.59	31,644,373.65
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	950,837,611.62	84.60			950,837,611.62
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	44,457,570.73	3.96			44, 457, 570. 73
组合 3: 组合风险较大	29,952,908.81	2.66	19,059.66	0.06	29,933,849.15
组合小计	1,025,248,091.16	91.22	19,059.66		1,025,229,031.50
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应	1,012,552.97	0.09	1,012,552.97	100.00

	账面余额		坏账准备
类别	******** 金额	比例 (%)	金额	-------------------------------------- 计提比例 $\frac{0}{0}$	账面价值
收款
合计	1,123,905,017.78	100.00	67,031,612.63		1,056,873,405.15

2016年12月31日

	账面余额		坏账准备
类别	金额	比例(%)	金额	计提比例 (9/6)	账面价值
单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款
组合 1: 单项金额重大但 组合风险较小	1,703,755,613.05	95.70			1,703,755,613.05
组合 2: 单项金额不重大 但组合风险较小	71,853,940.02	4.04			71,853,940.02
组合 3: 组合风险较大	2,751,064.16	0.15			2,751,064.16
组合小计	1,778,360,617.23	99.89			1,778,360,617.23
单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款	1,967,736.61	0.11	1,967,736.61	100.00
合计	1,780,328,353.84	100.00	1,967,736.61		1,778,360,617.23

期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

2018年8月31日

		期末余额
其他应收款(按单位)	其他应收账款	坏账准备	计提比例 (96)	计提理由
榆林华龙盐业科技有限责任公司	123,509,975.06	66,000,000.00	53.44	预计无法全部收回
合计	123,509,975.06	66,000,000.00

		期末余额		计提理由
其他应收款	其他应收账款	坏账准备	计提比例 (%)
榆林华龙盐业科技有限 责任公司	97,644,373.65	66,000,000.00	67.59	预计无法全部收回
合计	97,644,373.65	66,000,000.00

(2) 其他应收款按款项性质分类情况

		账面余额	---------------------------------------
款项性质	2018.8.31	2017.12.31	2016.12.31
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 保证金及押金	144,000,073.80	********* 267, 207, 642.83	362,065,857.01
备用金	2,901,638.78	1,479,208.70	2,742,392.45
往来借款	2,770,111,691.55	--------------------------------------- . 817,014,247.75	1,317,548,753.73
往来款项	8,915,878.80	38,203,918.50	97,971,350.65 ---------------------------------------
\;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;; 合计	2,925,929,282.93	1,123,905,017.78	1,780,328,353.84

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

2018年8月31日

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备期末 余额
鄂尔多斯市西金 矿冶有限责任公 司	往来借款	845,005,300.12	1年以内	28.88
内蒙古鄂尔多斯 电力有限责任公 司	往来借款	451, 453, 348.03	1年以内	15.43
内蒙古鄂尔多斯 冶金有限责任公 司	往来借款	430,468,581.21	1年以内	14.71
内蒙古鄂尔多斯 多晶硅业有限公 司	往来借款	278, 798, 495.81	1年以内 79,244,954.20 元; $1-2$ 年 86,666,924.05 元; $2 - 3$ 年 112,886,617.56 元	9.53
内蒙古鄂尔多斯 永煤矿业投资有 限公司	往来借款	203,776,833.33	1年以内	6.96
合计		2,209,502,558.50		75.51

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备期末 余额
内蒙古鄂尔 多斯多晶硅 业有限公司	往来借款	199,553,541.61	1年以内 86,666,924.05 元; 1-2年112,886,617.56 兀	17.76
内蒙古鄂尔 多斯 EJM 锰 合金有限公	往来借款	98,025,177.16	1年以内 17,011,992.41 元; 1-2年81,013,184.75 兀	8.72

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备期末 余额
$\overline{\overline{\mathbf{H}}}$
榆林华龙盐 业科技有限 责任公司	往来借款	97,644,373.65	1年以内6,953,512.36元; 1-2年90,690,861.29元	8.69	66,000,000.00
华夏金融租 赁有限公司	保证金押金	90,000,000.00	3-4年	8.00
信达金融租 恁有限公司	保证金押金	60,000,000.00	$3-4$ 年	5.34
合计		545,223,092.42		48.51	66,000,000.00

2016年12月31日

$\label{eq:3.1} \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right\rangle\right] = \mathbb{E}\left[\left\langle \mathbf{F}(\mathbf{r})\right$

$\bar{t}$

$\omega$ .

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备期末 余额
内蒙古鄂尔多斯电力有限责 任公司	往来借款	505,887,740.82	1年以 内	28.42
内蒙古西清环保工程有限公 司	往来借款	144,228,880.97	1年以 内	8.10
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合 金有限公司	往来借款	119,445,177.16	1年以 内	6.71
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有 限公司	往来借款	112,886,617.56	1年以 内	6.34
榆林华龙盐业科技有限责任 公司	往来借款	90.690,861.29	1年以 内	5.09
合计		973,139,277.80		54.66

财务报表附注 第163页

$\sim r$

(三)长期股权投资

$\ddot{ }$

		2018.8.31			2017.12.31			2016.12.31
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	0,354,074,973.37 52,432,283.46		10,301,642,689.91	7,736,519,973.37		7,736,519,973.37	7,782,090,159.53		7,782,090,159.53
对联营、合营企业投资	3,918,524,404.05	194,437.95	3,918,329,966.10	3,824,810,282.96		3,824,810,282.96	3,751,414,069.65		3,751,414,069.65
合计	14,272,599,377.42 52,626,721.41		14,219,972,656.01 11,561,330,256.33				11,561,330,256.33 11,533,504,229.18		11,533,504,229.18

财务报表附注 第164页

$\frac{1}{2}$

1、对子公司投资

被投资单位	2015.12.31	本期增加	本期减少	2016.12.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司	3,000,000,000.00			3,000,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司	500,000,000.00			500,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司	800,000,000.00	2,106,000,000.00		2,906,000,000.00
鄂尔多斯置业有限责任公司	500,000,000.00			500,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司		205,570,186.16		205,570,186.16
内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司	298,824,749.64			298, 824, 749.64
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有限公 司	118,714,995.00			118,714,995.00
内蒙古鄂尔多斯物流有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
鄂尔多斯市西金微硅粉有限责任公 司	15, 183, 148. 12			15, 183, 148. 12
鄂尔多斯市联峰矿业有限责任公司	26,200,000.00			26,200,000.00
内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发 有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
榆林华龙盐业科技有限责任公司	39,747,080.61			39,747,080.61
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	38,700,000.00			38,700,000.00
鄂托克旗兴业化工有限责任公司	32,175,000.00			32,175,000.00
鄂托克旗国泰矿业有限责任公司	18,150,000.00			18,150,000.00
鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司	29,625,000.00			29,625,000.00
内蒙古西清环保工程有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
鄂尔多斯市博曼新材料有限公司		3,200,000.00		3,200,000.00
合计	5,467,319,973.37	2,314,770,186.16		7,782,090,159.53

被投资单位	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司	3,000,000,000.00			3,000,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司	500,000,000.00			500,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司	2,906,000,000.00			2,906,000,000.00
鄂尔多斯置业有限责任公司	500,000,000.00			500,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯能源有限责任公司	205,570,186.16		205,570,186.16
内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司	298,824,749.64			298,824,749.64
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有限公司	118,714,995.00			118,714,995.00
内蒙古鄂尔多斯物流有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
鄂尔多斯市西金微硅粉有限责任公司	15, 183, 148. 12			15, 183, 148. 12
鄂尔多斯市联峰矿业有限责任公司	26,200,000.00			26,200,000.00
内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发有限 公司	10,000,000.00			10,000,000.00
榆林华龙盐业科技有限责任公司	39,747,080.61			39,747,080.61

财务报表附注 第165页

$x = 3.3$

被投资单位	2016.12.31	本期增加	本期减少	2017.12.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	38,700,000.00			38,700,000.00
鄂托克旗兴业化工有限责任公司	32,175,000.00			32,175,000.00
鄂托克旗国泰矿业有限责任公司	18,150,000.00			18,150,000.00
鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司	29,625,000.00			29,625,000.00
内蒙古西清环保工程有限公司	10,000,000.00	150,000,000.00		160,000,000.00
天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司		10,000,000.00		10,000,000.00
鄂尔多斯市博曼新材料有限公司	3,200,000.00			3,200,000.00
合计	7,782,090,159.53	160,000,000.00	205,570,186.16	7,736,519,973.37

被投资单位	2017.12.31	本期增加	本期 减少	2018.8.31	本期计提减值准 备	减值准备期末余 额
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司	3,000,000,000.00	1,400,000,000.00		4,400,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司	2,906,000,000.00			2,906,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司	298,824,749.64	700,000,000.00		998, 824, 749.64
内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司	500,000,000.00	450,000,000.00		950,000,000.00
鄂尔多斯置业有限责任公司	500,000,000.00			500,000,000.00
内蒙古西清环保工程有限公司	160,000,000.00			160,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有限公司	118,714,995.00			118,714,995.00
榆林华龙盐业科技有限责任公司	39,747,080.61	5,7680,000.00		97,427,080.61
鄂托克旗样屹矿业有限责任公司	29,625,000.00	9,875,000.00		39,500,000.00
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司	38,700,000.00			38,700,000.00
鄂托克旗兴业化工有限责任公司	32,175,000.00			32,175,000.00	32,175,000.00	32,175,000.00
内蒙古鄂尔多斯物流有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
鄂尔多斯市联峰矿业有限责任公司	26,200,000.00			26,200,000.00
鄂托克旗国泰矿业有限责任公司	18,150,000.00			18,150,000.00	9,988,317.45	9,988,317.45
鄂尔多斯市西金微硅粉有限责任公司	15, 183, 148. 12			15, 183, 148. 12
内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
鄂尔多斯市博曼新材料有限公司 $\sim$	3,200,000.00			3,200,000.00	268,966.01	268,966.01
台计	7,736,519,973.37	2,617,555,000.00		10,354,074,973.37	52,432,283.46	52,432,283.46

2、对联营、合营企业投资

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

					本期增减变动
被投资单位	2015.12.31	追加投资	减少投 资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放现 金股利或利 润	其他	2016.12.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
联营企业
内蒙古东乌铁路有限责	166,035,473.88			11,670,130.74					77,705,604.62
内蒙古鄂尔多斯多晶硅 业有限公司		320,000,000.00		$-92,226,392.74$					227,773,607.26
乌海市呼铁同洲物流有 限责任公司	4,187,151.74			$-349,059.36$					3,838,092.38
内蒙古鄂尔多斯永煤矿 业投资有限公司	3,343,852,251.66			$-1,755,486.27$					3,342,096,765.39
合计	3,514,074,877.28	320,000,000.00		$-82,660,807.63$					3,751,414,069.65

					本期增减变动
被投资单位	2016.12.31	追加投资	減少投 资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放现 金股利或利 渲	其他	2017.12.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
联营企业
内蒙古东乌铁路有限责 任公司	177,705,604.62			36,239,319.38					213,944,924.00
内蒙古鄂尔多斯多晶硅 业有限公司	227,773,607.26	50,000,000.00		$-11,042,649.18$					266,730,958.08
乌海市呼铁同洲物流有 限责任公司	3,838,092.38			478,707.75					3,359,384.63
内蒙古鄂尔多斯永煤矿 业投资有限公司	3,342,096,765.39			$-1,321,749.14$					3,340,775,016.25

财务报表附注 第167页

内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
2016 年度 至 2018 年 8 月 31 日
财务报表附注

	准备额 值末 减期 本期计提 减值准备
	2017.12.31	,824,810,282.96
	其他
减变动 本期增	i发放现 :利或利 润 告股 宣金
	其他权益 变动
	·他综合 "益调整 其收
	Z益法下确认的 投资损益 权	23,396,213.31
	减少投 资
	追加投资
	2016.12.31	3,751,414,069.65
	被投资单位	台计

					本期增减变动
被投资单位	2017.12.31	追加投 资	减少投 资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放 现金股利 或利润	其他	2018.8.31	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
联营企业
内蒙古东乌铁路有限 责任公司	213,944,924.00			18,466,781.54		121,931.61			232,533,637.15
内蒙古鄂尔多斯多晶 硅业有限公司	266,730,958.08			1,726,369.82		1,717,887.55		$-1,204,274.30$	268,970,941.15
乌海市呼铁同洲物流 有限责任公司	3,359,384.63			$-258,183.89$		$-2,906,762.79$			194,437.95	194,437.95	194,437.95
内蒙古鄂尔多斯永煤 矿业投资有限公司	3,340,775,016.25			65,223,927.20		10,826,444.35			3,416,825,387.80
合计	3,824,810,282.96			85,158,894.67		9,759,500.72		$-1,204,274.30$	3,918,524,404.05	194,437.95	194,437.95

财务报表附注 第168页

(四)营业收入和营业成本

		2018年1-8月	2017年度		2016年度
项目	收入	成本	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,764,645,923.17	2,740,209,702.42	5,400,469,237.24	3,824,729,241.11	4,313,000,179.40	3,236,818,568.62
其他业务	175,888,399.17	169,339,779.88	312,093,492.69	297,318,869.94	167,847,769.75	165,378,184.45
合计	3,940,534,322.34	2,909,549,482.30	5,712,562,729.93	4,122,048,111.05	4,480,847,949.15	3,402,196,753.07

(五)投资收益

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度
成本法核算的长期股权投资收益		646,097,614.31	813,640,520.39
权益法核算的长期股权投资收益	83,954,620.37	23,396,213.31	$-82,660,807.63$
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益		947,392.45
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生 的利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
合计	83,954,620.37	670,441,220.07	730,979,712.76

十五、 补充资料

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	说明
非流动资产处置损益	90,610.27	$-13,524,902.23$	$-19,110,883.03$
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关, 按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外)	47,799,642.23	30,513,994.90	78,939,372.42
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费	3,894,757.86	2,691,085.22	24,176,198.46
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

项目	2018年1-8月	2017年度	2016年度	说明
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用, 如安置职工的支出、整合 费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益			17,757,346.86
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外, 持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益, 以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	$-5,077,360.62$	$-60,016,425.03$	6,902,164.70
单独讲行减值测试的应收款项减值准备转 回	4,456,986.55	23,626,612.68	987,270.67
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	$-67,933,039.66$	$-85,670,497.02$	127,309.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	776,653.17	9,364,672.51	$-13,870,424.29$
少数股东权益影响额	$-1,280,847.61$	$-2,558,768.47$	3,702,000.26
合计	$-17,272,597.81$	$-95,574,227.44$	99,610,355.60

内蒙古鄂尔多 司 鱼) (加 018年11月21日

编号: 104972521

企业信用信息公示系统网址:

证书序号:0000066	贾 说	是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 $\sim$	应当向财政部门申请换发	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\sim$	转让。 出信、 租.	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 4,	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		西	我京市鹏政局 Management 发证机关:		$\frac{0}{1}$		中华人民共和国财政部制	eees
Ġ a se cieda a a a a a a a a a			所 事务 会计师		执业证书		中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 称: 名		CALLADE 席合伙人:李尊农 首	淹 任会计师: #	北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层 场所: 计 经	一个人		组织形式:特殊普通合伙	11000167 执业证书编号:	批准执业文号: 京财会许可 (2013) 0066号	2013年10月25日 批准执业日期:	$\mathbb{R}^3$ Ø e e e e e e e e e e e e e e e

la
Belgeeraale een parte en en en en en en en e

The second control of the second control of the second control of the second control of the second control of the second control of the second control of the second control of the second control of the second control of th

WEST TUTTE OF CERTIFIED PUBLIC BOOM 然身注册会计师 依 XIS 姓 $\mathcal{E}$ Full name t
生
Sex 别 出生日期
Date of birth 1973/04/11 北大信会计师事务有限公 工作单位 Working unit
身份证号码
Identity card No. 虜 422427730411275 'o $0.20$ $3 - 31$ 2008 年度检验登记 Appuel Renewal Registration 本证书签检验合格分配线有效一年
This certificate is valid for another year after this renewal. $007$ 31 $\vec{v}$ 証书編号: 420003204725
No. of Certificate 420003204725 札准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 湖北省注册会计师协会 $*$ 6 $n$ 7 $n$ 发证日期:
Date of Issuance 2002 $\frac{4}{7}$ 02 $\frac{4}{7}$ 26 $\frac{8}{7}$ L 2009年度在职资格检查合格 $\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$

$U_{\alpha\beta}=\sqrt{G\left(\left(\frac{1}{2}\right)^2\right)\log\left(1/\beta\right)}$

$\mathbb{R}^3$

201

A任职资

2013

بتره بالإخراجين

2012

$\begin{array}{c} H \ H \end{array}$

$\overline{9}$

2015 合格专用

2008

8

$7y$

$\begin{array}{c} \mathbb{R}^n \ \mathbb{R}^n \ \hline \mathbb{R} \end{array}$

月
/m

$\lambda$ . 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of a Change of Working Unit by a CPA 同意调出
Agree the holder to be transferred from 同意调出 Agree the holder to be transferred from 事务所
CPAs $4/50$ 转出协会盖章
Inster-put Institute of CPAs 盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs

OP 年 C 凡 】 日 $\begin{array}{c} \n\hline\n\mu \
/d\n\end{array}$ 月 $\frac{H}{m}$ $12$ 6 同意调入 $\overline{1}$ 同意调入 Agree the holder to be transferred to Agree the holder to be transferred to 宋信会 人信 务所
CPAs $\clubsuit$ 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs Stamp of the transfer-in Institute of CPAs $\frac{E}{d}$ $2 - 0/0.4$ $\begin{array}{c} H \ I d \end{array}$ hЯ $\overline{m}$ 10 $\varOmega$ 同東 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of a Change of Working Unit by a CPA 注册会计师执行 须向委托方出 同意调出 示本证书 Agree the holder to be transferred from 二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书徵还主管注册会计师协会。 MERK 事务所 本征书如遗失,应立即向主管注册会计师协会 四、 CPA 报告:查报声明作废后,办理补发手续。 转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs NOTES* $\begin{array}{c} \mathbf{H} \ I \end{array}$ $\frac{H}{m}$ 1. When practising, the CPA shall show the client this 同意调入 certificate when necessary. Agree the holder to be transferred to 2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent 事务所 Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business. 4. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the 转入协会盖章
Stamp of the transfer-in Institute of CPAs procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper. A $\begin{array}{c} H \ I \end{array}$ $/m$ $^{12}$

WE ASSIMILE OF CERTIFIED PUBLIC TO THE ※4 年册会计师如今 姓 $\mathcal{L}$ 王克东 Full name 性 别 Sex 厍 出生日期
Date of birth 1975-06-11 Working unit 大信会记师事务有限公司北京分析 Identity card No. 410103750611135 $1101020$ 年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年, d for another year after 本卷章房 姓名:王克东

证书编号: 420003200841

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$\begin{array}{cccc}\n\mathcal{R} & \text{if.}\,\,\mathbb{H} & \mathcal{H} \
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证书编号:

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