INNER MONGOLIA ERDOS RESOURCES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Apr 26, 2018

信会师报字[2018]第 ZG11248 号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

专项审计说明

(2017年1月1日至2017年12月31日止)

	目	录	页	次
专项审计说明				$1 - 2$
资金往来情况汇总表				$1 - 2$

BDOを 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

关于对内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2018]第 ZG11248 号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称 "鄂尔多斯")2017年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 汇总表(以下简称"汇总表")。该汇总表已由鄂尔多斯管理层按照监 管机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性, 以及评价汇总表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为, 鄂尔多斯 2017 年度汇总表的财务信息在所有重大方 面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是鄂尔多斯为满足中国证券 监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适 于其他用途。本专项审计说明仅供鄂尔多斯 2017 年年度报告披露之 目的, 不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

2018年4月25日

品制单位: 内蒙古鄂尔多斯瓷礦股份有限公司		LUZ			17年度非经官饪贷金占用及具他天联万贷金往米情况汇品表					$\overline{H}$ $\overline{R}$ 单位:
面 非经营性资	【遗金占用方名科	关系 占用方与上市公司的关联	上市公司核算的 会计科目	2017年期初占用 资金余额	2017年度占用累计发生 金额 (不含利息)	2017年度占用资金的 利息 (如有)	2017年度偿还累计发 生金额	2017年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
屈企业 心大股东及其附
小计
计大股东及其附属企业
최
总计
《他关联资金往来	资金往来方名称	版 往来方与上市公司的关	上市公司核算的 会计科目	2017年期初往来 资金余额	2017年度往来累计发生 金额(不含利息)	利息(如有)	2017年度往来资金的 2017年度偿还累计发 生金额	2017年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
	内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司	母公司	应收账款		37.38		37.38		销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	内蒙古天骄大酒店有限公司	同受母公司控制	应收账款	3,384.19	548.84		1,288.41	2,644.62	销售商品款项	经营性往来
			预付款项	0.21	2,301.33		2,301.33	0.21	购买货物款项	经营性往来
	内蒙古鄂尔多斯物业管理有限责任公司	同受母公司控制	应收账款	11.57			11.57		销售商品款项	经营性往来
	鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司		其他应收款			9.77	9.77		关联方借款	非经营性往来
		同受最终控股公司控制	应收账款		107.35		107.35		销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司	同受最终控股公司控	预付款项		1,980.00			1,980.00	购买货物款项	经营性往来
	北京鄂尔多斯宾馆	同受母公司控制	预付款项		3.99			3.99	接受劳务款项	经营性往来
	内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司	同受母公司控制	应收账款	2,910.06	8,600.00		8,414.53	3,095.53	销售商品、提供劳务款项	经营性往来
			其他应收款	19.56			19.56		关联方代付货款	经营性往来
			应收账款		5.47		2.04	3.43	销售商品款项	经营性往来
	内蒙古中蒙煤炭有限公司	同受母公司控制	预付款项	13,000.00	2,362.71		15,362.71		购买货物款项	经营性往来
大股东及其附属企业			其他应收款		8.26			8.26	关联方代付货款	经营性往来
	乌拉特中旗运通贸易有限公司	同受母公司控制	应收账款		0.50		0.50		销售商品款项	经营性往来
	鄂尔多斯联海煤业有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款		20.95		20.95		销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	鄂尔多斯市瀚博科技有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款		32.24		32.24		销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	额济纳旗居延商贸有限责任公司	同受最终控股公司控制	预付款项	500.00				500.00	购买货物款项	经营性往来
	鄂尔多斯集团房地产开发有限责任公司	同受母公司控制	应收账款		0.03		0.03		购买货物款项	经营性往来
	上海久元置业经营管理有限公司	同受母公司控制	其他应收款		38.68			38.68	抑金	经营性往来
	上海久大置业有限公司	同受母公司控制	其他应收款	16.88			5.46	11.42	押金	经营性往来
	上海鄂尔多斯置业经营管理有限公司	同受母公司控制	其他应收款	3.11			117	1.94	抑带	经营性往来
	额济纳锦达煤业有限责任公司	同受母公司控制	应收账款		0.09			0.09	销售商品款项	经营性往来
	额济纳中蒙煤炭有限公司	同受母公司控制	应收账款		3.96			3.96	销售商品款项	经营性往来
	鄂尔多斯日本株式会社	同受母公司控制	应收账款		2.54		2.54		销售商品款项	经营性往来
	鄂尔多斯财务有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款		0.01		0.01		销售商品款项	经营性往来

ご存在研劳成邦案约今记田14字和第七议令有通道产生州

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编制单位 跆件	斯帝源股	201			7年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表					万元 单位:
Ū	资金占用方	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2017年期初占用 资金余额	2017年度占用累计发生 金额 (不含利息)	2017年度占用资金的 利息(如有)	2017年度偿还累计发 生金额	2017年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
	呃 内蒙古鄂尔多尔热电有限责任2	子公司	其他应收款	66,707.26		1,725.00	26,000.00	42,432.26	子公司借款	非经营性往来
	鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任公司	子公司	其他应收款	22,500.40		1,855.00	1,243.66	23,111.74	子公司借款	非经营性往来
	鄂尔多斯市东纵 资产管理有限 公司	子公司	其他应收款	36,583.76	173.03		2,036.63	34,720.16	子公司借款	非经营性往来
	何 鄂尔多斯市东绒第二资产管理有限公	子公司	其他应收款	17,520.29	23.28		21.11	17,522.46	子公司借款	非经营性往来
	内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司	子公司	其他应收款	19,731.67		224.64	289.04	19,667.27	子公司借款	非经营性往来
	乌兰浩特市鄂尔多斯羊绒制品有限公司	子公司	其他应收款	10,821.40	423.57		401.88	10,843.09	子公司借款	非经营性往来
	内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司 司	子公司	其他应收款		391,613.60		391,613.60		子公司借款	非经营性往来
	深圳市鄂尔多斯资源商贸有限公司	子公司	其他应收款		1,531.01		300.00	1,231.01	子公司借款	非经营性往来
	北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公司	子公司	其他应收款		12.38		4.24	8.14	子公司借款	非经营性往来
上市公司的子公司及附属	内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司	子公司	其他应收款		57,852.00		57,841.00	11.00	子公司借款	非经营性往来
	内蒙古羊绒技术研究院有限公司	子公司	其他应收款		900.00			900.00	子公司借款	非经营性往来
			应收账款	68.94	3,803.61		3,658.13	214.42	销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司	联营企业	预付款项	33,132.23	31,275.08		63,857.16	550.15	购买货物款项	经营性往来
			其他应收款	44.88			44.88		关联方借款	非经营性往来
	宁夏大正伟业冶金有限责任公司	联营公司	其他应收款	6,603.70				6,603.70	关联方借款	非经营性往来
		联营公司	应收账款		0.20		0.20		购买货物款项	经营性往来
	乌海市呼铁同洲物流有限责任公司	联营公司	其他应收款	574.11	33.20			607.31	关联方借款	非经营性往来
	北京爱瑞邦德服装有限公司	联营公司	应收账款		20.57		20.57		销售商品款项	经营性往来
	内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司	联营公司	应收账款		7,613.83		4,687.96	2,925.87	销售商品、提供劳务款项	经营性往来
			其他应收款		18,060.00	26.87	18,026.87	60.00	关联方借款	非经营性往来
关联自然人
	三井物产株式会社	子公司之少数股东	应收账款		35.28		35.28		销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	鄂尔多斯市东友绒业有限公司	飞影响 同受母公司关键管理人员重	应收账款	50.25	5.74			55.99	销售商品款项	经营性往来
			应收账款	2,057.12	2,315.03		1,461.46	2,910.69	销售商品、提供劳务款项	经营性往来
	北京鄂尔多斯创展服装有限公司	受联营企业控制	其他应收款	132.83			42.83	90.00	保证金	经营性往来
其他关联方及其附属企业			预付款项	97.51	1,287.78		,277.57	107.72	购买货物款项	经营性往来
	青海华电铁合金股份有限公司	子公司之少数股东	应收账款		6,767.61		6,096.46	671.15	销售商品款项	经营性往来
	鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司	飞影响 同受母公司关键管理人员重力	应收账款		0.07		0.07		销售商品款项	经营性往来
	内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公司	大影响 同受母公司关键管理人员重	应收账款		6.90		6.90		销售商品款项	经营性往来
			预付账款		89.78		85.54	4.24	购买货物、接收劳务款项	经营性往来
总计				236,471.93	539,897.88	3,841.28	606,670.59	173,540.50

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企业信用信息公示系统网址: https://www.sgs.gov.cn/notice

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

重点状,为他的。 31413 是证明持有人 经理论 证书精 野 《会计师事务所执业证书》 a meningan pada mening 说	准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发 部门依法审批, 凭证。 $\sim^{'}$	《会计 王 涂改. 应当向财政部门交回 不得伪造、 《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止 转让。 出信、 租、 $\infty$	$\circ$ 师事务所执业证书》 $4.$	$\Box$ ŀŪ ing) III 发证机关:当海前财政 目 谦 $\frac{0}{1}$	中华人民共和国财政部制
	后 印 务 写 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 合 4 記述 普拉峰 iak Fall (al	所是特殊普通合伙》 第 SUNINISTS 立 SN 称:立律 名	所:上海市黄浦区南京东路61号四楼 任会计师:来建 场 公 # 小 a Bank	注册资本(出资额): 人民币 20700 万元整 式:特殊普通合伙制 会计师事务所编号: 310000006 W 织 组 EL ISTELIST i Ka	$\begin{pmatrix} \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \end{pmatrix}$ 82 بالأمر ĒП (9010) E $\sum_{k}$ 批准设立文号: 沪财会 (2000) 26号 (转制批文 沪财会 (转制日期 2010年

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